Stellungnahme des Vorstands und Aufsichtsrats nach § 27 WpÜG

vorzunehmen. Tätigkeitsfelder einzelner Mitarbeiter könnten sich gegebenenfalls im Zusammenhang
mit den in Abschnitt 8 der Angebotsunterlage genannten strategischen
Überlegungen sowie dem Ausbau des Standortes in Bezug auf den Bereich Leasing im
Einzelnen verändern.
Hinsichtlich der Folgen eines erfolgreichen Angebots für die Standorte der Zielgesellschaft
führt die Bieterin in Abschnitt 9.4 der Angebotsunterlage aus, dass die Bieterin
nicht beabsichtige, den Sitz der Dresdner Factoring AG aus Dresden zu verlegen. Es gebe
auch keine Absichten im Hinblick auf eine Verlegung oder Schließung von Standorten
wesentlicher Unternehmensteile. Darüber hinaus könnten in Absprache mit Vorstand und
Aufsichtsrat der Gesellschaft weitere Geschäftstätigkeiten (z. B. im Bereich Leasing) am
Standort Dresden aufgebaut werden.
Hinsichtlich der Folgen eines erfolgreichen Angebots auf mögliche Strukturmaßnahmen
bei der Zielgesellschaft führt die Bieterin in Abschnitt 9.5 letzter Absatz der Angebotsunterlage
aus, dass, soweit die jeweiligen Voraussetzungen hierfür erfüllt sind und sofern
dies wirtschaftlich sinnvoll ist, die Bieterin den Abschluss eines Beherrschungs- und/oder
Gewinnabführungsvertrags zwischen der Bieterin als herrschendem Unternehmen und
der Dresdner Factoring AG als beherrschtem Unternehmen bzw. die Durchführung eines
Squeeze-outs der außenstehenden Aktionäre der Dresdner Factoring AG beabsichtigt.
Grundsätzlich ist jedoch festzuhalten, dass die Bieterin an die in der Angebotsunterlage
als derzeitig bestehend beschriebenen Absichten und Ziele rechtlich nicht gebunden ist.
Sie kann diese auch kurzfristig ändern und ist zu ihrer Umsetzung nicht verpflichtet. Eine
verbindliche Vereinbarung zwischen der Dresdner Factoring AG und der Bieterin bezüglich
deren Absichten und Ziele besteht nicht.
8.2 Stellungnahme des Vorstands und des Aufsichtsrats von der Dresdner Factoring
AG zu den voraussichtlichen Folgen
Vorstand und Aufsichtsrat begrüßen das Interesse der Bieterin an der Dresdner Factoring
AG und die von der Bieterin in Bezug auf die Dresdner Factoring AG erklärten Absichten,
so wie diese in der Angebotsunterlage dargelegt sind. Die Stellungnahme von Vorstand
und Aufsichtsrat bezieht sich auf die in der Angebotsunterlage dargestellten Absichten
der Bieterin, welche jedoch rechtlich nicht verbindlich sind und deren Umsetzung daher
nicht gesichert ist.
Vorstand und Aufsichtsrat begrüßen die Ausführungen unter Abschnitt 9.1 der Angebotsunterlage
zur künftigen Geschäftstätigkeit, Vermögen und Verpflichtungen. Die voraussichtlichen
Folgen eines erfolgreichen Angebots für die künftige Geschäftstätigkeit, das
Vermögen und die Verpflichtungen der Zielgesellschaft sind positiv zu bewerten. Vorstand
und Aufsichtsrat begrüßen insbesondere eine für nach Vollzug der Übernahme beabsichtigte
Übernahme von ersten Dienstleistungen durch die abcfinance GmbH für die Zielgesellschaft
wie unter fremden Dritten, die Aussicht auf eine Kooperation im Bereich Leasing
und einen gemeinsamen Einkauf von Waren und Dienstleistungen, die
Sicherstellung der Finanzierung des Wachstums der Dresdner Factoring AG durch eine
Kooperation mit der abcfinance GmbH sowie ggf. der abcbank GmbH, die Teile der Refinanzierung
zu marktüblichen Konditionen übernehmen können, mögliche Kosteneinsparungen
sowie die Tatsache, dass abgesehen von der in Abschnitt 9.1 beschriebenen Integration
weder Vermögen der Dresdner Factoring AG veräußert oder belastet noch
Verbindlichkeiten oder Verpflichtungen der Dresdner Factoring AG über die gewöhnliche
Geschäftstätigkeit hinaus erhöht werden sollen. Die Umsetzung dieser Absichten kann
Kosten bei der Zielgesellschaft senken sowie eine Ausweitung und Stärkung des Ge-
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