Unser Geschäftsbericht 2012 - Sparda-Bank Augsburg eG

GESCHÄFTSBERICHT 2012
GESCHÄFTSBERICHT 2012
DER SPARDA-BANK AUGSBURG EG
60. Geschäftsjahr
Die Bank für Privatkunden

INHALT
4 VORWORT
4 Kontinuität
5 Investition in die Zukunft
8 DAS JAHR 2012
8 Der Fels in der Brandung
9 Niedrigrekord am Arbeitsmarkt
9 Privatkonsum steigt weiter
9 Der Finanzmarkt in den Fängen der Staatsschuldenkrise
10 Turbulenter Aktienmarkt
11 MODERATER AUFSCHWUNG IN 2013
14 DIE GESCHÄFTSTÄTIGKEIT DER SPARDA-BANK AUGSBURG EG
14 Die Mitglieder und Eigentümer der Bank
15 Investitionen in die Zukunft und Modernität
15 Die Freude an der Arbeit
16 Nachruf
17 Die Zentralbank
17 Erfolgreiche Partnerschaft
18 Sparen ist modern ...
20 Der Bericht des Aufsichtsrats
24 Die Vertreterversammlung
25 Die Mitglieder der Vertreterversammlung
26 Der Geschäftsbereich
27 DER JAHRESABSCHLUSS UND DER LAGEBERICHT 2012
28 Die Jahresbilanz
30 Die Gewinn- und Verlustrechnung
31 DER ANHANG
40 DER LAGEBERICHT
47 DER VORSCHLAG ZUR ERGEBNISVERWENDUNG
48 DER BESTÄTIGUNGSVERMERK DES PRÜFUNGSVERBANDS
Impressum
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GESCHICHTENERZÄHLEN
»Das Einzige, was Menschen Ewigkeit verleiht, ist nicht
die Geschichte, sondern eine Geschichte, die man erzählt.«
Aus dem Gilgamesch-Epos, 12. Jh. v. Chr.
Was das Leben erzählt, ist oft das, was bleibt. Geschichten
prägen sich ein, viel mehr als nüchterne Texte oder
wissenschaftliche Abhandlungen dies vermögen. Nicht
von ungefähr wurde das »Geschichtenerzählen« jüngst
auch von den Marketing-Experten wiederentdeckt.
Menschen lieben Geschichten, wie diejenige von Microsoft-Konzerngründer
Bill Gates, die einst in einer Garage
begann.
Auch die Entstehung der Sparda-Banken beruht auf
einer Geschichte: Eisenbahner wollten Eisenbahnern
helfen, als sie in Baden 1896 den ersten »Spar- und
Vorschussverein« gründeten mit dem Ziel, die Mitglieder
zu fördern. Ein Genossenschaftsgedanke, der heute
noch gilt – auch wenn jede Sparda-Bank inzwischen zu
einer für alle offenen, modernen Privatkundenbank
geworden ist.
Doch nicht davon wollen wir in diesem Geschäftsbericht
erzählen. Wir würzen ihn stattdessen mit kleinen
Geschichten aus aller Welt, die als Parabeln zu verstehen
sind. Sie sollen Sie zum Nachdenken bringen – und
gerne auch zum Schmunzeln!
GESCHÄFTSBERICHT 2012 Sparda-Bank Augsburg eG
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VORWORT
Kontinuität
Die Staatsschulden- und Finanzkrise ist noch lange nicht gelöst. Der
akute Handlungsdruck, gemeinsam konzentriert zu handeln, weicht
zunehmend politisch motivierten Interessen. Notwendige Haushaltskonsolidierungen
werden durch stagnierende wirtschaftliche
Entwicklungen insbesondere in Spanien und Italien verhindert.
Die Liste negativer Schlagzeilen ließe sich noch weiter fortführen.
Positive Signale hingegen kommen aus Portugal und Irland. Deutschland
ist weiterhin der »Fels in der Brandung«, was sich 2012 z. B. in
einem Niedrigrekord hinsichtlich der Arbeitslosenrate zeigte. Die
Nachfrage nach Exportgütern ist 2012 zwar zurückgegangen, aber
ungebrochen. Der private Konsum bleibt stabil.
Eugen Gleich, Vorstandsvorsitzender
In den Jahren der Staatsschulden- und Finanzkrise hat die Sparda-
Bank Augsburg eG an ihrem sicheren, nachhaltigen und bodenständigen
Geschäftsmodell kontinuierlich festgehalten. Im Geschäftsbericht
zum Geschäftsjahr 2011 konnten wir deshalb an dieser Stelle
auf das erfolgreichste Geschäftsjahr in der Geschichte der Sparda-
Bank Augsburg eG zurückblicken.
Die konsequente Ausrichtung unseres Hauses auf das beschriebene
Geschäftsmodell ermöglicht es, für das Jubiläums-Geschäftsjahr
2012 ein Ergebnis auf Vorjahresniveau zu präsentieren. Der Jahresüberschuss
liegt 2012 bei 9,15 Mio. Euro.
Peter Noppinger, stellvertretender Vorstandsvorsitzender
Es ist 2012 gelungen, über 2 500 neue Mitglieder für das Geschäftsmodell
der Sparda-Bank Augsburg eG zu gewinnen. Unsere Bestandskunden
honorieren die Ausrichtung ihrer Sparda-Bank Augsburg eG
seit 20 Jahren mit Platz 1 in der Kundenzufriedenheitsstudie »Kundenmonitor
Deutschland«.
An dieser Stelle sprechen wir allen Kundinnen und Kunden ein herzliches
Dankeschön für das hohe Vertrauen in die Sparda-Bank Augsburg
eG und die vielfachen Weiterempfehlungen unseres Hauses aus.
Ralph Puschner, Vorstandsmitglied
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VORWORT
Investition in die Zukunft
Die Wirkung der Staatsschulden- und Finanzkrise
zeigte und zeigt sich u. a. noch an den
gravierenden Regulierungsmaßnahmen, die
ergriffen werden. Begriffe wie Banken-Union,
Europäische Einlagensicherung oder EU-
Bankenaufsicht werden mit teilweise kontroversen
Inhalten diskutiert. Am Ende bedeuten
diese Entwicklungen einen immer höher
werdenden Aufwand für die Banken, auch
für die Institute, die sich als stabilisierend in
der Krise erwiesen haben.
Die abschließende Ausgestaltung und Umsetzung
der höheren Eigenkapitalanforderungen,
auch als Basel-III bekannt, ist bis Ende
2012 nicht erfolgt. Unabhängig vom endgültigen
Umsetzungstermin ist jedoch Fakt, dass
mehr und höherwertiges Eigenkapital in Zukunft
erforderlich sein wird.
Jahresabschluss stille Vorsorgereserven, die
sogenanntes Ergänzungskapital darstellen,
in offene Vorsorgereserven umgewidmet und
somit zu Kernkapital gemacht.
Zudem haben wir vorgeschlagen, im Rahmen
der Gewinnverwendung die Rücklagen
zu dotieren und damit das Eigenkapital zu
stärken.
Ziel dieser Maßnahmen ist es, das von unseren
Mitgliedern geschätzte, nachhaltige und
bodenständige Geschäftsmodell der Sparda-
Bank Augsburg eG langfristig sicherzustellen.
In diesem Sinne verstehen wir den genossenschaftlichen
Förderauftrag zur langfristigen
Erfolgssicherung und positionieren die
Sparda-Bank Augsburg eG für die Zukunft.
Hier kommt uns zugute, dass wir in den
letzten 10 Jahren durch effektives Wirtschaften
in der Lage waren, zusätzliche stille Reserven
zu bilden. Um den hohen Qualitätsanforderungen
von Basel-III an Eigenkapital
gerecht zu werden, haben wir in diesem
Eugen Gleich Peter Noppinger Ralph Puschner
Vorstandsvorsitzender stellvertretender Vorstandsmitglied
Vorstandsvorsitzender
GESCHÄFTSBERICHT 2012 Sparda-Bank Augsburg eG 5

GESCHÄFTSBERICHT 2009 Sparda-Bank Augsburg eG
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GESCHICHTENERZÄHLEN
WER WAGT,
GEWINNT
Es war Mitte der fünfziger Jahre, als ein kleines dänisches Unternehmen namens
LEGO allmählich seinen Durchbruch hatte. Seine Spielzeugsteine exportiert
es damals bereits nach Norwegen und Schweden. Das größte Interesse gilt
jetzt Deutschland. Juniorchef Godtfred Christiansen reist 1955 nach Nürnberg
zur Spielwarenmesse, um sein Baustein-System zu präsentieren. Die deutschen
Händler sind mehr als skeptisch: »Für unseren Markt ist dieses Spielzeug vollkommen
ungeeignet.«
Kurze Zeit später will es Christiansen noch einmal probieren, diesmal in Hamburg.
Auf der Rückreise macht er eher zufällig Station bei einem flüchtigen Bekannten,
Axel Thomsen, einem Fabrikanten von Puppenmöbeln. Christiansen
stellt ihm sein LEGO-System vor und Thomsen ist begeistert. Er erkennt das Potenzial,
das in den bunten Bausteinen steckt, und bittet seinen Gast um eine
Anstellung als deutscher Generalvertreter. Doch Christiansen lehnt ab: »Du hast
doch deine eigene Firma. Wir können nur einen Mann gebrauchen, der sich hundertprozentig
für uns einsetzt.«
Einige Tage später reist Thomsen nach Dänemark. Er ist bereit, die eigene Fabrik
seinem Sohn zu übertragen, wenn er dafür LEGO auf dem deutschen Markt einführen
darf. So wird Thomsen der erste Geschäftsführer für LEGO Deutschland
– und der Siegeszug der Plastiksteinchen beginnt: Deutschland wird schnell zum
weltweit größten Abnehmer von LEGO-Produkten.
GESCHÄFTSBERICHT 2012 Sparda-Bank Augsburg eG
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DAS JAHR 2012
Der Fels
in der Brandung
Im Jahresverlauf 2012 nahmen die Belastungen
für die deutsche Wirtschaft deutlich zu
und leiteten einen u. a. durch geringeres Exportwachstum
verursachten Abschwung ein.
Der gesamtwirtschaftliche Zuwachs fiel mit
preisbereinigt 0,7 % deutlich geringer aus als
in den Jahren 2010 und 2011.
Die verhaltene Weltkonjunktur und die
Staatsschuldenkrise einiger Euroländer
dämpften den Anstieg des Außenbeitrags
2012. Infolgedessen hat sich der Anstieg des
Exportvolumens mit 3,7 % gegenüber dem
Vorjahr nahezu halbiert. Dem insgesamt verhaltenen
Europageschäft stand allerdings
eine teilweise überaus rege Nachfrage aus
Drittländern gegenüber. Auf Jahressicht
leistete der Außenhandel dennoch den größten
Beitrag zum Anstieg des Bruttoinlandsprodukts.
Die durch den Nachfrageeinbruch bei den
Exportsektoren ausgelöste Eintrübung der
gesamtwirtschaftlichen Perspektiven führte
zu einer erheblichen Korrektur von Investitionsvorhaben.
Insbesondere die Ausrüstungs-
und Lagerinvestitionen gingen wegen
der vielfach eingetrübten Absatz- und Gewinnerwartungen
der Unternehmen merklich
zurück. Die Bauinvestitionen dagegen
wiesen unterschiedliche Entwicklungen auf.
Die Wohnbauinvestitionen verzeichneten
nicht zuletzt wegen der günstigen Hypothekenzinsen
einen Anstieg um 0,9 %. Dagegen
nahmen die Investitionen im Wirtschaftsbau
und im öffentlichen Sektor angesichts der gesunkenen
Kapazitätsauslastung und der auslaufenden
Konjunkturprogramme um 2,0 %
bzw. 10,4 % ab.
Angesichts der schwächelnden Wirtschaftstätigkeit
blieben die Inflationskräfte eher moderat.
Im Durchschnitt des Jahres 2012 lagen
die Verbraucherpreise um 2,0 % über dem
Vorjahresniveau. Zu den wichtigsten Preistreibern
gehörten vor allem die Energieprodukte
und Nahrungsmittel, wohingegen sich
die langlebigen Gebrauchsgüter nur geringfügig
verteuerten.
Mit einem Finanzierungsüberschuss von
4,2 Milliarden Euro erzielte die öffentliche
Hand erstmals seit 2007 wieder einen ausgeglichenen
Haushalt. Dabei stellt sich die Lage
der einzelnen Gebietskörperschaften unterschiedlich
dar. Während Bund und Länder
wieder einen Fehlbetrag auswiesen, konnten
die Gemeinden und Sozialversicherungen
Überschüsse erzielen. Zur Entspannung der
finanziellen Situation trugen sowohl die Einnahmen
als auch die Ausgaben bei. Durch
deutlich gestiegene Lohn- und Gehaltssummen
sowie Maßnahmen zur Haushaltskonsolidierung
schloss der Staatssektor mit einer
Defizitquote von +0,2 % ab.
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DAS JAHR 2012
Niedrigrekord
am Arbeitsmarkt
Der Finanzmarkt in den Fängen
der Staatsschuldenkrise
Der Arbeitsmarkt hat sich 2012 wie in den
beiden vorherigen Jahren sehr positiv entwickelt.
Im Jahresverlauf verlor der Aufschwung
aber spürbar an Tempo. Verantwortlich
hierfür war neben der Verschlechterung
der Konjunktur auch das Nachlassen
der positiven Effekte der vorangegangenen
Arbeitsmarktreformen. Trotzdem stieg die
Zahl der Erwerbstätigen im Jahr 2012 nach
ersten Berechnungen auf 41,61 Millionen
und erreichte damit einen neuen Höchststand.
Vor allem im Bereich der Dienstleistungen
wurde die Beschäftigung weiter kräftig
ausgebaut. Spiegelbildlich zum Beschäftigungszuwachs
fiel die Zahl der Arbeitslosen
auf 2,89 Millionen und führte zu einer Arbeitslosenquote
von 6,8 %.
Privatkonsum
steigt weiter
Die günstige Entwicklung auf dem Arbeitsmarkt
führte zu einer höheren Ausgabebereitschaft
bei den Verbrauchern. Die privaten
Konsumausgaben stiegen im Jahr 2012
um 0,6 %. Zudem haben die Einkommen der
privaten Haushalte durch höhere Tarifabschlüsse
und einem Anstieg der Rentenbezüge
zugenommen. Aber auch der Preisauftrieb
belastete die Kaufkraft der Verbraucher weniger
stark als im Vorjahr. Die Konsumausgaben
des Staates wurden ebenfalls ausgeweitet.
Mit einem Wachstumsbeitrag von 0,2 %
trug der Staatsverbrauch aber deutlich weniger
stark zum Anstieg des Bruttoinlandsprodukts
bei als der Privatkonsum mit 0,4 %.
Die europäische Staatsschuldenkrise bestimmte auch im Jahr 2012
die Finanzmärkte im Euroraum. Zu Jahresbeginn war es zunächst
zu einer Beruhigung gekommen, nachdem ein zweites Hilfspaket für
Griechenland in Höhe von 130 Milliarden Euro beschlossen wurde.
In der zweiten Jahreshälfte spitzte sich die Lage wieder zu. Schlechte
Konjunkturaussichten führten zu Bonitätsherabstufungen einzelner
Länder und damit zu einer Gefährdung von deren Zahlungsfähigkeit.
Zwar reagierte die Politik im Euroraum mit zusätzlichen Hilfsmaßnahmen
aber die entscheidende Rolle bei der Krisenbekämpfung kam
der EZB zu.
Mit teils unkonventionellen Maßnahmen verstärkte die EZB die expansive
Geldpolitik. So senkte sie den Leitzins im Juli von 1,0 % auf
0,75 % und damit auf ein neues Allzeittief. Gleichzeitig sank der Zins
für Übernachteinlagen europäischer Geschäftsbanken erstmals auf
0,0 %. Doch die bislang schwerste Waffe im Kampf gegen die Euro-
Staatsschuldenkrise wurde im September 2012 aufgefahren. Mit
einem neuen Anleiheaufkaufprogramm sollte übertriebenen Preisabschlägen
am Markt für Staatsanleihen von Euro-Staaten entgegengewirkt
werden.
Im Zuge der weiteren Zuspitzung an den Finanzmärkten profitierten
vor allem die als besonders sicher geltenden Bundeswertpapiere.
Die stabile Konjunktur und Haushaltslage in Deutschland sorgte für
eine erhöhte Nachfrage bei den stark verunsicherten Marktakteuren.
So sanken die Renditen deutscher Bundesanleihen mit zehnjähriger
Laufzeit kontinuierlich und erreichten im Juli ein neues Allzeittief
von 1,16 %. In der zweiten Jahreshälfte wendete sich das Blatt nach
GESCHÄFTSBERICHT 2012 Sparda-Bank Augsburg eG 9

Turbulenter Aktienmarkt
dem bedingungslosen Bekenntnis der EZB zum Euro. Damit nahm
die Verunsicherung an den Finanzmärkten spürbar ab, was zu einem
Anstieg der Renditen führte. Zum Jahresende lag die Rendite
zehnjähriger Bundesanleihen mit 1,31 % 52 Basispunkte unter dem
Jahresultimowert von 2011.
Die europäische Gemeinschaftswährung stand 2012 weiterhin im
Schatten der Staatsschuldenkrise. Nach einem guten Jahresstart mit
Kursgewinnen gegenüber dem US-Dollar führte die zunehmende
Sorge um den Fortbestand des europäischen Währungsraumes zu
einem Sinkflug des Euro-Dollar Kurses. Im Juli 2012 erreichte der
Euro-Dollar Kurs ein Jahrestief von 1,21 US-Dollar. Der »Treueschwur«
des europäischen Notenbankpräsidenten Mario Draghi
zum Euro sorgte für eine sichtbare Erholung in der zweiten Jahreshälfte.
Für weitere Beruhigung sorgte auch der positive Verlauf des
Anleiheaufkaufprogramms und die Freigabe weiterer Hilfsmittel
für Griechenland. In diesem Umfeld notierte der Euro-Dollar-Kurs
zum Jahresende bei 1,32 US-Dollar.
Auch die Federal Reserve setzte in 2012 ihre stark expansive Geldpolitik
fort. Auf Grund der konjunkturellen Unsicherheiten und der
anhaltend hohen Arbeitslosigkeit mussten neben den übrigen Sonderprogrammen
weitere Maßnahmen eingeleitet werden. So wurde
im September 2012 das dritte Anleiheaufkaufprogramm aufgelegt.
Anders als die Jahre zuvor knüpfte die Federal Reserve ihre Geldpolitik
jedoch an konkrete Zielgrößen. Der Offenmarktausschuss
kündigte an, die Nullzinspolitik zu belassen, bis die Arbeitslosenquote
unter die Marke von 6,5 % gefallen ist und die Inflation unter
2,5 % bleibt.
Nach einem kurzen Aufwärtstrend zu Beginn
des Jahres 2012 folgten massive Kursverluste
bei dem Deutschen Aktienindex. Ausschlaggebend
hierfür war die eintrübende Weltkonjunktur
und die Sorge um den Fortbestand
des europäischen Währungsraumes. In diesem
Umfeld fiel der DAX zwischenzeitlich
auf unter 6000 Punkte.
Zur Jahresmitte stabilisierte sich die Lage
und die Entwicklung des Leitindex nahm bis
zum Jahresende einen positiven Verlauf. Die
Wende an den Aktienmärkten wurde auch
hier durch die Krisenpolitik der EZB und die
Aussagen der wichtigsten Staats- und Regierungschefs
zur Dauerhaftigkeit des Euro ausgelöst,
womit die Spekulationen um den Fortbestand
der europäischen Währungsunion
abnahmen. Zudem stützten die Anleiheaufkaufprogramme
der EZB und der FED sowie
die Anleiherückkaufaktion Griechenlands
den DAX und die europäischen Börsen. Mit
einem Stand von 7 612 Punkten zum Jahresende
stieg der deutsche Leitindex 2012 um
29,1 %.
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MODERATER AUFSCHWUNG IN 2013
MODERATER AUFSCHWUNG IN 2013
Nachdem die Weltwirtschaft bereits im vergangenen
Jahr an Schwung verloren hat,
rechnet die Bundesregierung für das Jahr
2013 mit einem moderaten Wirtschaftswachstum
von 0,8 %. Die bereits zum Jahresende
2012 erkennbare Abschwächung wird
sich vermehrt über den Außenhandel und
die Investitionen auf die gesamtwirtschaftliche
Produktion durchschlagen. Grund hierfür
ist weiterhin die europäische Schuldenkrise
und die schwache Konjunktur außerhalb
Europas.
Angesichts der sehr hohen preislichen Wettbewerbsfähigkeit
deutscher Unternehmen
wird die Ausfuhr von Waren und Dienstleistungen
auch im nächsten Jahr einen moderaten
Zuwachs verzeichnen. Wachstumsimpulse
werden allerdings vor allem aus der
Binnennachfrage erwartet. Vor diesem Hintergrund
ist mit einer steigenden Investitionsneigung
zu rechnen und damit mit
einem Anstieg der Importe. Aufgrund dieser
Entwicklung wird der Außenhandel per
Saldo keinen unmittelbaren Beitrag für den
Anstieg des Bruttoinlandsprodukts leisten.
Sollte die Unsicherheit über die weitere Entwicklung
Europas nachlassen und die Weltwirtschaft
wieder an Fahrt gewinnen, ist im
Verlauf des Jahres 2013 mit einer Ausweitung
der Investitionen zu rechnen. Zudem
dürfte es zu einer Realisierung der bisher
zurückgestellten Investitionen kommen. Der
hohe Anstieg bei den Baugenehmigungen für
Mehrfamilienhäuser lässt vermuten, dass im
Bereich der Bauinvestitionen vermehrt Immobilienunternehmen
Antreiber sein werden.
Trotz schwieriger finanzieller Verhältnisse
einiger Kommunen dürften auch im öffentlichen
Bau die Investitionen zunehmen.
Für den Prognosezeitraum ist mit einer Inflationsrate
von 2,0 % zu rechnen. Ähnlich
wie im vergangenen Jahr werden Energiepreise
der wichtigste Preisantreiber sein.
Hier wird sich vor allem die für 2013 vorgesehene
Erhöhung der Umlage für Erneuerbare
Energien auf die Stromkosten auswirken.
Gedämpft wird der Preisauftrieb weiterhin
durch die nicht ausgelasteten Kapazitäten im
Euro-Raum.
Die bereits 2012 erkennbare Abschwächung
des Aufschwungs am Arbeitsmarkt wird sich
in naher Zukunft fortsetzten. Ausgehend von
einer weiterhin moderat expandierenden
Gesamtwirtschaft ist mit einer Seitwärtsbewegung
der Erwerbstätigkeit zu rechnen.
Auslastungsschwankungen in den Unternehmen
werden eher durch Arbeitszeitanpassungen
kompensiert, sodass die Arbeitslosenquote
auf dem aktuellen Niveau bleiben wird.
Entsprechend wird die Anzahl der Erwerbstätigen
leicht steigen.
Die Konsolidierung der Staatsfinanzen wird
im Jahr 2013 weniger Gewicht haben, da auf
Grund höherer Steuereinnahmen die Bereitschaft
steigt, Ausgaben zu tätigen. Mit der
Abschaffung der Praxisgebühr könnte es
Ende 2012 noch zu Verschiebungen kommen,
da einige Arztbesuche 2013 verlegt werden.
Insgesamt werden die Konsumausgaben des
Staates um etwa 1,0 % zunehmen.
Aufbauend auf die gesamtwirtschaftliche
Entwicklung im vergangenen Jahr sind die
Aussichten für 2013 vielversprechend. In diesem
Umfeld erwarten wir ein weiteres erfolgreiches
Geschäftsjahr.
GESCHÄFTSBERICHT 2012 Sparda-Bank Augsburg eG
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GESCHICHTENERZÄHLEN
AUCH EXPERTEN
KÖNNEN IRREN
Nicht nur der einzelne Experte schätzt die Sachlage oft falsch ein, auch der geballte
Sachverstand einer ganzen Kommission kann manchmal in die Irre gehen.
So gab Thomas Alva Edison im Jahr 1874 bekannt, dass er elektrisches Licht entwickle.
Daraufhin berief das Parlament in Großbritannien ein Expertengremium
ein, das dieser Sache auf den Grund gehen sollte. Die Fachleute prüften – und
waren sich einig, dass es sich um eine Art Hirngespinst handeln müsse, das »für
unsere Freunde jenseits des Atlantiks gut genug« sei, jedoch »die Aufmerksamkeit
von Männern der Praxis und der Wissenschaft« nicht verdiene.
Wie sehr man sich doch täuschen kann!
GESCHÄFTSBERICHT 2012 Sparda-Bank Augsburg eG
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DIE GESCHÄFTSTÄTIGKEIT DER
SPARDA-BANK AUGSBURG EG
Die Mitglieder und Eigentümer der Bank
Für Genossenschaftsbanken spielte 2012 eine
besondere Rolle, denn das Jahr wurde von
den Vereinten Nationen (UN) zum »Internationalen
Jahr der Genossenschaften« ausgerufen.
Kreditgenossenschaften sind vor mehr
als 160 Jahren entstanden, um damals den
wirtschaftlich schwächeren Bevölkerungsschichten
die Möglichkeit zu eröffnen, sich
aus eigener Kraft zu helfen nach dem Motto:
Was einer alleine nicht schafft, schaffen viele
zusammen. Bis heute arbeiten die Genossenschaften
nach dem Prinzip »Hilfe zur Selbsthilfe«.
Seit unserer Gründung vor 60 Jahren ist das
oberste Ziel die wirtschaftliche Förderung
und Betreuung der Mitglieder. Dieser genossenschaftliche
Förderauftrag wurde vor allem
durch faire Konditionen, anspruchsvolle
Beratung und das gebührenfreie Girokonto
erfüllt. Allein durch den Verzicht auf Kontoführungsgebühren
im Jahr 2012 entstand
unseren Mitgliedern somit ein Vorteil von
2,8 Millionen Euro.
Die Zahl der Mitglieder hat sich positiv entwickelt.
Zum Jahresende 2012 hatten wir
55969 Mitglieder. Das entspricht einem Zuwachs
von 1150 Mitgliedern zum Vorjahr.
Die Anzahl der Geschäftsanteile beträgt
156 514.
Der Mitgliederzuwachs wird auch im Jahr
2012 durch eine hohe Kundenzufriedenheit
getragen. Die gelebte Unternehmensphilosophie
»freundlich und fair« ermöglicht es, den
1. Platz in der Kundenzufriedenheitsstudie
»Kundenmonitor Deutschland« zu belegen.
Das 20. Mal in Folge bescheinigt die Service-
Barometer AG den Sparda-Banken den Spitzenplatz
unter den Banken.
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DIE GESCHÄFTSTÄTIGKEIT
Investitionen in die Zukunft
und Modernität
Um auch in Zukunft innovativ zu bleiben und den Kunden ein
Höchstmaß an Service und Sicherheit bieten zu können, wurden
im Geschäftsjahr 2012 wichtige Investitionen getätigt. So wurden
zur Steigerung der telefonischen Erreichbarkeit alle Filialen an eine
neue Telefonanlage angebunden. Auch der Service vor Ort verliert
bei uns nicht an Bedeutung. Um den Kundenansprüchen weiterhin
gerecht zu werden, wurde die Filiale Memmingen renoviert.
Wir wollen aber nicht nur unseren Kunden höchste Qualität anbieten,
sondern auch für unsere Mitarbeiter ein moderner und attraktiver
Arbeitgeber sein. Um die Akustik in unserem Telefonserviceteam
so angenehm wie möglich zu gestalten, wurden die Räumlichkeiten
modernisiert. Mit Investitionen in Server und Arbeitsplatz-
PCs unserer Mitarbeiter wurde sowohl für Kunden als auch für Mitarbeiter
die Geschwindigkeit der genutzten Anwendungen erhöht.
Zudem wurde mit der Einführung des neuen Kreditbearbeitungssystems
der Ablauf in der Kreditsachbearbeitung effizienter. Mit
dem neuen System wurden Papierkreditakten durch elektronische
Akten ersetzt und ermöglichen zukünftig kürzere Durchlaufzeiten
von Kreditvorgängen.
Die Freude an der Arbeit
Wie wichtig es ist, mit Freude an seinen täglichen
Arbeitsplatz zu gehen, wird vor allem
in der heutigen Zeit immer deutlicher. Die
steigenden Anforderungen, gesetzlicher, aufsichtsrechtlicher
oder technischer Natur verlangen
ein Höchstmaß an Leistung und Wissen.
Hier kann es schnell zu Überforderung
und in Folge zu krankhafter Erschöpfung
kommen. Als moderner Arbeitgeber sind wir
bestrebt, unsere Mitarbeiter ständig zu unterstützen
und zu begleiten, aber nicht nur im
fachlichen Bereich mit Schulungs- und Coachingprogrammen.
Die Person hinter dem
Mitarbeiter soll sich in unserem Haus wohl
fühlen. Dazu werden zahlreiche Maßnahmen
angeboten: Persönlichkeitsentwicklungsprogramme,
Ruhebereiche, Jahresgespräche,
externe Mitarbeiterberatung etc. Vor allem
zufriedene Mitarbeiter führen zu einem kollegialen
und guten Arbeitsklima.
Darüber hinaus waren weitere Investitionen zur Umsetzung gesetzlicher
Bestimmungen, wie zum Beispiel die Anforderungen an den
Europäischen Zahlungsverkehrsraum (SEPA), ein wichtiger Bestandteil
2012.
Zufriedene und freundliche Mitarbeiter sind
aber auch das Ausschlaggebende im täglichen
Kundenkontakt. Im Dienstleistungsbe-
Die neuen Auszubildenden der Sparda-Bank Augsburg 2012
(v. l.): Julia Helbig, Stefanie Jaser, Marina Schreiber (vorn) und
Tobias Bauer.
GESCHÄFTSBERICHT 2012 Sparda-Bank Augsburg eG 15

Nachruf
reich ist zwar eine gut funktionierende Technik
ein wesentliches Element, dennoch ist
der persönliche Kontakt die tragende Kraft
unseres jahrelangen Erfolges. Die hohe Kundenzufriedenheit
konnte insbesondere mit
hochqualifizierten Mitarbeitern, die gute Beratung
anbieten, ermöglicht werden. Für diesen
im vergangenen Jahr geleisteten Einsatz
bedanken wir uns.
Der qualifizierten Ausbildung wird sehr große
Bedeutung beigemessen. Durch die Schaffung
von Ausbildungsplätzen stellt sich die
Sparda-Bank Augsburg eG ihrer sozialen Verantwortung
und sichert sich damit zukünftige
qualifizierte Mitarbeiter. Auch im Jahr
2012 wurde mit sechs Auszubildenden eine
gute Ausbildungsquote von 6 % bei 105 Beschäftigten
erreicht. Die Prokura ist erteilt
an Friedrich Schwegler, Bereichsleiter Produktion,
Peter Lachenmayr, stellvertretender
Bereichsleiter Produktion sowie Markus
Wunderlich, Bereichsleiter Vertrieb.
Von einem ganz besonderen ehemaligen
Mitarbeiter der Sparda-Bank Augsburg eG,
dem ehrenamtlichen Vorstandsmitglied
Georg Halbich, nahmen wir Anfang 2013 Abschied.
Durch sein bewundernswert hohes
Engagement für die genossenschaftliche Idee
der Sparda-Bank, verbunden mit seiner tiefgehenden
menschlichen Art, hat er in den
Jahren von 1980 bis 2003 in dieser Weise Einmaliges
für unser Unternehmen und unsere
Mitglieder geleistet. Mit der spürbar gelebten
Begeisterung für die übernommene Aufgabe
hat er seine Umgebung außergewöhnlich
beeindruckt und eine große Ausstrahlung in
den Kreis der Mitarbeiter und Mitglieder bewirkt.
Wir danken ihm für die herausragende
Leistung zum Wohl der Sparda-Bank und aller
Mitglieder. Wir werden ihm stets ein ehrendes
Andenken bewahren.
Georg Halbich
Die Prokuristen (von links): Peter Lachenmayr, Friedrich Schwegler und Markus Wunderlich
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DIE GESCHÄFTSTÄTIGKEIT
Die Zentralbank
Erfolgreiche Partnerschaft
Seit dem Jahr 2005 fungiert die Deutsche
Zentral-Genossenschaftsbank in Frankfurt
am Main (DZ Bank AG) als Zentralbank
der Sparda-Bank Augsburg eG und bietet in
diesem Rahmen Beratung und Betreuung
insbesondere im Eigenanlagegeschäft und
der Liquiditätssteuerung an. Die DZ Bank
AG stellt mit ihren Spezialinstituten eine
Allfinanz-Gruppe dar und ist gemessen an
ihrer Bilanzsumme eine der größten privaten
Finanzdienstleistungsorganisationen in
Deutschland.
Die DZ Bank Gruppe hat ihr Geschäftsergebnis
im Jahr 2012 deutlich gesteigert. Die
vorläufigen Zahlen weisen im abgelaufenen
Geschäftsjahr ein Vorsteuerergebnis in Höhe
von 1,3 Milliarden Euro aus, ein Vierfaches
des Vorjahreswertes.
Die Sparda-Bank Augsburg eG steht für eine stabile und faire Geschäftspolitik,
die sich auch in ihren Produkten niederschlägt. Dafür
arbeitet sie unter anderem mit externen Partnern zusammen. Partner,
die eine ähnliche Wertevorstellung verfolgen und auf die Verlass
ist. Partner, mit denen die Sparda-Bank Augsburg eG auf eine langjährige
und erfolgreiche Zusammenarbeit zurückblicken kann.
BAUSPARKASSE SCHWÄBISCH HALL
Zur Abrundung einer optimalen Immobilienfinanzierung gehört auch
ein Bausparvertrag, der zusätzliche Zinssicherheit über viele Jahre
ermöglicht. Auf unseren Partner Schwäbisch Hall und die größte und
kundenstärkste Bausparkasse Deutschlands bauen sieben Millionen
Kunden und Kundinnen. Im Geschäftsjahr 2012 hat die Bausparkasse
Schwäbisch Hall ihre Marktführerschaft mit überdurchschnittlichem
Wachstum eindrucksvoll bestätigt. Das Bausparneugeschäft ist 2012
um 3,6 % auf eine Bausparsumme von 32,8 Milliarden Euro gewachsen;
eine Million neue Verträge wurden abgeschlossen. Auch im
Geschäftsfeld Baufinanzierung konnte mit einem Plus von 7,2 % ein
Rekordvolumen von 12 Milliarden Euro erreicht werden.
DEVK–VERSICHERUNGEN
»Preiswerter Versicherungsschutz zu fairen Bedingungen« – ist die
Philosophie der DEVK-Versicherung. Entsprechend dieser Strategie
werden unsere Kunden umfassend über alle Versicherungsangebote
der DEVK beraten. Den DEVK-Versicherungen vertrauen bundesweit
rund vier Millionen Kunden in allen Versicherungssparten. Für uns
ein solider Partner in Sachen Kapitalanlagen und Altersvorsorge.
MONEGA
Die Monega Kapitalanlagegesellschaft mbH,
deren Mehrheitsgesellschafter die Sparda-
Banken und die DEVK-Versicherung sind,
verwaltet für Anleger Bausteine, die eine
gute Vermögensanlage breit streuen. Dazu
bietet Monega transparente, klare und leicht
verständliche Fondsprodukte für Privatanleger
an.
UNION INVESTMENT
Die Union Investment ist eine der größten Fondsgesellschaften in
Deutschland. Von der über 50-jährigen Erfahrung an den Finanz- und
Anlagemärkten dieser Welt profitieren auch unsere Investmentanleger.
Als ein Unternehmen der genossenschaftlichen Finanzgruppe
handelt Union Investment stets im Interesse der Anleger – partnerschaftlich,
transparent, verantwortungsbewusst und zukunftsgerichtet.
Das Fachmagazin Capital hat Union Investment 2013 als besten
Universalanbieter gekürt und zum elften Mal in Folge mit der
Höchstnote »Fünf Sterne« ausgezeichnet.
GESCHÄFTSBERICHT 2012 Sparda-Bank Augsburg eG 17

Sparen ist modern ...
... weil es das Leben erleichtert, wenn man
sich Extrawünsche erfüllen kann oder für
eine Sonderausgabe gerüstet ist. Gewinnsparen
ist eine attraktive Möglichkeit, sich
gleich auf zwei Arten ein finanzielles Polster
zu schaffen: durch Sparen und Gewinnen.
Die Anzahl der Lose des Gewinnsparvereins
im abgelaufenen Geschäftsjahr 2012 belief
sich auf 58454. Der Gewinnsparverein ist um
124 neue Mitglieder gewachsen und kann einen
Loszuwachs von 1405 Stück verzeichnen.
Im vergangenen Gewinnspieljahr wurden
405826,90 Euro in den sechs Verlosungen
ausgeschüttet. Die Gewinner der Geldpreise
in Höhe von 10 Euro bis 5000 Euro wurden
im Rahmen der alle zwei Monate stattfindenden
Auslosungen ermittelt. Jedes 18. Los
konnte im abgelaufenen Gewinnspieljahr
einen Gewinn verzeichnen. Als zusätzliche
Sonderpreise wurden drei Fahrzeuge – zwei
VW Polo und ein Audi A3 sowie zwei iPad
und ein iPhone verlost.
Insgesamt konnten 2012 rund 140 000 Euro
an Spenden diverse Institutionen unterstützen
– Einrichtungen, die auf Spendengelder
angewiesen sind.
Gewinner iPad Auslosung November 2012:
Heinz Bergbreiter (links) bekommt ein iPad überreicht, und zwar
von Andreas Herkt, Kundenberater Geldanlage.
Gewinner Audi A3 Auslosung November 2012: Ralph Puschner,
Vorstandsmitglied der Sparda-Bank Augsburg (Mitte), gratuliert
Leo Rösch (links) und Hannelore Ernst bei der Schlüsselübergabe
des neuen Audi A3.
Beispielhaft seien erwähnt:
• Kartei der Not – für Menschen in Not
• Lebenshilfe für Menschen mit Behinderung –
Kreisvereinigung Memmingen/Unterallgäu
• Stiftung Zuhören – Schulprojekt Audioguide
»Renaissance in Augsburg«
• Stiftung Bildungspakt Bayern –
Projekt »KOMPASS«, Standorte in Augsburg,
Kempten und Neu-Ulm
• und viele mehr …
Gewinner März 2012 (v. r.): Joseph Aubele freut sich mit
Martina Pfuff, Kundenberaterin in der Filiale City-Galerie,
über sein iPad.
18

DIE GESCHÄFTSTÄTIGKEIT
Preisträger des »SPARDA-INNOVATIONSPREISES«
für besonders gelungene Kreativprojekte.
Ausgezeichnet werden Projekte, die zeigen, wie nachhaltige
Zusammenarbeit zwischen Kultur und Schule funktionieren
kann. Der Preis ist mit 3 000 Euro dotiert und wird alle zwei
Jahre zum Schuljahresende von einer Jury verliehen.
Lose
70 000
Lose
60 70 000
50 60 000
40 50 000
55 147 55 771 55 480 57 049
55 147 55 771 55 480 57 049
58 454
58 454
40 000
2008 2009 2010 2011 2012
Entwicklung Mitglieder der Lose von 2008 2008 – 2012 2009 2010 2011 2012
11 000
Mitglieder
10 11 000
9 618
9 215
9 361 9 306
9 494
10 9 000
9 618
9 215
9 361 9 306
9 494
89 000
Sparda-Bank-Pokal 2012: Peter Noppinger, stellvertretender
Vorstandsvorsitzender der Sparda-Bank Augsburg, überreicht
den Pokal.
8 000
2008 2009 2010 2011 2012
2008 2009 2010 2011 2012
Entwicklung der Mitglieder von 2008 – 2012
Der Gewinnsparverein in Zahlen
In Zusammenarbeit mit dem Bayerischen Kultusministerium
hat die Stiftung Bildungspakt Bayern vor vier Jahren den
Modellversuch »KOMPASS« ins Leben gerufen, der in Bayern
bisher einzigartig ist. Kern des Modellversuchs ist es, die
individuellen Stärken der Schülerinnen und Schüler zu fördern
und ihre Potenziale zu entfalten.
GESCHÄFTSBERICHT 2012 Sparda-Bank Augsburg eG 19

Der Bericht des Aufsichtsrats
Josef Dick, Vorsitzender des
Aufsichtsrats
Mit der Ende 2011 begonnenen Umstrukturierung
des Aufsichtsrats der Sparda-Bank
Augsburg eG wurden die notwendigen Voraussetzungen
geschaffen, den insbesondere
wegen der Finanzkrise stark steigenden
Anforderungen der Bankenaufsicht Rechnung
zu tragen. Dabei wurden nicht nur die
bisherigen zwei Ausschüsse auf vier erhöht,
sondern auch die verstärkte Einbindung aller
Aufsichtsratsmitglieder in den laufenden
Informationsfluss festgelegt. Dem Ausschussvorsitzenden
kommt dabei eine besondere
Verantwortung zu.
So befasst sich der neu geschaffene Ausschuss
für Gesamtbanksteuerung bereits
eine Woche vor der ordentlichen Aufsichtsratssitzung
ausführlich mit dem Quartalsbericht
des Vorstands und diskutiert Spezialthemen,
wie die Ertragsvorschaurechnung und
die Fünfjahresplanung. Das von diesem
Ausschuss neu entwickelte Ampelsystem
mit konkret definierten Grenzwerten ermöglicht
auf einem DIN A4-Blatt eine sofortige
Übersicht zur aktuellen Entwicklung der 21
wichtigsten Bank-Kennzahlen. Das gesamte
Gremium wird in die detaillierte Information
der Bankvorgänge einbezogen. Jedes
Aufsichtsratsmitglied wird in die Lage versetzt,
die Entwicklungen der verschiedenen
Geschäfts- und Risikobereiche rechtzeitig
und klar erkennen zu können.
Aber auch auf den Prüfungsausschuss werden
in Zukunft verstärkte Prüfungs- und
Protokollierungs-Anfordernisse zukommen.
Die Zahl der notwendigen Sitzungen und der
regelmäßige Informationsaustausch mit der
Internen Revision werden sich erhöhen.
Der Aufsichtsrat hat im Berichtsjahr die ihm
nach Gesetz, Satzung und Geschäftsordnung
obliegenden Aufgaben erfüllt. Er nahm seine
Überwachungsfunktion wahr und fasste die
in seinen Zuständigkeitsbereich fallenden
Beschlüsse.
Der Vorstand informierte den Aufsichtsrat
und die Ausschüsse des Aufsichtsrats in regelmäßig
stattfindenden Sitzungen über strategische
Fragen der Geschäftspolitik, der Geschäfts-
und Ertragsentwicklung sowie über
besondere Ereignisse. Darüber hinaus stand
der Aufsichtsratsvorsitzende in einem engen
Informations- und Gedankenaustausch mit
dem Vorstand.
Im Jahr 2012 hat der Gesamtaufsichtsrat vier
ordentliche Sitzungen, zudem eine Strategietagung
und eine gemeinsame Sitzung mit
dem Prüfungsverband abgehalten. Daneben
wurden zahlreiche Sitzungen der gebildeten
Personal-, Prüfungs-, Gesamtbanksteuerungs-
und Kreditausschüsse absolviert. Der
Kreditausschuss musste sich im vergangenen
Jahr in das neue Kreditbearbeitungssystem
»GLOBO« einarbeiten und tagte regelmäßig
ein- bis zweimal monatlich. Die Ausschüsse
berichten über ihre Tätigkeit regelmäßig in
den Sitzungen des Gesamtaufsichtsrats.
20

DIE GESCHÄFTSTÄTIGKEIT
Der vorliegende Jahresabschluss 2012 mit
Lagebericht wird vom Verband der Sparda-
Banken e.V., Frankfurt am Main, geprüft.
Über das Prüfungsergebnis wird in der Vertreterversammlung
berichtet. Den Jahresabschluss,
den Lagebericht und den Vorschlag
für die Verwendung des Jahresüberschusses
hat der Aufsichtsrat geprüft und für in Ordnung
befunden. Der Vorschlag für die Verwendung
des Jahresüberschusses entspricht
den Vorschriften der Satzung. Der Aufsichtsrat
empfiehlt der Vertreterversammlung, den
vom Vorstand vorgelegten Jahresabschluss
zum 31. Dezember 2012 festzustellen und die
vorgeschlagene Verwendung des Jahresüberschusses
zu beschließen.
Dem Vorstand und allen Mitarbeiterinnen
und Mitarbeitern spricht der Aufsichtsrat
Dank und Anerkennung für die erfolgreiche
Arbeit im Geschäftsjahr 2012 aus.
Augsburg , 20. Februar 2013
Der Vorsitzende des Aufsichtsrats
Josef Dick
Der Aufsichtsrat (v.l.n.r.): Walter Moßner, Karl Schwarz, Peter Weinzierl, Josef Dick, Thomas Rauh, Isolde Hörmann,
Bernhard Hölzle, Hans-Joachim Plachta, Andreas Beckmann
GESCHÄFTSBERICHT 2012 Sparda-Bank Augsburg eG 21

GESCHICHTENERZÄHLEN
DAS GEHEIMNIS
DER MOTIVATION
Charles M. Schwab, amerikanischer Stahlmagnat, besuchte eines seiner Stahlwerke,
das unterdurchschnittlich produzierte. Schwab war mit dem Ergebnis verständlicherweise
nicht zufrieden und sah sich Betrieb und Arbeiter kurz vor Ende
der Tagesschicht genauer an. Einen der Stahlarbeiter bat er um ein Stück Kreide
und fragte ihn, wie viele Stahlblöcke seine Schicht denn heute geschafft hätte.
»Sechs«, antwortete der Arbeiter. Also malte Schwab eine große »6« auf den
Boden und ging wortlos weiter.
Als die Nachtschicht eintraf, sahen die Kollegen das Kreidezeichen und fragten,
was es zu bedeuten hätte. »Der Boss war heute hier«, sagte der Arbeiter. »Er
hat mich gefragt, wie viel wir heute in der Schicht geschafft haben und hat dann
die Sechs dorthin gemalt.«
Als Schwab am nächsten Morgen die Hütte erneut besuchte, sah er, dass die
»6« ausgestrichen war. Stattdessen stand dort nun eine »7«. Die Nachtschicht
hatte versucht, die Tagesschicht zu übertreffen und es auch geschafft. Nun wurde
Schwab neugierig, was passieren würde – und tatsächlich: Mit Beginn der
nächsten Nachtschicht war auch die »7« ausradiert und mit einer »10« überschrieben.
So entstand ein sportlicher Wettstreit zwischen den Schichtarbeitern – mit dem
Ergebnis, dass diese Stahlhütte am Ende alle anderen in der Leistungsbilanz
übertraf. Schwab hatte es geschafft, ohne große Worte, ohne Druck oder Drohungen
aus der täglichen Arbeit eine Art Spiel zu machen, das die Arbeiter gerne
spielten.
Und das ist ein wesentliches Geheimnis der Motivation: Man kann niemanden
zu etwas motivieren, das er nicht von selbst tun möchte.
GESCHÄFTSBERICHT 2012 Sparda-Bank Augsburg eG
23

Die Vertreterversammlung
Am 18.06.2012 fand im Sparda-KomMed-Zentrum
die 60. ordentliche Vertreterversammlung
der Sparda-Bank Augsburg eG statt.
413 397,35 Euro, beschlossen. Sowohl Aufsichtsrat
als auch Vorstand wurden einstimmig
entlastet.
Nach einjähriger Amtszeit stellte der 2011
neugewählte Aufsichtsratsvorsitzende Josef
Dick fest, dass der Vorstand die Geschäfte
nach Gesetz, Satzung und Geschäftsordnung
mit Umsicht und Sorgfalt führt und seiner
Verpflichtung zur Förderung der Mitglieder
der Genossenschaft voll nachkommt.
Der Vorstandsvorsitzende Eugen Gleich
konnte im Jubliäumsjahr vom bislang erfolgreichsten
Geschäftsjahr der Unternehmensgeschichte
berichten. Für den großen Einsatz,
für die positive Bereitschaft zu Veränderungen
sowie die Loyalität zu ihrer Sparda-
Bank bedankte sich Herr Gleich im Namen
des Vorstands bei den Mitarbeitern.
Die Vertreterversammlung beschloss die
Verwendung des Jahresüberschusses gemäß
dem Vorschlag des Vorstands. Neben der
Rücklagenzuführung wurde eine Dividende
von 5,12 %, dies entspricht einer Summe von
Mit dem Tag der Vertreterversammlung
schieden turnusgemäß Hans-Joachim
Plachta, Karl Schwarz und Josef Dick aus
dem Aufsichtsrat aus. Alle drei Herren, deren
Wiederwahl nach § 24 Abs. 3 der Satzung
zulässig ist, wurden von den Vertretern für
eine weitere Amtszeit von drei Jahren in das
Aufsichtsgremium wiedergewählt.
Anlässlich des 60-jährigen Jubiläums konnte
die Sparda-Bank Augsburg eG Frau Prof.
Dr. Theresia Theurl für einen Festvortrag
zur Vertreterversammlung gewinnen. Die
Geschäftsführerin des Instituts für Genossenschaftswesen
in Münster sprach über die
sehr zeitgemäße Philosophie des Genossenschaftsgedankens
und seine Aktualität in der
heutigen Zeit. Die Genossenschaftsbanken
stellen in dieser schwierigen Phase des Finanzwesens
einen sehr stabilen Faktor dar.
(v. l.): Vorstandsmitglied Ralph Puschner, Vorstandsvorsitzender
Eugen Gleich, Prof. Dr. Theresia Theurl, Aufsichtsratvorsitzender
Josef Dick, stellvertretender Vorstandsvorsitzender
Peter Noppinger
Die Vertreterversammlung 2012
24

DIE GESCHÄFTSTÄTIGKEIT
Die Mitglieder der Vertreterversammlung
Anna Ackermann
Diedorf
Günther Kiermeier
Ustersbach
Helmuth Albertshofer
Augsburg
Günther Kinzel
Gersthofen
Wolfgang Albinger
Mering
Birgit Klaus-Vodicka
Sulzberg
Helmut Amelunxen
Schongau
Johann Klotz
Augsburg
Helmut Baur
Neusäß
Rüdiger Ingo Kluge
Augsburg
Werner Becker
Lindau
Armin Kohlhund
Augsburg
Adalbert Bertelmann
Türkheim
Werner Kragl
Augsburg
Christian Bittrich
Memmingen
Josef Kränzle
Augsburg
Claus Braun
Thierhaupten
Ronald Kraus
Kissing
Helmut Burkert
Fünfstetten
Maximilian Kraus
Augsburg
Heinrich Daumiller
Augsburg
Tanja Kraus
Augsburg
Rudolf Donth
Oberottmarshausen
Otto Kriener
Augsburg
Michael Egger
Augsburg
Oliver Kroll
Kempten
Gerhard Ehrentraut
Thannhausen
Heinrich Kroner
Hollenbach
Armin Falkenhein
Bobingen
Hermann Lamina
Augsburg
Manfred Fischer
Füssen
Sabine Lechner
Rettenbergen
Marie-Luise Fröhlich
Augsburg
Gerda Lidl
Neu-Ulm
Monika Gartner
Langweid
Thomas Löhnert
Mering
Oswald Gassner
Altusried
Petra Maasch
Memmingen
Elfriede Gentner
Senden
Christina Maier
Kissing
Gertraud Graf
Langweid
Günther Martin
Lindau
Erhard Granzow
Markt Rettenbach
Margot Mayer-Flügel
Augsburg
Adolf Gröger
Oettingen
Werner Meisl
Augsburg
Wolfgang Günter
Augsburg
Martina Moser
Kutzenhausen
Ernst Gwaltsleitner
Augsburg
Wolfgang Müller
Augsburg
Reinhard Habesreiter
Gersthofen
Claudia Nützel
Friedberg
Helmut Hack
Margertshausen
Karl Oberdorfer
Lindau
Kurt Hauber
Kempten
Roland Paul
Langweid
Ernst Hauschild
Kempten
Patrick Peuker
Kempten
Angelika Heimstädt
Neusäß
Amalie Pfister-Falk
Augsburg
Claus-Dieter Helmer
Augsburg
Alfred Porkert
Kempten
Norbert Hergenröder
Diedorf
Arthur Rau
Westerstetten
Roland Hilgart
Fischach
Hubert Rauh
Wiggensbach
Thomas Huber
Stadtbergen
Thomas Regauer
Mering
Paula Huchatz
Augsburg
Ulrike Reiber
Rammingen
Wolfgang Hyrenbach
Lindau
Peter Schiefer
Gersthofen
Manfred Jakob
Augsburg
Patricia Schönherr
Horgau
Manfred John
Stadtbergen
Georg Schuster
Stadtbergen
Horst Junger
Memmingen
Georg Schweigart
Augsburg
Brigitte Kastner
Augsburg
Heribert Siemon
Klosterlechfeld
Jürgen Kempfle
Augsburg
Ilona Sommerreißer
Augsburg
GESCHÄFTSBERICHT 2012 Sparda-Bank Augsburg eG
25

Alois Stadler
Barbara Stang
Ulrich Stange
Josef Straßmeir
Hubert Stuhler
Walter Vietz
Michaela Walser
Horst Waschek
Buchloe
Donauwörth
Fünfstetten
Augsburg
Asbach-
Bäumenheim
Biessenhofen
Gersthofen
Mering
Silvia Weh
Achim Weigert
Georg Weishaupt
Manuela Weppner
Reinhold Werner
Manfred Wiedenmann
Fritz Winkler
Gerhard Wohlfarth
Augsburg
Kempten
Bubesheim
Kempten
Augsburg
Donauwörth
Augsburg
Asselfingen
Der Geschäftsbereich
Sitz der Genossenschaft und Hauptstelle
SB-Filialen
Augsburg
Prinzregentenstraße 23, 86150 Augsburg
Augsburg
Gögginger Straße 52
Filialen
Augsburg
Obstmarkt 12, 86152 Augsburg
City-Galerie ECE-Center
Willy-Brandt-Platz 1, 86153 Augsburg
Kempten
Beethovenstraße 14, 87435 Kempten
Neu-Ulm
Donauwörth
Gersthofen
Neusäß
Augsburg-Obstmarkt
Augsburg-Hauptstelle Augsburg-City-Galerie
Göggingen Hochzoll
Haunstetten
Mering
Memmingen
Donauwörth
Bahnhofstraße 23
Gersthofen
Bahnhofstraße 18
Haunstetten
Edeka-Center,
Brahmsstraße 2
Lindau
Zwanzigerstraße 16, 88131 Lindau
Lindau
Kempten
Hochzoll
Friedberger Straße 120
Memmingen
Hallhof 7, 87700 Memmingen
Mering
Ohmstraße 2 – 6
Neu-Ulm
Im Starkfeld 1, 89231 Neu-Ulm
Neusäß
Daimlerstraße 4
26

DER JAHRESABSCHLUSS / DER LAGEBERICHT
DER JAHRESABSCHLUSS
UND DER LAGEBERICHT 2012
60. Geschäftsjahr
GESCHÄFTSBERICHT 2012 Sparda-Bank Augsburg eG
27

Die Jahresbilanz
AKTIVSEITE Geschäftsjahr Vorjahr
31. Dezember 2012 EUR EUR EUR EUR TEUR
1. Barreserve
a) Kassenbestand 14 606 785,82 11 697
b) Guthaben bei Zentralnotenbanken 14 061 087,97 24 565
darunter: bei der Deutschen Bundesbank 14 061 087,97 (24 565)
c) Guthaben bei Postgiroämtern – 28 667 873,79 –
2. Schuldtitel öffentlicher Stellen und Wechsel, die zur
Refinanzierung bei Zentralnotenbanken zugelassen sind
a) Schatzwechsel und unverzinsliche Schatzanweisungen
sowie ähnliche Schuldtitel öffentlicher Stellen – –
darunter: bei der Deutschen Bundesbank refinanzierbar – (–)
b) Wechsel – – –
3. Forderungen an Kreditinstitute
a) täglich fällig 69 174 585,61 106 593
b) andere Forderungen 127 068 118,28 196 242 703,89 92 175
4. Forderungen an Kunden 588 047 610,42 566 217
darunter: durch Grundpfandrechte gesichert 453 553 813,66 (440 172)
Kommunalkredite 35 289 413,70 (25 113)
5. Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere
a) Geldmarktpapiere
aa) von öffentlichen Emittenten – –
darunter: beleihbar bei der Deutschen Bundesbank – (–)
ab) von anderen Emittenten – – –
darunter: beleihbar bei der Deutschen Bundesbank – (–)
b) Anleihen und Schuldverschreibungen
ba) von öffentlichen Emittenten 47 447 335,61 37 066
darunter: beleihbar bei der Deutschen Bundesbank 47 384 458,91 (37 066)
bb) von anderen Emittenten 380 185 146,28 427 632 481,89 362 176
darunter: beleihbar bei der Deutschen Bundesbank 380 098 022,98 (362 026)
c) eigene Schuldverschreibungen – 427 632 481,89 –
Nennbetrag – (–)
6. Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere 69 936 135,61 69 260
7. Beteiligungen und Geschäftsguthaben bei Genossenschaften
a) Beteiligungen 2 123 682,86 2 128
darunter: an Kreditinstituten 1 800 354,87 (1 800)
an Finanzdienstleistungsinstituten – (–)
b) Geschäftsguthaben bei Genossenschaften 533 260,00 2 656 942,86 533
darunter: bei Kreditgenossenschaften – (–)
bei Finanzdienstleistungsinstituten – (–)
8. Anteile an verbundenen Unternehmen – –
darunter: an Kreditinstituten – (–)
an Finanzdienstleistungsinstituten – (–)
9. Treuhandvermögen 51 734,14 68
darunter: Treuhandkredite 51 734,14 (68)
10. Ausgleichsforderungen gegen die öffentliche Hand
einschließlich Schuldverschreibungen aus deren Umtausch – –
11. Immaterielle Anlagewerte
a) Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und
ähnliche Rechte und Werte – –
b) Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und
ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 60 243,50 73
c) Geschäfts- oder Firmenwert – –
d) Geleistete Anzahlungen – 60 243,50 –
12. Sachanlagen 13 864 786,56 14 543
13. Sonstige Vermögensgegenstände 2 834 119,83 3 175
14. Rechnungsabgrenzungsposten 628 529,76 941
15. Aktive latente Steuern – –
16. Aktiver Unterschiedsbetrag aus Vermögensverrechnung 190 617,85 117
Summe der Aktiva 1 330 813 780,10 1 291 327
28

DER JAHRESABSCHLUSS
PASSIVSEITE Geschäftsjahr Vorjahr
31. Dezember 2012 EUR EUR EUR EUR TEUR
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
a) täglich fällig 11,01 –
b) mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist 25 933 822,27 25 933 833,28 25 793
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kunden
a) Spareinlagen
aa) mit vereinbarter Kündigungsfrist von drei Monaten 588 099 313,08 610 145
ab) mit vereinbarter Kündigungsfrist von mehr als
drei Monaten 33 377 727,35 621 477 040,43 36 227
b) andere Verbindlichkeiten
ba) täglich fällig 552 963 421,24 501 890
bb) mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist 29 011 148,74 581 974 569,98 1 203 451 610,41 35 523
3. Verbriefte Verbindlichkeiten
a) begebene Schuldverschreibungen – –
b) andere verbriefte Verbindlichkeiten – – –
darunter: Geldmarktpapiere – (–)
eigene Akzepte und Solawechsel im Umlauf – (–)
4. Treuhandverbindlichkeiten 51 734,14 68
darunter: Treuhandkredite 51 734,14 (68)
5. Sonstige Verbindlichkeiten 2 001 390,60 2 322
6. Rechnungsabgrenzungsposten 74 653,90 116
7. Rückstellungen
a) Rückstellungen für Pensionen und ähnliche
Verpflichtungen 5 187 053,72 4 996
b) Steuerrückstellungen 132 707,47 1 163
c) andere Rückstellungen 1 850 246,91 7 170 008,10 2 618
8. ....................... – –
9. Nachrangige Verbindlichkeiten – –
10. Genussrechtskapital – –
darunter: vor Ablauf von zwei Jahren fällig – (–)
11. Fonds für allgemeine Bankrisiken 12 900 000,00 –
darunter: Sonderposten nach § 340e Abs. 4 HGB – (–)
12. Eigenkapital
a) Gezeichnetes Kapital 8 308 682,50 8 282
b) Kapitalrücklage – –
c) Ergebnisrücklagen
ca) gesetzliche Rücklage 10 484 111,72 9 508
cb) andere Ergebnisrücklagen 51 285 839,42 43 786
cc) – 61 769 951,14 –
d) Bilanzgewinn 9 151 916,03 79 230 549,67 8 890
Summe der Passiva 1 330 813 780,10 1 291 327
1. Eventualverbindlichkeiten
a) Eventualverbindlichkeiten aus weitergegebenen
abgerechneten Wechseln – –
b) Verbindlichkeiten aus Bürgschaften und
Gewährleistungsverträgen 588 696,21 381
c) Haftung aus der Bestellung von Sicherheiten für
fremde Verbindlichkeiten – 588 696,21 –
2. Andere Verpflichtungen
a) Rücknahmeverpflichtungen aus unechten Pensionsgeschäften – –
b) Platzierungs- und Übernahmeverpflichtungen – –
c) Unwiderrufliche Kreditzusagen 23 126 179,10 23 126 179,10 21 575
darunter: Lieferverpflichtungen aus zinsbezogenen
Termingeschäften – (–)
GESCHÄFTSBERICHT 2012 Sparda-Bank Augsburg eG 29

Die Gewinn- und Verlustrechnung
Geschäftsjahr Vorjahr
1. Januar bis 31. Dezember 2012 EUR EUR EUR EUR TEUR
1. Zinserträge aus
a) Kredit- und Geldmarktgeschäften 27 622 339,02 29 494
b) festverzinslichen Wertpapieren und Schuldbuchforderungen 14 009 456,73 41 631 795,75 14 066
2. Zinsaufwendungen –18 708 144,93 22 923 650,82 –21 139
3. Laufende Erträge aus
a) Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren 912 487,93 786
b) Beteiligungen und Geschäftsguthaben bei Genossenschaften 41 166,22 51
c) Anteilen an verbundenen Unternehmen – 953 654,15 –
4. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungsoder
Teilgewinnabführungsverträgen – –
5. Provisionserträge 2 766 441,05 2 953
6. Provisionsaufwendungen –269 147,08 2 497 293,97 –225
7. Nettoertrag des Handelsbestands – –
8. Sonstige betriebliche Erträge 1 345 504,48 2 018
9. ....................... – –
10. Allgemeine Verwaltungsaufwendungen
a) Personalaufwand
aa) Löhne und Gehälter –5 607 002,15 –5 540
ab) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung
und für Unterstützung –1 266 395,50 –6 873 397,65 –1 298
darunter: für Altersversorgung –364 562,20 (–393)
b) andere Verwaltungsaufwendungen –5 932 603,24 –12 806 000,89 –6 094
11. Abschreibungen und Wertberichtigungen auf immaterielle
Anlagewerte und Sachanlagen –1 018 512,18 –1 053
12. Sonstige betriebliche Aufwendungen –588 911,55 –523
darunter: aus der Aufzinsung –462 168,66 (–450)
13. Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Forderungen
und bestimmte Wertpapiere sowie Zuführungen zu
Rückstellungen im Kreditgeschäft – –293
14. Erträge aus Zuschreibungen zu Forderungen und
bestimmten Wertpapieren sowie aus der Auflösung
von Rückstellungen im Kreditgeschäft 13 106 158,79 13 106 158,79 –
15. Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Beteiligungen,
Anteile an verbundenen Unternehmen und wie Anlagevermögen
behandelte Wertpapiere – –
16. Erträge aus Zuschreibungen zu Beteiligungen,
Anteilen an verbundenen Unternehmen und wie
Anlagevermögen behandelten Wertpapieren – – –
17. Aufwendungen aus Verlustübernahme – –
18. ....................... – –
19. Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit 26 412 837,59 13 203
20. Außerordentliche Erträge – –
21. Außerordentliche Aufwendungen – –
22. Außerordentliches Ergebnis – (–)
23. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag –4 322 035,06 –4 273
24. Sonstige Steuern, soweit nicht unter Posten 12 ausgewiesen –38 886,50 –4 360 921,56 –40
24a. Zuführung zum Fonds für allgemeine Bankrisiken –12 900 000,00 –
25. Jahresüberschuss 9 151 916,03 8 890
26. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr – –
9 151 916,03 8 890
27. Entnahmen aus Ergebnisrücklagen
a) aus der gesetzlichen Rücklage – –
b) aus anderen Ergebnisrücklagen – – –
9 151 916,03 8 890
28. Einstellungen in Ergebnisrücklagen
a) in die gesetzliche Rücklage – –
b) in andere Ergebnisrücklagen – – –
29. Bilanzgewinn 9 151 916,03 8 890
30

DER ANHANG
DER ANHANG
A. Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss wurde nach den für Kreditinstitute
geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB)
auf der Verordnung über die Rechnungslegung der
B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs-,
Bewertungs- und Umrechnungsmethoden
Kreditinstitute und Finanzdienstleistungsinstitute (RechKredV) aufgestellt. Die
Gliederung der Bilanz und der Gewinn‐ und Verlustrechnung richtet sich nach den
vorgeschriebenen Formblättern.
Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden
entspricht den allgemeinen Bewertungsvorschriften der
§§ 252 ff. HGB unter Berücksichtigung der für Kreditinstitute
geltenden Sonderregelungen (§§ 340 ff. HGB).
Bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn‐ und
Verlustrechnung wurden folgende Bilanzierungs‐ und
Bewertungsmethoden angewandt:
Die Barreserve und Forderungen an Kreditinstitute
wurden mit dem Nennwert bilanziert.
Bei den Forderungen an Kunden wurden von den Nennwerten
Wertberichtigungen für akute und latente Risiken
im Kreditgeschäft abgesetzt. Soweit Gründe für die in den
Vorjahren gebildeten Wertberichtigungen entfallen sind,
wurden diese aufgelöst.
Die Unterschiedsbeträge zwischen dem höheren Nennwert
und dem Auszahlungsbetrag von Forderungen an
Kunden wurden in den passiven Rechnungsabgrenzungsposten
eingestellt. Der Unterschiedsbetrag wird planmäßig
aufgelöst.
Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere
sowie Aktien und andere nicht festverzinsliche
Wertpapiere sind mit den Anschaffungskosten bzw. dem
niedrigeren Kurswert am Bilanzstichtag bewertet worden.
Soweit die Gründe für in Vorjahren vorgenommene
Abschreibungen entfallen sind, wurde eine Zuschreibung
bis zu den ursprünglichen Anschaffungskosten
vorgenommen.
Beteiligungen und Geschäftsguthaben bei Genossenschaften
wurden mit den Anschaffungskosten bewertet,
gegebenenfalls vermindert um Abschreibungen.
Die Bewertung der Sachanlagen und immateriellen Vermögensgegenständen
erfolgte zu den Anschaffungskosten
vermindert um planmäßige Abschreibungen.
Software wurde unter der Bilanzposition »Immaterielle
Anlagewerte« ausgewiesen.
Wirtschaftsgüter i. S. v. § 6 Abs. 2a EStG wurden jeweils
für die Jahre 2008 und 2009 in einem Sammelposten
erfasst. Der Sammelposten wird über 5 Jahre linear aufgelöst.
Geringwertige Wirtschaftsgüter bis 410 EUR wurden ab 2010 als sofort abziehbare
Betriebsausgaben behandelt.
Der zum 31.12.2012 bestehende unverzinsliche Anspruch auf ratierliche Auszahlung
unseres Körperschaftssteuerguthabens gemäß § 37 KStG wurde in Höhe des Barwertes
des gesamten Erstattungsanspruchs aktiviert. Die übrigen Vermögensgegenstände sind
zu Nennwerten bilanziert.
Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag einschließlich fälliger und
anteiliger Zinsen angesetzt. Bei Verbindlichkeiten aus abgezinsten Sparbriefen wurde
der zum Bilanzstichtag abgezinste Wert eingestellt.
Die Rückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrages gebildet, der nach vernünftiger
Beurteilung notwendig ist, sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken
und ungewissen Verpflichtungen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr
als einem Jahr werden gemäß § 253 Abs. 2 HGB mit dem Rechnungszins der Rückstellungsabzinsungsverordnung
(RückAbzinsV) abgezinst.
Den Pensionsrückstellungen und den Rückstellungen für Altersteilzeit liegen versicherungsmathematische
Berechnungen auf Basis der »Richttafeln 2005 G« (Prof. Dr.
Klaus Heubeck) zugrunde. Die Verpflichtungen aus Anwartschaften auf Pensionen
werden mittels Teilwertverfahren angesetzt. Laufende Rentenverpflichtungen und
Altersversorgungsverpflichtungen gegenüber ausgeschiedenen Mitarbeitern sind mit
dem Barwert bilanziert.
Als Lohn‐ und Gehaltstrend wurden 3,5 % und als Rententrend 2,0 % angenommen.
Der Zinssatz wurde unter Inanspruchnahme der Vereinfachungsregel nach § 253 Abs. 2
Satz 2 HGB bei einer angenommenen Restlaufzeit von 15 Jahren mit 5,07 % festgelegt.
Bei Altersversorgungsverpflichtungen und vergleichbaren langfristigen Verpflichtungen,
die die Voraussetzungen des § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB erfüllen, haben wir die Verpflichtungen
mit den ihnen zuzurechnenden Vermögensgegenständen verrechnet. Der beizulegende
Zeitwert der zu verrechnenden Vermögensgegenstände betrug TEUR 4 598.
Aufzinsungsaufwendungen für Pensionsverpflichtungen wurden mit korrespondierenden
Erträgen i. H. von TEUR 37 verrechnet.
Die Finanzinstrumente des Zinsbuchs (einschließlich derivativer Steuerungsinstrumente
der Aktiv/Passiv‐Steuerung) werden im Rahmen einer Gesamtbetrachtung
aller zinstragenden bilanziellen und außerbilanziellen Positionen des Bankbuchs nach
Maßgabe von IDW RS BFA 3 verlustfrei bewertet. Hierbei werden die zinsinduzierten
Barwerte den Buchwerten gegenübergestellt und von dem positiven Überschuss
die Risiko‐ und Bestandsverwaltungskosten abgezogen. Für einen danach eventuell
verbleibenden Verlustüberhang wird eine Drohverlustrückstellung gebildet, die unter
den anderen Rückstellungen ausgewiesen wird. Nach dem Ergebnis der Berechnungen
zum 31.12.2012 war keine Rückstellung zu bilden.
Von den unwiderruflichen Kreditzusagen zum 31.12.2012 i. H. von TEUR 23 126
betreffen TEUR 23 126 Zusagen von Buchkrediten an Nichtbanken.Wir gewähren
unwiderrufliche Kreditzusagen, um den Finanzierungsbedürfnissen unserer Kunden
zu entsprechen. Unwiderrufliche Kreditzusagen umfassen die nicht in Anspruch
GESCHÄFTSBERICHT 2012 Sparda-Bank Augsburg eG 31

genommenen Anteile der gewährten Zusagen, welche nicht durch uns widerrufen werden können. Die Kreditzusagen werden mit dem
Nominalbetrag gezeigt. Die unwiderruflichen Kreditzusagen werden bei der Überwachung der Kreditrisiken berücksichtigt.
Eine Einzelbewertung des zum Bilanzstichtag bestehenden Zinsswap wurde nicht vorgenommen, da dieser nur zu Absicherungszwecken von
Zinsänderungsrisiken abgeschlossen wurde. Die zum Bilanzstichtag aufgelaufenen Zinsansprüche und Zinsverpflichtungen aus Zinsswaps sind
als Forderungen bzw. Verbindlichkeiten bilanziert.
C. Entwicklung des Anlagevermögens (volle EUR)
Anschaffungs-/ Zugänge a) Zuschreibungen a) Abgänge Abschreibungen Buchwerte am Abschreibungen
Herstellungs- b) Umbuchungen b) Zuschüsse (kumuliert) Bilanzstichtag Geschäftsjahr
kosten (+/–)
EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Immaterielle Anlagewerte 767 366 21 606 a) – a) 92 273 636 455 60 244 34 168
b) – b) –
Sachanlagen
a) Grundstücke 23 280 132 39 117 a) – a) – 11 381 779 11 937 470 571 473
und Gebäude b) – b) –
b) Betriebs- und 8 216 755 273 149 a) – a) 1 058 156 5 504 432 1 927 316 412 872
Geschäftsausstattung b) – b) –
a 32 264 253 333 872 a) – a) 1 150 429 17 522 666 13 925 030 1 018 513
b) – b) –
Anschaffungs- Veränderungen Buchwerte am
kosten (saldiert) Bilanzstichtag
EUR EUR EUR
Schuldscheindarlehen 100 000 000 55 000 000 155 000 000
Wertpapiere des
Anlagevermögens 150 000 – 150 000
Beteiligungen
und Geschäftsguthaben
bei Genossenschaften 2 660 893 –3 950 2 656 943
b 102 810 893 54 996 050 157 806 943
Summe a und b 135 075 146 171 731 973
D. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung
I. Bilanz
In den Forderungen an Kreditinstitute sind EUR 169 229 604 Forderungen an
die zuständige genossenschaftliche Zentralbank enthalten.
Die in der Bilanz ausgewiesenen Forderungen haben folgende Restlaufzeiten:
bis drei Monate mehr als mehr als mehr als
drei Monate ein Jahr bis fünf Jahre
bis ein Jahr fünf Jahre
EUR EUR EUR EUR
Andere Forderungen an Kreditinstitute (A 3b)
(ohne Bausparguthaben) 7 068 118 – 75 000 000 45 000 000
Forderungen an Kunden (A 4) 10 023 299 39 853 063 128 658 481 406 349 907
In den Forderungen an Kunden (A 4) sind EUR 3 162 860 Forderungen mit
unbestimmter Laufzeit enthalten.
Die Zinsabgrenzung wurde aus Vereinfachungsgründen dem ersten
Restlaufzeitenband zugeordnet.
32

DER ANHANG
Von den in der Bilanz ausgewiesenen Schuldverschreibungen und anderen
festverzinslichen Wertpapieren (A 5) werden im auf den Bilanzstichtag folgenden
Geschäftsjahr EUR 77 866 382 fällig.
In den Forderungen sind folgende Beträge enthalten, die auch Forderungen an
verbundene Unternehmen oder Beteiligungsunternehmen sind:
Forderungen an
Forderungen an
verbundene Unternehmen Beteiligungsunternehmen
Geschäftsjahr Vorjahr Geschäftsjahr Vorjahr
EUR EUR EUR EUR
Forderungen an Kreditinstitute (A 3) – – 169 229 604 182 611 136
Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere (A 5) – – 21 008 672 20 754 114
In folgenden Posten sind enthalten:
börsenfähig börsennotiert nicht nicht mit dem
börsennotiert Niederstwert
bewertete
börsenfähige
Wertpapiere
EUR EUR EUR EUR
Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere (A 5) 427 632 482 427 482 482 150 000 –
Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere (A 6) 29 936 185 – 29 936 185 –
Wir halten Anteile oder Anlageaktien an inländischen oder vergleichbaren ausländischen
Investmentvermögen (§ 1 bzw. § 2 Abs. 9 InvG) von mehr als 10 %:
Anlageziele Buchwert Zeitwert Differenzen Erhaltene Tägliche
(Zeitwert/ Ausschüttungen Rückgabe
Buchwert)
TEUR TEUR TEUR TEUR Ja/Nein
Renditeerwartung 40 000 49 121 9 121 – Nein
Die in der Bilanz ausgewiesenen Treuhandgeschäfte betreffen ausschließlich
Treuhandkredite.
Der Geamtbetrag der Beträge im Sinne des § 268 Abs. 8 HGB (Ausschüttungssperre)
gliedert sich wie folgt: Aktivierung von Vermögensgegenständen zum
beizulegenden Zeitwert TEUR 191.
Im Aktivposten 12 (Sachanlagen) sind enthalten:
EUR
Im Rahmen der eigenen Tätigkeit genutzte Grundstücke und Bauten 8 155 926
Betriebs- und Geschäftsausstattung 1 927 316
Im Posten »Sonstige Vermögensgegenstände« sind folgende wesentliche
Einzelbeträge enthalten:
EUR
Forderungen an das Finanzamt 2 154 920
GESCHÄFTSBERICHT 2012 Sparda-Bank Augsburg eG 33

Im aktiven Rechnungsabgrenzungsposten (A 14) sind EUR 398 248 Agiobeträge
auf Forderungen (Vorjahr: EUR 709 508) enthalten.
Bei einer Gesamtdifferenzbetrachtung errechnet sich ein aktiver Überhang
von latenten Steuern, der in Ausübung des Wahlrechts nicht angesetzt wurde.
In folgenden Posten und Unterposten der Aktivseite sind
Vermögensgegenstände, für die eine Nachrangklausel besteht, enthalten:
Geschäftsjahr Vorjahr
Posten – Unterposten EUR EUR
Festverzinsliche Wertpapiere (A 5)
Tier1-Anleihe 150 000 150 000
In den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind EUR 25 933 822
Verbindlichkeiten gegenüber der zuständigen genossenschaftlichen Zentralbank
enthalten.
Die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten weisen folgende
Restlaufzeiten auf:
bis drei Monate mehr als mehr als mehr als
drei Monate ein Jahr bis fünf Jahre
bis ein Jahr fünf Jahre
EUR EUR EUR EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten mit
vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist (P 1b) 498 305 1 388 716 6 992 206 17 054 595
Spareinlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist
von mehr als drei Monaten (P 2ab) 1 013 294 25 005 694 7 358 739 –
Andere Verbindlichkeiten gegenüber Kunden mit
vereinbarter Laufzeit o. Kündigungsfrist (P 2bb) 2 318 728 3 516 140 20 949 462 2 226 819
Die Zinsabgrenzung wurde aus Vereinfachungsgründen dem ersten
Restlaufzeitenband zugeordnet.
Im Posten »Sonstige Verbindlichkeiten« sind folgende wesentliche
Einzelbeträge enthalten:
EUR
Verbindlichkeiten aus Steuern 1 719 675
Im passiven Rechnungsabgrenzungsposten (P 6) sind Disagiobeträge, die bei
der Ausreichung von Forderungen in Abzug gebracht wurden, im Gesamtbetrag
von EUR 43 023 (Vorjahr: EUR 66 225) enthalten.
In den nachstehenden Verbindlichkeiten sind folgende Beträge enthalten,
die auch Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen oder
Beteiligungsunternehmen sind:
Verbindlichkeiten gegenüber Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen Beteiligungsunternehmen
Geschäftsjahr Vorjahr Geschäftsjahr Vorjahr
EUR EUR EUR EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (P 1) – – 25 933 822 25 793 486
34

DER ANHANG
Die unter Passivposten 12a »Gezeichnetes Kapital« ausgewiesenen
Geschäftsguthaben gliedern sich wie folgt:
EUR
EUR
Geschäftsguthaben
a) der verbleibenden Mitglieder 8 137 116
b) der ausscheidenden Mitglieder 163 454
c) aus gekündigten Geschäftsanteilen 8 112
Rückständige fällige Pflichteinzahlungen auf Geschäftsanteile 1 612
Die Ergebnisrücklagen (P 12c) haben sich im Geschäftsjahr wie folgt entwickelt:
Gesetzliche Andere
Rücklage Rücklagen
EUR
EUR
Stand 01.01.2012 9 507 922 43 785 839
Einstellungen aus Bilanzgewinn des Vorjahres 976 190 7 500 000
Stand 31.12.2012 10 484 112 51 285 839
In Bezug auf die Gesamttätigkeit der Bank sind die folgenden »Anderen
Verpflichtungen« (Vermerkposten 2 unter dem Bilanzstrich) von wesentlicher
Bedeutung:
Art der Verbindlichkeit
EUR
Unwiderrufliche Kreditzusagen 23 126 179
Zum Bilanzstichtag bestanden Termingeschäfte folgender Art:
EUR
Zinsswap in Höhe von 5 000 000
In der nachfolgenden Tabelle sind die am Bilanzstichtag noch nicht
abgewickelten Derivategeschäfte zusammengefasst. Die Adressenrisiken
sind als ungewichtete Kreditrisikoäquivalente entsprechend den
Eigenkapitalvorschriften der Solvabilitätsverordnung angegeben:
Volumen im Derivatgeschäft Nominalbetrag Restlaufzeit Beizulegender Adressenrisiko
(Angaben in Mio. EUR)
Zeitwert
1–5 Jahre > 5 Jahre Summe
Zinsbezogene Geschäfte
OTC-Produkte
Zinsswaps (gleiche Währung) 5,0 – – 5,0 –0,2 –
Der Zinsswap wurde anhand der aktuellen Zinsstrukturkurve zum
Bilanzstichtag nach der Barwertmethode bewertet.
II. Gewinn- und Verlustrechnung
Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag entfallen ausschließlich auf das
Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit.
GESCHÄFTSBERICHT 2012 Sparda-Bank Augsburg eG 35

E. Sonstige Angaben
Von der Möglichkeit des § 286 Abs. 4 HGB wurde Gebrauch gemacht.
Für frühere Mitglieder des Vorstands und deren Hinterbliebene bestehen zum
31.12.2012 Pensionsrückstellungen in Höhe von EUR 1 109 206.
Am Bilanzstichtag betrugen die Forderungen an und aus eingegangenen
Haftungsverhältnissen für:
EUR
Mitglieder des Vorstands 179 464
Mitglieder des Aufsichtsrats 117 883
Gemäß dem Statut der Sicherungseinrichtung haben wir gegenüber dem Bundesverband
der Deutschen Volksbanken und Raiffeisenbanken eine Garantieerklärung
abgegeben. Damit ist die Möglichkeit einer Verpflichtung in Höhe von TEUR 1 248
verbunden.
Die Zahl der im Jahr 2012 durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer betrug:
Vollzeitbeschäftigte
Teilzeitbeschäftigte
Kaufmännische Mitarbeiter 82 22
Gewerbliche Mitarbeiter 1 –
Außerdem wurden durchschnittlich 6 Auszubildende beschäftigt.
83 22
Mitgliederbewegung:
Zahl der Mitglieder Anzahl der Haftsummen
Geschäftsanteile
EUR
Anfang 2012 54 819 155 488 8 085 376
Zugang 2012 2 501 4 416 229 632
Abgang 2012 1 351 3 390 176 280
Ende 2012 55 969 156 514 8 138 728
EUR
Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich im
Geschäftsjahr vermehrt um 53 904
Die Haftsummen haben sich im Geschäftsjahr vermehrt um 53 352
Höhe des Geschäftsanteils 52
Höhe der Haftsumme 52
Max. je Mitglied –
36

DER ANHANG
Name und Anschrift des zuständigen Prüfungsverbands:
Verband der Sparda-Banken e.V.
Hamburger Allee 4
60486 Frankfurt am Main
Mitglieder des Vorstands:
Eugen Gleich (Vorsitzender) – Geschäftsleiter
Peter Noppinger – Geschäftsleiter
Ralph Puschner – Geschäftsleiter
Mitglieder des Aufsichtsrats:
Josef Dick (Vorsitzender) – Finanzbeamter
Peter Weinzierl (stv. Vorsitzender) – Geschäftsstellenleiter
Andreas Beckmann – Bundesbahnbeamter
Isolde Hörmann – Beamtin
Walter Moßner – Bundesbahnbeamter
Karl Schwarz – freigestellter Betriebsrat/Bundesbahnbeamter
Hans‐Joachim Plachta – leitender Angestellter DB Station & Service AG
Bernhard Hölzle – Verwaltungsbeamter
Thomas Rauh – Beamter/Dipl. Ing. (FH) Energietechnik
Augsburg, 17. Januar 2013
Sparda-Bank Augsburg eG
Der Vorstand
Eugen Gleich Peter Noppinger Ralph Puschner
GESCHÄFTSBERICHT 2012 Sparda-Bank Augsburg eG 37

GESCHICHTENERZÄHLEN
ERFINDUNGSGEIST
BRAUCHT FREIRAUM
Die amerikanische Firma 3M gilt als kreatives Vorzeigeunternehmen mit hoher
Innovationskraft. Um den Erfindungsreichtum der Mitarbeiter zu fördern, gibt
es dort beispielsweise folgende Regelung: Die Angestellten sollen 15 Prozent
ihrer Arbeitszeit für neue Projekte nutzen, über die sie keinerlei Rechenschaft
ablegen müssen.
Vielleicht ist dies aus der Firmengeschichte zu erklären. Ein junger Angestellter,
Richard Drew, arbeitete einst an einem Projekt, das nicht so recht vorwärts zu
gehen schien. Der damalige Chef von 3M, William McKnight, forderte Drew auf,
das Projekt abzubrechen. Drew setzte sich aber darüber hinweg und blieb bei
seinem Vorhaben, ein durchsichtiges Klebeband zu entwickeln. Drews Ungehorsam
sollte sich auszahlen. Aus seiner Arbeit entstand »Scotch Tape«, eines der
erfolgreichsten Produkte von 3M.
GESCHÄFTSBERICHT 2012 Sparda-Bank Augsburg eG
39

DER LAGEBERICHT
HEADLINE
für das Geschäftsjahr 2012 Subhead der Sparda-Bank Augsburg eG
Sparda-Bank Augsburg eGDolorrup tatiam
faccabo repero berum lab ipis sim volorum
et quatem dolecullique es doloreptaspe
acearia nimi, conseque voluptatem laccum
I. Geschäftsverlauf
volorerferum estempore vendis sandist
iatinctis apictiorro quatquam ratur?
Im et atus re volut et auta dentia plaudant.
und Que nullabo der Sparda-Banken
ressimi ncitatiis adi dolores
autem est, ium esenim voloresse voleser
Die konjunkturelle Entwicklung in Deutschland hat sich
ciliaeprem im Vergleich zum raeptat Vorjahr pa merklich volupta abgeschwächt. temquid Der
gesamtwirtschaftliche Zuwachs fiel mit 0,7 % deutlich
emporro geringer aus repratem als im Jahr quundig 2011 (3,0%).
natustium et
omnihil lorepel lessedis dolorio blaborp
Zum Jahresende 2012 nahmen die Belastungen aus
orporrunt der europäischen estoris Schuldenkrise molestrum für volo die gesamtwirtschaftliche
ducipsa Produktion ntotae deutlich quam zu quides und leiteten einen
magnatus
autat
insbesondere durch Export- und Investitionseinbrüche
consequatum verursachten Abschwung harum ein. inciendanis Die anhaltend as günstige re eum
Beschäftigungsentwicklung mit einer Arbeitslosenquote
fuga. Nequidenis assi offictotatis nos exces
von 6,8 % stimulierte den Privatkonsum, der moderat
alit um 0,6 quiaturio. % anstieg. Haruptati Der allgemeine qui Auftrieb te maximolescil
bei den
Verbraucherpreisen hat sich in 2012 mit 2,0 % etwas
ius vermindert. sequas ea net ut aut volupta nonsendaerci
ut quis doluptaerum eror sintur am, cus
Vor dem Hintergrund steigender Einnahmen und der
dolecustint Maßnahmen zur quam, Haushaltskonsolidierung voloratur? Descitatusa erzielte der
sin deutsche con Staatssektor ressit, atibus, 2012 iur erstmals rehenis seit 2007 provit wieder
einen ausgeglichenen Haushalt mit einer Defizitquote
pos von 0,2 inimet %. rerum re que pratur, consequid
quaepedi deligendias experoviduci voluptus
Die Verunsicherung an den Finanzmärkten hielt auf
pratibu Grund der scianisci europäischen aliqui Staatsschuldenkrise dunt, volupta auch
im Jahr 2012 an. Trotz eines zweiten Hilfspakets für
tibusandant Griechenland und ent der volupturepe Umschuldung milluptae privat gehaltener
doluptas griechischer pel Staatsschulden, moluptatia trübten suntiberum sich die Konjunkturaussichten
im Währungsraum weiter ein. Ausschlag-
imolorit
pa gebend sunt, hierfür quidem waren reperrum weitere Bonitätsherabstufungen
ilique coribuscium
von angeschlagenen Euro-Staaten. Zur Entspannung der
cuptati dis vent accum que dolum res qui
Lage wurden zum einen vor allem für Spanien weitere
dolore Rettungspakete nonsecum geschnürt, facculles zum anderen bekam die EZB
eine zentrale Rolle in der Krisenbekämpfung zugesprochen.
Neben der Leitzinssenkung auf 0,75 % wurde ein
neues Anleiheaufkaufprogramm initiiert.
1. Entwicklung der Gesamtwirtschaft
Dieses Bekenntnis der Europäischen Notenbank zum
Euro führte zu einer Erholung der Gemeinschaftswährung,
nachdem im ersten Halbjahr noch Kursverluste
zu verzeichnen waren. Der Euro-Dollar Kurs lag damit
mit 1,32 US-Dollar zum Jahresende knapp über seinem
Vorjahreswert.
Das Interesse der Anleger an sicheren Anlageformen
löste eine erhöhte Nachfrage bei deutschen Bundesanleihen
aus, wodurch die Rendite zehnjähriger Bundesanleihen
auf ein neues Allzeittief von 1,16 % fiel.
Ausschlaggebend für den Richtungswechsel war auch
hier wieder das bedingungslose Bekenntnis der EZB
zum Euro. Die Rendite zehnjähriger Bundesanleihen
pendelte sich bis Ende 2012 bei 1,31 % ein.
Die zunehmenden Sorgen um den Fortbestand des europäischen
Währungsraumes führten anfänglich zu massiven
Kursverlusten an den europäischen Aktienmärkten.
Die Verunsicherung löste sich dann in der zweiten
Jahreshälfte dank der zuversichtlichen Aussagen der
EZB und der europäischen Staatengemeinschaft, wodurch
der DAX am Jahresende mit 7 612 Punkten schloss.
40

DER LAGEBERICHT
2. Die Entwicklung der Sparda-Bank Augsburg eG
Im Einzelnen zeigt sich folgendes Bild:
Geschäftsvolumen
Berichtsjahr Vorjahr Veränderung
TEUR TEUR +/– TEUR %
Bilanzsumme 1 330 814 1 291 327 +39 487 3,1
Außerbilanzielle Geschäfte 23 715 21 956 +1 759 8,0
Trotz der Turbulenzen auf den Finanzmärkten sowie der Staatsschuldenkrise
konnte sich unsere Bank am Markt behaupten und die Bilanzsumme angemessen
steigern.
Aktivgeschäft
Berichtsjahr Vorjahr Veränderung
TEUR TEUR +/– TEUR %
Kundenforderungen 588 048 566 217 +21 831 3,9
Wertpapiere 497 569 468 502 +29 067 6,2
Forderungen an Kreditinstitute 196 243 198 768 –2 525 1,3
Auf Grund der außergewöhnlich hohen Tilgungsleistungen der Kunden konnte das
geplante Wachstum im Kundenkreditgeschäft nicht erreicht werden. Der ausgewiesene
Anstieg im Bereich der Kundenforderungen resultiert u. a. aus der
Behandlung stiller Vorsorgereserven (siehe unten Position Gewinn- und Verlustrechnung).
In der Struktur der Aktivseite sind im Berichtsjahr keine wesentlichen
Veränderungen zu verzeichnen.
Passivgeschäft
Berichtsjahr Vorjahr Veränderung
TEUR TEUR +/– TEUR %
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 25 934 25 793 +141 0,5
Spareinlagen von Kunden 621 477 646 372 –24 895 3,9
Andere Einlagen von Kunden 581 975 537 413 +44 562 8,3
Die Entwicklung des Passivgeschäftes verlief erwartungsgemäß. Die Unsicherheit
der Kunden hinsichtlich der Zinsentwicklung führte zu einem deutlichen Zuwachs
bei unbefristeten Einlagen, während die Spareinlagen zurückgegangen sind.
Dienstleistungsgeschäft
Berichtsjahr Vorjahr Veränderung
TEUR TEUR +/– TEUR %
Erträge aus Wertpapierdienstleistungsund
Depotgeschäften 1 008 1 056 – 48 4,5
Andere Vermittlungserträge 478 646 –168 26,0
Erträge aus Zahlungsverkehr 1 264 1 231 +33 2,7
Die Zurückhaltung der privaten Anleger auf Grund der Staatsschuldenkrise machte
sich bei der Entwicklung der Erträge aus dem Wertpapier- und Vermittlungsgeschäft
bemerkbar. Folglich ist zwar ein absoluter Rückgang der Provisionserträge festzustellen,
der Planwert 2012 wurde jedoch eingehalten.
GESCHÄFTSBERICHT 2012 Sparda-Bank Augsburg eG 41

Investitionen
Der Fokus lag bei den Investitionen insbesondere auf der kontinuierlichen Weiterentwicklung
von Hard- und Software, sowohl im Kunden- als auch im internen
Bereich und der stetigen Modernisierung und dem Ausbau unserer Filialen und
Büroräume. Um die Erreichbarkeit zu verbessern wurden alle Filialen an eine
neue Telefonanlage angebunden und die Räumlichkeiten des Kunden-Call-Centers
modernisiert. Des weiteren wurde ein neues Kreditbearbeitungssystem eingeführt.
Personal- und Sozialbereich
Zum 31.12.2012 waren 115 aktive Mitarbeiter beschäftigt, davon 91 in
Vollzeitbeschäftigung.
Weitere nicht finanzielle Leistungsindikatoren
Die Aus- und Fortbildung erfolgt auf der Grundlage einer schriftlich fixierten
Personalentwicklungsplanung. Darüber hinaus sind wir Förderer kulturell und
sozial bedeutsamer Projekte.
Sonstige wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr
Über die im Bericht dargestellten Fakten hinausgehende wichtige Vorgänge im
Geschäftsjahr sind nicht vorhanden.
II. Darstellung der Lage der Sparda-Bank Augsburg eG
1. Ertragslage
Die wesentlichen Erfolgskomponenten unserer Bank haben sich gegenüber dem
Vorjahr wie folgt entwickelt:
Gewinn- und Verlustrechnung
Berichtsjahr Vorjahr Veränderung
TEUR TEUR +/– TEUR %
Zinsüberschuss 1) 22 924 22 421 +503 2,2
Laufende Erträge aus Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren 912 786 +126 16,0
Provisionsüberschuss 2) 2 497 2 728 – 231 8,5
Verwaltungsaufwendungen
a) Personalaufwendungen 6 873 6 839 +34 0,5
b) andere Verwaltungsaufwendungen 5 933 6 094 –161 2,6
Bewertungsergebnis 3) 13 106 – 293 +13 399 4 573,0
Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit 26 413 13 203 +13 210 100,1
Steueraufwand 4 361 4 313 +48 1,1
Jahresüberschuss 9 152 8 890 +262 2,9
Die Ertragslage hat sich nach dem erfolgreichen Jahr 2011 weiterhin positiv entwickelt.
Trotz des rückläufigen Provisionsüberschusses konnte eine Steigerung
des Jahresüberschusses erreicht werden. Dies ist durch einen Rückgang der Verwaltungsaufwendungen
und der Steigerung des Zinsüberschusses zu begründen.
Zur Vorbereitung auf die mit Basel III geltenden Eigenkapitalvorschriften wurden
bestehende Stille Vorsorgereserven in Höhe von insgesamt 12,9 Mio. Euro
über die Gewinn- und Verlustrechnung in den Fonds für allgemeine Bankrisiken
umgebucht. Unter Berücksichtigung dieses Sondereffektes bewegen sich die
Bewertungsaufwendungen auf Vorjahresniveau.
Die Cost Income Ratio ist mit 51,03 % (Bruttoertragsspanne/Bruttobedarfsspanne)
im Vergleich zum Vorjahr nahezu unverändert.
1) GuV-Posten 1 abzüglich GuV-Posten 2
2) GuV-Posten 5 abzüglich GuV-Posten 6
3) GuV-Posten 13-16
42

DER LAGEBERICHT
2. Finanz- und Liquiditätslage
Die Anforderungen des Bundesaufsichtsamtes hinsichtlich der Liquidität der
Kreditinstitute erfüllen wir deutlich, sodass sich derzeit keine nennenswerten
Abruf- und Terminrisiken erkennen lassen.
3. Vermögenslage
Eigenkapital
Das bilanzielle Eigenkapital stellt sich gegenüber dem Vorjahr wie folgt dar:
Berichtsjahr Vorjahr Veränderung
TEUR TEUR +/– TEUR %
Gezeichnetes Kapital 8 309 8 282 +27 0,3
Rücklagen 61 770 53 294 +8 476 15,9
Die Bank verfügt über eine gute Eigenkapitalausstattung. Sie entspricht den Anforderungen
und erlaubt darüber hinaus ein stetiges Geschäftswachstum in den nächsten
Jahren. Durch Gewinnthesaurierung und moderaten Ausbau der Geschäftsguthaben
unserer Mitglieder konnte das Eigenkapital weiter gestärkt werden. Das vorhandene
Eigenkapital überschreitet deutlich den durch die Solvabilitätsverordnung geforderten
Mindestwert. Außerdem besteht ein Fonds für allgemeine Bankrisiken nach § 340g HGB
in Höhe von 12,9 Mio. Euro (Vorjahr – Mio. Euro).
Wesentliche Aktiv- und Passivstrukturen
Kundenforderungen
Die Kundenforderungen bestehen zum größten Teil aus privaten Eigenheimfinanzierungen.
Wertpapiere
Die Wertpapieranlagen (Aktiva 5 und 6) unserer Bank setzen sich wie folgt zusammen:
Berichtsjahr Vorjahr Veränderung
TEUR TEUR +/– TEUR %
Anlagevermögen 150 150 – –
Liquiditätsreserve 497 419 468 352 +29 067 6,2
Die Erhöhung der Wertpapieranlagen der Aktiva 5 und 6 ist im Wesentlichen auf
die Entwicklung der Positionen Passiva 2 Verbindlichkeiten gegenüber Kunden
und Aktiva 4 Forderungen an Kunden zurückzuführen. Bei den festverzinslichen
Anlagen handelt es sich ausschließlich um EUR-Anleihen deutscher Emittenten
mit erstklassigem Rating.
Derivatgeschäfte
Im Berichtsjahr wurde ein Zinsswap als Zinssicherungsgeschäft zur Teilabsicherung
gegen steigende Zinsen eingesetzt. Dieses Derivat wird in die verlustfreie Bewertung
des Zinsbuches einbezogen.
Mitgliedschaft in der Sicherungseinrichtung des BVR
Unsere Genossenschaft ist der Sicherungseinrichtung des Bundesverbandes der
Deutschen Volksbanken und Raiffeisenbanken e.V. (BVR) angeschlossen, die aus
dem Garantiefonds und dem Garantieverbund besteht.
GESCHÄFTSBERICHT 2012 Sparda-Bank Augsburg eG 43

4. Zusammenfassende Beurteilung der Lage der Sparda-Bank Augsburg eG
Auch unter Berücksichtigung von bewegten politischen und wirtschaftlichen Rahmenbedingungen
konnte die Sparda-Bank Augsburg eG durch Konzentration auf die Kerngeschäftsfelder,
erfolgreiche Kooperation mit starken Partnern, Kostenmanagement
und umsichtiger Risikosteuerung ein sehr gutes Geschäftsjahr abschließen.
III. Vorgänge von besonderer Bedeutung
nach dem Schluss des Geschäftsjahres
Nach dem Schluss des Geschäftsjahres ergaben sich keine Vorgänge von besonderer
Bedeutung.
IV. Risiken der künftigen Entwicklung
Gesamtbanksteuerung, Risikomanagement
Risikomanagementziele und -methoden
Grundlage unserer Geschäftspolitik ist es, Risikopositionen nur in vertretbarem
Umfang einzugehen. Dazu werden laufend Ertragsprognosen für das aktuelle Jahr
sowie halbjährlich eine 5-Jahres-Planung erstellt. Dabei sollen Risiken aus dem
laufenden Ertrag sowie aus vorsorglich gebildeten Rücklagen abgedeckt werden.
Wir haben sichergestellt, dass Eigenhandelsgeschäfte nur im Rahmen klar definierter
Kompetenzregeln getätigt werden. Bei der Festlegung von Limiten innerhalb
des bankinternen Limitsystems haben wir uns an der bankindividuellen
Risikotragfähigkeit orientiert. Die Überwachung der internen Rahmenbedingungen
und die laufende Risikoermittlung sowie die Überwachung unseres
Limitsystems erfolgt mit Hilfe entsprechender Softwareanwendungen. Neben der
Simulation von Zinsänderungsrisiken werden Bonitätsrisiken und operationelle
Risiken im Rahmen entsprechender Budgets überwacht. Ergänzend ermitteln wir
zusätzlich barwertig das Zinsänderungsrisiko im Rahmen von Value-at-Risk Modellen
mit Hilfe der Modernen Historischen Simulation. Durch den Einsatz von
Scoring- und Ratingverfahren können im Kundenkreditgeschäft die Kreditrisiken
bewertet und durch interne Grenzwerte Ausfallrisiken verringert werden.
Neue Interpretationen und Auslegungen der Mindestanforderungen an das Risikomanagement
werden im Rahmen von laufenden Risikochecks in die aktuelle
Umsetzungsorganisation eingearbeitet.
Hinsichtlich der Zinsänderungsrisiken bei steigenden Zinsen haben wir für
unsere Zinsbuchsteuerung die Voraussetzung zum Einsatz von Zinssicherungsinstrumenten
(Swaps) geschaffen.
Wesentliche Risikoarten
Der Schwerpunkt im Kreditbestand liegt bedingt durch unsere Satzung im
Privatkundengeschäft. Ein größeres Adressenausfallrisiko erwarten wir daher
nicht. Unser Kundenkreditvolumen ist im Wesentlichen grundpfandrechtlich
abgesichert, sodass wir größere nachteilige Auswirkungen auf die Risikolage
der Bank ausschließen können. Nach unseren derzeitigen Erkenntnissen sind
in unserem Kreditbestand keine wesentlichen Risiken vorhanden, die nicht
durch Wertkorrekturen abgeschirmt wurden. Ein größeres Adressenausfallrisiko
erwarten wir auch für unsere Wertpapieranlagen nicht, da wir diese nur von
Emittenten mit erstklassiger Bonität erwerben.
44

DER LAGEBERICHT
Angesichts unserer Geschäftsstruktur beziehen sich die Marktrisiken nahezu
ausschließlich auf sich verändernde Geld- und Kapitalmarktzinsen. Die
Sparda-Bank versteht sich als Bank mit begrenztem Eigenhandel und ist ein
Nichthandelsbuchinstitut gemäß KWG.
Wir rechnen mit einem leicht steigenden Zinsniveau an den Geld- und Kapitalmärkten
und haben uns entsprechend positioniert. Bei einer davon abweichenden
Zinsentwicklung kann es bei einem ad hoc stärker steigenden oder inversen
Zinsniveau zu Wertverlusten und damit einer zusätzlichen Belastung der Ertragslage
kommen, ein rückläufiges Zinsniveau würde sich dagegen werterhöhend
auswirken. Aufgrund unserer Steuerungsinstrumentarien erwarten wir, die
Risiken auf ein geringes Maß reduzieren zu können.
Die Anforderungen des Bundesaufsichtsamts hinsichtlich der Liquidität der
Kreditinstitute erfüllen wir deutlich, sodass sich keine nennenswerten Abruf- und
Terminrisiken erkennen lassen.
Zur Steuerung des Vertriebsrisikos sind angemessene Controlling- und Überwachungsprozesse
etabliert. Durch eine nachhaltige Geschäftsstrategie gehen wir
langfristig von einem angemessenen Ertrag aus.
Das operationelle Risiko betrifft Risiken in betrieblichen Systemen (z. B. EDV-
Systemfehler oder -ausfälle) oder in Prozessen (z. B. rechtliche Risiken, Betrugsfälle).
Operationelle Risiken sind durch bestehende Dienstanweisungen für
die Mitarbeiter, die Festlegung von Funktionstrennungen und eingeschränkte
EDV-Zugriffsrechte begrenzt. Zur Beurteilung rechtlicher Fragen wird bei Bedarf
juristischer Beistand hinzugezogen. Das Beschwerdemanagement ist zentral
organisiert. Bei entstandenen Verlusten aus fehlerhafter Sachbearbeitung erfolgt
eine Analyse auf organisatorische und/oder personelle Schwachstellen sowie die
Umsetzung von Maßnahmen.
Wesentliche sonstige Risiken, die auf die Lage der Bank Einfluss haben, sind nicht
vorhanden.
V. Voraussichtliche Entwicklung mit wesentlichen
Chancen und Risiken (Prognosebericht)
Das geschäftliche Umfeld und die Entwicklung der Bank werden nach unseren
Einschätzungen auch in den kommenden Jahren von der bestehenden Unsicherheit
auf den Finanzmärkten sowie der Handhabung der Staatskrise auf europäischer
Ebene und den steigenden Anforderungen an die Produkt- und Beratungsqualität
geprägt. Für die kommenden Geschäftsjahre 2013 und 2014 erwarten
wir bei dem sich positiv entwickelnden wirtschaftlichen Umfeld ein qualitatives
Wachstum sowohl im Kredit- als auch im Einlagengeschäft. Auf Grund von
steigenden Investitionen gehen wir von einer Erhöhung der Cost Income Ratio
aus. Sinkende Margen könnten aber im laufenden Geschäftsjahr und auch
zukünftig den Zinsüberschuss belasten. Besondere Bedeutung wird, auch in
Hinblick auf kommende aufsichtsrechtliche Anforderungen, deshalb weiterhin
einer stabilen Eigenkapitalquote zugemessen. Durch die Planung eines Mindestgewinns
wird die Stärkung des Eigenkapitals im Umfang der angestrebten
Geschäftsausweitung sichergestellt.
GESCHÄFTSBERICHT 2012 Sparda-Bank Augsburg eG 45

Der Schwerpunkt der geschäftlichen Ausrichtung in den folgenden Geschäftsjahren
wird weiterhin auf den Vertrieb gelegt. Durch bereits umgesetzte
Maßnahmen, sowohl im Bereich der Filialen und Infrastruktur als auch in
der qualitativen Weiterentwicklung bei den Mitarbeitern, gehen wir von einer
positiven Marktbehauptung aus. Unter Berücksichtigung von realistischen
Zinsszenarien wird langfristig eine Stabilisierung des Zinsergebnisses angestrebt.
Weiter unterstützend wirkt die geplante Ausweitung des Provisionsgeschäfts.
Wir werden unsere Geschäftspolitik weiterhin auf das Privatkundengeschäft mit
guter Bonität beschränken. Insofern erwarten wir kein größeres Adressrisiko.
Die Kreditnehmer-, Größen- und Sicherheitsstruktur unseres Kreditbestandes
ist günstig.
Für die kommenden beiden Geschäftsjahre erwarten wir unter den Rahmenbedingungen
einer moderaten Konjunkturentwicklung keine Zinsveränderungen,
die sich in nicht verkraftbarem Umfang auf unsere Ertragssituation auswirken.
Ein angemessenes Eigenkapital nimmt nach unserem Verständnis eine unverzichtbare
Stellung für unsere Geschäftspolitik ein. Mit dem von uns angestrebten
Mindestgewinn soll die Stärkung des Eigenkapitals entsprechend der Geschäftsausweitung
sichergestellt werden. Auf Basis der gefestigten Eigenkapitalstruktur,
einem hohen qualitativen Ausbildungsstand der Mitarbeiter, moderner IT-Anwendungen
und überschaubarer quantifizierter Risiken sind die Voraussetzungen
einer weiterhin positiven Entwicklung gegeben.
VI. Zweigniederlassungen
Zweigniederlassungen bestehen nicht.
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ERGEBNISVERWENDUNG
DER VORSCHLAG ZUR
ERGEBNISVERWENDUNG
Der Vorstand schlägt vor, den Jahresüberschuss wie folgt zu verwenden:
EUR
5,120 % Dividende auf Geschäftsguthaben 419 290,68
Gesetzliche Rücklage 932 625,35
Andere Ergebnisrücklagen 7 800 000,00
Insgesamt 9 151 916,03
Augsburg, den 25. Januar 2013
Sparda-Bank Augsburg eG
Der Vorstand
Eugen Gleich Peter Noppinger Ralph Puschner
GESCHÄFTSBERICHT 2012 Sparda-Bank Augsburg eG 47

DER BESTÄTIGUNGSVERMERK
DES PRÜFUNGSVERBANDS
Wir haben den Jahresabschluss – bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung
sowie Anhang – unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der
Sparda-Bank Augsburg eG für das Geschäftsjahr vom 01.01. bis 31.12.2012 geprüft.
Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den
deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen der
Satzung liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Genossenschaft.
Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine
Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über
den Lagebericht abzugeben.
Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 53 Abs. 2 GenG, §§ 340k und 317
HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten
deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach
ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße,
die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der
Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten
Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender
Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden
die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche
Umfeld der Genossenschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt.
Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen
internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss
und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die
Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der
wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der
Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichtes. Wir sind der Auffassung,
dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung
bildet.
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse
entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden
Bestimmungen der Satzung und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger
Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Genossenschaft. Der Lagebericht steht in
Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von
der Lage der Genossenschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen
Entwicklung zutreffend dar.
Frankfurt am Main, den 13. März 2013
Verband der Sparda-Banken e.V.
Uwe Sterz
Wirtschaftsprüfer
i.V.
Markus Müller
Wirtschaftsprüfer
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