informe final de auditorÃa gubernamental con enfoque integral ...
informe final de auditorÃa gubernamental con enfoque integral ...
informe final de auditorÃa gubernamental con enfoque integral ...
- No tags were found...
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Página30<strong>de</strong> 2008 por medio <strong>de</strong>l cual se modifica la planta <strong>de</strong> personal, el manual <strong>de</strong> funciones,competencias laborales y requisitos para <strong>de</strong>sempeñar los cargos públicos <strong>de</strong>l ConcejoMunicipal <strong>de</strong> Villavicencio y se dictan otras disposiciones, asignándosele la funcione <strong>de</strong>manejo <strong>de</strong> bienes a la tesorera - pagadora.La auditoria evi<strong>de</strong>ncia que aunque existen los manuales <strong>de</strong> procesos y procedimientos,funciones y competencias laborales los funcionarios <strong>de</strong> la entidad no los aplican a sus<strong>de</strong>pen<strong>de</strong>ncias.MANEJO DE CHEQUERASAutorización para la firma <strong>de</strong> Cheques: Para las vigencias 2008 y 2009 los cheques semanejaron <strong>con</strong> la firma <strong>de</strong>l Presi<strong>de</strong>nte <strong>de</strong> turno <strong>de</strong>l Consejo y el Tesorero Pagador.Arqueo <strong>de</strong> Chequeras: En la actualidad el Concejo Municipal <strong>de</strong> Villavicencio, posee 1Cuenta Corriente <strong>de</strong>l Banco Bogotá No.364-36477-8.ADMINISTRATIVOHALLAZGO No.6Pólizas <strong>de</strong> Manejo: De acuerdo a lo afirmado por la Corporación, mediante oficio fechadoel 9 <strong>de</strong> febrero <strong>de</strong> 2010, para la vigencia 2008 los tesoreros – pagadores <strong>de</strong>l ConcejoMunicipal no tuvieron póliza <strong>de</strong> manejo <strong>de</strong> fondos.Para la vigencia 2009 se <strong>con</strong>stituyo una póliza <strong>de</strong> manejo <strong>de</strong> fondos adquirida <strong>con</strong> lacompañía PREVISORA SEGUROS N. 1002081, <strong>con</strong> una vigencia <strong>de</strong>s<strong>de</strong> el 20 enero <strong>de</strong>2009 al 20 enero <strong>de</strong> 2010, valor asegurado $ 3.000.000.El valor asegurado se <strong>con</strong>si<strong>de</strong>ra muy bajo para el presupuesto que la Tesorera / Pagadoramaneja, téngase en cuenta lo establecido en la ley 42 <strong>de</strong> 1993 por lo que el amparo <strong>de</strong>las pólizas <strong>de</strong>be ser suficiente.La auditoria llama la atención a la Corporación a fin que se tomen los correctivos <strong>de</strong>l casoy se adquieran las pólizas que aún la entidad no ha solicitado.Manejo <strong>de</strong> la información: Para las vigencias 2008 y 2009 el manejo <strong>de</strong> tesorería se hizo<strong>de</strong> forma manual en Excel, pues no hay un software aplicable al área <strong>de</strong>ntro <strong>de</strong> laCorporación.Amparo y Seguridad <strong>de</strong> Títulos Valores: La oficina en la cual funciona la <strong>de</strong>pen<strong>de</strong>ncia<strong>de</strong> Tesorería <strong>de</strong>l Concejo en la actualidad carece <strong>de</strong> seguridad, no hay caja fuerte y losdocumentos que allí reposan no tienen las <strong>con</strong>diciones a<strong>de</strong>cuadas para su archivo.Recursos Públicos Vigilados … Responsabilidad <strong>de</strong> TodosCalle 41 Nº 29-97 Barrio La Grama PBX 6641917 Telefax: 6641896 Línea Ciudadana 6642005www.<strong>con</strong>traloriavillavicencio.gov.co - E-mail: info@<strong>con</strong>traloriavillavicencio.gov.coVillavicencio-Meta
Change language