Beschaffung aktuell 04.2019

BETRIEB
Pay-per-Use-Modelle als Beschaffungsalternative
Gezahlt wird nur der Nutzen
Das Finanzierungsmodell „Pay per Use“ gewinnt im Industrie 4.0-Umfeld an Attraktivität. Erstmals stehen Realtime-Daten
zur Verfügung, die Anbietern wie auch Abnehmern unbestechliche Basisparameter bieten. Dementsprechend gibt es solche
Modelle inzwischen nicht nur für den Maschinenbau, sondern beispielsweise auch für Druckluft und Services.
Der Mann sollte Recht behalten: Bereits
2015 prognostizierte Prof. Dr.-
Ing. Thomas Bauernhansl, Leiter des
Fraunhofer IPA: „Industrie 4.0 wirkt sich nicht
nur auf das Produkt und seine Fertigung
aus, sondern insbesondere auch auf die
Geschäftsmodelle. Künftig werden Hersteller
ihre meist personalisierten Produkte auf
neue Art und Weise anbieten“. Es hat zwar
etwas gedauert, mittlerweile aber setzt sich
Pay per Use zunehmend durch. Prinzipiell
basiert das Modell auf vier Partnern: den
Hersteller, den Finanzierer, den System-Integrator
sowie den Endkunden – wobei manche
Anbieter mehrere Funktionen quasi in
Personalunion anbieten.
Als erste Großbank präsentierte beispielsweise
die Commerzbank Ende 2018 mit „CR Pay
per Use“ ein komplett digitales Leasingprodukt.
In diesem konkreten Fall wird die Nutzungsintensität
des Objektes vor Ort über ein
Machine-to-Machine (M2M) Gateway erfasst
und über das Telekom-Mobilfunknetz an die
Commerz Real übertragen. „Wir unterscheiden
dann in geringe, mäßige oder maximale
Auslastung und koppeln daran die Höhe der
Leasingrate“, erklärt Christoph Halstrick, Leiter
Mobilienleasing bei der Commerz Real.
Das Angebot gilt unabhängig vom Anlagenhersteller
sowie von der Art und Weise des
Leasingobjektes. Die einzige Voraussetzung:
Der Wertverlauf und damit der aktuelle Zeitwert
einer Maschine muss eine deutliche Korrelation
zu den anfallenden Betriebsstunden
aufweisen.
Klassische Kredite für die Anschaffung von
Maschinen werden typischerweise innerhalb
von fünf Jahren getilgt. Das macht pro Jahr
20 Prozent für den Unternehmer – zuzüglich
zu den Zinsen, die bei guter Bonität rund zwei
Prozent betragen. Für Unternehmen in volatilen
Märkten kann die Abzahlung schnell zu
einer großen Belastung führen. Mit dem
„atmenden Kredit“ der Commerzbank kann
die Tilgung bei Bedarf auf die Hälfte der normalen
Rate reduziert werden. Diesen Vorteil
lässt sich die Bank allerdings bezahlen. Da sie
eine langsamere Tilgung einkalkulieren muss,
zahlt der Schuldner circa 0,5 bis 0,7 Prozent
mehr im Vergleich zu einem Darlehen mit
fester Rückzahlung.
Anker in volatilen Märkten
Das Angebot ist für viele Fertigungsbetriebe
attraktiv: Eine Werkzeugmaschine der aktuellen
Generation nutzen, die nach Auslastung
bezahlt wird und gegebenenfalls bei leeren
Auftragsbüchern zurückgegeben werden
kann – zumal im volatilen Märkten und in Anbetracht
der sich eintrübenden Konjunktur.
Darüber hinaus bietet Pay per Use weitere
Vorteile: Vergleichbar wie beim Leasing kann
der Kunde immer mit der neuesten Gerätegeneration
arbeiten und vermeidet langfristige
Kapitalbindung. Darüber hinaus ist für dieses
Finanzierungsmodell keine Bilanzierung not-
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