Subsegment als Ziel

22
SCHWERPUNKT FIBu, KORE, CONTROLLINg
Humana verkauft Forderungen auf der Basis von SAP-Software
Keine Sekunde bereut
Im April 2007 hat die Humana Milchunion, Deutschlands zweitgrößter Milchverarbeiter,
im Forderungsverkauf (Asset Backed Securities) die bisherige Software durch das SAP-
Add-On ABSsprint der cormeta ag ersetzt. „Wir verkaufen Forderungen, um unsere Bilanzstruktur
zu verbessern und weil die Marge besser ist als beim klassischen Bankkredit“,
erläutert Herbert Krüger, Leiter Finanzwesen.
Inzwischen beträgt das Volumen 100
Millionen Euro, eine nicht unerhebliche
Entlastung für das Kontokorrent.
Verkauft werden ausschließlich inländische
Forderungen, wobei 70 Prozent
auf Molkereiprodukte entfallen. Der
Rest verteilt sich auf Käse und Babynahrung.
Der Abschlag beträgt 4,5 Prozent,
darin sind Verlustrisiko und Wertminderung
enthalten. In der Milchindustrie
war Humana das erste Unternehmen,
das Asset Backed Securities
eingeführt hat.
Früher 1,5 Tage, heute 30 Minuten
Der Grund für den Softwarewechsel
war die ungenügende Unterstützung
durch das Altsystem. Die zu verkaufenden
Forderungen mussten extra ausgelesen
und in Excel-Tabellen eingespielt
werden. Auch der Abgleich mit den
Zahlungseingängen erfolgte manuell.
Allein für die Erstellung brauchte der
Mitarbeiter anderthalb Tage. Heute dagegen
dauert der gesamte Prozess maximal
eine halbe Stunde.
Das System gleicht automatisch
den Altbestand der verkauften Forderungen
mit den Zahlungseingängen
ab und erstellt die aktuelle Übersicht.
Anschließend erfolgt der Datentransfer
an die Zweckgesellschaft. Gemeldet
werden der alte Forderungsbestand,
darauf entfallende Zahlungseingänge,
der neue Bestand sowie das zugehörige
WKV-Limit monatlich. Beim Kreditinstitut
steht ein Stand-alone-Server extra
für Humana, der die Daten ausliest,
MIDRANGE MAgAZIN · 05/2009
zu einem so genannten Asset Report
zusammenstellt und zurücksendet. Dieser
Report zeigt das bisher in Anspruch
genommene Forderungsvolumen sowie
Überfälligkeiten
an. Ein weiterer Vorteil
ist, dass Herbert
Krüger und seine
Mitarbeiter bei der
Erstellung der ABSfähigen
Forderungen
feststellen können, ob
der eine oder andere
Kunde inzwischen gezahlt
hat.
Die Automatisierung
der Prozesse ist
der größte Vorteil von
ABSsprint. Humana hat damit wesentlich
mehr Sicherheit bei der Zusammenstellung
und Übermittlung der Daten.
Positiver Nebeneffekt: Die internen
Prozesse wurden verschlankt. Das System
ist leicht zu handhaben, auch für
IT-Laien.
Auf cormeta aufmerksam wurde
man durch die Dresdner Bank, mit der
Humana zusammenarbeitet. Die Entscheidung
stand für Herbert Krüger
schnell fest. „Bereits nach der ersten
Präsentation war uns klar, dass ABSsprint
die richtige Lösung ist. Auch
deshalb, weil die Software die Daten
aus verschiedenen Systemen extrahieren
kann. Ein Teil der zu verbriefenden
Forderungen lief damals bereits unter
SAP, der andere unter Novum. Insofern
bestand die Herausforderung, diese
beiden unterschiedlichen Systeme zu
vereinigen. Die Entscheidung haben
wir keine Sekunde bereut.“
Unternehmen, die ABS betreiben
wollen, rät der Leiter
Finanzwesen, die Forderungen
über eine Warenkreditversicherung
abzusichern. Zudem sollten
sie eine gute Bonität
besitzen. Denn gegebenenfalls
müssen sie die
Forderungen zurückkaufen,
wenn diese keinen
Abnehmer auf dem Kapitalmarkt
finden. Hinter
den verkauften Forderungen
steht in der Regel
ein Kredit in gleicher Höhe, den das
Unternehmen nicht bekommen würde,
bestünden Zweifel an seiner Bonität.
Zu beachten sind laut Krüger auch die
Kosten für die Implementierung eines
ABS-Systems. Die liegen heute bei mindestens
500.000 Euro, unabhängig von
der Höhe des Forderungsvolumens, das
man verbriefen will. Eine lohnende Investition
sei es auf jeden Fall. ó
cormeta ag, Ettlingen
www.cormeta.de
Carsten Lüdtge
Fachredakteur,
PRX Agentur für
Public Relations gmbH,
Stuttgart