INFORME PRELIMINAR - Contraloría General de Antioquia

afiliados por pago, suficiencia de red certificada a favor de las diferentes EPS-S,
estados de cartera con la IPS del municipio. inobservando la circular 018074 de
1998, y resolución la 0660 de 2008. (D)
21. La comisión de Auditoría en visita realizada al Almacén Municipal de Ituango pudo
observar las siguientes inconsistencias: (D)
No se halló evidencia de la participación de la oficina de Control Interno en lo
correspondiente a la revisión del manejo, custodia de los Bienes que Ingresan y
Salen del Almacén, no se observan arqueos periódicos, ni se encontraron
soportes de observaciones o recomendaciones resultantes de las evaluaciones
de Control Interno. Inobservando con ello los procedimientos establecidos en
los Artículos 2° y 3° de la Ley 87 de 1993.
La entidad no tiene actualizados los inventarios el área de gestión del Almacén,
ya que los registros no se hacen de manera oportuna, tanto en el ingreso y
salida de los elementos devolutivos y de consumo, estos son ingresados al
sistema de manera extemporánea, lo que conlleva a que no se tengan registros
confiables en esta importante dependencia.
Los manuales de procesos y procedimientos no se encuentran desactualizados,
para las distintas dependencias de la Administración Municipal, tal y como lo
establece el parágrafo único del Articulo 1 de la Ley 87 de 1993.
La entidad no tiene constituida la póliza de manejo de dineros y bienes, que
ingresan y salen de la Institución, de modo que amparen al Alcalde, el Tesorero,
como ordenadores del gasto y el almacenista, como responsable del manejo de
los Bienes devolutivos y de consumo que ingresan y salen del Almacén,
inobservando el Parágrafo Único del Artículo 1 de la Ley 87 de 1993. La entidad
cuenta con una póliza de manejo global que cubre los servidores públicos que
por disposición legal les corresponde el manejo de bienes y valores.
El Comité de Compras es totalmente inoperante, en lo referente a la toma de
decisiones, no se evidenciaron Actas que soportaran la toma de decisiones
para la adquisición de bienes y servicios durante la vigencia del 2010. Lo
anterior no permite evidenciar la ejecución eficiente y transparente, de todas las
compras y servicios adquiridos durante la vigencia, inobservando lo establecido
en el literal b del Artículo 13 del Decreto 3512 de 2003.
De la revisión realizada a los documentos soportes de los contratos, la
Comisión Auditora evidenció que las carpetas de los contratos no se encuentran
foliadas ni llevan un orden cronológico, ni se enumeran en forma consecutiva,
I-2010-05361-Admon Ituango
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