LAPORAN - Jabatan Audit Negara

h) Pengurusan Syarikat Trefound Educare Sdn. Bhd.No.Perenggan10.5.1(c)10.5.1(f)10.5.1(g)Isu-Isu Laporan AuditPengarah Eksekutif danPengurus Besar dilantikdaripada Ahli LembagaPengarah yangmerupakan kakitanganYayasan Terengganudan menjalankan tugasyang sama.Syarikat tidakmempunyai Unit AuditDalam.Syarikat tidakmenubuhkanJawatankuasa Audit.Kedudukan Masa KiniLaporan Audit SetakatMei 2010Kedua-dua jawatan ini telahdimansuhkan melaluiMesyuarat LembagaPengarah Bil. 1/2009 pada3 Mac 2009.Syarikat tidak mewujudkanUnit Audit Dalam tetapimenggunakan khidmat UnitAudit Dalam YayasanTerengganu. Satupengauditan telahdijalankan pada 4 April2010.Jawatankuasa Audit telahditubuhkan melaluiMesyuarat LembagaPengarah Bil. 1/2009 pada3 Mac 2009 danmempunyai tiga orang ahli.Ulasan AuditSyarikat telah mengambiltindakan yangsewajarnya.Syarikat telah mengambiltindakan yangsewajarnya.Syarikat telahmenubuhkanJawatankuasa inimengikut peraturan yangditetapkan.10.5.3(a)(i) Syarikat tidakmempunyai BukuTunai untukmerekodkan urusniaga terimaan danbayaran. Syarikat telahmenyediakan Buku Tunaidan lejar ammenggunakan sistemperakaunan berkomputer. Syarikat telahmengambil tindakanyang sewajarnya. Daftar PenggunaanBuku Resit tidakdisediakan. Syarikat telahmenyediakan DaftarPenggunaan Buku Resitmulai tahun 2009. Syarikat telahmengambil tindakanyang sewajarnya. Penyata PenyesuaianBank disediakanselepas penutupanakaun tahunan. Penyata PenyesuaianBank bagi tahun 2010akan disediakan olehkakitangan Syarikatsendiri. Syarikat dalam prosesmenyediakan penyataini.10.5.3(ii) Sebahagian asetseperti kerusi, mejadan komputer tidakdicatat nombor siripendaftaran. Aset yang baru telahdicatat nombor siripendaftaran dandirekodkan ke dalamdaftar. Syarikat telahmengambil tindakanyang sewajarnya. Mesyuarat LembagaPengarah telahmeluluskan pelupusansebahagian aset. Tindakan pelupusan telahdibuat. Syarikat telahmengambil tindakanyang sewajarnya.10.5.3(iii)Pendahuluan daripadaYayasan Terengganutelah dikenakan faedahdi antara 4% hingga 8%setahun.Perkara ini telahdibincangkan dalamMesyuarat LembagaPengarah Bil. 3/2009 pada16 September 2009.Syarikat belum menerimasebarang maklum balasdaripada YayasanTerengganu dan perkaraini perlu dibuat susulan.118