IC-A: Principios <strong>de</strong> Buen Gobier<strong>no</strong> Corporativo para <strong>Empresas</strong> No CotizadasConsejos Asesores y <strong>Empresas</strong> FamiliaresLa Comisión <strong>de</strong>be tener un Reglamento escrito y aprobado por el Consejo <strong>de</strong>Administración, y publicado, que haga referencia a la autoridad <strong>de</strong>legada porel Consejo, a sus funciones y cometidos, a sus <strong>de</strong>beres y responsabilida<strong>de</strong>s,así como a los procedimientos y <strong>no</strong>rmas <strong>de</strong> funcionamiento.Cuando se requiera su presencia, los ejecutivos <strong>de</strong> la Sociedad <strong>de</strong>beránasistir a las reuniones <strong>de</strong> esta Comisión.I.3.2.- Sistemas <strong>de</strong> gestión y controlEl Consejo <strong>de</strong>berá aprobar la estrategia corporativa <strong>de</strong> la Sociedad y co<strong>no</strong>cerlas estrategias <strong>de</strong> negocio, lo cual implica tomar <strong>de</strong>cisiones efectivas. Eneste proceso, el Consejo <strong>de</strong>berá disponer <strong>de</strong> la información a<strong>de</strong>cuada, yanalizarla. La estrategia <strong>de</strong>berá revisarse periódicamente.El Consejo <strong>de</strong>berá velar por que existan sistemas <strong>de</strong> gestión <strong>de</strong>l riesgo y <strong>de</strong>control inter<strong>no</strong> que garanticen la solvencia patrimonial <strong>de</strong> la institución.El Consejo <strong>de</strong>berá mantener un canal directo <strong>de</strong> comunicación con losAuditores inter<strong>no</strong>s y exter<strong>no</strong>s, sin presencia <strong>de</strong> ejecutivos <strong>de</strong> la Sociedad.I.3.3.- Presi<strong>de</strong>nte y Primer EjecutivoEn el ejercicio práctico <strong>de</strong>l gobier<strong>no</strong> y la gestión <strong>de</strong> la Sociedad, nadie <strong>de</strong>betener po<strong>de</strong>res ilimitados <strong>de</strong> <strong>de</strong>cisión. Es conveniente que los cargos <strong>de</strong>Presi<strong>de</strong>nte y Primer Ejecutivo sean ocupados por distintas personas. Laexperiencia indica que la separación <strong>de</strong> ambos cargos facilita elfuncionamiento <strong>de</strong>l Consejo, minimiza los conflictos <strong>de</strong> interés y favorece elBuen Gobier<strong>no</strong> corporativo. El Consejo <strong>de</strong>be aprobar reglas escritas quegaranticen una separación clara y explícita <strong>de</strong> las funciones yresponsabilida<strong>de</strong>s <strong>de</strong> ambos.El Presi<strong>de</strong>nte <strong>no</strong> ejecutivo <strong>de</strong>be elaborar el Or<strong>de</strong>n <strong>de</strong>l Día <strong>de</strong> las reuniones<strong>de</strong> Consejo, presidirlas y coordinar el funcionamiento <strong>de</strong> este órga<strong>no</strong>;asimismo, coordinará con los Presi<strong>de</strong>ntes <strong>de</strong> las Comisiones y organizará lasevaluaciones <strong>de</strong>l Consejo y <strong>de</strong>l Consejero Delegado, manteniendo informadoa este último. A<strong>de</strong>más tendrá aquellas funciones adicionales que el Consejoy su Reglamento le asignen.En el caso en el que coincidan las funciones <strong>de</strong>l Presi<strong>de</strong>nte y Consejero-Delegado en la misma persona o cuando la Presi<strong>de</strong>ncia sea ejecutiva, <strong>de</strong>be<strong>no</strong>mbrarse, <strong>de</strong> entre los <strong>Consejeros</strong> exter<strong>no</strong>s profesionales in<strong>de</strong>pendientes,un Consejero Principal, que actuará como nexo <strong>de</strong> unión entre el Consejo ysu Presi<strong>de</strong>nte, y mantendrá informado al Presi<strong>de</strong>nte. Será consultado poréste en la elaboración <strong>de</strong>l or<strong>de</strong>n <strong>de</strong>l día <strong>de</strong> las sesiones, dirigirá el proceso<strong>de</strong> evaluación <strong>de</strong>l Presi<strong>de</strong>nte, presidirá la Comisión <strong>de</strong> Nombramientos,presidirá las reuniones <strong>de</strong> <strong>Consejeros</strong> Exter<strong>no</strong>s, coordinará a los <strong>Consejeros</strong>exter<strong>no</strong>s profesionales in<strong>de</strong>pendientes y sustituirá al Presi<strong>de</strong>nte en elConsejo, en caso <strong>de</strong> ausencia.Código <strong>de</strong> Buenas Prácticas para el Consejo, los <strong>Consejeros</strong> y <strong>Administradores</strong> página 20
IC-A: Principios <strong>de</strong> Buen Gobier<strong>no</strong> Corporativo para <strong>Empresas</strong> No CotizadasConsejos Asesores y <strong>Empresas</strong> FamiliaresI.3.4.- Evaluación <strong>de</strong>l Consejo, sus miembros y sus ComisionesEs conveniente que el Consejo se plantee la realización <strong>de</strong> evaluacionesperiódicas <strong>de</strong> su propia actuación, <strong>de</strong> la <strong>de</strong> sus <strong>Consejeros</strong>, y <strong>de</strong> lasComisiones <strong>de</strong>l Consejo, cuando existan.En todo caso, el Consejo evaluará anualmente a su primer ejecutivo. Estaevaluación será coordinada por el Presi<strong>de</strong>nte <strong>no</strong> ejecutivo (o por elConsejero Principal cuando el Presi<strong>de</strong>nte sea ejecutivo), el cual presentarásus resultados al primer ejecutivo.Código <strong>de</strong> Buenas Prácticas para el Consejo, los <strong>Consejeros</strong> y <strong>Administradores</strong> página 21
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