Analyses van huidige zwembaden - Gemeente Leidschendam ...
Analyses van huidige zwembaden - Gemeente Leidschendam ...
Analyses van huidige zwembaden - Gemeente Leidschendam ...
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
2 <strong>Analyses</strong> <strong>van</strong> exploitatieresultaten<br />
2.1 Inleiding<br />
Dit hoofdstuk inventariseert en analyseert de volgende gegevens:<br />
• exploitatieresultaten en gemeentelijke kosten per zwembad;<br />
• een verdeling <strong>van</strong> toe te rekenen kosten per zwembad;<br />
• een vergelijking <strong>van</strong> het resultaat met andere baden;<br />
• historisch en verwacht verloop <strong>van</strong> de resultaten.<br />
Dit hoofdstuk toont in de volgende paragrafen telkens delen <strong>van</strong> de volledige exploitatieresultaten.<br />
Een gedetailleerd overzicht <strong>van</strong> de volledige exploitatieresultaten is opgenomen in bijlage I.<br />
In onderstaande tabellen zijn de gegevens in de vierde en vijfde kolom telkens gedempt weergegeven.<br />
Deze kolommen zijn een detaillering <strong>van</strong> exploitatieresultaten <strong>van</strong> zwembad De Fluit<br />
naar enerzijds binnenbad en anderzijds buitenbad.<br />
2.2 Exploitatieresultaten per zwembad<br />
Basis zijn de exploitatieresultaten en gemeentelijke kosten voor de <strong>zwembaden</strong> <strong>van</strong> 2008. 2008<br />
is het laatst bekende afgesloten boekjaar, waarover exploitatie <strong>van</strong> De Fluit en Forum Kwadraat<br />
heeft plaatsgevonden.<br />
Exploitatieresultaat en gemeentelijke kosten <strong>zwembaden</strong> (in euro’s, afgerond)<br />
Inkomsten<br />
Forum<br />
Kwadraat De Fluit<br />
waar<strong>van</strong><br />
overdekt<br />
waar<strong>van</strong><br />
openlucht<br />
Totaal twee<br />
<strong>zwembaden</strong><br />
exploitatieresultaat € -133.000 € -1.302.000 € -1.092.000 € -211.000 € -1.435.000<br />
<strong>Gemeente</strong>lijke kosten € -527.000 € -1.541.000 € -1.287.000 € -255.000 € -2.068.000<br />
Het exploitatieresultaat <strong>van</strong> de twee <strong>zwembaden</strong> samen bedraagt ruim -€ 1,4 miljoen, dit is exclusief<br />
groot onderhoud, huurkosten en exploitatiebijdrage, huurkosten voor Forum Kwadraat en<br />
kapitaallasten voor De Fluit. Rekening houdend met genoemde kosten komen de totale gemeentelijke<br />
kosten voor beide <strong>zwembaden</strong> samen op afgerond € 2,1 miljoen.<br />
2.3 Kostenverdeling per zwembad<br />
Onderstaande tabel toont dezelfde resultaten als in bovenstaande tabel, maar dan in procenten:<br />
dit geeft aanvullend inzicht in de onderlinge kostenverdeling.<br />
Kostenverdeling per zwembad<br />
Inkomsten<br />
Forum<br />
Kwadraat De Fluit<br />
waar<strong>van</strong><br />
overdekt<br />
waar<strong>van</strong><br />
openlucht<br />
Totaal twee<br />
<strong>zwembaden</strong><br />
exploitatieresultaat 9% 91% 76% 15% 100%<br />
<strong>Gemeente</strong>lijke kosten 25% 75% 62% 12% 100%<br />
<strong>Gemeente</strong>lijke kosten<br />
De meeste kosten (75%) komen voor rekening <strong>van</strong> zwembad De Fluit. Bedacht moet echter<br />
worden dat zwembad De Fluit sterk afwijkend is <strong>van</strong> zwembad Forum Kwadraat en dat bovendien<br />
50% <strong>van</strong> het tekort <strong>van</strong> De Fluit wordt veroorzaakt door aan het zwembad toegerekende<br />
kosten <strong>van</strong>uit het gemeentekantoor (§ 4.2 gaat hier op in). 62% <strong>van</strong> de gemeentelijke zwembadkosten<br />
kan worden toegekend aan het binnenbad <strong>van</strong> De Fluit en 13% aan het buitenbad.<br />
Dit laatste percentage lijkt laag, maar staat in relatie met een aanzienlijk korter gebruiksgenot<br />
(openstelling: 3,5 maand).<br />
273598, Revisie<br />
Pagina 7 <strong>van</strong> 31
Change language