LAPORAN - Jabatan Audit Negara

Membina/Membaiki Rumah. Pengauditan dijalankan di JKMNT dan tiga Pejabat KebajikanMasyarakat Daerah (PKMD) iaitu Kuala Terengganu, Marang dan Besut. Pengauditandijalankan dengan menyemak daftar permohonan, Borang Siasatan (JKM 17), fail penerimabantuan, Laporan Kajian Semula, rekod bantuan dan bayaran serta dokumen lain yangberkaitan. Temu bual dengan pegawai dan kakitangan yang terlibat serta penerima bantuanjuga dibuat bagi mendapatkan maklumat yang lebih tepat. Selain itu, lawatan fizikal jugaturut dilakukan di pusat bayaran dan beberapa rumah penerima bantuan.6.4 PENEMUAN AUDITPengauditan yang dijalankan antara Oktober 2009 hingga Disember 2009 mendapatisecara keseluruhannya pengurusan Bantuan Am di JKMNT adalah kurang memuaskankerana beberapa kelemahan yang dikenal pasti dalam pelaksanaan pengurusan BantuanAm. Antara kelemahan tersebut ialah wang bantuan yang tidak diagihkan tidak dapatdikesan semasa pengauditan; lebihan bayaran sejumlah RM2,200 kepada tiga penerimabantuan; pembayaran berterusan melalui bank kepada penerima bantuan yang telahmeninggal dunia; dan wang bantuan bulanan yang tidak dapat diagihkan tidak disimpandalam peti besi. Penjelasan lanjut berhubung dengan perkara ini adalah seperti di perengganberikut:6.4.1 Pengurusan Wang Bantuan Ama) Wang Bantuan Yang Tidak Diagihkan Tidak Dapat Dikesan Semasa PengauditanArahan Perbendaharaan (AP) 99(a) menyatakan semua baucar hendaklah disokongdengan dokumen sokongan yang lengkap. Bagi setiap baucar bayaran perlu mempunyaidokumen sokongan Penyata Penerima Bantuan untuk menyokong jumlah yangdimohon.Manakala AP 96(c) pula menyatakan jika mana-mana pegawai yang memperakui tidakdapat membahagi-bahagikan wang dalam tempoh 21 hari atau sesuatu tempoh yanglebih singkat yang ditentukan oleh Pegawai Kewangan Negeri kesemua wang tunai ataucek yang diambil daripada Perbendaharaan, ia mestilah dengan serta-mertamemasukkan semula amaun yang belum dibahagi-bahagikan itu ke dalam Akaun BankKerajaan dan menghantar baucar itu kepada Perbendaharaan.Semakan Audit terhadap baucar bayaran bagi Bantuan Bulanan Mac 2009 di PKMDBesut mendapati dua baucar bayaran dan dua keping cek telah dikeluarkan bagikawasan yang sama iaitu Kerandang II masing-masing berjumlah RM15,750 seperti diJadual 6.2.61