Interní audit – metodika pro organizace poskytující zájmové ... - NIDM

proběhne audit, návrh časového průběhu auditu, … (obvykle zahrnuje popis fyzického umístění,organizační jednotky, činnosti a procesy a také časový rozsah).Tým auditorů – Jeden nebo několik auditorů, kteří provádějí interní audit a jsou jmenovánívedením společnosti k provádění interních auditů; jeden auditor musí být vedoucím.Závěr z auditu (zpráva) - Výstup z auditu; tuto zprávu zpracovává vedoucí auditor na základědůkazů získaných v průběhu auditu jednotlivými auditory; zpráva by měla obsahovatvyjádření k naplnění cílů auditu.Zjištění z auditu - výsledky hodnocení shromážděných důkazů podle kriterií(zjištění z auditu stanovují buď shodu, nebo neshodu, případně příležitosti ke zlepšování).Pozn: Terminologie a definice vycházejí z EN ISO 190119. Seznam přílohPříloha č. 1 – Postupový diagram – Interní audit metodikaPříloha č. 2 – Checklist (katalog otázek)Příloha č. 3 – Program auditůPříloha č. 4 – Plán audituPříloha č. 5 – Zpráva z interního audituPříloha č. 6 – Kniha evidence neshod a zjištění z IAPříloha č. 7 – Záznam (protokol) hodnocení interních auditorůInterní audit – metodika pro organizace poskytující zájmové a neformální vzdělávání Stránka 11 z 38