à RSRAPPORT 2011 - Beredskabsstyrelsen

5. NoterBeredskabsstyrelsen | Årsrapport 2011Beredskabsstyrelsens opgavehierarki har,som vist i tabel 15, fire niveauer:1. Fire hovedopgaver2. Fjorten hovedformål3. Hovedprodukter4. Aktiviteter/delprodukterDen hierarkiske opbygning muliggør aggregeringopad (dvs. mod venstre i tabel 15).Resultatkravene er knyttet til samme hierarki,ligesom styrelsens produktrelaterede kontoplanfølger hierarkiet.Mange udgifter til løn og øvrig drift kankonteres direkte på et delprodukt eller enaktivitet i hierarkiets laveste niveau. Andrefordeles fra registreringskonti kaldet ”fællestil fordeling” til de relevante hovedprodukter.Som fordelingsnøgle bruges f.eks. kursisttimereller sammensætningen af anlægsaktivernepå hovedformålsniveau. Langt defleste fordelingsnøgler er dog baseret påmedarbejdernes tidsforbrug. Styrelsen haret time/sag-system, hvor alle medarbejdereregistrerer den medgåede tid på delprodukter/aktiviteter.Herved kan lønomkostningerregistreres eller fordeles på de relevantehovedprodukter. Timetal benyttes endvideretil at fordele fra ”fælles til fordeling”. Til fordelingaf afskrivninger og renter benyttes ennøgle, der tager udgangspunkt i de bogførteværdier af anlægsaktiverne samt en inddelingaf disse aktiver på hovedformål. Afskrivningerog renteomkostningerne fordeles herefterud på hovedformålsniveau efter de bogførteværdier pr. 31. december 2011.Ift. 2010 opgørelsen er der i 2011 fordeltpunkt 4.1 hjælpefunktioner på udadrettedehovedformål og aktiviteter pr. hovedopgaverjf., økonomiske administrativvejledning ”Om opgørelse af administrativeudgifter(fællesudgifter)”.På underkonto 60 Sikkerhedsamarbejdeudgiftføres sikkerhedssamarbejde med enrække lande på Balkan. Udgifterne på kontoenmodsvares af overførsler fra 12.21.01.50Forsvarskommandoen, Global ramme. Beredskabsstyrelsenhar i 2011 afholdt udgifter fori alt 4,3 mio. kr. svarende til et merforbrug på0,5 mio. kr., jf. bevillingsafregningstabel ovenfor.I 2011 er gennemført projekter i Bosnien,Makedonien, Montenegro og Kosovo.Tabel 15: Beredskabsstyrelsens opgavehierarki 2011HovedopgaverProdukter/eksterne effekterHovedformålHovedprodukt/-aktiviteterOperativt beredskab 1 Statsligt assistanceberedskab 11xx + 13xx2 Uddannelse af værnepligtige 12xx7 Nukleart beredskab 17xx9 Kemisk beredskab 20xx14 Kommunale støttepunkter 25xxUddannelsesvirksomhed(eksklusiv uddannelse af statsligt personel) 4Uddannelse af personel fra detkommunale beredskab m.fl.Myndighedsopgaver 5 Forebyggelse 15xx6 Tilsyn og beredskabsplanlægning 16xx + 28xx8 Varslingsberedskabet 18xx10 Internationalt beredskab 21xx11 Beredskabsudvikling/CBRN 22xx + 27xx12 Frivillige i redningsberedskabet 23xxStøtteopgaver 98 Hjælpefunktioner 98xx99 Generel ledelse og administration 99xx14xx34