PT-Magazin 03 2019

• Compliance-Kommunikation: Um
Transparenz zu schaffen, müssen
alle betroffenen Mitarbeiter über
das Compliance-Programm und die
-Organisation informiert werden.
An erster Stelle stehen alle internen
Stakeholder, das sind Mitarbeiter,
Manager und Eigentümer des
Unternehmens. An zweiter Stelle ist
die Kommunikation mit externen
Stakeholder, wie Gesellschaft, Staat,
Gläubiger, Lieferanten und Kunden,
von Notwendigkeit. Generell wird in
interne und externe Kommunikation
unterschieden. Das Ziel der internen
Kommunikation kann einfach als
Kenntnis von Recht und Gesetz und
der Compliance-Kultur zusammengefasst
werden. Das Ziel der externen
Kommunikation befasst sich mit dem
Ruf des Unternehmens und sorgt
dafür, dass an diesem kein Schaden
genommen wird.
Über den Autor
Dr. Sascha Genders, LL.M. Eur., ist Bereichsleiter
Standortpolitik, Bereichsleiter Existenzgründung
und Unternehmensförderung,
IHK Würzburg-Schweinfurt.
Über den Autor
Uwe Dolata M.A., Wirtschaftskriminologe
im MBA-Weiterbildungsstudiengang
„Compliance & Datenschutz am Campus
für Weiterbildung der FH Würzburg-
Schweinfurt – https://mcd.fhws.de
• Compliance-Überwachung und -Verbesserung:
Ständige Überwachung
und Korrekturen von Schwachstellen
sind nötig, damit die Wirksamkeit
des CMS gewährleistet werden
kann. „Die dauerhafte Befolgung der
gesetzlichen und unternehmenseigenen
Standards sowie zwingender
Verpflichtungen“, kann durch ein
Compliance-Auditierungs-Programm
überwacht werden. Hier unterscheidet
man, wie in der Kommunikation
auch, in interne und externe Auditierung.
Die externe Auditierung findet
meist durch Wirtschaftsprüfer oder
Steuerberater statt.
PT-MAGAZIN 3/2019
Die Implementierung eines CMS ist ein
wichtiger Schritt, um die Frage der Verbindlichkeit
im Unternehmen anzupacken.
Letztlich gilt aber – auch mit Blick
auf den Spagat zwischen Freiwilligkeit
und Regeln: Fakt ist, dass sich Betriebe
mit der Frage der Unternehmensverantwortung
auseinandersetzen müssen. Diejenigen,
denen dies nicht relevant genug
erscheint – sei es weil Kunden, Lieferanten
oder Arbeitnehmer dies fordern – laufen
Gefahr, ihre „licence to operate“ zu
verlieren. ó