KD-Bank Geschäftsbericht 2004.pdf
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Im Posten „Sonstige Verbindlichkeiten“ sind Zinsen für Genussrechtskapital in Höhe von EUR 3.260.323,93 enthalten.<br />
Im passiven Rechnungsabgrenzungsposten (P 6) sind Disagiobeträge, die bei der Ausreichung von Forderungen in Abzug gebracht<br />
wurden, im Gesamtbetrag von EUR 274.218,23 (Vorjahr EUR 353.266,66) enthalten.<br />
In den nachstehenden Verbindlichkeiten sind folgende Beträge enthalten, die auch Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen<br />
oder Beteiligungsunternehmen sind:<br />
Verbindlichkeiten gegenüber<br />
Verbindlichkeiten gegenüber<br />
verbundenen Unternehmen<br />
Beteiligungsunternehmen<br />
Geschäftsjahr Vorjahr Geschäftsjahr Vorjahr<br />
EUR EUR EUR EUR<br />
Verbindlichkeiten 0,00 0,00 1.012.942,34 0,00<br />
gegenüber Kreditinstituten (P 1)<br />
Verbindlichkeiten 0,00 200.697,41 0,00 0,00<br />
gegenüber Kunden (P 2)<br />
Fremdwährungsposten sind in den Verbindlichkeiten im Gegenwert von EUR 61.191,90 enthalten.<br />
Die unter Passivposten 12a "Gezeichnetes Kapital" ausgewiesenen Geschäftsguthaben gliedern sich wie folgt:<br />
EUR<br />
Geschäftsguthaben<br />
a) der verbleibenden Mitglieder 22.658.272,00<br />
b) der ausscheidenden Mitglieder 276.510,00<br />
c) aus gekündigten Geschäftsanteilen 0,00<br />
22.934.782,00<br />
Die Ergebnisrücklagen (P 12c) haben sich im Geschäftsjahr wie folgt entwickelt:<br />
Gesetzliche Rücklage andere Ergebnisrücklagen<br />
EUR<br />
EUR<br />
Stand 01.01.2004 45.101.193,94 48.358.763,49<br />
Einstellungen aus Bilanzgewinn des Vorjahres 1.555.847,84 1.567.236,51<br />
Stand 31.12.2004 46.657.041,78 49.926.000,00<br />
Zum Bilanzstichtag bestanden folgende Termingeschäfte:<br />
Nominalbetrag<br />
beizulegender<br />
Zeitwert<br />
EUR<br />
EUR<br />
Zinsbezogene Geschäfte:<br />
OTC Produkte<br />
Zinsswaps 230.953.233 -8.788.831<br />
Aktien-/Indexbezogene Geschäfte:<br />
OTC Produkte<br />
Aktien-/Index-Opt. – Käufe 445.063 16.323<br />
Aktien-/Index-Opt. – Verkäufe 445.063 -16.323<br />
Die Zinsswaps wurden anhand der aktuellen Zinsstrukturkurve zum Bilanzstichtag nach der Barwertmethode bewertet. Hierbei werden<br />
die Zahlungsströme (Cash flows) mit dem risiko- und laufzeitadäquaten Marktzins diskontiert. Die börsengehandelten Kunden-Aktienoptionen<br />
waren durch entsprechende Gegengeschäfte mit der zuständigen Zentralbank vollständig gedeckt. Sie wurden anhand von<br />
Optionspreismodellen auf der Basis allgemein anerkannter grundlegender Annahmen bewertet. Die zinsbezogenen Termingeschäfte dienen<br />
der Deckung von Zinsänderungsrisiken.<br />
Von den Verbindlichkeiten und Eventualverbindlichkeiten sind durch Übertragung von Vermögensgegenständen gesichert:<br />
Zur Sicherheit übertragene Vermögensgegenstände<br />
(Gesamtbetrag in EUR)<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 148.447.739,02<br />
Jahresabschluss<br />
2004<br />
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