Geschäftsbericht 2008 als PDF - Volksbank Montabaur

Marktpreisrisiken
Die Marktpreisrisiken der Bank resultieren nahezu ausschließlich aus Veränderungen der Geld- und
Kapitalmarktzinsen. Die Ergebnisauswirkungen von Zinsänderungen sämtlicher Geschäfte der Bank
werden unter Berücksichtigung einer regelmäßig erstellten Zinsprognose und verschiedener Zinsentwicklungsszenarien
auf Basis eines dynamischen Elastizitätskonzeptes berechnet. Im Rahmen dieses
Prozesses erfolgt eine zeitnahe Simulation und Steuerung.
Risikopositionen werden nur im Rahmen vorgegebener Limite begründet. Das von der Bank verwendete
Limitsystem basiert auf einer Risikotragfähigkeitsanalyse, die im Rahmen der jährlichen operativen
Planung für das laufende Geschäftsjahr erstellt wird. Die Risikotragfähigkeit wird monatlich mit Ertragsvorschaurechnungen
abgeglichen; die Risikobudgets werden gegebenenfalls angepasst.
Zusätzlich hat die Bank ihr Risikomanagement-System im Zusammenhang mit der Umsetzung des
verbundeinheitlichen Banksteuerungs- und Controllinginstrumentariums VR-Control um barwertige
Steuerungskomponenten – insbesondere zur Zinsbuchsteuerung – ergänzt. Auch diesbezüglich
besteht ein entsprechendes Limitsystem.
Liquiditätsrisiken und sonstige Risiken
Durch eine verantwortungsbewusste Strukturierung der Aktiva und Passiva wird der Bereich der
Liquiditätsrisiken wirkungsvoll gesteuert. Aufgrund der breiten, soliden und regional ausgerichteten
Einlegerstruktur der Bank sowie der vorhandenen Systeme zum Liquiditätsausgleich innerhalb des
genossenschaftlichen FinanzVerbundes und bei der Deutschen Bundesbank können wir möglichen
Risiken in diesem Bereich angemessen entgegenwirken. Die Funktionsfähigkeit der Systeme war auch
während der Finanzkrise uneingeschränkt gegeben.
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