Download - LHI - Leasing GmbH

Bewirtschaftungsphase
Erläuterungen
1) Nach Ausübung des Ankaufsrechts wurde der Grundbesitz
in Neubrandenburg, Mirabellenstraße 2, am
30.09.2011 gegen Zahlung eines Kaufpreises von
38.346.891,09 EUR an die Firma Sky Neubrandenburg
Asset S.à r.l. & Co. KG veräußert. Nach erfolgter Kaufpreiszahlung
gingen Besitz, Nutzen, Lasten und Gefahren
am Kaufobjekt mit Wirkung zum 01.10.2011, 0:00
Uhr auf die Sky Neubrandenburg Asset S.à r.l. & Co. KG
über. Der Eigentümerwechsel wurde am 07.11.2011 im
Grundbuch vollzogen.
Mit dem Kaufpreiserlös wurde zum 30.09.2011 die Darlehensvaluta
bei der SEB-Bank in Höhe von insgesamt
EUR 29.020.027,08 in einer Summe zurückgeführt.
Das Mietvertragsverhältnis der Gesellschaft mit der
METRO Group Asset Management Services GmbH,
Saarbrücken, endete mit Veräußerung des Objekts,
ebenfalls zum 30.09.2011.
2) Seit 1998 ergaben sich konzeptionsbedingt geringere
Mieteinnahmen (und ein geringerer Zinsaufwand) aufgrund
eines geänderten Zins- und Tilgungsverlaufs, der
sich durch Umfinanzierung ergab. Ab dem Jahr 2005 sind
konzeptionsbedingt erneut geringere Mieteinnahmen und
ein geringerer Zinsaufwand wegen einer weiteren vertragsgemäßen
Nachkonditionierung zu verzeichnen. Im
Geschäftsjahr 2011 fielen aufgrund der Veräußerung des
Objekts nur Mieteinnahmen für neun Monate an.
seit Emission
kumuliert Vorjahr (2010) Berichtsjahr (2011)
Fondsgesellschaft Soll Ist Soll Ist Soll Ist
Erläuterungen
s. Anlage
Nr.
Mieterlöse 67.561 57.587 4.726 3.910 3.544 2.933 2)
Sonstige Einnahmen 38.550 38.664 9 55 38.355 38.367 1) 4)
Ausgaben ohne Tilgung 41.592 31.614 2.242 1.526 1.614 1.143 2)
davon Zinsen 39.475 29.266 2.174 1.430 1.564 1.032 2)
Tilgung 43.467 43.465 1.421 1.302 30.153 30.036 2)
Einnahmenüberschuss 21.052 21.172 1.072 1.137 10.132 10.121 2)
Ausschüttung 22.149 21.599 1.074 1.124 10.184 9.584 3)
Ausschüttung in % des
Emissionskapitals
83,6 83,6 7,0 7,0 5,6 5,6 3)
Steuerl. Ergebnis in % des
Emissionskapitals
41,8 43,6 8,9 8,5 103,0 101,9
Liquiditätsreserve 56 881 110 319 56 881 4)
Stand des Fremdkapitals 0 0 30.153 30.036 0 0 1)
EDV-bedingte Rundungsdifferenzen möglich.
3) Aufgrund des Verkaufs des Fondsobjekts zum 30.09.2011
und der damit verbundenen Liquidation der Gesellschaft
erfolgte bereits zum 19.10.2011 eine Ausschüttung für
das Jahr 2011 in prognostizierter Höhe von 859 TEUR
(dies entspricht 5,6 % der Pflichteinlage).
Außerdem wurde zum 19.10.2011 eine Vorabaus schüttung
aus dem Veräußerungserlös in Höhe von 8.725,3 TEUR
vorgenommen. Dies entspricht 56,9 % der Pflichteinlage.
Der Liquidator hat aus dem Veräußerungserlös einen zusätzlichen
Sicherheitseinbehalt in Höhe von insgesamt
600 TEUR für etwaige Steuerzahlungen auf den Veräußerungsgewinn
vorgenommen. Dies entspricht 3,9 % bezogen
auf die Pflichteinlage. Die Fondsgesellschaft wird
eine abschließende Betriebsprüfung für das Jahr 2011
beim zuständigen Finanzamt beantragen, um baldmöglichst
Rechtssicherheit zu er halten. Nach Abschluss der
Betriebsprüfung wird der Liquidator die Liquidationsschlussrechnung
aufstellen und die vorhandene Liquidität
an die Gesellschafter ausschütten.
4) Wie unter 2) beschrieben wurde ein Einbehalt von
600 TEUR für etwaige Steuerzahlungen vorgenommen.
Wegen des Sicherheitseinbehalts stiegen die sonstigen
Einnahmen aus der Verzinsung der liquiden Mittel im
Berichtsjahr auf 20 TEUR.
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