Untitled - Jabatan Audit Negara

Baucar bayaran dan cek bagi elaun menghadiri mesyuarat kepada ahli
Lembaga Pengarah dan ahli jawatankuasa yang lain disediakan sebelum
mesyuarat dan tidak disokong dengan senarai pengesahan kehadiran;
Ahli Lembaga Pengarah yang tidak hadir mesyuarat tetapi dibayar elaun
menghadiri mesyuarat.
Pelantikan pegawai eksekutif dan pegawai kanan KPTM tidak mendapat
kelulusan Lembaga Pengarah seperti yang ditetapkan dalam Peraturanperaturan
Perkhidmatan KPTM.
Jawatankuasa Audit telah ditubuhkan pada bulan Ogos 1998 semasa
KPTM di bawah pengurusan Yayasan Pelajaran MARA. Bagaimanapun,
jawatankuasa ini telah dibubarkan oleh Lembaga Pengarah KPTMSB
dalam mesyuaratnya pada bulan November 2004.
Wang tunai dan cek tidak dibankkan mengikut prosedur yang telah
ditetapkan khususnya di peringkat cawangan KPTM.
Kolej Poly-Tech MARA Sdn. Berhad tidak membayar dividen kepada
MARA sekurang-kurangnya 10% setahun seperti yang ditetapkan dalam
Pekeliling Perbendaharaan Bilangan 11 Tahun 1993 walaupun
memperoleh keuntungan bersih selepas cukai berjumlah RM5.25 juta
pada tahun 2006 dan RM7.25 juta pada 2007.
Kolej Poly-Tech MARA Sdn. Berhad telah menubuhkan sebuah syarikat
subsidiari milikan penuh iaitu Langkah Bimbingan Sdn. Berhad pada 17
Julai 2007 bagi menguruskan aktiviti kolej universiti. Bagaimanapun,
setakat akhir tahun 2008 syarikat subsidiari ini masih tidak beroperasi
dan mengalami kerugian terkumpul sejumlah RM538,377 bagi
menanggung kos pentadbiran.
2.10.3.3 Pihak Audit mengesyorkan Kolej Poly-Tech MARA Sdn. Berhad perlu
mematuhi Pekeliling Kerajaan yang dikeluarkan bagi memantapkan lagi
pengurusan syarikat Kerajaan. Baucar bayaran dan cek bagi elaun menghadiri
mesyuarat perlu disediakan selepas mesyuarat diadakan dan disokong dengan
pengesahan kehadiran. Ahli lembaga pengarah yang hadir sahaja layak
menerima elaun menghadiri mesyuarat. Jawatankuasa Audit yang telah
dibubarkan perlu diwujudkan semula dan dividen diisytiharkan kepada MARA.
50