Düsseldorf Unvollständiger Verkaufsprospekt für ... - HSBC Trinkaus

Anhang I
keine substanziellen Fortschritte erzielt. Dadurch hatte
sich ein Nachholbedarf ergeben, der systematisch abgearbeitet
wird. Die Anpassung an neue Technologien und
an das geänderte Umfeld erfordert auch in Zukunft den
Einsatz bedeutender personeller und finanzieller Ressourcen.
Diese Investitionen werden mit erhöhten Aufwendungen
für Lizenz- und Wartungsgebühren von
Fremdsoftware sowie für Abschreibungen auf Software
und Hardware einhergehen; die Kosten für die Bank
erhöhen sich dadurch weiter deutlich.
Die Bank richtet sich auf umfassende neue Regulierungen
als Folge der Finanzmarktkrise ein. Wir zweifeln
daran, dass der bereits mehrfach wiederholte Slogan,
es brauche nicht mehr, sondern effektivere Regulierung,
umgesetzt wird. Die Verlagerung staatlich festgesetzter
Aufgaben auf die Banken, wie zum Beispiel die Geldwäschekontrolle
und die Steuererhebung, führt zum permanenten
Anstieg regulatorischer Kosten. Wir betrachten
dies mit großer Sorge, da hierdurch der Block der Fixkosten
für die Bank unabhängig von ihren Ertragsmöglichkeiten
erheblich größer wird. Daneben wird in 2011 die
Ertragsrechnung erstmalig durch die Bankenabgabe belastet.
Die regulatorischen Kosten haben eine Dimension
angenommen, welche die kosteneffiziente Mindestbetriebsgröße
der Bank maßgeblich beeinflusst. Gleichwohl
gestehen wir zu, dass die Entwicklung zu höherer Regulierungsdichte
auch durch das unverantwortliche Handeln
einiger Banken verursacht wurde. Es ist absehbar, dass
der Eigenkapitaleinsatz pro Geschäft steigt. Zusätzlich
werden die neuen Liquiditätsvorschriften die Refinanzierung
tendenziell verteuern. Der damit einhergehende
strukturelle und dauerhafte Rückgang der Eigenkapitalrendite
wird alle Banken grundsätzlich berühren. HSBC
Trinkaus bereitet sich bereits aktiv auf die kommenden
Veränderungen vor.
Generell gilt, dass die fortlaufende Steigerung der Effizienz
unabdingbar ist, damit die Wettbewerbssituation der
Bank nicht beeinträchtigt wird.
Positiv vermerken wir, dass sich die strategische Ausrichtung
der Bank in der Krise bewährt hat und wir zuversichtlich
sind, aufgrund unserer konsequenten Kundenausrichtung
Marktanteile gewinnen zu können.
Adressenausfallrisiken
(a) Organisation der Kreditprozesse
Adressenausfallrisiken können in Kredit- und Kontrahentenrisiken
sowie in Länderrisiken unterteilt werden.
Unter Kredit- und Kontrahentenrisiken versteht man die
Gefahr, dass vertraglich zugesagte Leistungen des Geschäftspartners
teilweise oder vollständig ausfallen.
Wenn diese Gefahr auf Umständen beruht, die ihrerseits
aus staatlichem Handeln hervorgehen, spricht man von
Länderrisiken.
Die Organisation der Kreditabteilung ist auf Größe und Zielgruppen
des Kreditgeschäfts zugeschnitten und gewährleistet
dadurch, dass sämtliche Adressenausfallrisiken
rechtzeitig und qualifiziert bearbeitet und geprüft werden.
Vor einer Kreditgewährung suchen wir nach Möglichkeiten,
das Kreditengagement anhand der Kundenbedürfnisse
zu strukturieren. Infrage kommen zum Beispiel
Syndizierungen und Kreditverbriefung durch Schuldscheindarlehen
oder die Begebung von Anleihen.
Uns leitet der Grundsatz der Risikodiversifizierung: Wir
achten zum einen darauf, dass das Bonitätsrisiko eines
Kreditnehmers im Verhältnis zu seiner Größe von weiteren
Banken angemessen mitgetragen wird. Zum anderen
verteilen wir unsere Kreditrisiken breit gestreut auf
Branchen und Kontrahenten.
Die von der BaFin erlassenen Mindestanforderungen an
das Risikomanagement der Kreditinstitute halten wir
konsequent ein. Der Vorstand hat Kreditkompetenzen
unter Beachtung der gesetzlichen Regelungen für Großund
Organkredite delegiert. Maßstab für die gewährte
Kreditkompetenz sind die Qualifikation und die Krediterfahrung
der Mitarbeiter.
Eine vom Vorstand verabschiedete Kompetenzordnung,
die nach Größenordnung und Bonität differenziert, regelt
den Genehmigungsprozess für Kreditengagements. Die
Kreditrisikostrategie, die mit dem Kreditausschuss des
Aufsichtsrats abgestimmt ist, gibt den Entscheidungsrahmen
vor. Sie wird regelmäßig überprüft und an die
aktuellen Erfordernisse angepasst.
Im Bereich der Vermögenden Privatkunden setzt die
Bank eine zehnstufige interne Rating-Skala ein, um die
Kreditqualität ihrer Kunden zu klassifizieren. Bei den
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