INFORME PRELIMINAR - Contraloría General de Antioquia

Lo que evidencia que la cuenta no ha sido conciliada, por lo tanto es inadecuado
e inoportuno el ajuste efectuado a la misma, incumpliendo lo establecido en el
instructivo 11 de 2010 en cuanto a conciliaciones previas al cierre del periodo
contable.
31. Se observó en los estados contables, la cuenta 11100572 denominada “Otras
Cuentas Corrientes”, a diciembre 31 arroja un saldo negativo de $1.556.498.821,
verificadas las transacciones contables registradas en esta subcuenta, se pudo
evidenciar que en este código involucran registros y movimientos de diferentes
cuentas bancarias, lo que impide cotejar con el saldo real en bancos, evidenciando
procedimiento contable inadecuado, toda vez que cada cuenta debe ser manejada
en código contable individual, de manera que permita conciliar y establecer la
existencia real de los recursos. lo anterior contraviene lo estipulado en la
Resolución 354 de 2007 capítulo 9.3 Normas técnicas relativas a los estados,
informes y reportes contables, así como el instructivo 11 de 2010, expedidos por la
Contaduría General de la Nación. (D) (P)
CUENTA
BANCARIA
I-2010-05361-Admon Ituango
COMPR DOC FECHA CONCEPTO VALOR
4-1424-300891-2 002 009075 30-Dec-10
4-1424-300964-1 002 08685 12-Nov-10
3-1424-000269-6 002 06552 20-Jan-10
3-1424-000276-1 002 06565 20-Jan-10
3-1424-000276-1 002 06690 20-Feb-10
006-0088166-9 002 006779 27-Feb-10
006-0088166-9 002 06780 27-Feb-10
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Pago administración de los
recursos de régimen
subsidiado en salud y el
cumplimento de la función
Pago del 37% de anticipo del
contrato a todo costo la
construcción y dotación de una
agroindustria
Pago por concepto de valor de
transferencia por recaudo de
estampilla del mes de
diciembre de 2009,
Deuda pública de fomento
municipal, ajuste fiscal, agua
potable, vivienda,
vibrocompactador y mat
Pago de subsidio de acueducto
y alcantarillado otorgado a los
estratos 1, 2 y 3 del municipio,
du
Pago de nómina de los
pensionados del, durante el
mes de enero de 2010.
Cargado desde Módulo
Pago de nómina de los
empleados del municipio,
durante el mes de enero de
445,263,648
56,422,050
7,482,867
5,381,307
5,330,087
29,978,628
16,969,025