Analyses van huidige zwembaden - Gemeente Leidschendam ...

Kosten voor personeelsinzet
Analyses van kosten en -categorieën
- De Fluit -
Bij 223.000 bezoekers is een personeelsformatie van 19 fte’ers enigszins ruim (11.000 per
fte’er). Deze verhouding wordt echter verantwoord door een ruime openstelling en het gelijktijdig
open houden van het binnen- en buitenbad tijdens het zomerseizoen. De gemiddelde
personeelskosten zijn € 42.000,-- per fte, waar in de branche € 38.000,-- tot € 42.000, -- gebruikelijk
is. Bij het optimaliseren van het rooster in combinatie met het met terugdringen van
de ruime openstelling met 10% ramen wij een potentiële besparing op personeelskosten van
€ 52.000,--.
- Forum Kwadraat -
Forum Kwadraat heeft circa 13.000 bezoekers per fte. Dit is enigszins laag in relatie tot de
zwembadopenstelling en het overzichtelijke bad. Bij het verbeteren van de efficiency zijn de
huidige personeelskosten van gemiddeld circa € 39.000,-- per fte terug te dringen. Wij ramen
de potentiële besparing op circa € 39.000,--, voor zover de personele opbouw en interne
organisatiestructuur van Optisport dit toelaat. Efficiëntere personeelskosten hebben inmiddels
de aandacht van de bedrijfsleiding van Forum Kwadraat.
Belastingen en verzekeringen
De kosten van belastingen en verzekeringen bestaan uit een eigenaardeel en gebruikersdeel.
Dit onderzoek besteedt hier verder geen aandacht aan omdat deze kosten niet beïnvloedbaar
zijn en daardoor niet tot kostenvermindering kunnen leiden bij onwillekeurig welke maatregel.
Communicatiekosten
Voor effectieve communicatie wordt in de branche uitgegaan van een budget van circa 3,5%
van de opbrengsten van recreatief zwemmen, doelgroepen en zwemlessen.
- De Fluit -
De jaarcijfers van De Fluit tonen communicatiekosten van € 12.000,--. De gemeente biedt
echter communicatieondersteuning, waarvoor kosten worden doorberekend, die niet zijn te
kwantificeren. Op basis van de in de branche gehanteerde richtlijn ontstaat een adequaat
communicatiebudget van € 18.500,--.
- Forum Kwadraat -
Voor een beoordeling van de communicatiekosten van Forum Kwadraat ontbreken de benodigde
gegevens.
Overheadkosten
- De Fluit -
De gemeente ondersteunt De Fluit bij de dagelijkse bedrijfsvoering. Zij verricht ondersteuning
op het gebied van beleid, administratie, (groen)onderhoud, personeelszaken, et cetera.
De kosten voor deze diensten bedragen € 773.000,-- en zij houden geen relatie met de geleverde
ondersteuning. Binnen de huidige beheer- en organisatievorm is deze handelingswijze
gebruikelijk. Van belang is te realiseren dat het gemeentelijke apparaat verantwoordelijk
is voor 50% van de totale kosten die op het zwembad rusten. Eventuele besparingen op
overheadkosten bij gemeentelijk beheer van De Fluit blijven buiten dit onderzoek.
Overheadkosten in relatie tot mogelijke privatisering komen aan de orde in onderzoeksfase
2.
Administratie en beheer
- Forum Kwadraat -
De ondersteuning en aansturing van Forum Kwadraat is in handen van Optisport. De kosten die
hiermee verbonden zijn bedragen € 52.000,--. Dit is een in de markt gebruikelijk bedrag.
273598, Revisie
Pagina 17 van 31