FondsbÃ¸rsmeddelelse - Spar Nord

More documents

Recommendations

Info

Risikostyring og kontrolsystemer i forbindelse med regnskabsaflæggelsenKoncernens risikostyring og interne kontroller i forbindelse medregnskabsaflæggelsesprocessen er designet med henblik på atminimere risikoen for fejl og mangler i forbindelse med regnskabsaflæggelsen.Koncernens interne risikostyrings- og kontrolsystemerkan således skabe rimelig, men ikke absolut sikkerhed for, aturetmæssig brug af aktiver, tab og/eller væsentlige fejl og mangler iforbindelse med regnskabsaflæggelsen undgås.Det overordnede ansvar for koncernens risikostyring og kontrol iforbindelse med regnskabsaflæggelsen er forankret i bestyrelsenog direktionen. Bestyrelsen og direktionen er sammensat således,at relevante kompetencer vedrørende interne kontroller og risikostyringi relation til regnskabsaflæggelsesprocessen er til stede.Bestyrelsen forholder sig årligt til organisation, fokusområder ogressourceanvendelse på området, lige som bestyrelsen hvert årforholder sig til en vurdering af risikoen for besvigelser i alle forretningsområder.Bestyrelsen godkender de overordnede politikker, procedurer ogkontroller, herunder en detaljeret årsplan for såvel intern revisionsom compliance-funktionen. Der foreligger politikker, manualerog procedurer inden for væsentlige områder i forbindelse medregnskabsaflæggelsen, herunder forretningsgang for regnskabsaflæggelsen,en forretningsgang for økonomifunktionen og andrecentrale funktioner samt en IT-sikkerhedspolitik.Spar Nord Banks interne revisionsafdeling refererer til bestyrelsenog rapporterer til bestyrelsen og direktionen. Intern revisions arbejdetager udgangspunkt i den af bestyrelsen godkendte årsplan ogomfatter bl.a. stikprøvevis revision af forretningsgange og internekontroller på væsentlige og risikofyldte områder, herunder i forbindelsemed regnskabsaflæggelsen.Intern revision og compliance-funktionen overvåger løbende overholdelsenaf relevant lovgivning og andre forskrifter og bestemmelseri forbindelse med regnskabsaflæggelsen.Endelig har Spar Nord Banks bestyrelse nedsat et revisionsudvalg,som har til opgave at overvåge og kontrollere regnskabs- og revisionsmæssigeforhold samt forberede bestyrelsens behandling afregnskabs- og revisionsrelaterede emner.Ud over anvendelsen af standardiserede systemer samt anvendelsenaf controller-medarbejdere søges risikoen for fejl og besvigelserreduceret via funktionsadskillelse mellem Front Office,Middle Office og Back Office.Den daglige risikostyring varetages i forretningsområder og stabeud fra risikorammer udstukket af bestyrelsen og direktionen.Hvert år udarbejder direktionen i samarbejde med ledelsen i de enkelteforretningsområder og stabe en redegørelse til bestyrelsen,hvor de væsentligste identificerede risici og modforanstaltningergennemgås. I denne forbindelse vurderes også den daglige ledelsesmulighed for at tilsidesætte kontroller og for at udøve upassendeindflydelse på regnskabsaflæggelsen.Den løbende overvågning af koncernens risikostyrings- og kontrolsystemersker ved løbende og periodiske vurderinger og kontrollerpå alle niveauer i koncernen. Omfanget og hyppigheden af dissekontroller afhænger af risikovurderingen herfor og effektiviteten afde løbende kontroller.Eventuelle svagheder, kontrolsvigt, overskridelser af udstukne politikker,rammer mv. eller andre væsentlige afvigelser rapporteresop i organisationen i overensstemmelse med koncernens politik oginstruks herfor.Spar Nord | Årsrapport 2010 | 34
organisation og selskabsledelseBestyrelsentorben fristrup per nikolaj bukh jan høholt jensenFormand for bestyrelsenFødt 1951. Medlem af bestyrelsensiden 2003, formandfor bestyrelsen siden 2004.Medlem af vederlagsudvalget.Adm. direktør,Cubic-Modulsystem A/SUddannelseIngeniør, Lederuddannelsefra IMD.BestyrelsesformandA/S Peder NielsensBeslagfabrik,Brønderslev IndustrilakeringA/S,CUBIK Norge A/S,CUBIC-ModularSystem Ltd.,CUBIC Svenska AB,Sjørring MaskinfabrikA/SBestyrelsesmedlemCubic-Modulsystem A/S,Keflico A/S,Rigmor Nielsens Fond,Kauffelts Fond,Spar Nord Fonden.Særlige kompetencerLedelse af små og mellemstorevirksomheder, herunderstrategisk udvikling.Industri og håndværk. HR.Næstformand for bestyrelsenFødt 1965. Medlem afbestyrelsen siden 2007,næstformand for bestyrelsensiden 2009. Medlem afrevisions-udvalget. Medlemaf vederlagsudvalget.Professor,Aalborg UniversitetUddannelseCand.oecon, Ph.d.BestyrelsesmedlemJurist- & ØkonomforbundetsForlag A/S,Jurist- & ØkonomforbundetsForlagsfond,Jurist- & ØkonomforbundetsForlag Holding A/S,Spar Nord Fonden,P. N. Bukh ApS,Value Spread 1 ApS,Berty A/S.Særlige kompetencerØkonomi- og risikostyring.Finansielle markeder. HR.Aktiebeholdning4.100UafhængigFødt 1965. Medarbejdervalgtmedlem af bestyrelsen siden2004. Medlem af revisionsudvalget.Tillidsmand, Spar NordBank A/S.UddannelseFinansuddannet, Finansielvidereuddannelse.BestyrelsesmedlemSpar Nord Kreds.Særlige kompetencerHR, OrganisationAktiebeholdning3.208Aktiebeholdning5.750UafhængigSpar Nord | Årsrapport 2010 | 35
Page 1 and 2: Å r s r a p p o r t 2 0 1 0TId til
Page 4 and 5: HOVEDpunkterStabile indtægter, nul
Page 6: TID TIL KUNDERSpar Nord koNCerNeN I
Page 9 and 10: Selv om vi under de givne omstændi
Page 12 and 13: Som følge af de fortsat vanskelige
Page 14 and 15: TID TIL KUNDERTId TIl kuNderVISIoN
Page 16: HOVED- OG NØGLETALfor koncernenBas
Page 19 and 20: Basisindtjening - kvartalernøgleta
Page 21 and 22: Andre driftsindtægter, der hovedsa
Page 23: Forretningsomfanget i Spar Nords lo
Page 26 and 27: handels- og udlandsområdetHandels-
Page 28 and 29: finans nordMarkedsbetingelserEfter
Page 30 and 31: ISICIde VÆSeNTlIgSTe rISIkoTyperkr
Page 32 and 33: Risikostyring - de væsentligste ri
Page 36 and 37: carsten normann niels kristian kirk
Page 38 and 39: direktionenlasse nyby john lundsgaa
Page 40 and 41: Organisations- og ledelsesstrukturN
Page 42 and 43: Spar Nord Banks bestyrelse afholder
Page 44 and 45: investor relationsDet overordnede m
Page 46 and 47: nærvær -spar nords samfundsansvar
Page 48 and 49: KREDITGIVNINGLige som på investeri
Page 50 and 51: intern revisions påtegningVi har r
Page 52 and 53: noteREGNSKABKONCERNREGNSKAB og års
Page 54 and 55: notebalanceAktiverSpar NordBank A/S
Page 56 and 57: noteegenkapitalopgørelseEgenkapita
Page 58 and 59: notepengestrømsopgørelseDRIFTResu
Page 60 and 61: note 1 Anvendt regnskabspraksisBesk
Page 62 and 63: noteRESULTATOPGØRELSENRenteindtæg
Page 64 and 65: noteDen regnskabsmæssige værdi af
Page 66 and 67: noteOplysninger om standarder, som
Page 68 and 69: noteNedskrivningstest for goodwill
Page 70 and 71: noteSEGMENTOPLYSNINGERForretningsse
Page 72 and 73: noteSpar NordBank A/Skoncernen2010M
Page 74 and 75: noteSpar NordBank A/Skoncernen2010M
Page 76 and 77: note15revisionshonorarHonorar til d
Page 78 and 79: noteSpar NordBank A/Skoncernen31.12
Page 80 and 81: noteASSOCIEREDE VIRKSOMHEDER2010Hje
Page 82 and 83: noteSpar NordBank A/Skoncernen31.12
Page 84 and 85:
noteI Spar Nord koncernen indgår d
Page 86 and 87:
noteSpar NordBank A/Skoncernen31.12
Page 88 and 89:
Page 90 and 91:
note39Repo- og REVERSEFORRETNINGERI
Page 92 and 93:
note43EventualforpligtelserFinansga
Page 94 and 95:
note48nærtstående parterKoncernen
Page 96 and 97:
note2010NoteredepriserNiveau 1Mio.
Page 98 and 99:
note52 kreditrisikoKreditrisiko def
Page 100 and 101:
noteKlassifikation af kunderSpar No
Page 102 and 103:
noteFinans NordFinans Nord udgør 1
Page 104 and 105:
noteKoncernens krediteksponering fo
Page 106 and 107:
Page 108 and 109:
noteNedskrivningskontoen for indivi
Page 110 and 111:
noteFinansiel kreditrisikoSom led i
Page 112 and 113:
note53 markedsrisikoMarkedsrisiko e
Page 114 and 115:
noteAktier udenfor handelsbeholdnin
Page 116 and 117:
notemoody’s 12 måneder uden hjæ
Page 118 and 119:
noteKontraktuel løbetid af finansi
Page 120 and 121:
note56kapitalstyringBankens mål fo
Page 122 and 123:
note58hoved- og nøgletalFinanstils
Page 124 and 125:
note59 NøgletalsdefinitionerSolven
show all

FondsbÃ¸rsmeddelelse - Spar Nord

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?