à RSRAPPORT 2011 - Beredskabsstyrelsen

5. NoterBeredskabsstyrelsen | Årsrapport 2011Supplerende note vedr. hændelser efterårsregnskabets afslutningNedenstående konteringer er erkendt isupplementsperiode 13a eller 13c, dvs. førregnskabet formelt blev lukket. Beredskabsstyrelsenhar vurderet, at de ingen eller kunmarginal betydning havde for årsregnskabetfor 2011, og derfor ikke omposteret i periode13 b.• Statens Administration har den 20. februar2012 (sidste dag i periode 13c) udsendten meddelelse om, at alle statsinstitutionerhar modtaget 2 indbetalinger fraATP (Samlet Betaling) vedr. indbetaltefinansieringsbidrag for AER og AES 2011.Begge poster vil blive bogført på 2232xx i2012 regnskabet. De 2 returnerede beløber på henholdsvis kr. 45.521,57 for AERog 11.207,79 for AES.• Enkelte fejlkonteringer på hovedprodukter,sted og aktiviteter uden driftsmæssigeffekt for resultatet 2011• En fejlkontering på kr. 35.074 som skullehave været på indtægtsdækket virksomhedi stedet for på ordinær virksomhed• Fejlkontering af igangværende arbejde,som medfører en driftseffekt på kr.12.604,09 i regnskabet 2011 i kraft af tab.Statens Administration har efter periode13c haft bemærkninger vedrørendemomshåndtering ved fordelingen mellemIFR-moms og toldmoms, der dog ikke hardriftsmæssig effekt for Beredskabsstyrelsensårsregnskab. Det er Statens Administration,der foretager momssandsynliggørelsefor Beredskabsstyrelsen.• I forbindelse med lukning af ”Videncenterfor specialkøretøjer” blev optællingen afreservedelslageret ved denne afdelingudskudt til primo 2012 med henblik påat udarbejde en samlet opgørelse efterprojektet var helt afsluttet• Et beløb vedrørende udbetaling af overarbejdei december på kr. 106.250,80 blevfejlagtigt konteret i 2012 i stedet for 2011.5.2 Indtægtsdækket virksomhedBeredskabsstyrelsen har i 2011 haft storfokus på konteringspraksis på regnskabet forindtægtsdækket virksomhed og har foretagetflere controllingsbesøg på de decentraleafdelinger. Hertil har styrelsen i samarbejdemed et eksternt konsulentfirma analyseretøkonomistyringen på området ved frivillighedscentreti Hedehusene, BeredskabsstyrelsenHedehusene.Tabel 13: Indtægtsdækket virksomhed (1000 kr.)Ordninger medUltimo (løbende priser)indtægtsdækketvirksomhed2008 2009 2010 2011Kursusvirksomhed 2.536 3.124 642 2.560Assistancer 809 174 426 237Udlejning, faciliteter 2.270 745 1.471 1.628Udlejning, materiel/mundering 147 458 185 4Cafeteria (udbud) -314 269 494 709Rengøring (udbud) 60 153 -66 -40Øvrige 1.914 -147 -325 271Årets resultat 7.422 4.776 2.827 5.369Akkumuleret resultat 7.422 12.198 15.025 20.39432