FinanzBusinessMagazin Ausgabe 2-2016

FinanzBusinessMagazin I BANKEN
Saubere Geschäfte
mit schmutzigem Geld?
Deloitte-Studie zu Geldwäsche im Handel:
Kunden als Komplizen
Der Deloitte-Report "Geldwäscheprävention
bei Güterhändlern"
zeigt: Kriminelle Kreise versuchen
häufig, Gelder aus schweren Straftaten
in den Handel einzuschleusen und zu waschen.
Nichtsahnende Kunden können so
in Kontakt mit der dunklen Seite des Geldkreislaufs
kommen und unwissentlich zu
Handlangern werden. Unternehmen nehmen
bei Handelsgeschäften vermeintlich
legale Gelder entgegen - und verbreiten
daraufhin vielleicht unwissentlich Gelder
aus schweren Straftaten. Zu diesem Zeitpunkt
ist die Herkunft nicht legaler Mittel
oft bereits nicht mehr nachvollziehbar.
Güterhändler sind deshalb gefordert, die
gesetzlichen Auflagen zur Geldwäscheprävention
umzusetzen, um Risiken zu minimieren.
Entsprechende Sicherheitsmaßnahmen
sind aber noch nicht übergreifend
realisiert. Die Gründe sind Unwissenheit,
aber auch unklare interne und externe
Zuständigkeiten im Behördenkontakt sowie
fehlende Standards. "Die aktuellen
Überlegungen zur Einschränkung des Bargeldverkehrs
hängen unmittelbar mit dem
Thema Geldwäsche zusammen. Gerade
der Handel mit Luxusgütern wie Immobilien,
Schmuck, Kunstgegenstände oder
Jachten ist für Kriminelle attraktiv, da hier
viel Bargeld im Umlauf ist. Deshalb sollte
die Rolle des Handels bei der Prävention
gestärkt werden, um das Risiko zu verringern
und Kunden zu schützen", erklärt
Michael Peters, Partner Corporate Finance
bei Deloitte.
Vier Hauptrisiken für Güterhändler
Versuchen Kriminelle, Gelder aus schweren
Straftaten in den Güterhandel zu
bringen, birgt das vier große Gefahren:
ein rechtliches Risiko, da Unternehmen
für ihr (unwissentliches) Mitwirken belangt
werden können; ein finanzielles
Risiko, weil empfindliche Geldstrafen
drohen; eine operationelle Gefahr sowie
das Risiko von Reputationsverlusten. Vor
allem das Außenbild gehört zu den wichtigsten
Aktivposten der Händler, denn es
sichert das Vertrauen der Kunden und
Verbraucher. Ein Reputationsverlust hat
damit unmittelbare geschäftliche Konsequenzen
zur Folge.
Verschleierung der Herkunft
Gelder aus schweren Straftaten stellen
für den Güterhandel eine Gefahr dar,
weil der Ursprung der nicht legalen Mittel
häufig nicht mehr nachvollziehbar
ist. Die systematische Geldwäsche besteht
aus fünf Phasen: dem Erwerb der
so genannten "inkriminierten" Gelder, der
"Vorwäsche" durch Einschleusen dieser
Mittel in bargeldintensive Betriebe, dem
Platzieren durch Umwandlung des Bargelds
in Buchgeld, dem sogenannten Layering
- der Verschleierung der Herkunft
des Buchgeldes - sowie der Verwendung
der Mittel für legale Geschäfte. Um das zu
verhindern, definieren die Paragraphen 3
bis 9 des Geldwäschegesetzes (GwG) die
maßgeblichen Sorgfaltspflichten, denen
auch Güterhändler unterliegen. Hierzu
gehören Aufzeichnungs- und Aufbewahrungspflichten,
interne Sicherheitsmaßnahmen
und ein Sicherheitsbeauftragter.
Unterschiedliches Problembewusstsein
Tatsächlich zeigt sich die Lage im Güterhandel
sehr heterogen: Die Risiken sind
zwar grundsätzlich bekannt, jedoch zeigen
Unternehmen eine sehr unterschiedliche
Einstellung, die in Einzelfällen bis
hin zur weitgehenden Unkenntnis und
Ignoranz reichen kann. Auch wissen viele
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