BDO notet vedr. besparelsespotentialer - Guldborgsund Kommune

Guldborgsund – besparelsespotentiale ved gennemgang af fremtidig kostkoncept,
herunder snitflade mellem køkkenorganisationen og plejen, samt fordeling
af plejens opgaver på døgnet
Dette notat er udarbejdet på baggrund af møde afholdt med madservicechefen og diverse materialer
som vi har modtaget. Det vil sige, at grundlaget for notatet i sagens natur IKKE er udtømmende.
Vi har på baggrund af mødet og det modtagne materiale samt BDO´s erfaring fra analyser
gennemført i andre kommuner udarbejdet nærværende notat.
Vi har valgt at tage udgangspunkt i den af kommunen allerede udarbejdede Business case. Det
vil sige, at besparelsespotentialer nævnt i dette notat er et YDERLIGERE potentiale.
Besparelsespotentialet på omkostningssiden i Business casen er opgjort til ca. 4,9 mio. kr.
Vi har vurderet at der udover de 4,9 mio. kr. er et yderligere besparelsespotentiale på omkostningssiden
på mellem 3,5 og 4,1 mio. kr.. Herfra skal der dog fratrækkes mellem 1,0 og 1,5 mio.
kr. som følge af mindre indtægter på madudbringningskunderne.
Vi har ligeledes vurderet, at der vil være et besparelsespotentiale på plejecentre/plejehjem på
op mod 5,0 mio. kr.
Vi har nedenfor angivet hvilke overordnede forudsætninger som ligger til grund for vores vurdering
– ligesom der ved hver enkelt områder er beskrevet hvordan potentialet er fremkommet.
Overordnede forudsætninger ved beregning af besparelsespotentialerne
Produktion af kølemad pakket i vakuum med 1 ugentlig levering til hjemmeboende borgere
og til plejehjem/plejecentre/caféer/cafeterier
Transporten hjemtages, således at det foregår med eget personale
Besparelsespotentiale er beregnet i forhold til Business case ”Opførelse af nyt storkøkken”
Vi har ikke foretaget en vurdering af indtægtsniveauet på madområdet, vi har dog vurderet
at op mod 40% af madudbringningskunderne, i en periode, vil forsvinde
Vi har fået oplyst, at der er en yderligere besparelsessag undervejs med forslag om lukning
af caféerne, hvorfor dette ikke er medtaget i dette notat. I dag anvendes der cirka
25 årsværk til bemanding og drift af caféerne/modtagerkøkkenerne
Side 1 af 6

Drift
Storkøkkenet:
Transport
I Business case ”Opførelse af nyt storkøkken” er der indregnet besparelse
på transport af mad til hjemmeboende borgere og til plejehjem/plejecentre/caféer/cafeterier.
Beregningerne er baseret på, at
bilerne bemandes med 2 personer. Det bør overvejes, at bilerne kun
bemandes med 1 person på ruter i landområderne.
Forventet årlig besparelse - jf. Business case
Løn – bemanding i storkøkken:
Ud fra BDO’s erfaring samt fra analyser gennemført i andre kommunale
produktionskøkkener vurderes det, at der i forhold til korrigeret
budget 2010, vil kunne opnås en besparelse som følge af optimering
af produktionen på cirka 8 – 9 mio. kr. årligt.
Forventet årlig besparelse - jf. Business case
Afregning med privat leverandør af mad til hjemmeboende (Frit
valg):
Såfremt optimeringen i storkøkkenet gennemføres og der dermed
opnås yderligere besparelse på lønudgifter til personale, vil dette betyde
en lavere afregningspris til de private leverandører af mad til de
hjemmeboende.
Forventet årlig besparelse - jf. Business case
En lavere normering i storkøkkenet vil desuden påvirke storkøkkenets
andel af central administration, it og løn mv. (overheadomkostning).
Denne indgår i frit-valgstaksten til afregning med privat leverandør.
Den udgør pt. cirka 1.200.000 kr. (svarende til 5,56 kr. pr. kostenhed)
ved nuværende normering i køkkenorganisationen.
Ved lavere normering i køkkenorganisationen, vil dette betyde, at andelen
vil falde med cirka 500.000 kr. (svarende til 2,20 kr. pr. kostenhed),
og dermed en lavere afregning til de private leverandører.
Besparelses
potentiale
-50 – 100.000
-3 – 3.500.000
-50.000
Forventet årlig besparelse - jf. Business case -300 – 350.000
Side 2 af 6

Drift
Nedgang i leveringer af madservice til hjemmeboende:
Når der ikke længere tilbydes varm mad til hjemmeboende borgere,
vil dette umiddelbart betyde en nedgang i antallet af portioner til de
hjemmeboende. Erfaring viser, at det kan betyde en nedgang på op til
40 % af antallet af varme portioner.
Forventet årlig mindreindtægt - jf. Business case
En nedgang i antallet af portioner til hjemmeboende vil desuden betyde
en mindre besparelse på det kommunale tilskud.
Besparelses
potentiale
+ 1 – 1.500.000
Forventet årlig besparelse - jf. Business case -100.000
Plejecentrene/hjemmene:
Normering på plejecentrene/hjemmene:
Den samlede normering (plejen, modtagerkøkken og café/cafeteria)
pr. beboer på plejecentrene/hjemmene i Guldborgsund Kommune er
opgjort i bilag 1. For plejen er det nettonormeringen der er angivet,
idet det er oplyst, at vikarpuljen endnu ikke er endeligt fordelt til plejecentrene/hjemmene.
Den samlede normering pr. beboer er opgjort for hvert plejecenter/hjem
og er meget forskellige. Således svinger normeringen fra
0,45 til 0,96 årsværk pr. beboer. Her er der dog ikke korrigeret for forskel
i for eksempel beboertype, antallet af afdelinger og beboere pr.
afdeling, omfanget af forplejning leveret fra produktionskøkken, betjening
i caféerne af brugere udefra osv.
At der er så stor forskel på normeringen pr. beboer, kan skyldes forskelligt
serviceniveau de enkelte steder og bør udredes, således at
man har mulighed for serviceharmonisering.
Det er dog bemærkelsesværdigt, at normeringen på Skerrisvej og
på Idestrup er på henholdsvis 0,92 og 0,89, trods det at de tre hovedmåltider
produceres i produktionskøkken.
På trods af at vikarpuljen endnu ikke er fordelt, vurderer BDO, at
der vil være et besparelsespotentiale på 0,025 årsværk pr. beboer.
Besparelsen skal findes ved at analysere dels snitfladen mellem
køkkenorganisationen og plejen, dels fordelingen af plejens opgaver
på døgnets 24 timer. -5.000.000
Samlet besparelsespotentiale 7 - 8.100.000
Side 3 af 6

Anlæg
Storkøkkenet:
Anlægsudgifter:
Førend de endelige anlægsudgifter kan fastsættes, skal der blandt andet tages stilling til
produktions- og distributionsformen i det nye storkøkken. Det er allerede besluttet, at
produktionsformen er kølet produktion. Men det er endnu ikke afklarer, om produktionen
skal baseres på eksempelvis sous vide, hotfil mv.
Desuden er det endnu ikke udredt, hvad der skal produceres i storkøkkenet, er det eksempelvis
kun hovedret og biret til middagsmaden eller skal der også produceres til de øvrige
måltider på plejecentre/hjem.
Disse beslutninger har betydning for indkøb af produktions- og distributionsudstyret og
dermed den samlede investering i produktions- og distributionsudstyr, samt for hvilket
produktionsflow storkøkkenet skal bygges op til (indretning, samlet areal/kvadratmeter i
storkøkkenet mv.)
Det nuværende anlægsbudget vil betyde en årlig forrentning og afskrivning på cirka 2,2
mio. kr., der skal indregnes i taksterne. Dog skal der kun indregnes forrentning og afskrivning
på produktionsudstyr/inventar i borgernes maksimale egenbetaling – cirka 1 mio. kr.
Side 4 af 6

Anbefalinger:
Det anbefales, at der iværksættes en udredning af det fremtidige kostkoncept, hvor det blandt
andet afdækkes hvilke serviceniveau modtagerne af mad skal tilbydes, snitflade mellem storkøkkenet,
modtagerkøkkener, caféerne/cafeterierne og plejen, hvilke forplejningsopgaver der
skal løses af plejepersonalet, distributionsform, modtagerforholdene på det enkelte plejecenter/hjem
(herunder lagerkapacitet), modtagertidspunkt, transportudstyr mv.
Desuden skal det afdækkes, hvad der skal produceres i storkøkkenet, hvad der skal produceres
i modtagerkøkkenerne, caféerne/cafeterierne og ude på plejeafdelingerne.
Samtidig bør det undersøges, om der er mulighed for levering direkte til plejen ude på afdelingerne.
Dette kræver indkøb af nye transportvogne samt at der er plads til opbevaring af vognen
både i storkøkkenet og ude på afdelingerne. Dette kan betyde yderligere besparelse, idet
man dermed ikke behøver en modtagerfunktion i form af modtagerkøkken på plejecentrene.
Analysen vil vise de økonomiske konsekvenser for bl.a. storkøkkenet, plejen og caféerne/cafeterierne.
Analysen vil desuden vise de fremtidige takster for henholdsvis mellemkommunal
afregning, afregning til privat leverandør (frit valgspris), eventuel intern afregning samt
maksimal egenbetaling.
Desuden anbefales det, at der samtidig iværksættes en analyse i forhold til normeringen på
plejecentrene/hjemmene. I denne analyse skal der blandt andet kigges på, hvordan plejens
opgaver mest hensigtsmæssigt kan fordeles på døgnets 24 timer, og hvordan der kan ske en
serviceharmonisering i forhold til plejenormeringen det enkelte sted.
Alt efter hvilken organisering Guldborgsund Kommune fremover vælger, kan der være behov
for, at der på de plejecentre/hjem der i dag har produktionskøkken på stedet, skal etableres en
modtagerfunktion/modtagerkøkken. Samtidig bør der ses på hvilke opgaveglidning, der kan
være mellem caféerne, modtagerkøkken og plejen.
BDO har fået oplyst, at der er en sag undervejs med forslag om lukning af caféerne, hvorfor
dette ikke er medtaget i dette notat. I dag anvendes der cirka 25 årsværk til bemanding og drift
af caféerne og modtagerkøkkenerne.
Side 5 af 6

Bilag 1
Plejecenter
Plejen
1
Normering i alt
Modtagerkøkken Café
Antal
beboere
Normering pr. beboer
Plejen
1
Normering pr. beboer
Modtagerkøkken Café I alt
Forplejning fra produktionskøkken
Skovvejen 17,460 1,32 0 25 0,698 0,053 0,000 0,751 middag, varm + aften fra prod.køkken
Skerrisvej 35,135 0 0,61 39 0,901 0,000 0,016 0,917 morgen + middag, varm + aften fra prod.køkken
Eskildstrup 15,757 1,32 0 26 0,606 0,051 0,000 0,657 middag, varm fra prod.køkken
Præstemarken 52,000 0 2,78 64 0,813 0,000 0,043 0,856
Bakkehuset 61,602 0 3,68 86 0,716 0,000 0,043 0,759 middag, kølet fra prod.køkken
Sømarken 24,108 0 2,52 34 0,709 0,000 0,074 0,783 middag, kølet fra prod.køkken
Årstidernes Hus 13,947 0 0 15 0,930 0,000 0,000 0,930
Lindehaven/Sundby 6,394 0 2,23 15 0,426 0,000 0,149 0,575 middag, kølet fra prod.køkken
Kildebo 30,250 2,7 0 60 0,504 0,045 0,000 0,549 middag, varm fra prod.køkken
Kildehusene 11,137 0 0 12 0,928 0,000 0,000 0,928 middag, varm fra prod.køkken
Solgården 22,788 0 0,88 52 0,438 0,000 0,017 0,455 middag, varm fra prod.køkken
Doktorparken 19,746 0 2,03 29 0,681 0,000 0,070 0,751 middag, kølet fra prod.køkken
Åkanden/Toreby 11,583 0 2,28 28 0,414 0,000 0,081 0,495 middag, kølet fra prod.køkken
Idestrup 22,280 0 0 25 0,891 0,000 0,000 0,891 morgen + middag, varm + aften fra prod.køkken
Blomsterhaven 11,587 0 0 12 0,966 0,000 0,000 0,966
Oasen 40,006 0 2,96 96 0,417 0,000 0,031 0,448 middag, kølet fra prod.køkken
I alt 395,78 5,34 19,97 618 11,038 0,149 0,524 11,710
1 Nettonormering
Side 6 af 6