Kerkeneind 1 2910 Essen - Gemeente Essen

Voorzitter : I. SCHRAUWEN 

Secretaris : S. DENEWET 

Financieel beheerder : D. BEREBROUCKX 

Kerkeneind 1 2910 Essen 

Jaarverslag 2011, p.1 

Tel : 03/690.05.50. 

e-mail : ocmw@essen.be 

NIS-nummer : 11016 

Provincie : Antwerpen 

Arrondissement : Antwerpen



Tel : 03/690.05.50. 

e-mail : ocmw@essen.be



Tel : 03/690.05.50. 


De jaarrekening 2011 zoals ik ze hier voorleg, is de tiende sinds de start van de NOB. Ook al 

neemt de ervaring toe, perfect zal ze nog zeker niet zijn. De opmerkingen van de externe audit 

op de vorige jaarrekeningen hebben we getracht te verwerken. De NOB is een leerproces dat 

vandaag nog steeds niet voleindigd is. Toch zal deze versie reeds dicht bij het doel (een 

trouwe weergave van de realiteit) liggen. 

In een eerste deel volgt een overzicht van de balansen, de resultatenrekeningen, het schema 

van de financiële stromen, de wettelijke toelichtingen en de proef- en saldibalansen. Dan 

volgen de waarderingsregels. Daarna vindt u een financiële analyse van het OCMW Essen. 

Nadien volgen de algemene gegevens waarna in het beschrijvend gedeelte dieper ingegaan 

wordt op de aard van de kosten, de opbrengsten, de verschillende subactiviteiten en het breder 

kader. 

2011 was een jaar waarin het OCMW Essen haar beperkte ademruimte kon behouden. Dit 

blijkt al uit het bedrijfseconomisch resultaat dat, ondanks een negatief resultaat, nog steeds 

beter is dan geraamd in het budget. Daarnaast is er strikt genomen minder gemeentelijke 

bijdrage nodig geweest dan geraamd. De gemeente stortte echter al minder, wat ook niet 

zonder gevolgen beleef. De gemeente heeft enkel de bijdrage voor 10 maanden gestort. De 

laatste twee maanden stortte ze pas in 2012.

Deel 1 

ACTIVA (geconsolideerd) 

VASTE ACTIVA 



Tel : 03/690.05.50. 


rekening balans 31/12/2011 balans 31/12/2010 

2.070.621,99 

I. Oprichtingskosten 20 - 

II. Immateriële vaste activa 21 - 

III. Materiële vaste activa 2.065.267,49 

A. Terreinen en gebouwen 22 1.681.244,43 

B. Installaties, machines en uitrusting 23 25.502,95 

C. Meubilair en rollend materieel 24 34.398,21 

D. Leasing en soortgelijke rechten 25 - 

E. Overige materiële vaste activa 26 324.121,90 

F. Vaste activa in aabouw en vooruitbetaling 27 - 

IV. Financiële vaste activa 5.354,50 

A. Belangen in rechtspersonen 280 4.338,14 

B. Vorderingen en effecten 281/5 1.016,36 

C. Borgtochten betaald in contanten 288 - 

VLOTTENDE ACTIVA 

2.760.189,08 

V. Vorderingen op meer dan één jaar 153.892,80 

A. Werkingsvorderingen 290 - 

B. Overige vorderingen 291 153.892,80 

C. Vorderingen wegens subsidies 292 - 

VI. Voorraden 3 - 

VII. Vorderingen op ten hoogste één jaar 1.467.690,35 

A. Werkingsvorderingen 40 549.046,99 


VIII. Geldbeleggingen 50/53 904.443,45 

IX. Liquide middelen 54/58 219.516,22 

X. Overlopende rekeningen 490/9 14.646,26 

TOTAAL DER ACTIVA 4.830.811,07 

2.108.566,64 

- 

- 

2.103.212,14 

1.720.271,94 

35.048,20 

23.770,10 

- 

324.121,90 

- 

5.354,50 

4.338,14 

1.016,36 

- 

3.255.503,23 

173.129,40 

- 

173.129,40 

- 

- 

1.904.652,05 

640.374,44 

1.264.277,61 

373.015,33 

765.795,21 

38.911,24 

5.364.069,87

Deel 2 

PASSIVA (geconsolideerd) 

EIGEN VERMOGEN 



Tel : 03/690.05.50. 



2.328.227,18 

I. Kapitaal 10 1.953.804,04 

III. Herwaarderingsmeerwaarden 12 - 

IV. Gemeentelijke bijdrage in de werking en de 

2.361.130,54 

1.953.804,04 

13 - 204.385,93 - 204.385,93 

V. Gecumuleerd resultaat 14 32.310,03 

VI. Investeringssubsidies en schenkingen met 

VOORZIENINGEN VOOR RISICO'S EN 

VII. Voorzieningen voor risico's en kosten 

A. Pensioenen en soortgelijke verplichtingen 

B. Voorzieningen voor belastingen 

C. Grote herstellings- en onderhoudswerken 

D. Overige risico's en kosten 

SCHULDEN 

15 546.499,04 

- 

80.932,57 

530.779,86 

271.336,62 246.640,73 

271.336,62 246.640,73 

160 94.538,95 100.843,06 

161 - - 

162 176.797,67 145.797,67 

163/9 - - 

2.231.247,27 

2.756.298,60 

VIII. Schulden op meer dan één jaar 960.294,88 

940.794,40 

A. Financiële schulden 170/4 839.277,36 

872.917,34 

1. Leasingschulden en soortgelijke 172 - 

- 

2. Kredietinstellingen 173 839.277,36 

872.917,34 

3. Overige schulden 174 - 

- 

B. Werkings- en handelsschulden 175 - 

- 

C. Ontvangen vooruitbetalingen en tijdelijk 176/177 121.017,52 67.877,06 

D. Borgtochten ontvangen incontanten 

178 - - 

E. Overige schulden 

179 - - 

IX. Schulden op ten hoogste één jaar 1.108.918,87 1.629.582,69 

A. Schulden op meer dan één jaar die binnen 42 33.639,98 32.023,43 

B. Financiële schulden - 

- 

1. Kredietinstellingen 430/8 - 

- 

2. Overige leningen 439 - 

- 

C. Werkings- en handelsschulden 44 155.049,31 

4.527,66 

D. Diverse schulden : ontvangen voorschotten 46 304.270,92 

241.057,84 

E. Schulden met betrekking tot belastingen, 

210.405,42 

241.752,95 

1. Belastingen 452/3 50.857,29 

47.752,78 

2. Bezoldigingen en sociale lasten 454/9 159.548,13 

194.000,17 

F. Overige schulden 48 405.553,24 1.110.220,81 


TOTAAL DER PASSIVA 4.830.811,07 

185.921,51 

5.364.069,87


rekening Budget 2011 Resultaat 

31/12/2011 


Tel : 03/690.05.50. 


Resultaat 

31/12/2010 

Mutatie 11-10 

I. Werkingsopbrengsten en geproduceerde vaste 

3.954.922,56 4.090.971,90 4.059.176,47 31.795,43 

A. Werkingsopbrengsten 1.136.198,67 1.225.283,66 1.227.182,58 - 1.898,92 

1. Werkingsopbrengsten 700/7-9 677.872,09 

715.608,84 

706.771,50 

8.837,34 

2. Recuperatie specifieke kosten sociale 

dienst 

708 458.326,58 

509.674,82 

520.411,08 - 10.736,26 

B. Voorraadwijzigingen 71 - 

- 

- 

- 

C. Geproduceerde vaste activa 72 - 

- 

- 

- 

D. Interne facturatie 73 - 

- 

- 

- 

E. Andere opbrengsten 74 2.818.723,89 2.865.688,24 2.831.993,89 

33.694,35 

II. Werkingskosten 

6.006.526,87 6.146.404,07 5.813.133,31 333.270,76 

A. Verbruikte goederen en verstrekte diensten 

1.661.177,04 1.753.959,59 1.653.780,43 100.179,16 

1. Aankoop goederen 600/7 - 

- 

- 

- 

2. Specifieke kosten sociale dienst 608 1.661.177,04 1.753.959,59 1.653.780,43 100.179,16 

3. Voorraadwijzigingen 609 - 

- 

- 

- 

B. Diensten, diverse leveringen en interne 

1.016.311,73 1.016.767,54 854.087,56 162.679,98 

1. Leveringen en diensten 610/7-9 1.016.311,73 1.016.767,54 854.087,56 162.679,98 

2. Interne facturatie 618 - 

- 

- 

- 

C. Bezoldigingen, sociale lasten en 

pensioenen 

62 3.203.488,31 3.217.885,81 3.123.675,60 

94.210,21 

D. Afschrijvingen en waardeverminderingen 630 54.393,13 

62.181,16 

81.741,49 - 19.560,33 

E. Waardeverminderingen op voorraden en 631/4 5.155,13 

11.358,55 

15.775,56 - 4.417,01 

F. Voorzieningen voor risicio's en kosten 635/7 56.442,98 

77.836,35 

74.179,17 

3.657,18 

G. Andere werkingskosten 

640/8 9.558,55 

6.415,07 

9.893,50 - 3.478,43 

H. Als herstructureringskosten geactiveerde 649 - 

- 

- 

- 

III. Werkingsresultaat 

RESULTATENREKENING 

(geconsolideerd) 

IV. Financiële opbrengsten 

A. Opbrengsten uit financiële vaste activa 

B. Opbrengsten uit vlottende activa 

C. Andere financiële opbrengsten 

V. Financiële kosten 

A. Kosten van schulden 

B. Waardeverminderingen op vlottende activa 

C. Andere financiële kosten 

VI. Resultaat van de gewone activiteiten 

VII. Uitzonderlijke opbrengsten 

- 

A. Terugneming van afschrijvingen en van 760 - 

B. Terugneming van waardeverminderingen op 761 - 

C. Terugnemeing van voorzieningen voor 762 - 

D. Meerwaarde bij realisatie van vaste activa 763 - 

E. Andere uitzonderlijke opbrengsten 764/9 - 

VIII. Uitzonderlijke kosten 

- 

A. Uitzonderlijke afschrijvingen en 

660 - 

B. Waardeverminderingen op financiële vaste 661 - 

C. Voorzeiningen voor uitzonderlijke risico's 662 - 

D. Minderwaarden bij de realisatie van vaste 663 - 

E. Andere uitzonderlijke kosten 664/8 - 

F. Als herstructureringskosten geactiveerde 669 - 

IX. Resultaat van het boekjaar 

- 2.051.604,31 - 2.055.432,17 - 1.753.956,84 - 301.475,33 

41.726,44 55.343,46 39.688,94 15.654,52 

750 - 

40,65 

- 

40,65 

751 3.539,81 

6.192,03 

7.038,17 - 846,14 

752/9 38.186,63 

49.110,78 

32.650,77 

16.460,01 

81.595,83 62.358,55 81.321,50 - 18.962,95 

650 45.681,41 

19.023,49 

46.333,03 - 27.309,54 

651 - 

- 

- 

- 

652/9 35.914,42 

43.335,06 

34.988,47 

8.346,59 

- 2.091.473,70 - 2.062.447,26 - 1.795.589,40 - 266.857,86 

- 1.266,90 

11.614,21 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

9.276,05 

- 1.266,90 

2.338,16 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

12.881,11 

- 

- 

- 

9.276,05 

3.605,06 

- 2.091.473,70 - 2.063.714,16 - 1.783.975,19 - 279.738,97 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

-





31/12/2011 


Tel : 03/690.05.50. 


Resultaat 

31/12/2010 

Mutatie 11-10 


- 2.091.473,70 - 2.063.714,16 - 1.783.975,19 - 279.738,97 

A. Te bestemmen positief resultaat (+) - 

Te verwerken negatief resultaat (-) - 1.982.781,59 - 1.117.999,35 - 864.782,24 

1. Resultaat van het boekjaar (+/-) - 2.063.714,16 - 1.783.975,19 - 279.738,97 

2. Overgedragen resultaat 80.932,57 138.149,71 - 57.217,14 

a. Gecumuleerd overschot van het vorige 

boekjaar (+) 

790 80.932,57 138.149,71 - 57.217,14 

b. Gecumuleerd tekort van het vorige 

boekjaar (-) 

690 - 

- 

B. Onttrekking aan het kapitaal en de 

2.015.091,62 1.790.601,25 224.490,37 

1. Onttrekking aan het kapitaal 791 - 

- 

2. Onttrekking aan de gemeentelijke 

bijdrage 

794 2.015.091,62 1.790.601,25 224.490,37 

C. Toevoeging aan het kapitaal en de 

- 63.936,22 - 63.936,22 

1. Toevoeging aan het kapitaal 691 - 

2. Toevoeging aan de gemeentelijke 

bijdrage 

694 63.936,22 - 63.936,22 

D. Over te dragen resultaat 32.310,03 80.932,57 - 48.622,54 

1. Over te dragen positief resultaat (-) 693 - 32.310,03 - 80.932,57 

48.622,54 

2. Over te dragen negatief resultaat (+) 793 - -

Deel 1 

ACTIVA (AC 100) 

VASTE ACTIVA 



Tel : 03/690.05.50. 



743.137,35 



III. Materiële vaste activa 737.782,85 

A. Terreinen en gebouwen 22 466.219,38 






IV. Financiële vaste activa 5.354,50 

A. Belangen in rechtspersonen 280 4.338,14 

B. Vorderingen en effecten 281/5 1.016,36 



1.825.281,58 

V. Vorderingen op meer dan één jaar - 


B. Overige vorderingen 291 - 



VII. Vorderingen op ten hoogste één jaar 1.009.459,15 







733.251,26 

- 

- 

727.896,76 

467.380,76 

5.695,87 

8.718,46 

- 

246.101,67 

- 

5.354,50 

4.338,14 

1.016,36 

- 

2.044.303,59 

- 

- 

- 

- 

- 

1.148.286,98 

390.924,55 

757.362,43 

101.456,95 

765.219,46 

29.340,20 

2.777.554,85

Deel 2 

PASSIVA (AC 100) 




Tel : 03/690.05.50. 



1.586.478,84 

I. Kapitaal 10 1.468.450,44 



aflossingen 

V. Gecumuleerd resultaat 14 187.221,78 


specifiek doel 







SCHULDEN 

1.637.863,47 

1.468.450,44 

13 - 204.385,93 - 204.385,93 

15 135.192,55 

- 

244.214,28 

129.584,68 

94.538,95 100.843,06 

94.538,95 100.843,06 

160 94.538,95 

100.843,06 

161 - 

- 

162 - 

- 

163/9 - 

- 

887.401,14 


A. Financiële schulden 170/4 - 


2. Kredietinstellingen 173 - 



C. Ontvangen vooruitbetalingen en tijdelijk 

werkkapitaal 

176/177 121.017,52 


178 - 


179 - 

1.038.848,32 

67.877,06 

- 

- 

- 

- 

- 

67.877,06 

IX. Schulden op ten hoogste één jaar 764.955,80 

969.835,61 

A. Schulden op meer dan één jaar die binnen 

het jaar vervallen 

42 - 

- 


- 


- 


- 


19.006,86 


236.454,30 


bezoldigingen en sociale lasten 

207.346,66 238.645,87 

1. Belastingen 452/3 50.857,29 

47.752,78 


190.893,09 

F. Overige schulden 48 131.414,28 

475.728,58 



1.135,65 

2.777.554,85 

- 

-



Tel : 03/690.05.50. 


rekening Budget 2011 Resultaat 31/12/2011 Resultaat 31/12/2010 Mutatie 11-10 


activa 

3.749.915,80 3.752.459,79 3.798.224,36 - 45.764,57 

A. Werkingsopbrengsten 464.661,23 

505.449,64 

523.261,49 - 17.811,85 

1. Werkingsopbrengsten 700/7-9 6.334,65 - 64,24 

3.983,91 - 4.048,15 


dienst 

708 458.326,58 505.513,88 

519.277,58 - 13.763,70 


- 

- 

- 


- 

- 

- 

D. Interne facturatie 73 492.533,01 

415.102,96 

468.334,94 - 53.231,98 

E. Andere opbrengsten 74 2.792.721,56 

2.831.907,19 

2.806.627,93 

25.279,26 


5.498.055,88 5.573.831,99 5.408.003,80 165.828,19 


1.648.045,01 1.740.789,54 1.646.257,24 94.532,30 

1. Aankoop goederen 600/7 - - 

- 

- 

2. Specifieke kosten sociale dienst 608 1.648.045,01 1.740.789,54 

1.646.257,24 

94.532,30 


- 

- 

- 


facturatie 

652.464,77 555.244,01 587.042,99 - 31.798,98 

1. Leveringen en diensten 610/7-9 295.748,73 272.782,89 

237.230,42 

35.552,47 

2. Interne facturatie 618 356.716,04 282.461,12 

349.812,57 - 67.351,45 


pensioenen 

62 3.149.231,04 3.187.907,71 

3.094.675,59 

93.232,12 

D. Afschrijvingen en waardeverminderingen 

op oprichtingskosten, immateriële en 

materiële vaste activa 

630 4.353,47 34.493,70 

7.517,48 

26.976,22 

E. Waardeverminderingen op voorraden en 

vorderingen 

631/4 5.155,13 8.296,50 

15.153,35 - 6.856,85 

F. Voorzieningen voor risicio's en kosten 635/7 29.442,98 46.836,35 

47.679,17 - 842,82 


640/8 9.363,48 264,18 

9.677,98 - 9.413,80 

H. Als herstructureringskosten geactiveerde 

werkingskosten 

649 - - 

- 

- 



(AC 100) 








andere dan bedoeld onder IIE 



- 1.748.140,08 - 1.821.372,20 - 1.609.779,44 - 211.592,76 

9.010,10 13.434,85 7.603,60 5.831,25 

750 - 40,65 

- 

40,65 

751 3.539,81 6.059,64 

6.898,97 - 839,33 

752/9 5.470,29 7.334,56 

704,63 

6.629,93 

1.495,04 3.228,71 408,38 2.820,33 

650 - 3.170,58 

- 

3.170,58 

651 - - 

- 

- 

652/9 1.495,04 58,13 

408,38 

- 

350,25 

- 1.740.625,02 - 1.811.166,06 - 1.602.584,22 - 208.581,84 


- - 1.327,42 

11.544,71 

A. Terugneming van afschrijvingen en van 

waardeverminderingen op immateriële en 


760 - 

- 

- 

B. Terugneming van waardeverminderingen op 

financiële vaste activa 

761 - - 

- 

C. Terugnemeing van voorzieningen voor 

uitzonderlijke risico's en kosten 

762 - - 

- 


- 

9.276,05 

E. Andere uitzonderlijke opbrengsten 764/9 - - 1.327,42 

2.268,66 


- 

- 

- 


waardeverminderingen op oprichtingskosten, 

immateriële en materiële vaste activa 

660 - - 

- 

B. Waardeverminderingen op financiële vaste 

activa 

661 - - 

- 

C. Voorzeiningen voor uitzonderlijke risico's 

en kosten 

662 - - 

- 

D. Minderwaarden bij de realisatie van vaste 

activa 

663 - - 

- 


- 

- 

F. Als herstructureringskosten geactiveerde 669 - - 


- 

- 

- 

12.872,13 

- 

- 

- 

9.276,05 

3.596,08 

- 

- 

- 

- 1.740.625,02 - 1.812.493,48 - 1.591.039,51 - 221.453,97 

- 

- 

- 

- 

-



Tel : 03/690.05.50. 



- 1.740.625,02 - 1.812.493,48 - 1.591.039,51 - 221.453,97 


Te verwerken negatief resultaat (-) - 1.568.279,20 - 1.117.999,35 - 450.279,85 

1. Resultaat van het boekjaar (+/-) - 1.812.493,48 - 1.591.039,51 - 221.453,97 

2. Overgedragen resultaat 244.214,28 293.638,33 - 49.424,05 


boekjaar (+) 

790 244.214,28 

242.040,39 2.173,89 


boekjaar (-) 

690 - 


1.755.500,98 1.545.468,29 210.032,69 


- 


bijdrage 

794 1.755.500,98 

1.593.213,40 162.287,58 


- 



bijdrage 

694 - 

D. Over te dragen resultaat 187.221,78 244.214,28 - 56.992,50 

1. Over te dragen positief resultaat (-) 693 - 187.221,78 - 244.214,28 56.992,50 

2. Over te dragen negatief resultaat (+) 793 - 

- -

Deel 1 


VASTE ACTIVA 



Tel : 03/690.05.50. 



1.232.714,55 



III. Materiële vaste activa 1.232.714,55 

A. Terreinen en gebouwen 22 1.215.025,05 




E. Overige materiële vaste activa 26 - 


IV. Financiële vaste activa - 

A. Belangen in rechtspersonen 280 - 

B. Vorderingen en effecten 281/5 - 



340.985,98 






VII. Vorderingen op ten hoogste één jaar 319.618,84 







1.273.983,99 

- 

- 

1.273.983,99 

1.252.891,18 

7.747,91 

13.344,90 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

597.472,69 

- 

- 

- 

- 

- 

582.336,18 

240.382,68 

341.953,50 

10.657,86 

575,75 

3.902,90 

1.871.456,68

Deel 2 







Tel : 03/690.05.50. 



327.650,32 

I. Kapitaal 10 298.528,42 



aflossingen 

13 - 

315.406,09 

298.528,42 

V. Gecumuleerd resultaat 14 - 57,10 - 15.886,33 









SCHULDEN 

15 29.179,00 

160 - 

161 - 

162 - 

163/9 - 

1.246.050,21 


A. Financiële schulden 170/4 839.277,36 


2. Kredietinstellingen 173 839.277,36 




werkkapitaal 

176/177 - 


178 - 


179 - 

- 

- 

32.764,00 

- - 

- - 

- 

- 

- 

- 

1.556.050,59 

872.917,34 

872.917,34 

- 

872.917,34 

- 

- 

- 


498.347,39 



42 33.639,98 

32.023,43 


- 


- 


- 

C. Werkings- en handelsschulden 44 15.315,30 - 16.032,12 


4.016,40 



- - 

1. Belastingen 452/3 - 

- 

2. Bezoldigingen en sociale lasten 454/9 - 

- 


478.339,68 

- 

- 

184.785,86 

1.871.456,68



31/12/2011 


Resultaat 

31/12/2010 

Tel : 03/690.05.50. 


Mutatie 11-10 


activa 

338.964,53 405.583,07 401.095,42 4.487,65 

A. Werkingsopbrengsten 292.462,76 351.128,53 355.065,88 - 3.937,35 

1. Werkingsopbrengsten 700/7-9 292.462,76 347.090,17 353.932,38 - 6.842,21 


dienst 

708 - 4.038,36 

1.133,50 

2.904,86 


- 

- 

- 


- 

- 

- 


45.454,54 

45.454,54 

- 

E. Andere opbrengsten 74 830,81 

9.000,00 

575,00 

8.425,00 


555.990,62 560.162,72 495.825,50 64.337,22 


13.132,03 13.170,05 7.523,19 5.646,86 


- 

- 

2. Specifieke kosten sociale dienst 608 13.132,03 13.170,05 

7.523,19 

5.646,86 


- 

- 

- 


facturatie 

499.324,75 517.822,56 450.566,94 67.255,62 

1. Leveringen en diensten 610/7-9 363.919,25 380.225,88 311.457,08 

68.768,80 

2. Interne facturatie 618 135.405,50 137.596,68 139.109,86 - 1.513,18 


pensioenen 

62 - - 

- 

- 




630 43.533,84 19.779,20 

37.732,37 - 17.953,17 


vorderingen 

631/4 - 3.240,02 

- 

3.240,02 

F. Voorzieningen voor risicio's en kosten 635/7 - - 

- 

- 


640/8 - 6.150,89 

3,00 

6.147,89 



649 - - 

- 

- 



(AC 210) 











- 217.026,09 - 154.579,65 - 94.730,08 - 59.849,57 

32.716,34 41.459,62 32.085,34 9.374,28 

750 - - 

- 

- 

751 - 132,39 

139,20 - 6,81 

752/9 32.716,34 41.327,23 

31.946,14 

9.381,09 

79.070,83 57.438,75 77.847,00 - 20.408,25 

650 45.681,41 15.852,91 

46.333,03 - 30.480,12 

651 - - 

- 

- 

652/9 33.389,42 41.585,84 


- 

3,46 




760 - 

- 



761 - - 



762 - - 


- 


3,46 


- 

- 




660 - - 


activa 

661 - - 


en kosten 

662 - - 


activa 

663 - - 


- 



31.513,97 

10.071,87 

- 263.380,58 - 170.558,78 - 140.491,74 - 30.067,04 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

3,46 

- 

- 

- 

- 

3,46 

- 

- 

- 

- 263.380,58 - 170.555,32 - 140.491,74 - 30.063,58 

- 

- 

- 

- 

-


(AC 210) 



31/12/2011 


Tel : 03/690.05.50. 


Resultaat 

31/12/2010 

Mutatie 11-10 


- 263.380,58 - 170.555,32 - 140.491,74 - 30.063,58 

A. Te bestemmen positief resultaat (+) - - - 

Te verwerken negatief resultaat (-) - 186.441,65 - 152.715,27 - 33.726,38 

1. Resultaat van het boekjaar (+/-) - 170.555,32 - 140.491,74 - 30.063,58 

2. Overgedragen resultaat - 15.886,33 - 12.223,53 - 3.662,80 


boekjaar (+) 

790 - 


boekjaar (-) 

690 - 15.886,33 - 12.223,53 - 3.662,80 


186.384,55 136.735,93 49.648,62 



bijdrage 

794 186.384,55 136.735,93 

49.648,62 


- 



bijdrage 

694 - 

D. Over te dragen resultaat - 57,10 - 15.886,33 15.829,23 

1. Over te dragen positief resultaat (-) 693 - 

- 

2. Over te dragen negatief resultaat (+) 793 57,10 

15.886,33 - 15.829,23

Deel 1 


VASTE ACTIVA 



Tel : 03/690.05.50. 



83.101,00 




A. Terreinen en gebouwen 22 - 


C. Meubilair en rollend materieel 24 - 









580.821,77 

V. Vorderingen op meer dan één jaar 153.892,80 






A. Werkingsvorderingen 40 571,64 



IX. Liquide middelen 54/58 - 


TOTAAL DER ACTIVA 663.922,77 

84.182,01 

- 

- 

84.182,01 

- 

6.161,78 

- 

- 

78.020,23 

- 

- 

- 

- 

- 

603.389,76 

173.129,40 

- 

173.129,40 

- 

- 

165.552,23 

590,55 

164.961,68 

260.900,52 

- 

3.807,61 

687.571,77

Deel 2 





Tel : 03/690.05.50. 



519.329,09 

I. Kapitaal 10 211.251,32 



aflossingen 

13 

- 

507.611,77 

211.251,32 

V. Gecumuleerd resultaat 14 - 73.151,74 - 72.070,73 








SCHULDEN 

15 381.229,51 

- 

- 

368.431,18 

139.000,00 116.000,00 

139.000,00 116.000,00 

160 - 

- 

161 - 

- 

162 139.000,00 

116.000,00 

163/9 - 

- 

5.593,68 

VIII. Schulden op meer dan één jaar - 






C. Ontvangen vooruitbetalingen en tijdelijk 176 - 


178 - 


179 - 

63.960,00 


63.960,00 


42 - - 


- 


- 


- 


2.397,86 


587,14 


- - 


- 

2. Bezoldigingen en sociale lasten 454/9 - 

- 

F. Overige schulden 48 - 

60.975,00 

X. Overlopende rekeningen 492/9 - 

TOTAAL DER PASSIVA 663.922,77 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

687.571,77 

- 

- 

-



31/12/2011 


Resultaat 

31/12/2010 

Tel : 03/690.05.50. 


Mutatie 11-10 


activa 

218.705,55 220.503,35 200.018,58 20.484,77 

A. Werkingsopbrengsten 216.158,55 220.503,35 197.518,58 

22.984,77 

1. Werkingsopbrengsten 700/7-9 216.158,55 220.380,77 197.518,58 

22.862,19 


dienst 

708 - 122,58 

- 

122,58 


- 

- 

- 


- 

- 

- 


- 

2.500,00 - 2.500,00 

E. Andere opbrengsten 74 - 

- 

- 

- 


293.535,39 315.536,33 279.755,75 35.780,58 


- - - - 


- 

- 

2. Specifieke kosten sociale dienst 608 - - 

- 

- 


- 

- 

- 


facturatie 

267.929,57 291.455,32 251.278,78 40.176,54 


27.184,07 


30.383,18 

12.992,47 


pensioenen 

62 - - 

- 

- 




630 2.605,82 1.081,01 

1.976,97 - 895,96 


vorderingen 

631/4 - - 

- 

- 


26.500,00 - 3.500,00 


640/8 - 

- 

- 



649 - 

- 

- 



(AC 8343) 











- 74.829,84 - 95.032,98 - 79.737,17 - 15.295,81 

- - - - 

750 - - 

- 

- 

751 - - 

- 

- 

752/9 - - 

- 

- 

- 421,31 2.128,32 - 1.707,01 

650 - - 

- 

- 

651 - - 

- 

- 

652/9 - 421,31 


- 

- 




760 - 

- 



761 - - 



762 - - 


- 


- 


- 

- 




660 - - 


activa 

661 - - 


en kosten 

662 - - 


activa 

663 - - 


- 



2.128,32 

- 

1.707,01 

- 74.829,84 - 95.454,29 - 81.865,49 - 13.588,80 

- 74.829,84 - 95.454,29 - 81.865,49 - 13.588,80 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

-



Tel : 03/690.05.50. 



- 74.829,84 - 95.454,29 - 81.865,49 - 13.588,80 



1. Resultaat van het boekjaar (+/-) - 95.454,29 - 81.865,49 - 13.588,80 

2. Overgedragen resultaat - 72.070,73 50.857,17 - 122.927,90 


boekjaar (+) 

790 - 


boekjaar (-) 

690 - 72.070,73 

50.857,17 - 122.927,90 


94.373,28 60.651,92 33.721,36 


- 


bijdrage 

794 94.373,28 

60.651,92 33.721,36 


- 



bijdrage 

694 - 

D. Over te dragen resultaat - 73.151,74 - 72.070,73 - 1.081,01 


- 

2. Over te dragen negatief resultaat (+) 793 73.151,74 

72.070,73 1.081,01

Deel 1 


VASTE ACTIVA 



Tel : 03/690.05.50. 



11.669,09 




A. Terreinen en gebouwen 22 - 




E. Overige materiële vaste activa 26 - 







13.099,75 









VIII. Geldbeleggingen 50/53 - 

IX. Liquide middelen 54/58 - 

X. Overlopende rekeningen 490/9 - 

TOTAAL DER ACTIVA 24.768,84 

17.149,38 

- 

- 

17.149,38 

- 

15.442,64 

1.706,74 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

10.337,19 

- 

- 

- 

- 

- 

8.476,66 

8.476,66 

- 

- 

- 

1.860,53 

27.486,57

Deel 2 





Tel : 03/690.05.50. 



- 105.231,07 - 99.750,79 

I. Kapitaal 10 - 24.426,14 - 24.426,14 



aflossingen 

V. Gecumuleerd resultaat 14 - 81.702,91 - 75.324,65 









SCHULDEN 

13 

15 897,98 

- 

37.797,67 29.797,67 

37.797,67 29.797,67 

160 - 

- 

161 - 

- 

162 37.797,67 

29.797,67 

163/9 - 

- 

92.202,24 








werkkapitaal 

176/177 - 


178 - 


179 - 

- 

97.439,69 


97.439,69 



42 - 

- 


- 


- 


- 

C. Werkings- en handelsschulden 44 1.183,69 - 844,94 

D. Diverse schulden : ontvangen voorschotten 46 - 

- 



3.058,76 3.107,08 


- 


3.107,08 


95.177,55 

X. Overlopende rekeningen 492/9 - - 

TOTAAL DER PASSIVA 24.768,84 

- 

- 

- 

- 

- 

27.486,57 

- 

- 

- 

- 

- 

-


(AC 871) 



31/12/2011 


Resultaat 

31/12/2010 

Tel : 03/690.05.50. 


Mutatie 11-10 


activa 

190.634,65 189.318,55 192.784,90 - 3.466,35 

A. Werkingsopbrengsten 162.916,13 148.202,14 151.336,63 - 3.134,49 

1. Werkingsopbrengsten 700/7-9 162.916,13 148.202,14 151.336,63 - 3.134,49 


dienst 

708 - - 

- 

- 


- 

- 

- 


- 

- 

- 


16.335,36 

16.657,31 - 321,95 

E. Andere opbrengsten 74 25.171,52 

24.781,05 

24.790,96 - 9,91 


202.242,95 173.765,89 162.495,05 11.270,84 


- - - - 


- 

- 


- 

- 


- 

- 

- 


facturatie 

139.890,61 129.138,51 98.145,64 30.992,87 


84.504,46 

31.174,64 


13.641,18 - 181,77 


pensioenen 

62 54.257,27 29.978,10 

29.000,01 

978,09 




630 3.900,00 6.827,25 

34.514,67 - 27.687,42 


vorderingen 

631/4 - - 177,97 

622,21 - 800,18 


- 

8.000,00 


640/8 195,07 - 

212,52 - 212,52 



649 - - 

- 

- 












- 11.608,30 15.552,66 30.289,85 - 14.737,19 

- 448,99 - 448,99 

750 - - 

- 

- 

751 - - 

- 

- 

752/9 - 448,99 

- 

448,99 

1.029,96 1.269,78 937,80 331,98 

650 - - 

- 

- 

651 - - 

- 

- 

652/9 1.029,96 1.269,78 

- 12.638,26 

14.731,87 


- 

57,06 




760 - 

- 



761 - - 



762 - - 


- 


57,06 


- 

- 




660 - - 


activa 

661 - - 


en kosten 

662 - - 


activa 

663 - - 


- 



937,80 

29.352,05 

69,50 

- 

- 

- 

- 

69,50 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

331,98 

14.620,18 

12,44 

- 

- 

- 

- 

12,44 

- 

- 

- 

- 12.638,26 14.788,93 29.421,55 - 14.632,62 

- 

- 

- 

- 

-



Tel : 03/690.05.50. 



- 12.638,26 14.788,93 29.421,55 - 14.632,62 

A. Te bestemmen positief resultaat (+) - - - 


1. Resultaat van het boekjaar (+/-) 14.788,93 

29.421,55 - 14.632,62 

2. Overgedragen resultaat - 75.324,65 - 40.809,98 - 34.514,67 


boekjaar (+) 

790 - - 


boekjaar (-) 

690 - 75.324,65 - 40.809,98 - 34.514,67 


- - - 


- 


bijdrage 

794 - 

- - 


21.167,19 21.167,19 



bijdrage 

694 21.167,19 

63.936,22 - 42.769,03 

D. Over te dragen resultaat - 81.702,91 - 75.324,65 - 6.378,26 


- 

2. Over te dragen negatief resultaat (+) 793 81.702,91 

75.324,65 6.378,26

TABEL 1 : Uitgebreide Cashflow zonder 

gemeentelijke bijdrage 

Resultaat van het boekjaar 



Tel : 03/690.05.50. 


rekening AC 100 AC 210 AC 8343 AC 871 Geconsolideerd 

- 1.812.493,48 - 170.555,32 - 95.454,29 14.788,93 

- 2.063.714,16 

Elementen uit het werkingsresultaat 

89.626,55 

23.019,22 24.081,01 14.649,28 

151.376,06 

1. Afschrijvingen en waardeverminderingen op 

oprichtingskosten, immateriële en materiële vaste activa 

+ 630 34.493,70 19.779,20 1.081,01 6.827,25 62.181,16 

2. Waardeverminderingen op voorraden en vorderingen + 631/4 8.296,50 3.240,02 - - 177,97 11.358,55 

3. Voorzieningen voor risico's en kosten 

(toevoeging/besteding en terugneming) 

+ 635/7 46.836,35 - 23.000,00 8.000,00 77.836,35 

Elementen uit het financieel resultaat 

- 8.045,16 - 3.585,00 

- - 448,99 - 12.079,15 

1. In resultaat genomen kapitaalsubsidies - 7530 - 8.045,16 - 3.585,00 - - 448,99 - 12.079,15 

2. Waardeverminderingen op andere vlottende activa + 651 - - - - - 

3. Voorzieningen met een financieel karakter 


+ 656 - - - - - 

Elementen uit het uitzonderlijk resultaat 

- 

- 

- 

- 

- 

1. Terugneming van afschrijvingen en waardeverminderingen 

op immateriële en materiële vaste activa 

- 760 - - - - - 

2. Terugnemeing van waardeverminderingen op financiële 

vaste activa 

- 761 - - - - - 

3. Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke risico's 

en kosten 

- 762 - - - - - 

4. Uitzonderlijke afschrijvingen en waardeverminderingen op 

oprichtingskosten, immetariële en materiële vaste activa 

+ 660 - - - - - 

5. Waardeverminderingen op financiële vaste activa + 661 - - - - - 

6. Voorzieningen voor uitzonderlijke risisco's en kosten 


+ 662 - - - - - 

7. Minderwaarden op de realisatie van vaste activa + 663 - - - - - 

Uitgebreide cashflow - 1.730.912,09 - 151.121,10 - 71.373,28 28.989,22 

TABEL 2 : Berekening van de gemeentelijke 

bijdrage in de werking en de aflossingen 

- 1.924.417,25 

rekening AC 100 AC 210 AC 8343 AC 871 Geconsolideerd 

A. Gemeentelijke bijdrage in de werking 

1.755.500,98 

154.361,12 94.373,28 - 21.167,19 1.983.068,19 

A.1. Verplichte bijdrage van de gemeente in de werking 1.739.208,59 154.361,12 71.373,28 - 29.167,19 1.935.775,80 

Gemeentelijke bijdrage voor de financiering van de uitgebreide 

cashflow 

1.730.912,09 151.121,10 71.373,28 - 28.989,22 1.924.417,25 

Voorraadwijzigingen grondstoffen, hulpstoffen en 

handelsgoederen 

- 609 - - - - - 

Waardeverminderingen op voorraden en werkingsvorderingen + 631/4 8.296,50 3.240,02 - - 177,97 11.358,55 

Waardeverminderingen op vlottende activa + 651 - - - - - 

Voorraadwijzigingen goederen in bewerking, gereed product 

en onroerende goederen bestemd voor verkoop 

+ 71 - - - - - 

Meerwaarden op de realisatie van vaste activa + 763 - - - - - 

A.2. Facultatieve bijdrage van de gemeente in de werking 16.292,39 - 23.000,00 8.000,00 47.292,39 

Voorzieningen voor risico's en kosten + 6350/70 8.296,50 - 23.000,00 8.000,00 39.296,50 

Terugneming van voorzieningen voor risico's en kosten + 6351/71 7.995,89 - - - 7.995,89 

Voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten + 6620 - - - - - 

Bestedingen van voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en 

kosten 

+ 6621 - - - - - 

Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en 

kosten 

- 762 - - - - - 

B. Verplichte gemeentelijk bijdrage in de aflossingen 

- 

32.023,43 

- 

- 

32.023,43 

- Terugvorderingen aflossingen leningen ten laste van derden - - - - - 

+ Aflossingen van leasingschulden en soortgelijke - - - - - 

+ Aflossingen van leningen aan kredietinstellingen - 32.023,43 - - 32.023,43 

+ Aflossingen van overige leningen - - - - - 

C. Berekende gemeentelijke bijdrage in de werking en de 

aflossingen voor het boekjaar 

1.755.500,98 186.384,55 94.373,28 - 21.167,19 2.015.091,62 

Verplichte bijdrage in de werking en de aflossingen 1.739.208,59 

186.384,55 71.373,28 - 29.167,19 1.967.799,23 

Facultatieve bijdrage 16.292,39 

- 

23.000,00 

8.000,00 

47.292,39 

D. Gebudgetteerde gemeentelijke bijdrage in de werking en 

de aflossingen 

Berekende gemeentelijke bijdrage in de werking en de 

aflossingen voor het boekjaar 

Verschil tussen de gebudgetteerde en de berekende bijdrage in 

de werking en de aflossingen voor het boekjaar 

Correctie van de gemeentelijke bijdrage in de werking en de 

aflossingen opgenomen in het budget van het huidig boekjaar 

2.077.689,49 - - - 2.077.689,49 

1.755.500,98 186.384,55 94.373,28 - 21.167,19 2.015.091,62 

322.188,51 - 186.384,55 - 94.373,28 21.167,19 62.597,87 

- - - - -

TABEL 3 : Liquiditeitentabel 



Tel : 03/690.05.50. 


2011 

Beginsaldo liquide middelen 765.795,21 

DEEL 1 : Uitgebreide cashflow, inclusief de gebudgetteerde 

- 97.578,25 

gemeentelijke bijdrage in de werking en de aflossingen 

A. Uitgebreide cashflow 

- 1.924.417,25 

B. Gebudgetteerde gemeentelijk bijdrage in de werking en de aflossingen 

1.826.839,00 

DEEL 2 : Netto kasstroom uit investeringen/desinvesteringen 

- 

-Investeringen - 

In oprichtingskosten 

In immateriële vaste activa 

In materiële vaste activa 

In financiële vaste activa 

+ Desinvesteringen - 

Verkoopprijs in geval van minwaarde 

van immateriële vaste activa 

van materiële vaste activa 

van financiële vaste activa 

Boekwaarde in geval van meerwaarde - 

van immateriële vaste activa 

van materiële vaste activa 

van financiële vaste activa 

DEEL 3 : Netto kasstroom uit financiering 

- 4.225,10 

A. Netto kasstroom financiering 

+ nieuwe leningen 

+ kapitaalsubsidies andere overheden dan gemeente 12.798,33 

+ schenkingen 

+ terugvordering aflossing leningen ten laste van derden 

- aflossing leasing 

- aflossing kredietinstellingen - 32.023,43 

- aflossingen overige leningen 

+/- toe-of afname van financiële schulden op minder dan één jaar 

B. Bijdrage van de gemeente in de investeringen - 

B.1. Verplichte bijdrage van de gemeente in de investeringen - 

+ geproduceerde vaste activa 

+ geactiveerde intercalaire intresten 

+ als herstructureringskosten geactiveerde werkingskosten 

+ als herstructureringskosten geactiveerde uitzonderlijke kosten 

B.2. Facultatieve bijdrage van de gemeente in de investeringen 15.000,00 

DEEL 4 : Netto kasstroom uit wijzigingen van de behoeften aan 

- 444.475,64 

A. Cashflow uit wijzigingen van de behoeften aan werkkapitaal - 444.475,64 

- Toename en + afname vorderingen 448.320,25 

> 1 jaar 

< 1 jaar 448.320,25 

- Toename en + afname overlopende actiefrekeningen 24.264,98 

- Afname en + toename schulden andere dan financiële - 361.744,76 

handelsschulden > 1 jaar - 

ontvangen vooruitbetalingen bestellingen > 1 jaar - 

overige schulden > 1 jaar - 

handelsschulden < 1 jaar 150.521,65 

ontvangen vooruitbetalingen bestellingen < 1 jaar 63.213,08 

overige schulden < 1 jaar - 544.131,96 

schulden mbt belastingen, bezoldigingen, … - 31.347,53 

- Afname en + toename overlopende passiefrekeningen - 23.887,99 

+ Afname en - toename voorraadwijzigingen goederen in bewerking - 

+ Afname en - toename voorradwijzigingen grondstoffen - 

-/+ Toe- en afname geldbeleggingen - 531.428,12 

B. Bijdrage van de gemeente in het werkkapitaal (facultatief) 

+ Bijdrage in permanent werkkapitaal - 

+/- Bijdrage in tijdelijk werkkapitaal 

EINDSALDO LIQUIDE MIDDELEN 219.516,22 

EINDSALDO VOLGENS PROEF- EN SALDIBALANS 219.516,22


I. Staat van de oprichtingskosten (geconsolideerd) 

Kosten van 

oprichting en 

schenkingen 

Uitgifte van 

leningen 


Herstructureringskosten 

Tel : 03/690.05.50. 


Andere TOTAAL 

Aanschaffingswaarde (+) 

Begintoestand 

Aanschaffingen 

Buitengebruikstellingen 

Transferten 

Andere 

Eindtoestand - - - - - 

Afschrijvingen (-) 

Begintoestand 

Geboekt 

Verminderingen 

Transferten 

Andere 

Eindtoestand - - - - 

Netto-boekwaarde - - - - - 

I. Staat van de oprichtingskosten (AC100) 

Kosten van 

oprichting en 

schenkingen 

Uitgifte van 

leningen 

Herstructureringskosten 

Andere TOTAAL 


Begintoestand 



Transferten 

Andere 

Eindtoestand - - - - - 

Afschrijvingen (-) 

Begintoestand 

Geboekt 


Transferten 

Andere 

Eindtoestand - - - - 

Netto-boekwaarde - - - - -


III. Staat van materiële vaste activa (geconsolideerd) 

Terreinen en 

gebouwen (22) 


Begintoestand 1.838.031,54 

Aanschaffingen - 

Buitengebruikstellingen - 

Transferten - 

Andere - 

Eindtoestand 

Meerwaarden (+) 

1.838.031,54 

Begintoestand - 

Geboekt - 

Afgeboekt - 

Transferten - 

Andere - 

Eindtoestand 

Afschrijvingen en waardeverminderingen (-) 

Begintoestand 118.340,40 

Geboekt 38.446,93 

Verminderingen - 

Transferten - 

Andere - 

Eindtoestand 156.787,33 

Netto-boekwaarde 1.681.244,21 

Terreinen en 

gebouwen (22) 

Installaties, 

machines en 

uitrusting (23) 

385.959,54 

- 

- 

- 

- 

385.959,54 

- 

- 

- 

- 

- 

350.911,33 

9.545,27 

- 

- 

- 

360.456,60 

25.502,94 

Installaties, 

machines en 



Meubilair en 

rollend materieel 

(24) 

Tel : 03/690.05.50. 


Overige 

materiële vaste 

activa (26) 

126.537,24 324.121,90 

24.236,51 

- 

- 28.198,69 

- 

- 

- 

- 

- 

122.575,06 324.121,90 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

102.767,25 

- 

- 10.563,93 

- 

- 4.026,36 

- 

- 

- 

- 

- 

88.176,96 

- 

34.398,10 324.121,90 

III. Staat van materiële vaste activa (AC100) 

Meubilair en 


(24) 

Overige 


activa (26) 

TOTAAL 

2.674.650,22 

24.236,51 

- 24.172,33 

- 

- 

2.670.688,04 

- 

- 

- 

- 

- 

572.018,98 

37.428,27 

- 

- 

- 

605.420,89 

2.065.267,15 

TOTAAL 


Begintoestand 467.961,56 11.795,19 90.127,78 246.101,67 815.986,20 

Aanschaffingen 22.889,55 

22.889,55 

Buitengebruikstellingen - 24.172,33 

- 24.172,33 

Transferten - 

Andere - 

Eindtoestand 


467.961,56 11.795,19 88.845,00 246.101,67 814.703,42 


Geboekt - 

Afgeboekt - 

Transferten - 

Andere - 

Eindtoestand 


Begintoestand 1.161,60 6.099,31 81.409,43 

- 

88.670,34 

Geboekt 580,80 1.057,03 - 13.387,28 

- 11.749,45 


Transferten - 

- 

Andere - 

Eindtoestand 1.742,40 7.156,34 68.022,15 

- 

76.920,89 

Netto-boekwaarde 466.219,16 4.638,85 20.822,85 246.101,67 737.782,53



Terreinen en 

gebouwen (22) 

Installaties, 

machines en 



Meubilair en 


(24) 

Tel : 03/690.05.50. 


Overige 


activa (26) 

TOTAAL 


Begintoestand 1.370.069,98 12.727,81 21.305,38 

- 1.404.103,17 



Transferten - 

Andere - 

Eindtoestand 


1.370.069,98 12.727,81 21.305,38 

- 1.404.103,17 


Geboekt - 

Afgeboekt - 

Transferten - 

Andere - 

Eindtoestand 


Begintoestand 117.178,80 4.979,90 7.960,48 

130.119,18 

Geboekt 37.866,13 1.272,79 2.130,54 

41.269,46 


Transferten - 

Andere - 

Eindtoestand 155.044,93 6.252,69 10.091,02 

- 171.388,64 

Netto-boekwaarde 1.215.025,05 6.475,12 11.214,36 

- 1.232.714,53 


Terreinen en 

gebouwen (22) 

Installaties, 

machines en 


Meubilair en 


(24) 

Overige 


activa (26) 

TOTAAL 


Begintoestand 13.824,62 5.945,03 78.020,23 97.789,88 



Transferten - 

Andere - 

Eindtoestand 


- 

13.824,62 5.945,03 78.020,23 97.789,88 


Geboekt - 

Afgeboekt - 

Transferten - 

Andere - 

Eindtoestand 


Begintoestand 7.662,84 5.945,03 

13.607,87 

Geboekt 1.081,01 

- 

1.081,01 


Transferten - 

Andere - 

Eindtoestand - 

8.743,85 5.945,03 

- 

14.688,88 

Netto-boekwaarde - 

5.080,77 

- 

78.020,23 83.101,00



Terreinen en 

gebouwen (22) 

Installaties, 

machines en 



Meubilair en 


(24) 

Tel : 03/690.05.50. 


Overige 


activa (26) 

TOTAAL 



356.770,97 

Aanschaffingen 1.346,96 

1.346,96 

Buitengebruikstellingen - 4.026,36 

- 

Transferten - 

Andere - 

Eindtoestand 


- 347.611,92 6.479,65 

- 354.091,57 


Geboekt - 

Afgeboekt - 

Transferten - 

Andere - 

Eindtoestand 



7.452,31 

339.621,59 


692,81 

6.827,25 

Verminderingen - 4.026,36 

- 

Transferten - 

Andere - 

Eindtoestand - 338.303,72 4.118,76 

- 342.422,48 

Netto-boekwaarde - 

9.308,20 2.360,89 

- 

11.669,09

a) Deelnemingen 





Transferten 

Andere 



Begintoestand 

Geboekt 

Afgeboekt 

Transferten 

Andere 

Eindtoestand 

Waardeverminderingen (-) 

Begintoestand 

Geboekt 


Transferten 

Andere 

Eindtoestand 

Niet opgevraagde bedragen (-) 

Begintoestand 

Verhoging 

Verlaging 

Eindtoestand 

Netto-boekwaarde 4.338,14 

b) Vorderingen en effecten 


IV. Staat van de financiële vaste activa (geconsolideerd) 





Transferten 

Andere 



Begintoestand 

Geboekt 


Transferten 

Andere 

Eindtoestand 


c) Aangehouden aandelen en deelnemingen 

Naam Maatschappelijke zetel Aantal 

deelbewijzen 


Laatst beschikbare jaarrekening 

Tel : 03/690.05.50. 


Totale 

aanschaffingswaarde 

EV Bedrijfs-resultaat 

IGEAN dienstverlening (D.V) Doornaardstraat 60 5 62,50 

2160 Wommelgem 

IGEAN milieu en veiligheid Doornaardstraat 60 5 62,50 

2160 Wommelgem 

CIPAL D.V. Cipalstraat 1 32 3.966,30 

2440 Geel 

KINA Antwerpse Steenweg 503 1 247,89 

2390 Malle


Vorderingen overheid ingevolge subsidies onder de vorm van leningen 

Overige 

V. Staat van de vorderingen op meer dan één jaar 

(Geconsolideerd) 

Vorderingen op meer dan één jaar 





Transferten - 19.236,60 

Andere - 


Waardeverminderingen (-) - 


Geboekt - 


Transferten - 

Andere - 



V. Staat van de vorderingen op meer dan één jaar (AC8343) 

Vorderingen overheid ingevolge subsidies onder de vorm van leningen 

Overige 

Vorderingen op meer dan één jaar 





Transferten - 19.236,60 

Andere 



Begintoestand 

Geboekt 


Transferten 

Andere 

Eindtoestand 



Tel : 03/690.05.50. 



VI. Staat van de vorderingen op minder dan één jaar 


Tel : 03/690.05.50. 


2011 2010 2009 2008 

AC 100 Vorderingen op de overheid 288.254,36 168.472,03 187.731,81 249.290,26 

Belgische Staat 274.809,53 160.100,62 179.360,40 245.323,90 

Vlaamse Gemeenschap - 

8.371,41 8.371,41 3.966,36 

CREG 

- 

- 

- 

- 

Gemeente Essen 13.444,83 

- 

- 

- 

Werkingsvorderingen 364.909,11 390.924,55 500.193,55 635.303,75 

Nominale waarde 554.789,35 572.508,29 666.623,94 811.127,00 

Waardevermindering debiteuren - 189.880,24 - 181.583,74 - 166.430,39 - 175.823,25 

Interne rekening courant 356.295,68 572.094,41 381.426,55 156.819,19 

Overige vorderingen - 

- 

39.039,38 

Totaal 1.009.459,15 1.131.490,99 1.108.391,29 1.200.701,29 

AC 210 Vorderingen op de overheid - 

- 

- 

Belgische Staat - 

- 

- 


- 

- 

CREG 

- 

- 

- 

Gemeente Essen - 

- 

- 

Werkingsvorderingen 319.618,84 240.382,68 199.164,64 

Nominale waarde 322.858,86 240.382,68 199.164,64 

Waardevermindering debiteuren 

- 3.240,02 

- 

- 

Interne rekening courant - 303.479,87 

- 


38.473,63 44.324,90 

Totaal 319.618,84 582.336,18 243.489,54 1.200.701,29 

AC 8343 Vorderingen op de overheid 19.236,60 19.236,60 19.236,60 19.236,60 


- 

- 

- 

Vlaamse Gemeenschap 19.236,60 19.236,60 19.236,60 19.236,60 

CREG 

- 

- 

- 

- 


- 

- 

- 

Werkingsvorderingen 571,64 

590,55 1.158,75 9.257,40 

Nominale waarde 

571,64 590,55 1.158,75 9.257,40 

Waardevermindering debiteuren 

- 

- 

- 

- 

Interne rekening courant 105.704,37 145.725,08 56.606,08 49.498,84 

Overige vorderingen - 1.181,10 

Totaal 125.512,61 165.552,23 75.820,33 77.992,84 

AC 871 Vorderingen op de overheid - 

- 

- 

- 


- 


- 

CREG 

- 

- 


- 


Nominale waarde 13.544,97 9.099,85 7.872,60 7.534,82 

Waardevermindering debiteuren - 445,22 - 623,19 - 0,98 

- 

Interne rekening courant 

Overige vorderingen 

- 

- 

- - 4.726,09 

Totaal 13.099,75 8.476,66 7.871,62 2.808,73


VI. Staat van de vorderingen op minder dan één jaar 


Tel : 03/690.05.50. 


2011 2010 2009 2008 

Totaal Vorderingen op de overheid 307.490,96 187.708,63 206.968,41 268.526,86 

Belgische Staat 274.809,53 160.100,62 179.360,40 245.323,90 

Vlaamse Gemeenschap 19.236,60 27.608,01 27.608,01 23.202,96 

CREG 

- 

- 

- 

- 

Gemeente Essen 13.444,83 

- 

- 

- 


Nominale waarde 

891.764,82 822.581,37 874.819,93 827.919,22 

Waardevermindering debiteuren - 193.565,48 - 182.206,93 - 166.431,37 - 175.823,25 

Interne rekening courant 462.000,05 1.021.299,36 438.032,63 201.591,94 


38.473,63 82.183,18 

- 

Totaal 1.467.690,35 1.887.856,06 1.435.572,78 1.122.214,77


VII. Staat van de geldbelggingen 


Tel : 03/690.05.50. 


2011 2010 2009 

AC 100 Teasuryrekening 1.025,07 613,91 60.000,00 

kredietinstellingen 1.025,07 613,91 60.000,00 

Pensioenfonds voorzitter 94.538,93 100.843,04 110.511,32 

kredietinstellingen 

overheid 

94.538,93 100.843,04 110.511,32 

KBC-fondsen 500.000,00 

- 69.569,10 

kredietinstellingen 500.000,00 

69.569,10 

ING-fondsen - 

- 24.718,54 

kredietinstellingen 24.718,54 

Termijnrekeningen met looptijd nog 

< 1 maand 

> 1 maand < 1 jaar 

- 

- 

7.811,88 

> 1 jaar 7.811,88 

Totaal 595.564,00 101.456,95 272.610,84 

AC 8343 OLO-leningen 190.210,90 130.210,90 69.210,90 

boekwaarde 190.210,90 130.210,90 69.210,90 

KBC-fondsen 81.062,10 75.359,70 69.569,10 

kredietinstellingen 81.062,10 75.359,70 69.569,10 

ING-fondsen 26.838,35 25.329,92 24.718,54 


Totaal 298.111,35 230.900,52 69.210,90 

AC 210 Huurwaarborgen 10.768,10 

- 

- 

Geblokkeerde rekeningen 10.768,10 

Totaal Teasuryrekening 1.025,07 613,91 60.000,00 

kredietinstellingen 1.025,07 613,91 60.000,00 

OLO-leningen 190.210,90 130.210,90 69.210,90 

aanschafwaarde 190.210,90 130.210,90 69.210,90 

Pensioenfonds voorzitter 94.538,93 100.843,04 110.511,32 


overheid - 

- 

- 

KBC-fondsen 581.062,10 75.359,70 69.569,10 


ING-fondsen 26.838,35 25.329,92 24.718,54 


Huurwaarborgen 10.768,10 

- 

- 

Geblokkeerde rekeningen 10.768,10 

Termijnrekeningen met looptijd nog 

< 1 maand 

> 1 maand < 1 jaar 

> 1 jaar 

- 

- 

7.811,88 

Totaal 904.443,45 332.357,47 341.821,74


VIII. Staat van de overlopende rekeningen, actiefzijde 


Tel : 03/690.05.50. 


AC Omschrijving Bedrag 

490 Over te dragen kosten 100 Vrsch. Electrciteit 750,00 

210 Erfpacht 6.583,54 

Huurgelden 2.894,42 

Vrsch elektriciteit 38,67 

8343 Brandverzekering 3.083,01 

Vrsch elektriciteit 222,00


IX. Staat van de investeringssubsidies 


Tel : 03/690.05.50. 


InvesteringsInvesteringsInvesterings- TOTAAL 

subsidiessubsidiessubsidies vanwege 

vanwege vanwege andere private instellingen 

gemeente (1500) overheden (1501) (1502) 

AC 100 Beginwaarde 


15.000,00 

Nieuwe subsidies 

Overboekingen 

Afgeboekt na buitengebruikstelling 

13.653,03 

13.653,03 

Eindtoestand 

In resultaat genomen 

Begintoestand 

28.653,03 

- 

- 

28.653,03 

Geboekt 

Overboekingen 


8.460,48 

8.460,48 


- 

8.460,48 

Netto-boekwaarde 

20.192,55 

- 

- 

20.192,55 



368.431,18 


Overboekingen 


12.798,33 

12.798,33 

Eindtoestand 


Begintoestand 

Geboekt 

Overboekingen 


- 381.229,51 

- 381.229,51 



- 381.229,51 

- 381.229,51 




Overboekingen 


- 

Eindtoestand 


- 

- 

47.105,00 47.105,00 


Geboekt 3.585,00 3.585,00 

Overboekingen 


- 

Eindtoestand 17.926,00 17.926,00 


- 

- 

29.179,00 29.179,00 




Overboekingen 


1.346,97 

1.346,97 

Eindtoestand 


Begintoestand 

1.346,97 

- 

- 

1.346,97 

Geboekt 448,99 

448,99 

Overboekingen 


- 

Eindtoestand 448,99 

- 

448,99 


897,98 

- 

- 

897,98


IX. Staat van de investeringssubsidies 

Investeringssubsidies 

vanwege 

gemeente (1500) 

Totaal Beginwaarde 


Nieuwe subsidies 15.000,00 

Overboekingen - 

Afgeboekt na buitengebruikstelling - 

Eindtoestand 


30.000,00 



Overboekingen - 

Afgeboekt na buitengebruikstelling - 



21.090,53 



vanwege andere 

overheden (1501) 

368.431,18 

12.798,33 

- 

- 

381.229,51 

- 

- 

- 

- 

- 

381.229,51 


vanwege 

private instellingen 

(1502) 

47.105,00 

- 

- 

- 

47.105,00 

14.341,00 

3.585,00 

- 

- 

17.926,00 

29.179,00 

X. Staat van de voorzieningen voor risico's en kosten 

Tel : 03/690.05.50. 


TOTAAL 

430.536,18 

27.798,33 

458.334,51 

14.341,00 

12.494,47 

26.835,47 

431.499,04 

Omschrijvingen 2011 2010 2009 

AC 100 Voorzieningen voor pensioenen 

Voorzieningen groot onderhoud en herstellingen 

Voorzieningen bijdrage gewestelijke ontvanger 

94.538,95 100.843,06 110.511,32 

Totaal 94.538,95 100.843,06 110.511,32 




139.000,00 116.000,00 89.500,00 

Totaal 139.000,00 116.000,00 89.500,00 




37.797,67 29.797,67 29.797,67 

Totaal 37.797,67 29.797,67 29.797,67 

Totaal Voorzieningen voor pensioenen 94.538,95 100.843,06 110.511,32 

Voorzieningen groot onderhoud en herstellingen 176.797,67 145.797,67 119.297,67 

Voorzieningen bijdrage gewestelijke ontvanger - 

- 

- 

Totaal 271.336,62 246.640,73 229.808,99


XI. Staat van de schulden 


Tel : 03/690.05.50. 


Afdeling 1 : Staat van de schulden met een oorspronkelijke looptijd van meer dan één jaar 

Resterende 

looptijd 

hoogstens 1jaar 

Meer dan 5 jaar Totaal 

AC 210 Financiële schulden ten laste van 

O.C.M.W. 33.639,98 839.277,36 872.917,34 

Totaal Financiële schulden ten laste van 

O.C.M.W. 33.639,98 839.277,36 872.917,34 

Afdeling 2 : Staat van de schulden met een looptijd van minder dan één jaar 

Gewaarborgd Zakelijke zekerheden gesteld of 

door overheid onherroepelijk beloofd op activa van 

AC 100 Schulden op ten hoogste één jaar - 634.791,45 

Werkingsschulden t.o.v. leveranciers 26.639,66 

Werkingsschulden t.o.v.cliënten 108.794,20 

Ontvangen vooruitbetalingen 292.010,93 

Schulden m.b.t. belastingen, 


207.346,66 

Overige schulden - 

AC 210 Schulden op ten hoogste één jaar - 26.348,00 



Ontvangen vooruitbetalingen 11.032,70 



- 


AC 8343 Schulden op ten hoogste één jaar - 

4.366,39 


Werkingsschulden t.o.v.cliënten - 0,81 

Ontvangen vooruitbetalingen - 



- 


AC 871 Schulden op ten hoogste één jaar - 

4.242,45 


Werkingsschulden t.o.v.cliënten - 

Ontvangen vooruitbetalingen - 



3.058,76 


Totaal Schulden op ten hoogste één jaar - 669.748,29 



Ontvangen vooruitbetalingen 


303.043,63 

bezoldigingen en sociale lasten 210.405,42 

Overige schulden 

Afdeling 3 : Staat met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten 

- 

Ten aanzien van AC 100 AC 871 Totaal 

Belastingsbestuur 50.857,29 

- 50.857,29 

RSZ PPO 3.734,19 

18,53 3.752,72 

Totaal 54.591,48 

18,53 54.610,01


XII. Staat van de overlopende rekeningen, passiefzijde 


Tel : 03/690.05.50. 


AC Omschrijving Bedrag 

492 Toe te rekenen kosten 210 Intresten lening Dexia - 

493 Over te dragen opbrengsten 210 Huuropbrengsten 159.807,79 

Huuropbrengsten


XIII. Staat van de werkingsresultaten 


Tel : 03/690.05.50. 


2011 2010 2009 2008 

AC 100 Afdeling 1 : Staat van de andere werkingsopbrengsten (belangrijke bedragen) 

Gemeentefonds 276.974,73 266.556,48 262.425,09 244.393,21 

CREG - 

60.895,15 30.326,44 49.249,72 

Subsidie FOD LL 258.574,32 236.736,79 273.484,17 286.184,14 

Subsidie FOD art. 60 §7 181.349,99 139.317,90 138.256,74 134.627,88 

Subsidie FOD LL KPV 85.520,05 53.107,85 34.331,02 38.319,61 

Subsidie FOD ZIV - 

- 

28,87 375,05 

Subsidie FOD ELL 1.051,07 46.183,12 10.979,17 123.966,49 

Subsidie FOD EKB & EGP 3.178,93 5.214,87 - 3.900,08 1.890,58 

Subsidie FOD LOI 395.160,94 303.042,66 206.059,77 134.830,80 

Subsidie Stookoliefonds 28.580,15 10.864,33 25.644,03 42.056,89 

Subsidie Dienstencheques 1.388.552,85 1.511.156,10 1.441.520,60 1.358.779,82 

Lokale diensteneconomie 22.378,65 32.280,60 22.142,19 

GESCO's 77.063,93 45.541,85 58.194,18 

Totaal 2.718.385,61 2.710.897,70 2.499.492,19 2.414.674,19 

Afdeling 2 : Staat van personeel en personeelskosten 

1. gemiddeld personeelsbestand (in VTE) 89,1 

88,7 

81,2 

Niveau A (decretale graad) 2,0 

2,0 

2,0 

2,0 

andere 89,2 

87,1 

86,7 

79,2 

statutairen 9,7 

9,2 

9,1 

7,1 

GESCO's 4,3 

4,8 

4,3 

2,3 

contractuelen 65,6 

62,9 

64,0 

60,4 

Art. 60 §7 9,6 

10,2 

9,3 

9,4 

anderen 

2. Uitsplitsing bezoldigingen en pensioen 

- 

- 

- 

- 

Bezoldiging voorzitter en raadsleden 73.135,51 68.537,65 50.581,75 34.523,91 

Bezoldiging statutairen 703.172,54 654.697,52 592.970,45 470.825,40 

Bezoldiging contractuelen 2.211.166,14 2.169.639,80 2.181.132,57 1.956.404,55 

Pensioenen 19.703,07 19.192,09 17.690,84 16.723,67 

Totaal 

3. Sociale lasten en belastingen 

3.007.177,26 2.912.067,06 2.842.375,61 2.478.477,53 

Premies wettelijke verzekering 884.640,75 855.113,99 44.729,40 52.704,72 

Ingehouden bedrijfsvoorheffing 437.610,10 375.543,76 43.562,17 38.974,74 

Totaal 

4. Voorzieningen voor pensioenen 

1.322.250,85 1.230.657,75 88.291,57 91.679,46 

Toevoegingen 7.995,89 8.732,11 8.872,43 8.643,36 

Bestedingen en terugnemingen - 14.300,00 - 13.930,00 - 12.455,00 - 14.674,17 

Totaal - 6.304,11 - 5.197,89 - 3.582,57 - 6.030,81 

Afdeling 3 : Staat van de waardeverminderingen 

Vorderingen 

geboekt 193.565,48 181.583,74 166.430,39 175.823,44 

teruggenomen 182.206,93 166.430,39 175.823,44 103.871,07 

Totaal 11.358,55 15.153,35 - 9.393,05 71.952,37 


Verhuuropbrengsten 345.663,02 350.139,74 

261.900,55 

Totaal - 


Verhuuropbrengsten 220.380,77 196.590,83 131.774,26 136.704,80 

Totaal 136.704,80 


Overige recuperaties (labo) 24.605,56 24.605,66 24.610,56 24.605,56 

Omzet radiologie 147.019,60 143.996,97 154.585,70 164.048,43 

Totaal 

Afdeling 2 : Staat van personeel en personeelskosten 

188.653,99 

1. gemiddeld personeelsbestand (in VTE) 1,6 

1,8 

andere 1,6 1,8 

statutairen - 

0,0 0,6 1,0 

GESCO's 0,5 

0,5 0,5 

Artikel 60 1,0 

1,0 0,5 0,8


Tel : 03/690.05.50. 


Proef- en saldibalans (AC 100) 

Artikel Omschrijving 1/01/2011 debet credit Debetsaldo Creditsaldo 31/12/2011 

100000 Kapitaal beginbalans 339.448,07 - - - - 339.448,07 

100001 Beginbalans thesauries 102.664,37 - - - - 102.664,37 

100002 Beginbalans patrimonium 509.104,82 - - - - 509.104,82 

100004 Beginbalans vorderingen 146.924,53 - - - - 146.924,53 

100005 Beginbalans schulden - 964.445,00 - - - - - 964.445,00 

100008 Beginbalans DVO 83 Ten onrechte ... 700,54 - - - - 700,54 

100009 Beginbalans DVO 87 Huurwaarborgen & Bankgaranties 8.230,08 - - - - 8.230,08 

100010 Beginbalans voorzieningen 161.736,67 - - - - 161.736,67 

101000 Schenkingen zonder specifiek doel of bestemming - 1,00 - - - - - 1,00 

102000 Definitieve gem. bijdrage in het werkkapitaal - 1.772.813,52 - - - - - 1.772.813,52 

130000 Gemeentelijke bijdrage in de werking en de aflossingen 204.385,93 15.000,00 15.000,00 - - 204.385,93 

140000 Gecumuleerd overschot (+) - 244.214,28 488.428,56 431.436,06 56.992,50 - - 187.221,78 

150000 Investeringssubsidies van de gemeente - 15.000,00 1.346,97 15.000,00 - 13.653,03 - 28.653,03 

150009 Verrekening investeringssubsidies van de gemeente 415,32 8.045,16 - 8.045,16 - 8.460,48 

155300 Schenkingen met specifiek doel - 115.000,00 - - - - - 115.000,00 

160000 Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke 

verplichtigen 

- 100.843,06 14.300,00 7.995,89 6.304,11 - - 94.538,95 

162000 Voorzieningen voor grote herstellings- en onderhouds- - 53.140,46 53.140,46 - - - 

177000 Vooruitbetalingen op investeringssubsidies - 52.877,06 - 53.140,46 - 53.140,46 - 106.017,52 

177100 Tijdelijk werkkapitaal - 15.000,00 15.000,00 15.000,00 - - - 15.000,00 

220100 Landbouwgronden 72.195,66 - - - - 72.195,66 

220200 Bouwgronden 369.080,75 - - - - 369.080,75 

220500 Parken, tuinen, natuurgebieden en bosgronden 26.685,15 - - - - 26.685,15 

220509 Parken, tuinen, natuurgebieden en bosgronden - 580,80 - 1.161,38 - 1.161,38 - 1.742,18 

231000 Niet-medische installaties machines en uitrusting 11.795,19 - - - - 11.795,19 

231009 Niet-medische installaties machines en uitrusting - 6.099,32 - 1.057,03 - 1.057,03 - 7.156,35 

240000 Meubilair-a.w. 45.037,31 - - - - 45.037,31 

240009 Meubilair-geboekte afschrijvingen en - 38.156,97 - 1.732,42 - 1.732,42 - 39.889,39 

240100 Informaticamaterieel-a.w. 45.090,58 22.889,55 24.172,33 - 1.282,78 43.807,80 

240109 Informaticamterieel-geboekte afschrijvingen en - 43.252,46 24.172,33 9.052,63 15.119,70 - - 28.132,76 

262000 Buiten gebruik gestelde materiële vaste activa 246.101,67 - - - - 246.101,67 

Jaarverslag 2011, p.41


Tel : 03/690.05.50. 




280000 Belangen in rechtspersonen 4.338,14 - - - - 4.338,14 

285000 Overheidseffecten en eeuwig durende renten 1.016,36 - - - - 1.016,36 

400010 Werkingsvorderingen EU 85.134,18 290.010,54 357.768,01 - 67.757,47 17.376,71 

400011 Werkingsvorderingen KPV - 1.165,23 28.352,70 13.322,82 15.029,88 - 13.864,65 

400012 Terugvorderingen LL 38.510,63 92.334,52 98.501,18 - 6.166,66 32.343,97 

400013 Terugvorderingen ELL 307,23 2.797,75 195,85 2.601,90 - 2.909,13 

400020 Werkingsvorderingen prestaties (OP/PD/SF/ Soc. 

Huisvesting) 

102.184,57 341.503,79 347.595,01 - 6.091,22 96.093,35 

400090 Andere werkingsvorderingen 10.239,92 1.737.790,75 1.723.582,59 14.208,16 - 24.448,08 

400091 Vordering radiologie 171,59 66,78 238,37 - 171,59 - 

404000 Te innen opbrengsten 26.167,50 26.167,50 52.335,00 - 26.167,50 - 

406000 Vooruitbetalingen 26.094,13 27.698,20 26.094,13 1.604,07 - 27.698,20 

407010 Dubieuze debiteuren SAC 10 167.993,24 239.747,01 167.993,24 71.753,77 - 239.747,01 

407011 Dubieuze debiteuren SAC 11 27.955,01 12.925,13 27.955,01 - 15.029,88 12.925,13 

407012 Dubieuze debiteuren SAC 10 9.479,13 435,94 9.479,13 - 9.043,19 435,94 



407180 Dubieuze debiteuren BG, histor 650,00 - 650,00 - 650,00 - 

407188 Dubieuze debiteuren BG 62.215,92 - 62.215,92 - 62.215,92 - 

409000 Geboekte waardeverminderingen - 181.583,74 181.583,74 189.880,24 - 8.296,50 - 189.880,24 

411200 Investeringssubsidies derde met specifiek doel - 15.000,00 15.000,00 - - - 

413000 Te ontvangen gemeentelijke bijdrage i/h 

werkingsresultaat 

- 4.065.150,30 3.891.897,68 173.252,62 - 173.252,62 

413100 Te ontvangen werkingssubsidie Vlaams gemeentefonds 8.371,41 1.304,03 9.675,44 - 8.371,41 - 0,00 

413109 Andere te ontvangen werkingssubsidies 707,47 - - - - 707,47 

413110 Te ontvangen subsidie van de staat in het LL - 34.803,92 778.236,60 670.243,63 107.992,97 - 73.189,05 

413111 Te ontvangen subsidie van de staat in het EBM 79.129,50 127.167,36 160.578,54 - 33.411,18 45.718,32 

413112 Te ontvangen subsidie van de staat in het LOI 104.980,74 475.042,35 429.721,25 45.321,10 - 150.301,84 

413113 Te ontvangen subsidie van de staat in de voorschotten OG 125,00 1.162,48 1.287,48 - 125,00 - 

413114 Subsidies Stookoliefonds 961,51 31.853,17 32.814,68 - 961,51 - 0,00 

413119 Andere te ontvangen werkingssubsidies van de fed. 

overheid 

3.400,00 26.749,00 30.149,00 - 3.400,00 - 

413330 Te ontvangen subsidies van de federale overheid in de 

tegemo 

5.600,32 - - - - 5.600,32 

413800 Te ontvangen GESCO-subsidie - 77.063,93 77.063,93 - - - 

414900 Overige te innen opbrengsten - 8.680,74 44.680,74 - 44.680,74 - 36.000,00 

416100 Interne rekening courant - 639,00 639,00 - - - 



Tel : 03/690.05.50. 




416210 Interne rekening courant wonen 401.784,55 767.202,92 1.074.616,68 - 307.413,76 94.370,79 

4168343 Interne rekening courant Serviceflats 60.975,00 443.743,33 504.718,33 - 60.975,00 - 

416871 Interne rekening courant Polikliniek 109.334,86 243.294,61 250.512,37 - 7.217,76 102.117,10 

418000 Borgtochten betaald in contanten 199,56 1.300,00 1.300,00 - - 199,56 

418800 BG en HWB-vorderingen - 10.722,83 63.765,72 5.561,32 58.204,40 - 47.481,57 

419000 Geboekte waardevermindeirngen 36.000,00 - 36.000,00 - 36.000,00 - 

440000 Leveranciers - 17.401,59 564.475,87 573.713,94 - 9.238,07 - 26.639,66 

441000 Werkingsschulden t.o.v. cliënten - 58.956,27 1.644.646,58 1.694.484,51 - 49.837,93 - 108.794,20 

444000 Te ontvangen facturen 57.351,00 1.249,93 57.351,00 - 56.101,07 1.249,93 

453000 Ingehouden roerende voorheffing - 23.507,43 23.507,43 - - - 

453100 Ingehouden bedrijfsvoorheffing - 47.752,78 434.505,59 437.610,10 - 3.104,51 - 50.857,29 

454100 RSZ-PPO - 30.077,29 910.983,85 884.640,75 26.343,10 - - 3.734,19 

454200 Inhouding voor pensioen voorzitter - 16.356,93 19.079,36 2.722,43 16.356,93 - - 

455000 Te betalen netto- bezoldigingen - 35,33 1.829.927,98 1.830.604,94 - 676,96 - 712,29 

456010 Voorziening vakantiegeeld voorzitter - 1.375,36 1.375,36 2.736,59 - 1.361,23 - 2.736,59 

456020 Voorziening vakantiegeld statutairen - 31.165,56 31.165,56 33.752,24 - 2.586,68 - 33.752,24 

456030 Voorziening vakantiegeld contractuelen - 110.348,55 110.348,55 115.554,06 - 5.205,51 - 115.554,06 

459000 Inhoudingen op loon - 116,57 116,57 - - - 

459100 Loonbeslag - 1.534,07 5.944,23 4.410,16 1.534,07 - - 0,00 

460000 Ontvangen voorschotten - 112.408,72 8.678,39 76.457,73 - 67.779,34 - 180.188,06 

460001 Ontvangen voorschotten schuldbemiddeling - 2.917,72 32.243,94 31.113,09 1.130,85 - - 1.786,87 

460100 Ontvangen voorschotten budgetmeters - 1.263,34 - 3.008,84 - 3.008,84 - 4.272,18 

460111 voorschot OK FOD - 3.011,47 3.011,47 - 3.011,47 - - 

460117 Voorschot OG FOD Sociale zaken - 19.010,18 19.010,18 - 19.010,18 - - 

460200 Voorschot GESCO-premies - 54.565,08 54.565,08 57.141,39 - 2.576,31 - 57.141,39 

460201 Voorschot LDE-premies - 22.378,65 33.531,27 - 11.152,62 - 11.152,62 

460300 Spaargelden LOI - 2.811,45 5.222,33 5.858,57 - 636,24 - 3.447,69 

460500 voorschot huisbrandolie - 19.365,08 30.891,66 32.910,88 - 2.019,22 - 21.384,30 

460600 voorschot Socio-culturele participatie - 11.135,00 10.056,00 3.010,00 7.046,00 - - 4.089,00 

460900 Andere ontvangen voorschotten - 9.966,26 3.058,76 1.641,32 1.417,44 - - 8.548,82 

486210 Interne rekening-courant Wonen - 295.757,70 342.296,91 46.539,21 295.757,70 - - 

4868343 Interne rekening-courant Serviceflats - 141.659,66 322.069,03 282.277,22 39.791,81 - - 101.867,85 

486871 Interne rekening-courant Polikliniek - 16.335,36 16.335,36 - - - 

488000 Borgtochten ontvangen in contanten - 1.350,00 - - - - - 1.350,00 

488800 BG en HWB-schulden - 50.593,73 10.502,19 1.687,40 8.814,79 - - 41.778,94 

488810 BG en HWB-vorderingen (-) 13.632,51 - 50,00 - 50,00 13.582,51 



Tel : 03/690.05.50. 




489000 Andere diverse schulden - - - - - - 

490000 Over te dragen kosten 26.380,10 750,00 26.380,10 - 25.630,10 750,00 

499010 Inningen - saldo na afbetaling IS'en - 1.135,65 125,95 418,12 - 292,17 - 1.427,82 

499100 Te identificeren betalingen 876,31 - - - - 876,31 

499900 Wachtrekening 2.083,79 148.603,15 150.488,63 - 1.885,48 198,31 

530000 Termijndeposito's op ten hoogste 1 jaar 613,91 970.483,72 970.072,56 411,16 - 1.025,07 

530010 pensioenfonds voorzitter 100.843,04 22.295,89 28.600,00 - 6.304,11 94.538,93 

530911 KBC termijnrekeningen - 500.000,00 - 500.000,00 - 500.000,00 

550002 Betalingen in uitvoering (-) - 2.359.849,04 2.359.849,04 - - - 

550010 DEXIA - Rekening-courant 639.225,97 7.468.451,32 7.945.001,33 - 476.550,01 162.675,96 

550011 DEXIA - Tussenrekening - - - - - - 

550012 DEXIA - Exploitatierekening LOi 665,26 5.552,67 6.031,07 - 478,40 186,86 

550015 DEXIA - Rekening-courant in reserve 26.711,39 23.152,37 30.142,92 - 6.990,55 19.720,84 

550020 DEXIA - Dringende Steun 18.500,71 25.741,44 33.851,84 - 8.110,40 10.390,31 

550030 DEXIA - LOI 71.505,43 444.416,01 498.854,98 - 54.438,97 17.066,46 

550200 Bank van de Post - R/C 1.296,69 - - - - 1.296,69 

550300 KBC Bankt - R/C 6.627,99 500.003,86 500.002,42 1,44 - 6.629,43 

550400 ING - R/C 183,39 - 1,56 - 1,56 181,83 

570000 Kas 502,63 12.120,91 12.348,78 - 227,87 274,76 

570003 Kas Huize Calmeyn - 10,67 - 10,67 - 10,67 

580000 Interne overboekingen - 3.242.126,71 3.242.126,71 - - - 

608000 LL (50%) Toekenning LL aan een 476.859,89 120,00 476.739,89 - 476.739,89 

608002 LL- niet-Belgische erkende KPV (100%) Toekenning LL 

aan nt- 

72.470,38 - 72.470,38 - 72.470,38 

608005 LL - daklozen Toekenning LL aan een 8.488,60 - 8.488,60 - 8.488,60 

608100 Steun in speciën (forfaitair) 91.259,26 132,00 91.127,26 - 91.127,26 

608113 Voorschotten op ZIV uitkeringen inzake ziekte- 740,32 - 740,32 - 740,32 

608114 Voorschotten op KB en GP kinderbijslag en geboorte- 4.501,20 - 4.501,20 - 4.501,20 

608115 vrsch werkloosheidsuitkering 5.192,16 50,00 5.142,16 - 5.142,16 

608116 vrsch tegemoetk.gehandicapten. 503,34 - 503,34 - 503,34 

608118 Tussenkomst Poetshulp 1.824,00 - 1.824,00 - 1.824,00 

608119 Andere voorschotten (bv. voorschot huursubsidie 975,00 - 975,00 - 975,00 

608120 MZ-toelage Mantelzorgtoelage 157.575,00 600,00 156.975,00 - 156.975,00 

608121 Tussenkomst SOD Seniorenoppasdienst 147,90 - 147,90 - 147,90 

608122 Huurtoelage 97.966,36 - 97.966,36 - 97.966,36 

608123 Toelage in de medische en para medische verzorging 4.840,00 - 4.840,00 - 4.840,00 



Tel : 03/690.05.50. 




608124 Installatietoelage 3.850,90 - 3.850,90 - 3.850,90 

608125 Toelage farmaceutische kosten 7.310,00 100,00 7.210,00 - 7.210,00 

608127 Schuldbemiddeling 28.470,64 - 28.470,64 - 28.470,64 

608201 Steun in natura (op factuur) 41.216,16 2.261,07 38.955,09 - 38.955,09 

608202 Ziekte-en invaliditeitsverzek. 843,58 - 843,58 - 843,58 

608204 Hospitalisatiekosten 59.373,68 - 59.373,68 - 59.373,68 

608211 Rusthuizen beheerd door andere instellin 420.219,81 1.888,19 418.331,62 - 418.331,62 

608212 Psychiatrische huizen beheerd door andere instellin 11.086,00 - 11.086,00 - 11.086,00 

608220 Prestaties van thuisverzorging 5.476,51 - 5.476,51 - 5.476,51 

608222 Bijdrage in de huur(waarborg) 7.067,94 204,72 6.863,22 - 6.863,22 

608223 Medische en paramedische verzorging 27.857,79 126,72 27.731,07 - 27.731,07 

608225 Farmaceutische kosten 12.355,93 539,16 11.816,77 - 11.816,77 

608226 Begrafeniskosten 6.993,80 - 6.993,80 - 6.993,80 

608228 Toelagen personenalamrtoestellen 1.673,10 - 1.673,10 - 1.673,10 

608230 Verwarmingskosten 52.943,25 - 52.943,25 - 52.943,25 

608250 EBM Equivalent BM 83.285,44 - 83.285,44 - 83.285,44 

608251 EKB en EGP Equivalent kinderbijslag en 16.631,54 - 16.631,54 - 16.631,54 

608261 Verzekeringen 875,37 - 875,37 - 875,37 

608262 Nutsvoorzieningen 32.373,25 568,61 31.804,64 - 31.804,64 

608263 Schoolonkosten 2.184,03 40,10 2.143,93 - 2.143,93 

608264 Integratie-initiatieven 1.987,98 - 1.987,98 - 1.987,98 

610210 Huurgelden 80.282,73 3.668,50 76.614,23 - 76.614,23 

611100 Sociaal secretariaat/ weddecentrale 8.510,19 - 8.510,19 - 8.510,19 

611200 PBW (IGEAN - IKMO) Preventie en Bescherming 21.757,31 - 21.757,31 - 21.757,31 

611600 Huisvuil- en containerkosten 901,07 - 901,07 - 901,07 

612100 Dienstverplaatsingen 1.862,87 137,16 1.725,71 - 1.725,71 

612300 Opleiding en vorming 3.735,37 150,00 3.585,37 - 3.585,37 

612500 Controle- en keuringsorganis- men 687,94 - 687,94 - 687,94 

612630 Gas 6.820,98 - 6.820,98 - 6.820,98 

612640 Elektriciteit 5.804,93 750,00 5.054,93 - 5.054,93 

612660 Water 510,15 1,22 508,93 - 508,93 

612810 Aankoop klein materiaal niet-medisch 3.757,34 - 3.757,34 - 3.757,34 

612900 overige algemene kosten 5.186,52 726,50 4.460,02 - 4.460,02 

613100 Onderhoud en herstellingen gebouwen 8.128,01 1.029,03 7.098,98 - 7.098,98 

613110 Onderhoudscontracten gebouwen 758,60 - 758,60 - 758,60 



Tel : 03/690.05.50. 




613300 Onderhouds-en herstellingskost niet-med.installaties, 

machine 

830,22 - 830,22 - 830,22 

613400 Onderhoud en herstellingen meubilair en 

kantooruitrusting 

6.217,77 - 6.217,77 - 6.217,77 

613410 Onderhoudscontracten meubilair en kantooruitrusting 30.752,99 7.254,63 23.498,36 - 23.498,36 

614100 Burgerlijke aansprakelijkheid 7.560,89 - 7.560,89 - 7.560,89 

614300 Brandverzekering 297,27 - 297,27 - 297,27 

615100 Kantoorbenodigdheden 21.698,51 - 21.698,51 - 21.698,51 

615200 Documentatie en abonnementen 4.357,02 19,44 4.337,58 - 4.337,58 

615400 Telefoonkosten 11.439,33 875,29 10.564,04 - 10.564,04 

615410 CIPORT en email 5.040,44 - 5.040,44 - 5.040,44 

615500 Kantinekosten 3.332,28 - 3.332,28 - 3.332,28 

615700 Verzendingskosten 8.934,79 - 8.934,79 - 8.934,79 

615800 Lidgelden (VVSG, KINA, ...) 10.257,54 - 10.257,54 - 10.257,54 

615900 Overige kantoorkosten 5.643,23 - 5.643,23 - 5.643,23 

616120 Gerechtskosten en ereloon seurwaarder 304,52 4,00 300,52 - 300,52 

616150 Erelonen landmeter, expert, schatter,… 1.161,60 - 1.161,60 - 1.161,60 

616210 Erelonen consultanten 16.810,91 - 16.810,91 - 16.810,91 

616310 Vergoeding juryleden 600,00 - 600,00 - 600,00 

616600 Sociaal onderzoek uitgevoerd door derden 3.447,54 - 3.447,54 - 3.447,54 

618010 Verdeling loonkost MA'en vanuit SAC 10 (EU)- Europese 

U 

487.295,12 243.647,56 243.647,56 - 243.647,56 

618032 IF van 100/99 nr 210/32 7.722,17 - 7.722,17 - 7.722,17 

618040 IF vanuit SaC 40 (T) - Tewerk stelling 27.622,93 - 27.622,93 - 27.622,93 

618099 IF vanuit SaC 99 (AA)- Algemen e Administratie 3.468,46 - 3.468,46 - 3.468,46 

619100 Recepties & andere 7,80 - 7,80 - 7,80 

620110 BL voorzitter brutoloon 43.681,78 1.375,36 42.306,42 - 42.306,42 

620120 B Presentiegelden raadsleden bruto 30.829,09 - 30.829,09 - 30.829,09 

620200 BL vastbenoemd personeel brutoloon 736.016,13 32.843,59 703.172,54 - 703.172,54 

620310 BL contractueel personeel brutoloon 1.693.509,84 91.066,85 1.602.442,99 - 1.602.442,99 

620320 BL GESCO's en WEP + brutoloon 293.132,23 31.302,98 261.829,25 - 261.829,25 

620330 BL art. 60 §7 brutoloon 358.877,66 11.983,76 346.893,90 - 346.893,90 

622201 Bijdrage gem. sociale dienst 35.930,00 - 35.930,00 - 35.930,00 

623000 Verzekering arbeidsongevallen 34.451,79 42,77 34.409,02 - 34.409,02 

623200 Telefoonvergoeding 3.953,66 - 3.953,66 - 3.953,66 

623300 Soc. abonnement en fietsverg. 6.740,66 - 6.740,66 - 6.740,66 

623301 Kledijvergoeding 6.811,20 - 6.811,20 - 6.811,20 



Tel : 03/690.05.50. 




623700 Maaltijdcheques 92.999,91 114,00 92.885,91 - 92.885,91 

624000 Pensioen voorzitter en raadsl. 19.703,07 - 19.703,07 - 19.703,07 

630200 Afschrijvingen op MVA materiële vaste activa 34.493,70 - 34.493,70 - 34.493,70 

634000 Toevoeging aan waardevermind. op werkingsvorderingen 

op ten 

189.880,24 181.583,74 8.296,50 - 8.296,50 

635000 Toevoeging aan voorziening vr pensioenen en soortgelijke 12.636,89 4.641,00 7.995,89 - 7.995,89 

635100 Besteding en terugneming van voorziening vr pensioenen 

en soortgelijke 

14.300,00 28.600,00 - 14.300,00 - 14.300,00 

636000 Toevoeging van voorziening vr investeringen en 

herstellingen 

53.140,46 - 53.140,46 - 53.140,46 

640110 Onroerende voorheffing 88,02 - 88,02 - 88,02 

640120 Roerende voorheffing 439,52 - 439,52 - 439,52 

640400 belastingen op leegstand en verkrotting 18.747,00 19.496,20 - 749,20 - 749,20 

642000 Minderwaarden op de realisatie van werkings- 485,84 - 485,84 - 485,84 

650010 Rente en kosten van schulden verbonden aan schulden ten 

laste van OCMW 

6.341,16 3.170,58 3.170,58 - 3.170,58 

657100 Kosten van rekeningen (incl. dubbele afschriften) 280,11 96,25 183,86 - 183,86 

657200 Circulaire cheques en postassignaties 3,00 1,50 1,50 - 1,50 

659000 Overige financiële kosten 1.210,17 - 1.210,17 - 1.210,17 

659400 Tegenrekening 488 800 BG en HWB-schulden - 1.337,40 - 1.337,40 - 1.337,40 

693000 Over te dragen bonus 431.436,06 244.214,28 187.221,78 - 187.221,78 

700000 Tegemoetkoming begunstigden - 125,00 - 125,00 - 125,00 

706000 verhuring en verpachting van p atrimonium of 

gemeentewoningen 

888,44 99,20 789,24 - 789,24 

708000 Recuperatie van LL (50%) 11.354,19 74.901,76 - 63.547,57 - 63.547,57 

708001 Recuperatie van LL - art. 60§7 of SEI - 4.354,10 - 4.354,10 - 4.354,10 

708002 Recuperatie van LL- niet-Belgische erkende KPV - 4.263,46 - 4.263,46 - 4.263,46 

708100 Recuperatie van steun in speciën 15,00 14.221,33 - 14.206,33 - 14.206,33 

708113 Recuperatie van voorschotten op ZIV - 633,15 - 633,15 - 633,15 

708114 Recuperatie van voorschotten op KB en GP 1.030,55 1.669,35 - 638,80 - 638,80 

708115 Recuperatie van voorschotten op 

werkloosheidsuitkeringen 

1.125,00 6.676,82 - 5.551,82 - 5.551,82 

708116 Recuperatie van voorschotten op tegemoetkoming inzake - 741,48 - 741,48 - 741,48 

708117 Recuperatie van voorschotten op onderhoudsgeld 290,62 10.700,62 - 10.410,00 - 10.410,00 

708119 Recuperatie van andere voor schotten (bv. voorschot 

huursu 

- 975,00 - 975,00 - 975,00 

708120 Recuperatie van MZ-toelage - 3.250,00 - 3.250,00 - 3.250,00 



Tel : 03/690.05.50. 




708122 Recuperatie van huurtoelage 852,00 669,50 182,50 - 182,50 

708124 Recuperatie van installatietoe lage - 1.200,00 - 1.200,00 - 1.200,00 

708127 Recuperatie schuldbemiddeling 1.050,00 30.129,88 - 29.079,88 - 29.079,88 

708201 Recuperatie van steun in natura - 3.722,46 - 3.722,46 - 3.722,46 

708202 Recuperatie van ziekte- en invaliditeitsverzekering - 787,59 - 787,59 - 787,59 

708204 Recuperatie van hospitalisatie kosten - 1.592,96 - 1.592,96 - 1.592,96 

708211 Recuperatie van verblijfskos- ten rusthuizen 3.628,56 339.501,81 - 335.873,25 - 335.873,25 

708222 Recuperatie van bijdrage in de huur(waarborg) 1.701,23 7.178,15 - 5.476,92 - 5.476,92 

708223 Recuperatie van kosten medische en paramedische 21,47 1.869,94 - 1.848,47 - 1.848,47 

708225 Recuperatie van farmaceutische kosten - 257,53 - 257,53 - 257,53 

708226 Recuperatie van begrafenis kosten - 2.043,80 - 2.043,80 - 2.043,80 

708230 Recuperatie van verwarmingskos ten - 3.814,62 - 3.814,62 - 3.814,62 

708250 Recuperatie van EBM equivalent bestaansminimum - 1.728,06 - 1.728,06 - 1.728,06 

708262 afrekening nutsvoorzieiningen - 9.699,13 - 9.699,13 - 9.699,13 

709100 Indicatiestelling zorgverzeker ing 675,00 1.275,00 - 600,00 - 600,00 

730011 Verdeling naar SAC 11(KPV) 24.491,75 48.983,50 - 24.491,75 - 24.491,75 

730020 Verdeling naar SAC 20 (RVT) 18.142,04 36.284,08 - 18.142,04 - 18.142,04 

730021 Verdeling naar SAC 21 (EM) 18.142,04 36.284,08 - 18.142,04 - 18.142,04 

730022 Verdeling naar SAC 22 (PD) 43.540,89 90.550,24 - 47.009,35 - 47.009,35 

730030 Verdeling naar SAC 30 (Huisv.) 26.124,53 52.249,06 - 26.124,53 - 26.124,53 

730031 Verdeling naar SAC 31 (HC) 27.213,05 68.998,04 - 41.784,99 - 41.784,99 

730032 Verdeling naar SAC 32 (Hemelrijk) 3.265,57 6.531,14 - 3.265,57 - 3.265,57 

730040 Verdeling naar SAC 40 (Tewerk) 21.770,44 43.540,88 - 21.770,44 - 21.770,44 

730050 Verdeling naar SAC 50 (BB) 68.576,90 137.153,80 - 68.576,90 - 68.576,90 

730060 Verdeling naar SAC 60 (LOI) 40.819,58 81.639,16 - 40.819,58 - 40.819,58 

730099 Verdeling naar SAC 99 (AA) 8.163,92 56.304,63 - 48.140,71 - 48.140,71 

730871 Verdeling naar AC 871 (PK) - 13.459,41 - 13.459,41 - 13.459,41 

738343 Verdeling naar AC 8343 (SF) 18.142,04 61.517,69 - 43.375,65 - 43.375,65 

740100 Dotatie Vlaams gemeentefonds (werkingssubsidies) - 276.974,73 - 276.974,73 - 276.974,73 

740101 Bijdrage GESCO's - 77.063,93 - 77.063,93 - 77.063,93 

740105 Recuperatie personeelskost LL 4.720,59 35.573,36 - 30.852,77 - 30.852,77 

740901 Subsidies dienstencheques - 1.388.552,85 - 1.388.552,85 - 1.388.552,85 

740902 Subsidies lokale diensteneconomie 586,40 22.965,05 - 22.378,65 - 22.378,65 

743120 Recuperatie administratiekost m.b.t. onderhoudsgelden - 1.188,96 - 1.188,96 - 1.188,96 

743200 Schadevergoedingen - 15.125,61 - 15.125,61 - 15.125,61 

743700 Werknemersbijdrage Mcheques 132,98 16.674,82 - 16.541,84 - 16.541,84 



Tel : 03/690.05.50. 




743701 Rechtzettingen wedde - 1.236,76 - 1.236,76 - 1.236,76 

743900 Overige recuperaties - 7.263,61 - 7.263,61 - 7.263,61 

748000 Subsidie van de staat in LL (50%) 82.573,64 306.954,28 - 224.380,64 - 224.380,64 

7480000 Subsidie van de staat in LL (100%) 50,00 3.390,91 - 3.340,91 - 3.340,91 

7480010 Subsidie van de staat in LL - art. 60§7 of Activaplan 21.651,30 203.001,29 - 181.349,99 - 181.349,99 

7480020 Subsidie van de staat in LL-niet-Belgische erkende KPV 15.571,45 101.091,50 - 85.520,05 - 85.520,05 

7480040 Subsidie van de staat in LL-soc. integratiecontract 1.888,64 16.982,62 - 15.093,98 - 15.093,98 

7480050 Subsidie van de staat in LL-daklozen - 5.772,80 - 5.772,80 - 5.772,80 

748150 Subsidie voor de éénmalige tussenkomst in stookolie 2.311,51 30.891,66 - 28.580,15 - 28.580,15 

7482020 Subsidie van de staat in ziekte- en invaliditeitsverzek 6,37 63,70 - 57,33 - 57,33 

748203 Subsidie vanwege de Staat voor socio-culturele 5.558,00 11.135,00 - 5.577,00 - 5.577,00 

7482040 Subsidie van de staat in hospitalisatiekosten (100%) - 22.819,76 - 22.819,76 - 22.819,76 

7482230 Subsidie van de staat in medische en paramedische 

(100%) 

1.401,26 13.113,67 - 11.712,41 - 11.712,41 

7482250 Subsidie van de staat in farmaceutische kosten (100%) 99,37 11.230,89 - 11.131,52 - 11.131,52 

7482500 Subsidie van de staat in ELL (100%) 34.618,68 35.669,75 - 1.051,07 - 1.051,07 

7482510 Subsidie van de staat in EKB en EGP (100%) 306,51 3.485,44 - 3.178,93 - 3.178,93 

748269 Subsidie van de staat in LOI 32.540,98 427.701,92 - 395.160,94 - 395.160,94 

750000 Opbrengsten uit financiële vaste activa - 40,65 - 40,65 - 40,65 

751000 Opbrengsten uit vlottende activa - 6.059,64 - 6.059,64 - 6.059,64 

752000 Meerwaarden op realisatie vloteende activa - 626,80 - 626,80 - 626,80 

753000 In resultaat opgenomen investeringssubsidies - 8.045,16 - 8.045,16 - 8.045,16 

759400 Tegenrekening 418800 BG en HWB - vorderingen 1.337,40 - 1.337,40 - 1.337,40 

769000 Andere uitzonderlijke opbreng sten 1.476,93 149,51 1.327,42 - 1.327,42 

790000 Gecumuleerd overschot van het vorige boekjaar - 244.214,28 - 244.214,28 - 244.214,28 

794000 Onttrekking aan de gemeente lijke bijdrage voor het 1.763.470,13 3.518.971,11 - 1.755.500,98 - 1.755.500,98 

Totaal - 41.963.355,61 41.963.355,61 7.326.054,33 7.326.054,33 - 




100001 Beginbalans thesauries - 8.376,73 - - - - - 8.376,73 

100002 Beginbalans patrimonium - 1.130.663,06 - - - - - 1.130.663,06 

100004 Beginbalans vorderingen - 132.645,63 - - - - - 132.645,63 

100005 Beginbalans schulden 964.445,00 - - - - 964.445,00 



Tel : 03/690.05.50. 




130000 Gemeentelijke bijdrage in de werking en de aflossingen - - - - - - 

140000 Gecumuleerd overschot - 12.121,39 28.007,72 - 15.886,33 - 15.886,33 

141000 Gecumuleerd tekort (-) 15.886,33 57,10 15.886,33 - 15.829,23 57,10 

150200 Investeringssubsidies van - 47.105,00 - - - - - 47.105,00 

150209 In resultaat verrekende 14.341,00 3.585,00 - 3.585,00 - 17.926,00 

173000 Kredietinstellingen - Leningen - 872.917,34 33.639,98 - 33.639,98 - - 839.277,36 

220200 Bouwgronden 221.816,07 - - - - 221.816,07 

220500 Parken, tuinen, natuurgebieden - - - - - - 

221000 Gebouwen 1.148.253,91 - - - - 1.148.253,91 

221009 Gebouwen - afschrijvingen - 117.178,80 - 37.866,13 - 37.866,13 - 155.044,93 

231000 Niet-medische installaties 12.727,81 - - - - 12.727,81 

231009 Niet-medische installaties - 4.979,90 - 1.272,77 - 1.272,77 - 6.252,67 

240000 Meubilair-a.w. 21.305,38 - - - - 21.305,38 

240009 Meubilair-geboekte - 7.960,48 - 2.130,54 - 2.130,54 - 10.091,02 

400010 Werkingsvorderingen EU 1.733,03 4.188,36 4.015,96 172,40 - 1.905,43 

400012 Terugvorderingen LL - 480,00 480,00 - - - 

400020 Werkingsvorderingen prestaties 215.115,44 519.977,02 503.615,89 16.361,13 - 231.476,57 

400090 Andere werkingsvorderingen 2.827,23 13.866,44 14.207,96 - 341,52 2.485,71 


407010 Dubieuze debiteuren SAC 10 125,00 241,52 125,00 116,52 - 241,52 

409000 Geboekte waardeverminderingen - - 3.240,02 - 3.240,02 - 3.240,02 


overheid 

- 1.600,00 1.600,00 - - - 


overheid 

- - - - - - 

414000 Te ontvangen schadevergoedingen van verzekerings- - - - - - - 

416100 Interne rekening courant 295.757,70 508.685,69 804.443,39 - 295.757,70 - 

416210 Interne rekening courant 7.722,17 - 7.722,17 - 7.722,17 - 

4168343 Interne rekening courant - 228,90 228,90 - - - 

418000 Verstrekte waarborgen - 4.500,00 4.500,00 - - - 

418800 BG en HWB-vorderingen 38.473,63 47.439,61 21.149,49 26.290,12 - 64.763,75 

423000 Kredietinstellingen - 32.023,43 32.023,43 33.639,98 - 1.616,55 - 33.639,98 

440000 Leveranciers - 1.868,75 469.571,71 472.748,26 - 3.176,55 - 5.045,30 

441000 Werkingsschulden t.o.v. - 2.170,00 13.770,05 21.870,05 - 8.100,00 - 10.270,00 

444000 Te ontvangen facturen 20.070,87 - 20.070,87 - 20.070,87 - 

460000 Ontvangen voorschotten - 4.016,40 936,86 7.953,16 - 7.016,30 - 11.032,70 

486100 Interne rekening-courant - 423.664,03 515.526,84 200.390,91 315.135,93 - - 108.528,10 



Tel : 03/690.05.50. 




4868343 Interne rekening-courant - 4.065,42 228,90 - 228,90 - - 3.836,52 

488000 Borgtochten ontvangen - - - - - - 

488800 BG en HWB-schulden - 50.610,23 17.439,53 40.643,85 - 23.204,32 - 73.814,55 

490000 Over te dragen kosten 5.856,06 51.542,85 47.882,28 3.660,57 - 9.516,63 

492000 Toe te rekenen kosten - 26.657,92 26.657,92 - 26.657,92 - - 

493000 Over te dragen opbrengsten - 157.562,08 157.562,08 159.807,79 - 2.245,71 - 159.807,79 

499010 Inningen - saldo na afbetaling - 565,86 1.080,60 1.312,65 - 232,05 - 797,91 

499100 Te identificeren betalingen - 50,00 50,00 - - - 

499900 Wachtrekening - 1.953,16 8.756,39 6.803,23 1.953,16 - 0,00 

530700 HWB op geblok.spaarrekeningen - - - - - - 

530701 HWB op geblok.spaarrekeningen 1.152,02 29,54 14,77 14,77 - 1.166,79 




530705 HWB op geblok.spaarrekeningen 347,88 4,35 0,65 3,70 - 351,58 





550013 DEXIA-exploitatierekening HC 570,29 1.471,04 990,93 480,11 - 1.050,40 

550015 DEXIA - Rekening-courant in - - - - - - 

570003 Kas Huize Calmeyn 5,46 534,64 508,09 26,55 - 32,01 

608100 Steun in speciën 19,98 - 19,98 - 19,98 

608122 Huurtoelage - - - - - 


608222 Bijdrage in de huur(waarborg) - - - - - 

608262 Nutsvoorzieningen 6.775,89 - 6.775,89 - 6.775,89 

610210 Huurgelden 428.472,69 128.098,93 300.373,76 - 300.373,76 

610700 Erfpacht 27.277,08 15.361,59 11.915,49 - 11.915,49 

611600 Huisvuil- en containerkosten - - - - - 

612100 Dienstverplaatsingen 126,54 - 126,54 - 126,54 

612300 Opleiding en vorming 968,74 - 968,74 - 968,74 

612500 Controle- en keuringsorganis- 322,95 - 322,95 - 322,95 

612630 Gas 6.761,03 471,36 6.289,67 - 6.289,67 

612640 Elektriciteit 5.442,17 1.234,99 4.207,18 - 4.207,18 

612650 Stookolie 18.570,81 - 18.570,81 - 18.570,81 



Tel : 03/690.05.50. 




612660 Water 6.446,77 412,33 6.034,44 - 6.034,44 

612810 Aankoop klein materiaal 696,84 - 696,84 - 696,84 

612900 overige algemene kosten 172,02 - 172,02 - 172,02 

613100 Onderhoud en herstellingen 13.806,65 27,12 13.779,53 - 13.779,53 

613110 Onderhoudscontracten 3.125,76 6,03 3.119,73 - 3.119,73 

613400 Onderhoud en herstellingen - - - - - 

613410 Onderhoudscontracten meubilair en kantooruitrusting 1.025,62 - 1.025,62 - 1.025,62 


614300 Brandverzekering 5.541,24 182,13 5.359,11 - 5.359,11 


615200 Documentatie en abonnementen 798,40 - 798,40 - 798,40 

615400 Telefoonkosten 981,58 82,09 899,49 - 899,49 

615500 Kantinekosten 24,00 - 24,00 - 24,00 

615700 Verzendingskosten 1,42 - 1,42 - 1,42 

615800 Lidgelden (VVSG, KINA, ...) 250,00 - 250,00 - 250,00 

615900 Overige kantoorkosten - - - - - 

616120 Gerechtskosten en ereloon 747,23 - 747,23 - 747,23 

616150 Erelonen landmeterexpert en - - - - - 

616210 Erelonen consultanten - - - - - 

616900 Overige vergoedingen en - - - - - 

618010 Verdeling loonkost MA'en 113.206,30 56.603,15 56.603,15 - 56.603,15 

618040 IF vanuit SaC 40 (T) - Tewerk 43.261,16 - 43.261,16 - 43.261,16 

618099 IF vanuit SaC 99 (AA)- Algemen 37.732,37 - 37.732,37 - 37.732,37 

630200 Afschrijvingen op MVA 41.269,44 21.490,24 19.779,20 - 19.779,20 

634000 Toevoegingen waardeverminderingen 3.240,02 - 3.240,02 - 3.240,02 

640110 Onroerende voorheffing 5.516,13 - 5.516,13 - 5.516,13 


642000 Minderwaarden op de 620,76 - 620,76 - 620,76 

650010 Rente en kosten van schulden 48.851,99 32.999,08 15.852,91 - 15.852,91 

657100 Kosten van rekeningen 8,00 - 8,00 - 8,00 


659400 Tegenrekening 488 800 47.393,04 6.975,81 40.417,23 - 40.417,23 

690000 gecumuleerd tekort voorgaande jaren 15.886,33 - 15.886,33 - 15.886,33 

693000 Over te dragen bonus 12.121,39 12.121,39 - - - 

700000 Tegemoetkoming begunstigden - 756,15 - 756,15 - 756,15 

703300 opbrengsten was- en droogauto - 30,00 - 30,00 - 30,00 



Tel : 03/690.05.50. 




706000 verhuring en verpachting van p 83.789,36 162.330,66 - 78.541,30 - 78.541,30 

706100 verhuring van door OCMW 216.027,59 462.799,04 - 246.771,45 - 246.771,45 

706101 Kostennota's Huize Calmeyn 4.646,27 24.996,54 - 20.350,27 - 20.350,27 

708122 Recuperatie van huurtoelage 240,00 3.078,36 - 2.838,36 - 2.838,36 

708124 Recuperatie van installatietoe - 1.200,00 - 1.200,00 - 1.200,00 

708262 afrekening nutsvoorzieiningen - - - - - 

709000 Andere werkingsopbrengsten - 641,00 - 641,00 - 641,00 

730031 Verdeling naar SAC 210/31 - 4.804,98 - 4.804,98 - 4.804,98 

730032 Verdeling naar SAC 210/32 - 40.649,56 - 40.649,56 - 40.649,56 

740109 Overige tegemoetkomingen van de Vlaamse 

Gemeenschap 

- - - - - 

743200 Schadevergoedingen - - - - - 


749000 Overige andere opbrengsten - 650,00 - 650,00 - 650,00 

751000 Opbrengsten uit vlottende activa 42,09 174,48 - 132,39 - 132,39 

753000 In resultaat genomen investeringssubsidies - 3.585,00 - 3.585,00 - 3.585,00 

759400 Tegenrekening 418800 5.502,09 43.244,32 - 37.742,23 - 37.742,23 

769000 Andere uitzonderlijke opbreng sten 0,03 3,49 - 3,46 - 3,46 

793000 Over te dragen negatief resultaat 15.886,33 57,10 15.829,23 - 15.829,23 

794000 Onttrekking aan de gemeentelijke bijdrage 77.517,42 263.901,97 - 186.384,55 - 186.384,55 

Totaal - 3.803.711,26 3.803.711,26 1.079.139,46 1.079.139,46 - 



100000 Kapitaal beginbalans - 30.879,89 - - - - - 30.879,89 

100001 Beginbalans thesauries - 94.287,64 - - - - - 94.287,64 

100002 Beginbalans patrimonium - 86.083,79 - - - - - 86.083,79 


141000 Gecumuleerd tekort (-) 72.070,73 218.795,52 217.714,51 1.081,01 - 73.151,74 

150100 Investeringssubsidies van hogere overheden - 368.431,18 - 12.798,33 - 12.798,33 - 381.229,51 

162000 Voorzieningen voor grote herstellings- en onderhouds- - 116.000,00 - 23.000,00 - 23.000,00 - 139.000,00 



240000 Meubilair-a.w. 5.945,03 - - - - 5.945,03 

240009 Meubilair-geboekte afschrijvingen en - 5.945,03 - - - - - 5.945,03 



Tel : 03/690.05.50. 




260200 Bouwgronden 78.020,23 - - - - 78.020,23 

291000 Overige vorderingen op meer dan één jaar 173.129,40 - 19.236,60 - 19.236,60 153.892,80 


Huisvesting) 

590,55 233.568,36 232.947,12 621,24 - 1.211,79 

400090 Andere werkingsvorderingen - 15.023,83 15.023,83 - - - 

406000 Vooruitbetalingen - - 640,15 - 640,15 - 640,15 

411000 Vorderingen kapitaalsubsidies vanwege de Vlaamse 

Gemeenschap 

19.236,60 19.236,60 19.236,60 - - 19.236,60 



- - - - - - 

416100 Interne rekening courant Algemeen bestuur 141.659,66 634.688,42 674.480,23 - 39.791,81 101.867,85 

416210 Interne rekening courant wonen 4.065,42 - 228,90 - 228,90 3.836,52 

440000 Leveranciers - 2.198,67 250.947,35 253.115,88 - 2.168,53 - 4.367,20 

441000 Werkingsschulden t.o.v. cliënten 0,81 - - - - 0,81 

444000 Te ontvangen facturen - 200,00 400,00 200,00 200,00 - - 

460000 Ontvangen voorschotten - - 640,15 - 640,15 - 640,15 

460900 Andere ontvangen voorschotten - 587,14 - - - - - 587,14 

486100 Interne rekening-courant Algemeen bestuur - 60.975,00 122.492,69 61.517,69 60.975,00 - - 

490000 Over te dragen kosten 3.657,61 3.305,01 3.657,61 - 352,60 3.305,01 

493000 Over te dragen opbrengsten - - - - - - 

499900 Wachtrekening 150,00 38.473,20 38.623,20 - 150,00 - 

530000 Termijndeposito's op ten hoogste 1 jaar 30.000,00 30.000,00 60.000,00 - 30.000,00 - 

530011 OLO 130.210,90 60.000,00 - 60.000,00 - 190.210,90 

530910 KBC B-fondsbeleggingen 75.359,70 5.702,40 - 5.702,40 - 81.062,10 

530920 ING LT-beleggingen 25.329,92 1.508,43 - 1.508,43 - 26.838,35 

610600 Recht van opstal/canon 199.692,00 - 199.692,00 - 199.692,00 

611600 Huisvuil- en containerkosten 2.105,29 - 2.105,29 - 2.105,29 

611700 permanentie St-Michaël 5.721,48 - 5.721,48 - 5.721,48 

612100 Dienstverplaatsingen 104,23 - 104,23 - 104,23 

612400 Brandbeveiliging en -signalisatie - - - - - 

612500 Controle- en keuringsorganis- men 309,64 - 309,64 - 309,64 

612630 Gas 3.307,47 - 3.307,47 - 3.307,47 


612660 Water 5.931,22 200,00 5.731,22 - 5.731,22 

612800 Aankoop klein medisch materiaal 165,39 - 165,39 - 165,39 


612900 overige algemene kosten 3,75 - 3,75 - 3,75 



Tel : 03/690.05.50. 




613100 Onderhoud en herstellingen gebouwen 12.069,34 116,75 11.952,59 - 11.952,59 

613110 Onderhoudscontracten gebouwen 9.131,74 - 9.131,74 - 9.131,74 

613300 Onderhoud en herstellingen niet-med. Installaties, 

machines 

58,30 - 58,30 - 58,30 

613400 Onderhoud en herstellingen meubilair - - - - - 

613410 Onderhoudscontracten meubilair en kantooruitrusting 530,90 - 530,90 - 530,90 

614300 Brandverzekering 6.355,40 3.083,01 3.272,39 - 3.272,39 

615100 Kantoorbenodigdheden - - - - - 

615400 Telefoonkosten 1.004,66 79,55 925,11 - 925,11 


616130 Erelonen notaris, kosten registratie en hypotheekrechten - - - - - 

618010 Verdeling loonkost MA'en vanuit SAC 10 (EU)- Europese 

U 

36.284,08 18.142,04 18.142,04 - 18.142,04 

618040 Verdeling loonkost MA'en vanuit SAC 40 13.829,71 - 13.829,71 - 13.829,71 


619100 Recepties & andere 65,96 47,95 18,01 - 18,01 


636000 Toevoeging aan voorziening vr grote onderhouds- en 

herstel- 

23.000,00 - 23.000,00 - 23.000,00 

659000 Overige financiële kosten 421,31 - 421,31 - 421,31 

690000 Gecumuleerd tekort van het vorige boekjaar 72.070,73 - 72.070,73 - 72.070,73 

693000 Over te dragen bonus - - - - - 

700000 Tegemoetkoming begunstigden 12.212,27 232.593,04 - 220.380,77 - 220.380,77 

703300 opbrengsten was- en droogauto maat (jettons SF) - - - - - 

704000 Omzet radiologie - - - - - 

708211 Rcuperatie RVT - 122,58 - 122,58 - 122,58 

709000 Andere werkingsopbrengsten - - - - - 

730010 Verdeling naar SAC 10 (AA) - - - - - 


751000 Opbrengsten uit vlottende activa 5.587,50 18.385,83 - 12.798,33 - 12.798,33 

751100 Opbrengsten uit vlottende activa, verrekening 12.798,33 - 12.798,33 - 12.798,33 

793000 Over te dragen negatief resultaat 145.643,78 218.795,52 - 73.151,74 - 73.151,74 

794000 Onttrekking aan de gemeente lijke bijdrage voor het 187.903,94 282.277,22 - 94.373,28 - 94.373,28 

Totaal - 2.408.207,30 2.408.207,30 530.914,78 530.914,78 - 



Tel : 03/690.05.50. 






140000 Gecumuleerd overschot (+) - - - - - - 

141000 Gecumuleerd tekort (-) 75.324,65 238.673,41 232.295,15 6.378,26 - 81.702,91 

150000 Investeringssubsidies - - 1.346,97 - 1.346,97 - 1.346,97 

150009 In resultaat verrekende investeringssubsidies - 448,99 - 448,99 - 448,99 

162000 Voorzieningen voor grote herstellings- en onderhouds- - 29.797,67 - 8.000,00 - 8.000,00 - 37.797,67 

230000 Medische installaties, machines en uitrusting 347.611,92 - - - - 347.611,92 

230009 Medische installaties machines en uitrusting - 332.169,28 - 6.134,44 - 6.134,44 - 338.303,72 

240000 Meubilair - a.w. 2.438,20 - - - - 2.438,20 

240009 Meubilair - geboekte afschrijvingen - 731,46 - 243,82 - 243,82 - 975,28 

240100 Informaticamaterieel-a.w. 6.720,85 1.346,96 4.026,36 - 2.679,40 4.041,45 

240109 Informaticamterieel-geboekte afschrijvingen en - 6.720,85 4.026,36 448,99 3.577,37 - - 3.143,48 

262000 Buiten gebruik gestelde materiële vaste activa - - - - - - 

262009 Buiten gebruik gestelde activa afschrijvingen - - - - - - 

400010 Werkingsvorderingen EU - 225,84 264,38 - 38,54 - 38,54 


Huisvesting) 

1.053,96 1.111,62 1.089,10 22,52 - 1.076,48 

400090 Andere werkingsvorderingen 0,10 38.158,87 33.139,74 5.019,13 - 5.019,23 

400091 Vordering radiologie 4.262,10 144.267,89 143.750,38 517,51 - 4.779,61 

406000 Vooruitbetalingen 1.416,89 1.416,89 1.416,89 - - 1.416,89 

407010 Dubieuze debiteuren 225,84 264,38 225,84 38,54 - 264,38 

407090 Dubieuze debiteuren 2.086,26 61,79 2.086,26 - 2.024,47 61,79 

407091 Dubieuze debiteuren 54,70 965,13 54,70 910,43 - 965,13 

409000 Geboekte waardevermindeirngen - 623,19 623,19 445,22 177,97 - - 445,22 



- - - - - - 

415900 Andere diverse vorderingen - - - - - - 

416100 Interne rekening courant Algemeen bestuur - 207.843,12 207.843,12 - - - 

418800 BG en HWB-vorderingen - 81,23 81,23 - - - 

440000 Leveranciers - 121,95 138.770,38 139.832,12 - 1.061,74 - 1.183,69 

444000 Te ontvangen facturen 966,89 900,00 1.866,89 - 966,89 - 

453100 Ingehouden bedrijfsvoorheffing - - - - - - 

455000 Te betalen netto- bezoldigingen - - 18,53 - 18,53 - 18,53 

456030 Voorziening vakantiegeld contractuelen - 3.107,08 3.107,08 3.040,23 66,85 - - 3.040,23 

460000 Ontvangen voorschotten - 372,00 372,00 - - - 

486100 Interne rekening-courant Algemeen bestuur - 95.177,55 83.166,64 75.948,88 7.217,76 - - 87.959,79 



Tel : 03/690.05.50. 




490000 Over te dragen kosten 1.992,53 - 1.992,53 - 1.992,53 - 

499010 Inningen - saldo na afbetaling - 7,00 7,00 - - - 

492000 Toe te rekenen kosten - - - - - - 

499900 Wachtrekening - 132,00 9.124,28 8.992,28 132,00 - - 

570002 Kas Polikliniek - - - - - - 

580000 Interne overboekingen - - - - - - 

610210 Huurgelden 25.504,02 7.084,45 18.419,57 - 18.419,57 

611600 Huisvuil- en containerkosten - - - - - 

612500 Controle- en keuringsorganis- men 1.146,57 - 1.146,57 - 1.146,57 

612630 Gas 6.995,96 - 6.995,96 - 6.995,96 


612660 Water 1.045,35 531,14 514,21 - 514,21 

612800 Aankoop klein med materiaal 12.283,11 - 12.283,11 - 12.283,11 

612810 Aankoop klein materiaal niet-medisch - - - - - 

612900 overige algemene kosten - - - - - 

613100 Onderhoud en herstellingen gebouwen 178,54 - 178,54 - 178,54 

613110 Onderhoudscontracten gebouwen 365,18 - 365,18 - 365,18 

613200 Onderhouds- en herstellingskos ten medische installaties, 

mac 

9.582,64 6.356,07 3.226,57 - 3.226,57 

613300 Onderhouds- en herstellingskosten niet-medische 

installaties, mac 

1.636,40 575,37 1.061,03 - 1.061,03 

613400 Onderhouds- en herstellingskosten niet-medische 

installaties, mac 

943,80 - 943,80 - 943,80 

613410 Onderhoudscontracten meubilair en kantooruitrusting 358,11 - 358,11 - 358,11 

614100 Burgerlijke aansprakelijkheid - - - - - 

614300 Brandverzekering 508,22 - 508,22 - 508,22 

614400 Verzekering apparatuur 2.077,70 - 2.077,70 - 2.077,70 


615400 Telefoonkosten 3.673,55 117,20 3.556,35 - 3.556,35 

615410 CIPORT en email 5.021,52 1.856,29 3.165,23 - 3.165,23 


615700 Verzendingskosten - - - - - 

616900 Overige vergoedingen en erelonen 54.391,46 - 54.391,46 - 54.391,46 



620310 BL contractueel personeel brutoloon 4.243,74 1.640,43 2.603,31 - 2.603,31 




Tel : 03/690.05.50. 




621310 P RSZ contractueel personeel patronale bijdragen RSZ - - - - - 

623000 Verzekering arbeidsongevallen - - - - - 


634000 Toevoeging aan waardevermindeirngen op 

werkingsvorderingen 

445,22 623,19 - 177,97 - 177,97 

636100 Besteding en terugnemeing voorziening grote 

herstellingen 

- - - - - 

636000 Toevoeging aan voorziening vr grote onderhouds- en 

herstel- 

8.000,00 - 8.000,00 - 8.000,00 

640300 Milieubelastingen - - - - - 

642000 Minderwaarden op de realisatie van werkings- - - - - - 



693000 Over te dragen bonus - - - - - 

694000 Toevoeging aan gemeentelijke bijdrage 62.489,47 41.322,28 21.167,19 - 21.167,19 

704000 Omzet radiologie 2.694,32 149.713,92 - 147.019,60 - 147.019,60 



1.500,00 2.682,54 - 1.182,54 - 1.182,54 

706100 Verhuring van door OCMW gehuurde woningen - - - - - 

730010 Verdeling naar SAC 10 (AA) - - - - - 

730022 Verdeling naar SAC 22 (AA) - 16.335,36 - 16.335,36 - 16.335,36 


743700 Werknemersbijdrage Mcheques 18,53 194,02 - 175,49 - 175,49 


753000 In resultaat genomen investeringssubsidies - 448,99 - 448,99 - 448,99 

763000 Meerwaarden op realisatie MVA Materiële vaste activa - - - - - 

769000 Andere uitzonderlijke opbreng sten 50,80 107,86 - 57,06 - 57,06 

790000 Gecumuleerd overschot van het vorige boekjaar - - - - - 

793000 Toevoeging aan de gemeentelijke bijdrage 156.970,50 238.673,41 - 81.702,91 - 81.702,91 

794000 Onttrekking aan de gemeente lijke bijdrage voor het - - - - - 

Totaal - 1.369.497,78 1.369.497,78 296.212,81 296.212,81 - 

Proef- en saldibalans (Geconsolideerd) 





Tel : 03/690.05.50. 




100001 Beginbalans thesauries - - - - - - 

100002 Beginbalans patrimonium - 707.642,03 - - - - - 707.642,03 

100004 Beginbalans vorderingen 14.278,90 - - - - 14.278,90 

100005 Beginbalans schulden - - - - - - 

100008 Beginbalans DVO 83 Ten onrechte ... 700,54 - - - - 700,54 

100009 Beginbalans DVO 87 Huurwaarborgen & Bankgaranties 8.230,08 - - - - 8.230,08 

100010 Beginbalans voorzieningen 161.736,67 - - - - 161.736,67 

101000 Schenkingen zonder specifiek doel of bestemming - 1,00 - - - - - 1,00 

102000 Definitieve gem. bijdrage in het werkkapitaal - 1.772.813,52 - - - - - 1.772.813,52 

130000 Gemeentelijke bijdrage in de werking en de aflossingen 204.385,93 15.000,00 15.000,00 - - 204.385,93 

140000 Gecumuleerd overschot (+) - 244.214,28 500.549,95 459.443,78 41.106,17 - - 203.108,11 

141000 Gecumuleerd tekort (-) 163.281,71 457.526,03 465.895,99 - 8.369,96 154.911,75 

150000 Investeringssubsidies - 15.000,00 1.346,97 16.346,97 - 15.000,00 - 30.000,00 

150009 Verrekende investeringssubsidies 415,32 8.494,15 - 8.494,15 - 8.909,47 

150100 Investeringssubsidies van hogere overheden - 368.431,18 - 12.798,33 - 12.798,33 - 381.229,51 

150200 Investeringssubsidies van derden - 47.105,00 - - - - - 47.105,00 

150209 In resultaat verrekende 14.341,00 3.585,00 - 3.585,00 - 17.926,00 

155300 Schenkingen met specifiek doel - 115.000,00 - - - - - 115.000,00 

160000 Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtigen - 100.843,06 14.300,00 7.995,89 6.304,11 - - 94.538,95 

162000 Voorzieningen voor grote herstellings- en onderhouds- - 145.797,67 53.140,46 84.140,46 - 31.000,00 - 176.797,67 

173000 Kredietinstellingen - Leningen - 872.917,34 33.639,98 - 33.639,98 - - 839.277,36 

177000 Vooruitbetalingen op investeringssubsidies - 52.877,06 - 53.140,46 - 53.140,46 - 106.017,52 

177100 Tijdelijk werkkapitaal - 15.000,00 15.000,00 15.000,00 - - - 15.000,00 

220100 Landbouwgronden 72.195,66 - - - - 72.195,66 

220200 Bouwgronden 590.896,82 - - - - 590.896,82 

220500 Parken, tuinen, natuurgebieden 26.685,15 - - - - 26.685,15 

220509 Parken, tuinen, natuurgebieden en bosgronden - 580,80 - 1.161,38 - 1.161,38 - 1.742,18 

221000 Gebouwen 1.148.253,91 - - - - 1.148.253,91 

221009 Gebouwen - afschrijvingen - 117.178,80 - 37.866,13 - 37.866,13 - 155.044,93 

230000 Medische installaties, machines en uitrusting 347.611,92 - - - - 347.611,92 

230009 Medische installaties machines en uitrusting - 332.169,28 - 6.134,44 - 6.134,44 - 338.303,72 



240000 Meubilair-a.w. 74.725,92 - - - - 74.725,92 

240009 Meubilair-geboekte afschrijvingen en - 52.793,94 - 4.106,78 - 4.106,78 - 56.900,72 

240100 Informaticamterieel-geboekte afschrijvingen en 51.811,43 24.236,51 28.198,69 - 3.962,18 47.849,25 



Tel : 03/690.05.50. 




240109 Informaticamterieel-geboekte afschrijvingen en - 49.973,31 28.198,69 9.501,62 18.697,07 - - 31.276,24 

260200 Bouwgronden 78.020,23 - - - - 78.020,23 

262000 Buiten gebruik gestelde materiële vaste activa 246.101,67 - - - - 246.101,67 

262009 Buiten gebruik gestelde activa afschrijvingen - - - - - - 

280000 Belangen in rechtspersonen 4.338,14 - - - - 4.338,14 

285000 Overheidseffecten en eeuwig durende renten 1.016,36 - - - - 1.016,36 

291000 Overige vorderingen op meer dan één jaar 173.129,40 - 19.236,60 - 19.236,60 153.892,80 

400010 Werkingsvorderingen EU 86.867,21 294.424,74 362.048,35 - 67.623,61 19.243,60 

400011 Werkingsvorderingen KPV - 1.165,23 28.352,70 13.322,82 15.029,88 - 13.864,65 

400012 Terugvorderingen LL 38.510,63 92.814,52 98.981,18 - 6.166,66 32.343,97 

400013 Terugvorderingen ELL 307,23 2.797,75 195,85 2.601,90 - 2.909,13 


Huisvesting) 

318.944,52 1.096.160,79 1.085.247,12 10.913,67 - 329.858,19 

400090 Andere werkingsvorderingen 13.067,25 1.804.839,89 1.785.954,12 18.885,77 - 31.953,02 

400091 Vordering radiologie 4.433,69 144.334,67 143.988,75 345,92 - 4.779,61 

404000 Te innen opbrengsten 26.167,50 26.167,50 52.335,00 - 26.167,50 - 


407010 Dubieuze debiteuren 168.344,08 240.252,91 168.344,08 71.908,83 - 240.252,91 




407020 Dubieuze debiteuren SAC 20 - - - - - - 


407091 Dubieuze debiteuren PK 54,70 965,13 54,70 910,43 - 965,13 

407180 Dubieuze debiteuren BG, histor 650,00 - 650,00 - 650,00 - 

407188 Dubieuze debiteuren BG 62.215,92 - 62.215,92 - 62.215,92 - 

409000 Geboekte waardeverminderingen - 182.206,93 182.206,93 193.565,48 - 11.358,55 - 193.565,48 


Gemeenschap 

19.236,60 19.236,60 19.236,60 - - 19.236,60 


Gemeenschap 

- 15.000,00 15.000,00 - - - 

413000 Te ontvangen gemeentelijke bijdrage i/h werkingsresultaat - 4.065.150,30 3.891.897,68 173.252,62 - 173.252,62 

413100 Te ontvangen werkingssubsidie Vlaams gemeentefonds 8.371,41 1.304,03 9.675,44 - 8.371,41 - 0,00 

413101 Te ontvangen subsidies voor het gesco-personeel - - - - - - 

413109 Andere te ontvangen werkingssubsidies 707,47 - - - - 707,47 

413110 Te ontvangen subsidie van de staat in het LL - 34.803,92 778.236,60 670.243,63 107.992,97 - 73.189,05 

413111 Te ontvangen subsidie van de staat in het EBM 79.129,50 127.167,36 160.578,54 - 33.411,18 45.718,32 



Tel : 03/690.05.50. 




413112 Te ontvangen subsidie van de staat in het LOI 104.980,74 475.042,35 429.721,25 45.321,10 - 150.301,84 

413113 Te ontvangen subsidie van de staat in de voorschotten OG 125,00 1.162,48 1.287,48 - 125,00 - 

413114 Subsidies Stookoliefonds 961,51 31.853,17 32.814,68 - 961,51 - 0,00 


overheid 

3.400,00 28.349,00 31.749,00 - 3.400,00 - 


overheid 

- - - - - - 

413200 Te ontvangen aandeel in het hulpfonds Gas en Electriciteit - - - - - - 

413300 Te ontvange subsidie van de staat in de steun in speciën - - - - - - 

413330 Te ontvangen subsidies van de federale overheid in de 

tegemo 

5.600,32 - - - - 5.600,32 

413800 Te ontvangen GESCO-subsidie - 77.063,93 77.063,93 - - - 



414900 Overige te innen opbrengsten - 8.680,74 44.680,74 - 44.680,74 - 36.000,00 

415000 Te ontvangen gemeentelijke bijdrage in werkkapitaal - - - - - - 

415900 Te ontvangen gemeentelijke bijdrage in werkkapitaal - - - - - - 

416100 Interne rekening courant 437.417,36 1.351.856,23 1.687.405,74 - 335.549,51 101.867,85 

416210 Interne rekening courant wonen 413.572,14 767.202,92 1.082.567,75 - 315.364,83 98.207,31 

4168343 Interne rekening courant Serviceflats 60.975,00 443.972,23 504.947,23 - 60.975,00 - 

416871 Interne rekening courant Polikliniek 109.334,86 243.294,61 250.512,37 - 7.217,76 102.117,10 

418000 Borgtochten betaald in contanten 199,56 5.800,00 5.800,00 - - 199,56 

418800 BG en HWB-vorderingen 27.750,80 111.286,56 26.792,04 84.494,52 - 112.245,32 

419000 Geboekte waardevermindeirngen 36.000,00 - 36.000,00 - 36.000,00 - 

423000 Leningen aangegaan door het OCMW - 32.023,43 32.023,43 33.639,98 - 1.616,55 - 33.639,98 

423300 Kredietinstellingen - Leningen - - - - - - 

440000 Leveranciers - 21.590,96 1.423.765,31 1.439.410,20 - 15.644,89 - 37.235,85 

441000 Werkingsschulden t.o.v. cliënten - 61.125,46 1.658.416,63 1.716.354,56 - 57.937,93 - 119.063,39 

444000 Te ontvangen facturen 78.188,76 2.549,93 79.488,76 - 76.938,83 1.249,93 

453000 Ingehouden roerende voorheffing - 23.507,43 23.507,43 - - - 

453100 Ingehouden bedrijfsvoorheffing - 47.752,78 434.505,59 437.610,10 - 3.104,51 - 50.857,29 

454100 RSZ-PPO - 30.077,29 910.983,85 884.640,75 26.343,10 - - 3.734,19 

454200 Inhouding voor pensioen voorzitter - 16.356,93 19.079,36 2.722,43 16.356,93 - - 

455000 Te betalen netto- bezoldigingen - 35,33 1.829.927,98 1.830.623,47 - 695,49 - 730,82 

456010 Voorziening vakantiegeeld voorzitter - 1.375,36 1.375,36 2.736,59 - 1.361,23 - 2.736,59 

456020 Voorziening vakantiegeld statutairen - 31.165,56 31.165,56 33.752,24 - 2.586,68 - 33.752,24 

456030 Voorziening vakantiegeld contractuelen - 113.455,63 113.455,63 118.594,29 - 5.138,66 - 118.594,29 



Tel : 03/690.05.50. 




459000 Inhoudingen op loon - 116,57 116,57 - - - 

459100 Loonbeslag - 1.534,07 5.944,23 4.410,16 1.534,07 - - 0,00 

460000 Ontvangen voorschotten - 116.425,12 9.987,25 85.423,04 - 75.435,79 - 191.860,91 

460001 Ontvangen voorschotten schuldbemiddeling - 2.917,72 32.243,94 31.113,09 1.130,85 - - 1.786,87 

460100 Ontvangen voorschotten budgetmeters - 1.263,34 - 3.008,84 - 3.008,84 - 4.272,18 

460111 voorschot OK FOD - 3.011,47 3.011,47 - 3.011,47 - - 

460117 Voorschot OG FOD Sociale zaken - 19.010,18 19.010,18 - 19.010,18 - - 

460200 Voorschot GESCO-premies - 54.565,08 54.565,08 57.141,39 - 2.576,31 - 57.141,39 

460201 Voorschot LDE-premies - 22.378,65 33.531,27 - 11.152,62 - 11.152,62 

460300 Spaargelden LOI - 2.811,45 5.222,33 5.858,57 - 636,24 - 3.447,69 

460500 voorschot huisbrandolie - 19.365,08 30.891,66 32.910,88 - 2.019,22 - 21.384,30 

460600 voorschot Socio-culturele participatie - 11.135,00 10.056,00 3.010,00 7.046,00 - - 4.089,00 

460900 Andere ontvangen voorschotten - 10.553,40 3.058,76 1.641,32 1.417,44 - - 9.135,96 

486100 Interne rekening-courant - 579.816,58 721.186,17 337.857,48 383.328,69 - - 196.487,89 

486210 Interne rekening-courant Wonen - 295.757,70 342.296,91 46.539,21 295.757,70 - - 

4868343 Interne rekening-courant Serviceflats - 145.725,08 322.297,93 282.277,22 40.020,71 - - 105.704,37 

486871 Interne rekening-courant Polikliniek - 16.335,36 16.335,36 - - - 

488000 Borgtochten ontvangen - 1.350,00 - - - - - 1.350,00 

488800 BG en HWB-schulden - 101.203,96 27.941,72 42.331,25 - 14.389,53 - 115.593,49 

488810 BG en HWB-vorderingen (-) 13.632,51 - 50,00 - 50,00 13.582,51 

489000 Andere diverse schulden - - - - - - 

490000 Over te dragen kosten 37.886,30 55.597,86 79.912,52 - 24.314,66 13.571,64 

491000 Verkregen opbrengsten - - - - - - 

492000 Toe te rekenen kosten - 26.657,92 26.657,92 - 26.657,92 - - 

493000 Over te dragen opbrengsten - 157.562,08 157.562,08 159.807,79 - 2.245,71 - 159.807,79 

499000 Te identificeren inningen - - - - - - 

499010 Inningen - saldo na afbetaling - 1.701,51 1.213,55 1.737,77 - 524,22 - 2.225,73 

499100 Te identificeren betalingen 876,31 50,00 50,00 - - 876,31 

499200 Onverschuldigde betalingen - - - - - - 

499600 PWA-cheques - - - - - - 

499900 Wachtrekening 148,63 204.957,02 204.907,34 49,68 - 198,31 

530000 Termijndeposito's op ten hoogste 1 jaar 30.613,91 1.000.483,72 1.030.072,56 - 29.588,84 1.025,07 

530010 pensioenfonds voorzitter 100.843,04 22.295,89 28.600,00 - 6.304,11 94.538,93 

530011 OLO 130.210,90 60.000,00 - 60.000,00 - 190.210,90 

530700 HWB op geblok.spaarrekeningen - - - - - - 




Tel : 03/690.05.50. 












530900 Termijndeposito's Geldmarkt- fonds KBC - - - - - - 

530910 KBC B-fondsbeleggingen 75.359,70 5.702,40 - 5.702,40 - 81.062,10 

530911 KBC termijnrekeningen - 500.000,00 - 500.000,00 - 500.000,00 

530920 ING LT-beleggingen 25.329,92 1.508,43 - 1.508,43 - 26.838,35 

550002 Betalingen in uitvoering (-) - 2.359.849,04 2.359.849,04 - - - 

550010 DEXIA - Rekening-courant 639.225,97 7.468.451,32 7.945.001,33 - 476.550,01 162.675,96 

550011 DEXIA - Tussenrekening - - - - - - 

550012 DEXIA - Exploitatierekening LOi 665,26 5.552,67 6.031,07 - 478,40 186,86 

550013 DEXIA-exploitatierekening HC 570,29 1.471,04 990,93 480,11 - 1.050,40 

550015 DEXIA - Rekening-courant in reserve 26.711,39 23.152,37 30.142,92 - 6.990,55 19.720,84 

550018 DEXIA-BELEGGING - - - - - - 

550020 DEXIA - Dringende Steun 18.500,71 25.741,44 33.851,84 - 8.110,40 10.390,31 

550030 DEXIA - LOI 71.505,43 444.416,01 498.854,98 - 54.438,97 17.066,46 

550200 Bank van de Post - R/C 1.296,69 - - - - 1.296,69 

550300 KBC Bankt - R/C 6.627,99 500.003,86 500.002,42 1,44 - 6.629,43 

550400 ING - R/C 183,39 - 1,56 - 1,56 181,83 

570000 Kas 502,63 12.120,91 12.348,78 - 227,87 274,76 

570001 Kas strijkatelier - - - - - - 

570002 Kas Polikliniek - - - - - - 

570003 Kas Huize Calmeyn 5,46 545,31 508,09 37,22 - 42,68 

580000 Interne overboekingen - 3.242.126,71 3.242.126,71 - - - 

608000 LL (50%) Toekenning LL aan een 476.859,89 120,00 476.739,89 - 476.739,89 

608001 LL - art. 60§7 of SEI (100%) Toekenning LL aan een - - - - - 

608002 LL- niet-Belgische erkende KPV (100%) Toekenning LL 

aan nt- 

72.470,38 - 72.470,38 - 72.470,38 

608004 LL - soc. integratiecontr. (70%) Toekenning LL aan een - - - - - 

608005 LL - daklozen Toekenning LL aan een 8.488,60 - 8.488,60 - 8.488,60 

608100 Steun in speciën (forfaitair) 91.279,24 132,00 91.147,24 - 91.147,24 



Tel : 03/690.05.50. 




608110 Voorschtooten op lonen - - - - - 

608112 Voorschotten op AO en BZ uitkeringen inzake arbeids- - - - - - 

608113 Voorschotten op ZIV uitkeringen inzake ziekte- 740,32 - 740,32 - 740,32 

608114 Voorschotten op KB en GP kinderbijslag en geboorte- 4.501,20 - 4.501,20 - 4.501,20 

608115 vrsch werkloosheidsuitkering 5.192,16 50,00 5.142,16 - 5.142,16 

608116 vrsch tegemoetk.gehandicapten. 503,34 - 503,34 - 503,34 

608118 Tussenkomst Poetshulp 1.824,00 - 1.824,00 - 1.824,00 

608119 Andere voorschotten (bv. voorschot huursubsidie 975,00 - 975,00 - 975,00 

608120 MZ-toelage Mantelzorgtoelage 157.575,00 600,00 156.975,00 - 156.975,00 

608121 Tussenkomst SOD Seniorenoppasdienst 147,90 - 147,90 - 147,90 

608122 Huurtoelage 97.966,36 - 97.966,36 - 97.966,36 

608123 Toelage in de medische en para medische verzorging 4.840,00 - 4.840,00 - 4.840,00 


608125 Toelage farmaceutische kosten 7.310,00 100,00 7.210,00 - 7.210,00 

608127 Schuldbemiddeling 28.470,64 - 28.470,64 - 28.470,64 

608130 Wintertoelage - - - - - 

608201 Steun in natura (op factuur) 41.216,16 2.261,07 38.955,09 - 38.955,09 

608202 Ziekte-en invaliditeitsverzek. 843,58 - 843,58 - 843,58 

608203 participatiecheques - - - - - 

608204 Hospitalisatiekosten 59.373,68 - 59.373,68 - 59.373,68 

608209 Gehandicapteninstellingen - - - - - 

608211 Rusthuizen beheerd door andere instellin 420.219,81 1.888,19 418.331,62 - 418.331,62 

608212 Psychiatrische huizen beheerd door andere instellin 11.086,00 - 11.086,00 - 11.086,00 

608220 Prestaties van thuisverzorging 5.476,51 - 5.476,51 - 5.476,51 

608222 Bijdrage in de huur(waarborg) 7.067,94 204,72 6.863,22 - 6.863,22 

608223 Medische en paramedische verzorging 27.857,79 126,72 27.731,07 - 27.731,07 

608224 Installatiekosten - - - - - 

608225 Farmaceutische kosten 12.355,93 539,16 11.816,77 - 11.816,77 

608226 Begrafeniskosten 6.993,80 - 6.993,80 - 6.993,80 

608228 Toelagen personenalamrtoestellen 1.673,10 - 1.673,10 - 1.673,10 

608230 Verwarmingskosten 52.943,25 - 52.943,25 - 52.943,25 

608250 EBM Equivalent BM 83.285,44 - 83.285,44 - 83.285,44 

608251 EKB en EGP Equivalent kinderbijslag en 16.631,54 - 16.631,54 - 16.631,54 

608261 Verzekeringen 875,37 - 875,37 - 875,37 

608262 Nutsvoorzieningen 39.149,14 568,61 38.580,53 - 38.580,53 

608263 Schoolonkosten 2.184,03 40,10 2.143,93 - 2.143,93 



Tel : 03/690.05.50. 




608264 Integratie-initiatieven 1.987,98 - 1.987,98 - 1.987,98 

610210 Huurgelden 534.259,44 138.851,88 395.407,56 - 395.407,56 

610220 Commissie m.b.t. bankgaranties - - - - - 

610400 Huur meubilair en kantooruitrusting - - - - - 

610600 Recht van opstal/canon 199.692,00 - 199.692,00 - 199.692,00 

610700 Erfpacht 27.277,08 15.361,59 11.915,49 - 11.915,49 

611100 Sociaal secretariaat/ weddecentrale 8.510,19 - 8.510,19 - 8.510,19 

611200 PBW (IGEAN - IKMO) Preventie en Bescherming 21.757,31 - 21.757,31 - 21.757,31 

611600 Huisvuil- en containerkosten 3.006,36 - 3.006,36 - 3.006,36 

611700 permanentie St-Michaël 5.721,48 - 5.721,48 - 5.721,48 

612100 Dienstverplaatsingen 2.093,64 137,16 1.956,48 - 1.956,48 

612300 Opleiding en vorming 4.704,11 150,00 4.554,11 - 4.554,11 

612400 Brandbeveiliging en -signalisatie - - - - - 

612500 Controle- en keuringsorganis- men 2.467,10 - 2.467,10 - 2.467,10 

612630 Gas 23.885,44 471,36 23.414,08 - 23.414,08 

612640 Elektriciteit 17.673,66 2.406,99 15.266,67 - 15.266,67 

612650 Stookolie 18.570,81 - 18.570,81 - 18.570,81 

612660 Water 13.933,49 1.144,69 12.788,80 - 12.788,80 

612800 Aankoop klein med materiaal 12.448,50 - 12.448,50 - 12.448,50 


612900 overige algemene kosten 5.362,29 726,50 4.635,79 - 4.635,79 

613100 Onderhoud en herstellingen gebouwen 34.182,54 1.172,90 33.009,64 - 33.009,64 

613110 Onderhoudscontracten gebouwen 13.381,28 6,03 13.375,25 - 13.375,25 

613200 Onderhouds- en herstellingskos ten medische installaties, 

mac 

9.582,64 6.356,07 3.226,57 - 3.226,57 

613300 Onderhouds-en herstellingskost niet-med.installaties, 

machine 

2.524,92 575,37 1.949,55 - 1.949,55 

613400 Onderhouds- en herstellingskosten niet-medische installaties, 

mac 

7.161,57 - 7.161,57 - 7.161,57 

613410 Onderhoudscontracten meubilair en kantooruitrusting 32.667,62 7.254,63 25.412,99 - 25.412,99 


614300 Brandverzekering 12.702,13 3.265,14 9.436,99 - 9.436,99 

614400 Verzekering apparatuur 2.077,70 - 2.077,70 - 2.077,70 


615200 Documentatie en abonnementen 5.155,42 19,44 5.135,98 - 5.135,98 

615400 Telefoonkosten 17.099,12 1.154,13 15.944,99 - 15.944,99 

615410 CIPORT en email 10.061,96 1.856,29 8.205,67 - 8.205,67 



Tel : 03/690.05.50. 




615500 Kantinekosten 3.892,02 - 3.892,02 - 3.892,02 

615700 Verzendingskosten 8.936,21 - 8.936,21 - 8.936,21 

615800 Lidgelden (VVSG, KINA, ...) 10.507,54 - 10.507,54 - 10.507,54 

615900 Overige kantoorkosten 5.643,23 - 5.643,23 - 5.643,23 

616110 Erelonen Advocaten - - - - - 

616120 Gerechtskosten en ereloon 1.051,75 4,00 1.047,75 - 1.047,75 

616130 Erelonen notaris, kosten regis tratie- en hypotheekrechten - - - - - 

616150 Erelonen landmeterexpert en 1.161,60 - 1.161,60 - 1.161,60 

616210 Erelonen consultanten 16.810,91 - 16.810,91 - 16.810,91 

616220 Kosten Interimarbeid - - - - - 

616310 Vergoeding juryleden 600,00 - 600,00 - 600,00 

616600 Sociaal onderzoek uitgevoerd door derden 3.447,54 - 3.447,54 - 3.447,54 

616900 Overige vergoedingen en 54.391,46 - 54.391,46 - 54.391,46 

619100 Recepties & andere 73,76 47,95 25,81 - 25,81 

620110 BL voorzitter brutoloon 43.681,78 1.375,36 42.306,42 - 42.306,42 

620120 B Presentiegelden raadsleden bruto 30.829,09 - 30.829,09 - 30.829,09 

620200 BL vastbenoemd personeel brutoloon 736.016,13 32.843,59 703.172,54 - 703.172,54 

620310 BL contractueel personeel brutoloon 1.697.753,58 92.707,28 1.605.046,30 - 1.605.046,30 


620330 BL art. 60 §7 brutoloon 358.877,66 11.983,76 346.893,90 - 346.893,90 

621200 P RSZ vastbenoemd personeel patronale bijdragen RSZ - - - - - 

621310 P RSZ contractueel personeel patronale bijdragen RSZ - - - - - 

622201 Bijdrage gem. sociale dienst 35.930,00 - 35.930,00 - 35.930,00 

622311 Bijdrage gem. sociale dienst contractuelen - - - - - 

623000 Verzekering arbeidsongevallen 34.451,79 42,77 34.409,02 - 34.409,02 

623100 Arbeidsgeneeskundige dienst en PBW - - - - - 

623200 Telefoonvergoeding 3.953,66 - 3.953,66 - 3.953,66 

623300 Soc. abonnement en fietsverg. 6.740,66 - 6.740,66 - 6.740,66 

623301 Kledijvergoeding 6.811,20 - 6.811,20 - 6.811,20 

623700 Maaltijdcheques 92.999,91 114,00 92.885,91 - 92.885,91 

624000 Pensioen voorzitter en raadsl. 19.703,07 - 19.703,07 - 19.703,07 

630200 Afschrijvingen op MVA materiële vaste activa 83.671,40 21.490,24 62.181,16 - 62.181,16 

634000 Toevoeging aan waardevermindeirngen op 

werkingsvorderingen 

193.565,48 182.206,93 11.358,55 - 11.358,55 

635000 Toevoeging aan voorziening vr pensioenen en soortgelijke 12.636,89 4.641,00 7.995,89 - 7.995,89 

635100 Besteding en terugneming van voorziening vr pensioenen en 

soortgelijke 

14.300,00 28.600,00 - 14.300,00 - 14.300,00 



Tel : 03/690.05.50. 




636000 Besteding en terugneming van voorziening vr investeringen 

en herstellingen 

84.140,46 - 84.140,46 - 84.140,46 

636100 Besteding en terugnemeing voorziening grote herstellingen - - - - - 

640103 Onrechtmatig verkregen subsidies POD MI - - - - - 

640110 Onroerende voorheffing 5.604,15 - 5.604,15 - 5.604,15 


640300 Milieubelastingen - - - - - 

640400 Belastingen op leegstand en verkrotting 18.747,00 19.496,20 - 749,20 - 749,20 

642000 Minderwaarden op de realisatie van werkings- 1.106,60 - 1.106,60 - 1.106,60 

650010 Rente en kosten van schulden 55.193,15 36.169,66 19.023,49 - 19.023,49 

657100 Kosten van rekeningen (incl. dubbele afschriften) 288,11 96,25 191,86 - 191,86 

657200 Circulaire cheques en postassignaties 3,00 1,50 1,50 - 1,50 

657300 Afname in speciën - - - - - 


659400 Tegenrekening 488 800 47.393,04 8.313,21 39.079,83 - 39.079,83 

660200 Uitzonderlijke afschrijvingen en waardeverminderingen - - - - - 

664000 Andere uitzonderlijke kosten - - - - - 


693000 Over te dragen bonus 443.557,45 256.335,67 187.221,78 - 187.221,78 

694000 Toevoeging gemeentelijke bijdrage 62.489,47 41.322,28 21.167,19 - 21.167,19 

700000 Tegemoetkoming begunstigden 12.212,27 233.474,19 - 221.261,92 - 221.261,92 

700301 Tegemoetkoming private werkgevers ATB - - - - - 

703300 Opbrengsten was- en droogjettons - 30,00 - 30,00 - 30,00 

704000 Omzet radiologie 2.694,32 149.713,92 - 147.019,60 - 147.019,60 



86.177,80 165.112,40 - 78.934,60 - 78.934,60 

706100 Verhuring van door OCMW gehuurde woningen 216.027,59 462.799,04 - 246.771,45 - 246.771,45 

706101 Kostennota's Huize Calmeyn 4.646,27 24.996,54 - 20.350,27 - 20.350,27 

708000 Recuperatie van LL (50%) 11.354,19 74.901,76 - 63.547,57 - 63.547,57 

708001 Recuperatie van LL - art. 60§7 of SEI - 4.354,10 - 4.354,10 - 4.354,10 

708002 Recuperatie van LL- niet-Belgische erkende KPV - 4.263,46 - 4.263,46 - 4.263,46 

708004 Recuperatie van LL- soc. integratiecontract - - - - - 

708100 Recuperatie van steun in speciën 15,00 14.221,33 - 14.206,33 - 14.206,33 

708110 Recuperatie voorschotten op lonen - - - - - 

708113 Recuperatie van voorschotten op ZIV - 633,15 - 633,15 - 633,15 

708114 Recuperatie van voorschotten op KB en GP 1.030,55 1.669,35 - 638,80 - 638,80 

708115 Recuperatie van voorschotten op werkloosheidsuitkeringen 1.125,00 6.676,82 - 5.551,82 - 5.551,82 



Tel : 03/690.05.50. 




708116 Recuperatie van voorschotten op tegemoetkoming inzake - 741,48 - 741,48 - 741,48 

708117 Recuperatie van voorschotten op onderhoudsgeld 290,62 10.700,62 - 10.410,00 - 10.410,00 

708119 Recuperatie van andere voor schotten (bv. voorschot huursu - 975,00 - 975,00 - 975,00 

708120 Recuperatie van MZ-toelage - 3.250,00 - 3.250,00 - 3.250,00 

708122 Recuperatie van huurtoelage 1.092,00 3.747,86 - 2.655,86 - 2.655,86 

708123 Recuperatie van toelage in de medische en paramedische - - - - - 

708124 Recuperatie van installatietoe lage - 2.400,00 - 2.400,00 - 2.400,00 

708125 Recuperatie van farmaceutische kosten - - - - - 

708127 Recuperatie schuldbemiddeling 1.050,00 30.129,88 - 29.079,88 - 29.079,88 

708130 Recuperatie van wintertoelage - - - - - 

708201 Recuperatie van steun in natura - 3.722,46 - 3.722,46 - 3.722,46 

708202 Recuperatie van ziekte- en invaliditeitsverzekering - 787,59 - 787,59 - 787,59 

708204 Recuperatie van hospitalisatie kosten - 1.592,96 - 1.592,96 - 1.592,96 

708211 Recuperatie van verblijfskos- ten rusthuizen 3.628,56 339.624,39 - 335.995,83 - 335.995,83 

708222 Recuperatie van bijdrage in de huur(waarborg) 1.701,23 7.178,15 - 5.476,92 - 5.476,92 

708223 Recuperatie van kosten medische en paramedische 21,47 1.869,94 - 1.848,47 - 1.848,47 

708224 Recuperatie van installatiekosten - - - - - 

708225 Recuperatie van farmaceutische kosten - 257,53 - 257,53 - 257,53 

708226 Recuperatie van begrafenis kosten - 2.043,80 - 2.043,80 - 2.043,80 

708230 Recuperatie van verwarmingskos ten - 3.814,62 - 3.814,62 - 3.814,62 

708250 Recuperatie van EBM equivalent bestaansminimum - 1.728,06 - 1.728,06 - 1.728,06 

708251 Recuperatie van EKB en EGP equivalent kinderbijslag en - - - - - 

708261 TV verzekeringen - - - - - 

708262 afrekening nutsvoorzieiningen - 9.699,13 - 9.699,13 - 9.699,13 

708263 recuperatie schoolonkosten - - - - - 

709000 Andere werkingsopbrengsten - 641,00 - 641,00 - 641,00 

709100 Indicatiestelling zorgverzeker ing 675,00 1.275,00 - 600,00 - 600,00 

740100 Dotatie Vlaams gemeentefonds (werkingssubsidies) - 276.974,73 - 276.974,73 - 276.974,73 

740101 Bijdrage GESCO's - 77.063,93 - 77.063,93 - 77.063,93 

740105 Recuperatie personeelskost LL 4.720,59 35.573,36 - 30.852,77 - 30.852,77 

740109 Overige tegemoetkomingen van de Vlaamse Gemeenschap - - - - - 

740200 Hulpfonds gas en elektriciteit - - - - - 

740901 Subsidies dienstencheques - 1.388.552,85 - 1.388.552,85 - 1.388.552,85 

740902 Subsidies lokale diensteneconomie 586,40 22.965,05 - 22.378,65 - 22.378,65 

743110 Recuperatie administratiekost m.b.t. PWA - - - - - 

743120 Recuperatie administratiekost m.b.t. onderhoudsgelden - 1.188,96 - 1.188,96 - 1.188,96 



Tel : 03/690.05.50. 




743200 Schadevergoedingen - 15.125,61 - 15.125,61 - 15.125,61 

743700 Werknemersbijdrage Mcheques 151,51 16.868,84 - 16.717,33 - 16.717,33 

743701 Rechtzettingen wedde - 1.236,76 - 1.236,76 - 1.236,76 


748000 Subsidie van de staat in LL (50%) 82.573,64 306.954,28 - 224.380,64 - 224.380,64 

7480000 Subsidie van de staat in LL (100%) 50,00 3.390,91 - 3.340,91 - 3.340,91 

7480010 Subsidie van de staat in LL - art. 60§7 of Activaplan 21.651,30 203.001,29 - 181.349,99 - 181.349,99 

7480020 Subsidie van de staat in LL-niet-Belgische erkende KPV 15.571,45 101.091,50 - 85.520,05 - 85.520,05 

748004 Subsidie van de staat in LL- soc. integratiecontract - - - - - 

7480040 Subsidie van de staat in LL-soc. integratiecontract 1.888,64 16.982,62 - 15.093,98 - 15.093,98 

7480050 Subsidie van de staat in LL-daklozen - 5.772,80 - 5.772,80 - 5.772,80 

7481240 Subsidie van de staat in installatiekosten - - - - - 

748150 Subsidie voor de éénmalige tussenkomst in stookolie 2.311,51 30.891,66 - 28.580,15 - 28.580,15 

7482020 Subsidie van de staat in ziekte- en invaliditeitsverzek 6,37 63,70 - 57,33 - 57,33 

748203 Subsidie vanwege de Staat voor socio-culturele 5.558,00 11.135,00 - 5.577,00 - 5.577,00 

748204 Subsidie van de staat in hospitalisatiekosten (50%) - - - - - 

7482040 Subsidie van de staat in hospitalisatiekosten (100%) - 22.819,76 - 22.819,76 - 22.819,76 

748222 Subsidie van de staat in huisvestingskosten - - - - - 

748223 Subsidie van de staat in medische en paramedische(50%) - - - - - 

7482230 Subsidie van de staat in medische en paramedische (100%) 1.401,26 13.113,67 - 11.712,41 - 11.712,41 

7482250 Subsidie van de staat in farmaceutische kosten (100%) 99,37 11.230,89 - 11.131,52 - 11.131,52 

748250 Subsidie van de staat in ELL (50%) - - - - - 

7482500 Subsidie van de staat in ELL (100%) 34.618,68 35.669,75 - 1.051,07 - 1.051,07 

748251 Subsidie van de staat in EKB en EGP (50%) - - - - - 

7482510 Subsidie van de staat in EKB en EGP (100%) 306,51 3.485,44 - 3.178,93 - 3.178,93 

748269 Subsidie van de staat in LOI 32.540,98 427.701,92 - 395.160,94 - 395.160,94 

749000 Overige andere opbrengsten - 650,00 - 650,00 - 650,00 

750000 Opbrengsten uit financiële vaste activa - 40,65 - 40,65 - 40,65 

751000 Opbrengsten uit vlottende activa 5.629,59 24.619,95 - 18.990,36 - 18.990,36 

751018 creditintresten op (korte) termijnrekenigen - - - - - 

751100 Opbrengsten uit vlottende activa, verrekening 12.798,33 - 12.798,33 - 12.798,33 

752000 Meerwaarden op realisatie vloteende activa - 626,80 - 626,80 - 626,80 

753000 In resultaat opgenomen investeringssubsidies - 12.079,15 - 12.079,15 - 12.079,15 

756000 Betalingskosrting - - - - - 

759000 Andere financiële opbrengsten - - - - - 

759400 Tegenrekening 418800 BG en HWB - vorderingen 6.839,49 43.244,32 - 36.404,83 - 36.404,83 



Tel : 03/690.05.50. 




763000 Meerwaarden op realisatie MVA Materiële vaste activa - - - - - 

769000 Andere uitzonderlijke opbreng sten 1.527,76 260,86 1.266,90 - 1.266,90 

790000 Gecumuleerd overschot van het vorige boekjaar - 244.214,28 - 244.214,28 - 244.214,28 

793000 Over te dragen negatief resultaat 318.500,61 457.526,03 - 139.025,42 - 139.025,42 

794000 Onttrekking aan de gemeente lijke bijdrage voor het 2.028.891,49 4.065.150,30 - 2.036.258,81 - 2.036.258,81 

Totaal - 48.431.093,59 48.431.093,59 8.689.584,96 8.689.584,96 - 


Algemene waarderingsregels 



Tel : 03/690.05.50. 


De waarderingen moeten voldoen aan de eisen van voorzichtigheid, oprechtheid en goede 

trouw; ze mogen niet afhangen van het resultaat van het boekjaar. 

Elk bestanddeel van het vermogen wordt afzonderlijk gewaardeerd. 

De waarderingsregels worden opgesteld met het oog op het voortzetten van haar activiteiten 

(principe van going-concern). 

De waarderingsregels moeten van het ene boekjaar op het andere identiek blijven en 

stelselmatig worden toegepast. 

Elk actiefbestanddeel wordt gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde onder aftrek van de 

desbetreffende afschrijvingen en waardeverminderingen. 

Onder aanschaffingswaarde wordt verstaan: of de aanschaffingsprijs of de vervaardigingsprijs 

of de schenkingswaarde. 

De aanschaffingsprijs omvat de aankoopprijs verhoogd met de bijkomende kosten (nietterugbetaalbare 

belastingen, vervoerskosten en studiekosten). 

De vervaardigingsprijs omvat naast de aanschaffingskosten van de grondstoffen, 

verbruiksgoederen en hulpstoffen, de productiekosten die rechtstreeks toerekenbaar zijn; de 

indirecte productiekosten maken geen deel uit van de vervaardigingsprijs. 

De schenkingswaarde omvat de waarde van goederen die aan het OCMW geschonken worden 

of in de nalatenschap aan het centrum toegewezen worden en de ermee samenhangende 

belastingen en kosten. 

In vreemde valuta’s luidende vlottende activa en courante passiva worden omgerekend tegen het 

gemiddelde van de aankoop- en verkoopkoers op datum van afsluiting. 

Bijzondere waarderingsregels vanaf 1 januari 2002 

De artikelen 23 tot en met 55 van het Besluit van de Vlaamse Regering van 17 december 

1997 behandelen de bijzondere waarderingsregels; hierna worden de specifieke 

waarderingsregels nader omschreven. 

Oprichtingskosten 

Bedragen vanaf € 2.500 worden op het actief opgenomen. 

Ze worden afgeschreven over een looptijd van 5 jaren. 

Immateriële vaste activa 

Bedragen vanaf € 2.500 per investeringsproject worden op het actief opgenomen. 

Ze worden afgeschreven over een looptijd van 3 jaren 

Materiële vaste activa



Tel : 03/690.05.50. 


Terreinen en gebouwen 

Bedragen vanaf € 2.500 per investeringsproject worden op het actief opgenomen. Er 

wordt een onderscheid gemaakt tussen onbebouwde en bebouwde terreinen. 

Terreinen worden niet afgeschreven. Gebouwen worden afgeschreven over een 

looptijd van maximum 33 jaar; verbeteringswerken worden afgeschreven over een 

looptijd van maximum 15 jaar. 

Medische installaties, machines en uitrusting 


Ze worden afgeschreven over een looptijd van maximum 5 jaar. 

Niet-medische installaties, machines en uitrusting 

Deze rubriek omvat onder meer: installaties, machines, informatica-materiaal, audiovisuele 

apparaten, telefoonuitrusting, verfraaiingswerken, veiligheidsinrichtingen en – 

installaties, … 


Ze worden afgeschreven over een looptijd van maximum 10 jaar met uitzondering van 

informatica-materiaal, audio-visuele apparaten, … die over een looptijd van 3 jaar 

worden afgeschreven. 

Meubilair 



Rollend materieel 



Financiële vaste activa 

De deelnemingen en aandelen worden gewaardeerd aan aanschaffingsprijs. 

De borgtochten worden gewaardeerd aan nominale waarde. 

Voorraden 

De voorraden worden gewaardeerd aan aanschaffingswaarde waarbij de FIFO - methode wordt 

gebruikt. 

Klein materiaal dat continu wordt vernieuwd en waarvan de aanschaffingswaarde te 

verwaarlozen is en waarvan de waarde en de samenstelling niet aanmerkelijk verandert van 

het ene boekjaar tot het andere wordt opgenomen voor een vast bedrag. 

In de huidige structuur en werking van het OCMW zullen de voorraden niet opgenomen 

worden in de balans en zal er derhalve ook geen inventaris in de boekhouding worden 

bijgehouden. 

Vorderingen 

De vorderingen worden gewaardeerd aan nominale waarde.



Tel : 03/690.05.50. 


Op de vorderingen t.a.v. de cliënten, waarover onzekerheid bestaat inzake de inbaarheid 

ervan, worden volgende waardeverminderingen geboekt in functie van de ouderdom van deze 

vorderingen: 

o indien ouder dan 1 jaar: 10% 





Geldbeleggingen en liquide middelen 

De geldbeleggingen en liquide middelen worden gewaardeerd aan nominale waarde; de 

vastrentende effecten worden gewaardeerd aan aanschaffingswaarde. 

Schulden 

De schulden worden gewaardeerd aan nominale waarde. 

Voorzieningen 

Er zullen voorzieningen worden aangelegd voor het groot onderhoud en herstellingswerken van de 

serviceflats. 

Specifieke waarderingsregels inzake de beginbalans 

De waarderingsregels inzake de beginbalans kunnen afwijken van de waarderingsregels die 

van toepassing zullen zijn per 1 januari 2002. Zo kunnen bepaalde onroerende goederen 

worden gewaardeerd aan hun vermoedelijke marktwaarde i.p.v. hun oorspronkelijke 

aankoopwaarde. 

Materiële vaste activa 

Terreinen en gebouwen 

Gronden 

Bouwgrond 

o vierkante meter : diepte 1 – 30 m.: 100% € 125 

o vierkante meter diepte: 30-50 m.: 1/3 

o vierkante meter: diepte 50-75 m.: ¼ 

o vierkante meter diepte: 75-..m.: 1/5 

Gronden waarop het recht op erfpacht rust worden gewaardeerd aan € 0 gedurende 

de periode van de erfpacht, waarna de waardering gebeurt op basis van het 

schattingsverslag 

Landbouwgrond 

-vierkante meter: € 3 (Boek van de Gedetailleerde Vergelijkingspunten – 

Datapunt – Antwerpen december 2002) 

Gebouwen



Tel : 03/690.05.50. 


Gebouwen, opgenomen in de beginbalans, worden gewaardeerd op basis van 

schattingsverslagen van het ministerie van financiën (administratie kadaster, registratie en 

domeinen. 

Activiteitencentrum 100 

De inboedel wordt opgenomen op balans van het activiteitencentrum 100. 

Activiteitencentrum 8343 

De onroerende leasingovereenkomst wordt niet in de beginbalans opgenomen. Het 

gebouw zal na 30 jaar te rekenen vanaf 14/10/1999, zijnde op 14/10/2029, eigendom 

worden van het OCMW en dan opgenomen worden onder de rubriek “vaste activa – 

gebouwen”. 

De erfpacht zelf , verleend door Serviceflats-invest loopt 27 jaar en is ingegaan op 

01/01/2001. 

Meubilair – machines – rollend materieel 

De activa onder deze rubrieken opgenomen in de beginbalans, worden gewaardeerd op 

basis van de grootboeken van de laatste 15 jaren. 


De subsidie van het ministerie van de Vlaamse Gemeenschap voor de terugverwerving 

van het gebouw na afloop van de erfpacht, wordt in de beginbalans opgenomen voor 

het reeds ontvangen bedrag. Jaarlijks zal een gelijk deel bijkomend worden 

opgenomen op de passiva van de balans onder de rubriek “ eigen vermogen – 

investeringssubsidies”. 

De opgenomen subsidies worden pas verrekend na afloop van de erfpacht. Deze 

verrekening gebeurt dan volgens hetzelfde ritme als de afschrijvingen op het vast 

actief. 

De rente wordt eveneens jaarlijks opgenomen onder diezelfde rubriek. 

De subsidie en de rente worden in de beginbalans opgenomen onder het 

activiteitencentrum 8343.. 

Vorderingen 

De openstaande vorderingen worden overgenomen uit de rekening 2001. De vorderingen die 

meer dan 3 jaar oud zijn en waarop geen enkele afbetaling werd gedaan in 1999, 2000 en 2001 

worden als onzeker beschouwd waarop waardeverminderingen worden toegepast volgens de 

bijzondere waarderingsregels van toepassing vanaf 01-01-02. 

Schulden 

Werkingsschulden 

De schuldvorderingsstaat werd eveneens overgenomen uit de rekening 2001.



Tel : 03/690.05.50. 


Naast een inhoudelijk overzicht, naast de neerlegging van een balans en resultatenrekening, is ook 

een (korte) financiële analyse noodzakelijk. In dit stuk van het jaarverslag komen verschillende 

vormen van analyse voor. We beginnen met een aanzet tot een verticale analyse, verder wordt een 

aanzet tot horizontale analyse gegeven, om dan te eindigen met een ratio-analyse. 

1. Verticale analyse 

1.1. De actiefzijde van de balans. 

De vaste activa maken een totaal van 43% uit van de totale activawaarde. Dit betekent dat het 

aandeel van deze posten iets gedaald is ten opzichte van 2009 tot het niveau van 2008. De 

grote stijging heeft plaatsgevonden in 2008 met de aankoop van 8 sociale woningen in het 

kader van het project “residentie Hemelrijk” te Statievelden. 

Een groot aandeel binnen de activa, wordt gevormd door de vorderingen. De vorderingen op 

korte termijn maken 30% uit van de totale actiefwaarde. Ten opzichte van voorgaande jaren 

zien we hier een stijg in termen van aandeel van het totaal van de balanswaarde. De reden 

hiervoor is dubbel. Enerzijds daalt het totaal aan activa, waardoor de verhouding uiteraard ok 

verschuift. Anderzijds heeft de gemeente een gedeelte van de bijdrage aan het OCMW voor 

2011 pas in 2012 gestort, wat maakt dat een stuk vordering open is blijven staan. 

De liquide middelen behouden hun relatieve gewicht binnen de activa. 

1.2. De passiefzijde van de balans 

De tegenhanger van de toename van het relatieve aandeel van de vaste activa op de actiefzijde, 

vinden we op de passiefzijde terug in de schulden met een looptijd langer dan 1 jaar. Een gedeelte 

(bijna 90%) van de aankoop van de woningen financierden we immers met een lening op lange 

termijn. Dat dit aandeel licht daalt, vindt haar oorzaak in het niet meer aangaan van nieuwe 

financiële schulden sinds 2008. 

De toename van de lening maakt dat het relatieve aandeel van het eigen vermogen daalde. We 

merken wel een sterke verschuiving binnen dit eigen vermogen op. Opvallend is de negatieve 

waarde voor de gemeentelijke bijdrage. In tegenstelling tot voorgaande jaren (voor 2008), droeg de 

gemeentelijke bijdrage niet voldoende bij om het berekend gecumuleerd verlies (in hoofdzaak 

ontstaan in 2009) te dekken. Wellicht zal het nog niet gestorte deel van 2011 de dekking iets beter 

brengen. 

De schulden op ten hoogste één jaar nemen toe. De hoofdreden hiervoor is terug te vinden in de 

verhoogde rekening courant tussen de verschillende dochterondernemingen.

Deel 1 


VASTE ACTIVA 




III. Materiële vaste activa 0,16 

A. Terreinen en gebouwen 22 0,09 

B. Installaties, machines en uitrusting 23 0,04 

C. Meubilair en rollend materieel 24 0,01 


E. Overige materiële vaste activa 26 0,02 


IV. Financiële vaste activa 0,00 

A. Belangen in rechtspersonen 280 0,00 

B. Vorderingen en effecten 281/5 0,00 



V. Vorderingen op meer dan één jaar 0,08 


B. Overige vorderingen 291 0,08 



VII. Vorderingen op ten hoogste één jaar 0,43 



VIII. Geldbeleggingen 50/53 0,06 

IX. Liquide middelen 54/58 0,15 

X. Overlopende rekeningen 490/9 0,11 

TOTAAL DER ACTIVA 1,00 


Tel : 03/690.05.50. 


rekening 2006 2007 2008 2009 2010 2011 

- 

- 

0,24 

0,10 

0,03 

0,01 

- 

0,09 

- 

0,00 

0,00 

0,00 

- 

0,07 

- 

0,07 

- 

- 

0,36 

0,20 

0,12 

0,28 

0,05 

0,01 

1,00 

- 

- 

0,44 

0,34 

0,02 

0,01 

- 

0,07 

- 

0,00 

- 

- 

- 

0,05 

- 

0,05 

- 

- 

0,28 

0,14 

0,14 

0,06 

0,16 

0,01 

1,00 

- 

- 

0,53 

0,44 

0,01 

0,01 

- 

0,08 

- 

0,00 

0,00 

0,00 

- 

0,05 

- 

0,05 

- 

- 

0,23 

0,18 

0,06 

0,08 

0,10 

0,01 

1,00 

- 

- 

0,48 

0,40 

0,01 

0,01 

- 

0,07 

- 

0,00 

0,00 

0,00 

- 

0,04 

- 

0,04 

- 

- 

0,20 

0,15 

0,06 

0,09 

0,18 

0,01 

1,00 

- 

- 

0,43 

0,35 

0,01 

0,01 

- 

0,07 

- 

- 

0,00 

0,00 

0,00 

- 

0,03 

- 

0,03 

- 

- 

0,30 

0,11 

0,19 

0,19 

0,05 

0,00 

1,00

Deel 2 



1.3. De resultatenrekening 


I. Kapitaal 10 - 0,01 0,55 



V. Gecumuleerd resultaat 14 0,09 








SCHULDEN 








176 - 


178 - 


179 - 

IX. Schulden op ten hoogste één jaar 0,22 

A. Schulden op meer dan één jaar die binnen 42 - 




C. Werkings- en handelsschulden 44 0,03 

D. Diverse schulden : ontvangen voorschotten 46 0,08 


0,04 

1. Belastingen 452/3 0,00 

2. Bezoldigingen en sociale lasten 454/9 0,04 

F. Overige schulden 48 0,08 


TOTAAL DER PASSIVA 1,00 


Tel : 03/690.05.50. 


rekening 2006 2007 2008 2009 2010 2011 

Uit de verticale analyse van de werkingsresultaten leiden we af dat dat de werkingsopbrengsten 

voor 69% de gemaakte kosten dekken. Dit is ten opzichte van 2010 een gelijkblijvend niveau. Bij 

de opbrengsten moeten wel opmerkingen gemaakt worden, maar een verdere bespreking hiervan 

komt verder bij de kostendekkingsgraden. De gemeentelijke bijdrage aan het OCMW dekt het 

restant . 

- 

0,43 

- 

13 0,51 0,01 -0,01 -0,07 - 0,05 - 0,04 

0,08 

0,04 

0,46 

- 

0,03 

0,36 

- 

0,02 

15 0,10 0,10 0,08 0,12 0,12 

0,05 0,06 0,05 0,05 0,06 

160 0,03 0,03 0,02 0,03 0,02 

161 - 

- 

- 

- 

- 

162 0,02 0,02 0,02 0,03 0,03 

163/9 - 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

0,20 

0,20 

- 

0,20 

- 

- 

- 

- 

- 

0,21 

0,21 

- 

0,21 

- 

- 

- 

- 

- 

0,22 

0,20 

- 

0,20 

- 

- 

0,02 

- 

- 

0,20 0,19 0,15 0,14 

- 

0,01 0,01 0,01 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

- 

0,04 0,02 0,02 0,00 

0,04 0,04 0,04 0,06 

0,06 0,05 0,06 0,06 

- 0,00 0,01 0,01 0,01 

0,06 0,05 0,05 0,04 

0,02 0,07 0,02 0,02 

0,00 

1,00 

0,02 

1,00 

0,04 

1,00 

0,04 

1,00 

0,40 

- 

0,01 

0,11 

0,06 

0,02 

- 

0,04 

- 

0,20 

0,17 

- 

0,17 

- 

- 

0,03 

- 

- 

0,23 

0,01 

- 

- 

- 

0,03 

0,06 

0,04 

0,01 

0,03 

0,08 

0,03 

1,00



Horizontale analyse 

1.4. Balanstotaal 

Het totaal van actief en passief 

neemt ten opzichte van 2010 licht 

af. In vergelijking met 2002 is het 

balanstotaal reeds meer dan 

verdrievoudigd. Een grafisch 

overzicht vindt u in onderstaande 

tabel. 

De staven geven duidelijk weer dat 

het balanstotaal sterk toenam. De 

toename 2007-2008 is bijna alleen 

te wijten aan de aanschaf van de 

vaste activa “residentie Hemelrijk”. 

De relatieve wijzigingspercentages 

geven deze evolutie 2007-2008 

goed weer door de zeer steile curve. 


Evolutie balanstotaal 2002-2011 


Tel : 03/690.05.50. 


RR 05 RR 06 RR 07 RR 08 RR 09 RR 10 RR 11 

I. Werkingsopbrengsten en geproduceerde vaste 73,89 80,63 68,20 67,64 65,31 69,83 66,56 

A. Werkingsopbrengsten 14,52 16,96 21,80 20,40 19,10 21,11 19,93 

1. Werkingsopbrengsten 7,28 7,67 9,41 10,51 9,72 12,16 11,64 


dienst 

7,24 9,29 12,39 9,89 9,38 8,95 8,29 

B. Voorraadwijzigingen - - - - - - - 

C. Geproduceerde vaste activa - - - - - - - 

D. Interne facturatie 22,17 21,33 - - - - - 

E. Andere opbrengsten 37,19 42,34 46,40 47,23 46,21 48,72 46,62 


100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 

A. Verbruikte goederen en verstrekte diensten 37,00 34,61 38,66 31,91 30,03 28,45 28,54 

1. Aankoop goederen - - - - - - - 

2. Specifieke kosten sociale dienst 37,00 34,61 38,66 31,91 30,03 28,45 28,54 

3. Voorraadwijzigingen - - - - - - - 

B. Diensten, diverse leveringen en interne 31,59 30,85 13,09 14,25 14,03 14,69 16,54 

1. Leveringen en diensten 9,41 9,52 13,09 14,25 14,03 14,69 16,54 

2. Interne facturatie 22,17 21,33 - - - - - 




F. Voorzieningen voor risicio's en kosten 




28,44 33,52 45,97 50,26 53,88 53,73 52,35 

0,31 0,78 1,02 1,55 1,57 1,41 1,01 

0,75 0,50 0,54 1,36 - 0,12 0,27 0,18 

0,40 - 0,31 0,61 0,37 0,06 1,28 1,27 

1,51 0,05 0,10 0,29 0,56 0,17 0,10 

- - - - - - - 

- 26,11 - 19,37 - 31,80 - 32,36 - 34,69 - 30,17 - 33,44

1.5. De actiefzijde van de balans 



Tel : 03/690.05.50. 


Aan de actiefzijde zien we direct de verhoging van de activa ten opzichte van 2006. De reden 

hiervoor is al meermaals aangehaald en vinden we terug in de investering in residentie Hemelrijk. 

Binnen het materiële vast actief zien we een verdere daling van rubriek III.B, Installaties, machines 

en uitrusting. De reden vinden we terug in het feit dat het OCMW Essen in 2011 nauwelijks 

investeerde in materiaal. Enkel de afschrijvingen hebben bijgevolg hun effect wat tot een 

neerwaartse beweging leidt. 

Voor de vorderingen op lange termijn geldt een gelijkaardige redenering. De enige vordering die 

nog openstaat is deze die loopt ten aanzien van de Vlaamse Gemeenschap voor de serviceflats. Er 

is geen nieuwe langetermijnvordering bijgekomen, dus daalt deze post. 

Uit de sterke toename van de geldbeleggingen blijkt duidelijk dat de balans een momentopname is. 

Einde 2010 had het OCMW veel geld op de rekening courant en niets belegd, terwijl het OCMW 

op 31 december 2011 een belegging op KT had uitstaan van 500.000 euro. 

Deel 1 


VASTE ACTIVA 

I. Oprichtingskosten 20 

II. Immateriële vaste activa 21 

III. Materiële vaste activa 157,04 

A. Terreinen en gebouwen 22 94,04 


C. Meubilair en rollend materieel 24 214,92 


E. Overige materiële vaste activa 26 100,00 


IV. Financiële vaste activa 100,00 

A. Belangen in rechtspersonen 280 100,00 

B. Vorderingen en effecten 281/5 100,00 



V. Vorderingen op meer dan één jaar 638,23 




VI. Voorraden 3 

VII. Vorderingen op ten hoogste één jaar 244,94 




IX. Liquide middelen 54/58 346,52 


TOTAAL DER ACTIVA 228,83 

rekening 2006 2007 2008 2009 2010 2011 

238,32 

108,89 

4.415,06 

277,81 

- 

415,43 

- 

100,00 

100,00 

100,00 

- 

538,23 

- 

538,23 

- 

210,73 

309,34 

109,15 

19.015,74 

114,06 

5.538,43 

236,62 

579,74 

466,96 

3.542,19 

379,96 

- 

415,43 

- 

100,00 

100,00 

100,00 

- 

538,23 

- 

538,23 

- 

214,19 

283,93 

170,75 

5.395,53 

514,21 

6.680,41 

312,13 

579,74 

556,60 

2.344,89 

379,96 

- 

415,43 

- 

100,00 

100,00 

100,00 

- 

448,52 

- 

448,52 

- 

214,19 

325,85 

66,89 

6.747,24 

284,48 

6.217,24 

289,51 

603,68 

556,60 

1.383,08 

307,63 

- 

415,43 

- 

100,00 

100,00 

100,00 

- 

403,67 

- 

403,67 

- 

214,19 

278,83 

65,89 

7.362,97 

522,19 

7.067,57 

363,82 

592,78 

501,30 

1.006,41 

327,91 

- 

415,43 

- 

100,00 

100,00 

100,00 

- 

358,82 

- 

358,82 

- 

245,25 

239,06 

249,10 

17.852,85 

149,69 

2.660,25 

327,65

1.6. De passiefzijde van de balans 



Tel : 03/690.05.50. 


Aan passiefzijde is duidelijk merkbaar dat het gecumuleerde resultaat blijft afnemen. De reden 

hiervoor is terug te vinden in de ontoereikendheid van de gemeentelijke bijdrage om het 

bedrijfsmatig verlies van de werking te dekken. Bij de horizontale bespreking van de 

resultatenrekening komen we hierop terug. 

Deel 2 



I. Kapitaal 10 - 14,51 567,31 

III. Herwaarderingsmeerwaarden 12 


1.7. De resultatenrekening 

rekening 2006 2007 2008 2009 2010 2011 

13 1.106,01 

V. Gecumuleerd resultaat 14 103,42 








SCHULDEN 

15 104,55 

Als we kijken naar de evolutie van de resultatenrekening kijken, zien we dat het verlies op de 

reguliere werking van het OCMW op 5 jaar tijd toenam met meer dan 88% tot 2009. Daarna 

daalde het operationeel verlies lichtjes tot een toename ten opzichte van 2002 met 66%. In 2011 

nam het verlies terug toe tot een stijging van 80% ten opzichte van 2002. 

We merken vooreerst dat de opbrengsten blijven toenemen. De toename valt terug op het niveau 

van 2009. De toename van de werkingsopbrengsten met meer dan de helft ten opzichte van 2004, 

26,18 

87,24 

104,55 

578,88 

575,51 

574,68 

574,68 

- 36,29 - 186,59 - 130,51 - 130,51 

63,14 

111,53 

44,59 

146,86 

133,19 151,78 151,78 

151,78 

160 101,16 100,57 

95,32 

96,10 

161 - 

- 

- 

162 820,00 1.160,00 1.500,00 1.590,64 

163/9 - 

- 

- 

- 

VIII. Schulden op meer dan één jaar 100,00 

96,74 

A. Financiële schulden 170/4 

1. Leasingschulden en soortgelijke 172 

2. Kredietinstellingen 173 100,00 

96,74 

3. Overige schulden 174 

B. Werkings- en handelsschulden 175 


176 100,00 


178 


179 

IX. Schulden op ten hoogste één jaar 543,51 492,77 628,18 


B. Financiële schulden 

42 100,00 

1. Kredietinstellingen 430/8 

2. Overige leningen 439 

C. Werkings- en handelsschulden 44 84,92 127,55 

85,61 

D. Diverse schulden : ontvangen voorschotten 46 2.685,62 1.318,68 1.754,33 


708,97 1.023,09 1.269,80 

1. Belastingen 452/3 113,37 - 19,07 442,61 

2. Bezoldigingen en sociale lasten 454/9 658,56 1.031,57 1.072,99 

F. Overige schulden 48 2.766,70 792,85 3.531,08 


TOTAAL DER PASSIVA 228,83 

27,69 

236,62 

156,61 

312,13 

454,31 

105,05 

97,65 

1.793,40 

1.226,39 

494,72 

1.006,41 

851,83 

361,55 

289,64 

26,12 

153,29 

184,73 

87,69 

- 

1.943,97 

- 

100,57 

93,32 

452,51 

436,81 

110,35 

4,53 

2.376,34 

1.220,78 

542,31 

979,64 

949,23 

379,84 

294,55 

10,43 

157,83 

203,22 

82,21 

- 

2.357,30 

- 

100,57 

89,72 

806,78 

796,31 

115,92 

155,14 

2.999,50 

1.062,48 

577,56 

805,67 

4.329,24 

331,04 

327,65



Tel : 03/690.05.50. 


is louter te wijten aan de huuropbrengsten. Ten aanzien van 2004 verhuurt het OCMW Essen heel 

wat meer woningen zodat de huurinkomsten sterk toenamen. 

De recuperatie van sociale kosten nam toe met bijna 100% over 6 jaar. De oorzaak voor deze 

ongeziene toename vinden we dan terug in de verandering in wetgeving in 2006. De steile sprong 

die deze opbrengsten maakten is immers veroorzaakt door de start van de systeem-I-rekeningen. 

De toename heeft dus een gelijkaardige sprong aan kostenzijde gekend. We zien dit door een 

toename met ongeveer 12% van rubriek II.A.2 in 2006. 

We merken dat de subsidies (zij maken het overgrote deel uit van de andere opbrengsten) ten 

opzichte van 2004 met 76% toenamen. De uitbreiding van de poetsdienst is hier zeker niet vreemd 

aan. Waar de subsidies voor leeflloon licht stegen, daalden de subsidies voor de vluchtelingen. De 

subsidies voor de LOI’s namen weliswaar toe (het aandeel ten opzichte van andere subsidies is 

echter minimaal), maar deze stijging deed zich pas voor in 2009 door de uitbreiding. Ter 

verduidelijking geven we het grafisch weer. 

Wat grafisch wel opvalt is 

dat de toename van de 

subsidies uit 

dienstencheques daalt. In 

absolute waarden valt dit 

nog meer op. Verder in dit 

jaarverslag is een tabel 

opgenomen waaruit blijkt 

dat de subsidies voor 

dienstencheques jaarlijks 

stegen met ongeveer 

300.000 euro tot 2008. In 

2011 kennen we een daling 

met net geen 150.000 euro. 

Wanneer we de verschillende subsidiestromen bekijken, vallen vooral de toegenomen LOIsubsidies 

op. In 2011 nemen ze verder toe tot net geen 400.000 euro. 

De verschillen in de subsidie-evoluties zijn vooral belangrijk als we in volgende alinea’s ook 

kijken naar de kostenevoluties. 

Als de opbrengsten over 5 jaar met 32% toenamen, dan stegen de kosten met maar liefst 44%. We 

merken daarbij in de eerste plaats dat de kosten voor de sociale dienstverlening op 5 jaar nagenoeg 

niet zijn gestegen, zelfs eerder gedaald. De daling van het aantal vluchtelingendossiers is hier een 

groot stuk van de verklaring. Een tweede verklaring vinden we in de overstap van huursteun naar 

SVK. 

Als we kijken naar de diensten en leveringen merken we een stijging met 150% op. De reden 

hiervoor is te vinden in de grotere kosten van huur en verhuur. Niettegenstaande de kosten in het 

algemeen toenamen, zijn vooral de huurkosten toegenomen. De reden hiervoor ligt (net zoals bij de



Tel : 03/690.05.50. 


opbrengsten overigens) in het gestegen aantal woningen dat we huren met de doelstelling ze te 

willen doorverhuren aan ons cliënteel. In praktijk kennen we dus een soort verschuiving in 

kostensoorten. 



RR 06 RR 07 RR 08 RR 09 RR 10 RR 11 

I. Werkingsopbrengsten en geproduceerde vaste 103,14 106,79 113,87 119,17 129,48 135,59 

A. Werkingsopbrengsten 226,06 261,54 263,24 267,12 299,96 338,56 

1. Werkingsopbrengsten 192,86 213,06 255,95 256,44 325,98 403,77 


dienst 

263,48 316,21 271,46 279,17 270,62 265,03 

B. Voorraadwijzigingen - - - - - - 

C. Geproduceerde vaste activa - - - - - - 

D. Interne facturatie - - - - - - 

E. Andere opbrengsten 141,57 139,68 152,86 162,08 173,65 175,72 


102,48 117,27 126,09 136,66 138,87 146,83 

A. Verbruikte goederen en verstrekte diensten 118,35 119,04 105,64 107,74 103,73 110,01 

1. Aankoop goederen - - - - - - 

2. Specifieke kosten sociale dienst 118,35 119,04 105,64 107,74 103,73 110,01 

3. Voorraadwijzigingen - - - - - - 


36,00 44,57 52,14 55,63 59,22 70,50 

1. Leveringen en diensten 149,60 185,22 216,65 231,18 246,09 292,96 

2. Interne facturatie - - - - - - 




F. Voorzieningen voor risicio's en kosten 




172,69 213,23 250,65 291,21 295,15 304,05 

760,69 893,93 1.460,64 1.604,00 1.455,80 1.107,43 

491,30 477,01 1.284,57 - 123,01 281,64 202,78 

- 145,39 258,12 168,71 27,86 642,80 674,49 

3,60 7,26 22,71 46,96 14,47 9,38 

- - - - - - 

100,50 148,56 162,53 188,84 166,90 180,38 

Vooral opvallend is de toename van de loonkosten De loonkosten voor het OCMW Essen nemen 

op 5 jaar toe met 130%. Hier is wederom de uitbreiding van de poetsdienst niet vreemd aan. Ook 

de inflatie speelt hier (zeker in 2008) een niet onbelangrijke rol. De stijging 2006-2011 is evenwel 

lager dan 2005-2010 (toen spraken we over 172%). Om dieper te kijken naar de loonkosten, 

verwijs ik naar onderstaande grafiek. 

We merken bij de opsplitsing 

van de loonkosten heel 

duidelijk dat vooral de 

loonkosten van de 

tewerkstelling (art. 60, …) en 

de poetsdienst toenamen in de 

periode 2004-2009. In 2010 

viel daalde de loonkosten 

voor de poetsdienst terug, in 

2011 daalde deze loonkost. 

Loonkosten voor sociale 

tewerkstelling namen in 2011 

toe.



Tel : 03/690.05.50. 


De loonkosten bij de sociale dienstverlening namen lichtjes toe. De reden hiervoor is terug te 

vinden in de aanwerving van 1 maatschappelijk assistent in 2010. De loonkosten in het stuk 

administratie bleven gelijk. 

2.3. Ratio’s van horizontale analyse 

2.3.a. Uitgebreid vast actief 

Het uitgebreid vast actief is de sommatie van het vast actief met de vorderingen op meer dan 

één jaar, de vorderingen in verband met aflossingen van leningen en de elementen uit de 

overlopende rekeningen die niet binnen het jaar gerealiseerd zullen worden. 

31/12/2006 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 

UVA 826.207,04 1.066.515,02 2.256.014,40 2.480.231,16 2.281.696,04 2.224.514,79 

Evolutie UVA 13,57% 29,09% 111,53% 9,94% -8,00% -2,51% 

Na de duizelingwekkende 

toename van de vaste activa in 

2008, is de toename van 2008 en 

2009 omgezet in een lichte 

daling, die zicht verder zet in 

2010 en 2011. Grote 

investeringen zijn uitgebleven, 

wat maakt dat enkel de 

afschrijvingen (de slijtage van 

het materieel vast actief) een 

effect hebben. Dit wil niet 

zeggen dat niet geïnvesteerd is, 

maar de waarde van de aankoop 

verdwijnt in het niets ten 

opzichte van de boekwaarde van de 8 woningen van Hemelrijk. 

2.3.b. Verbeterde beperkte vlottende activa 

De verbeterde beperkte vlottende activa zijn de vlottende activa, exclusief de vorderingen op 

meer dan één jaar, de elementen van de overlopende rekeningen die niet binnen het jaar 

gerealiseerd zullen worden, inclusief de gemeentelijke bijdrage die te weinig werd ontvangen 

(evenwel exclusief de subsidies voor de aflossingen van leningen). 

31/12/2006 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 

VBVA 2.547.656,46 2.422.226,58 2.346.019,41 2.079.128,51 2.061.074,47 2.606.296,28 

Evolutie VBVA 19,62% -4,92% -3,15% -11,38% -0,87% 26,45% 

We kunnen stellen dat de verbeterde beperkte vlottende activa sterk toenemen. We zitten met 

2011 terug op het niveau van 2006. 

2.3.c. Gecorrigeerd eigen vermogen 

Voor het gecorrigeerd eigen vermogen, wordt het eigen vermogen met de te veel (of te weinig) 

ontvangen gemeentelijke bijdrage gecorrigeerd.



Tel : 03/690.05.50. 


31/12/2006 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 

GEV 617.369,57 2.545.300,56 2.549.883,57 2.603.252,63 2.565.516,47 2.532.613,11 

Evolutie GEV -8,65% 312,28% 0,18% 2,09% -1,45% -1,28% 

Het gecorrigeerd eigen vermogen blijft kwasi constant. Na de toename van 2007 is dit zeker 

geen probleem. De reden voor het niet verder toenemen of het opnieuw dalen is terug te vinden 

in het tekort aan gemeentelijke bijdrage. 

2.3.d. Vreemd vermogen op lange termijn 

Het vreemd vermogen op lange termijn bestaat uit de schulden op meer dan één jaar, de 

aangelegde voorzieningen, de elementen uit de overlopende rekeningen die niet binnen het jaar 

betaald moeten worden en de aflossingen van de leningen van volgend jaar. 

Opvallend bij deze ratio is de 

enorme stijging in 2008. De 

reden hiervoor is louter en alleen 

de aangegane lening om het 

nieuw verworven vast actief te 

kunnen financieren. De 

schuldgraad van het OCMW is 

dan ook toegenomen in 2008 

(zie verder). 

2.3.e. Permanent vermogen 

Het permanent vermogen is de sommatie van het gecorrigeerd eigen vermogen en het vreemd 

vermogen op lange termijn. 

31/12/2006 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 

PV 795.203,49 2.747.954,89 3.707.432,43 3.738.002,39 3.752.951,60 3.764.244,61 

Evolutie PV -20,23% 245,57% 34,92% 0,82% 0,40% 0,30% 

De toename van het permanent vermogen kent haar hoofdoorzaak in de sterke toename van het 

eigen vermogen in 2007. Dit eigen vermogen nam toe, zoals al een paar keer vermeld, door de 

inboeking van het overschot op de gemeentelijke bijdragen van de afgelopen jaren naar het 

kapitaal. Daarbij komt voor 2008 nog de toevoeging van vermogen door de aangegane lening 

op lange termijn. Gezien het tekort op de gemeentelijke bijdrage voor 2009 en tegelijkertijd de 

uitbreiding van het vast actief met de gronden in Nieuwsstraat, blijft het permanent vermogen 

op een constant niveau ten opzichte van 2008. 

2.3.f. Vreemd vermogen op korte termijn 

Het vreemd vermogen op korte termijn bestaat uit de schulden, exclusief de schulden op meer 

dan één jaar, de aflossingen van leningen volgend jaar en elementen uit de overlopende


rekeningen die niet binnen het jaar betaald moeten worden. Hierbij wordt dan nog het 

gecumuleerd resultaat bijgeteld. 


Tel : 03/690.05.50. 


31/12/2006 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 

VVKT 1.077.301,53 956.511,55 1.070.391,86 770.810,98 689.215,90 1.141.228,90 

Evolutie VVKT 8,89% -11,21% 11,91% -27,99% -10,59% 65,58% 

2.3.g. Kostendekkingsgraden 

Deze ratio’s gaan na in welke mate de werkingskosten gedekt kunnen worden door de 

opbrengsten van het OCMW. We berekenen eerst de gesubsidieerde kostendekkingsgraad. 

Hiervoor nemen we de andere opbrengsten (post 74) en plaatsen die tegenover de 

werkingskosten. 

2006 2007 2008 2009 2010 2011 

Andere opbrengsten 2.308.725,01 2.277.886,34 2.492.914,96 2.643.256,91 2.831.993,89 2.865.688,24 

Werkingskosten 4.289.740,68 4.909.099,92 5.277.925,67 5.718.069,07 5.813.133,30 6.146.404,07 

Kostendekkingsgraad 0,53820 0,46401 0,47233 0,46226 0,48717 0,46624 

We stellen vast dat in 2010 de werkingskosten van het OCMW Essen voor 47% gedekt waren 

door subsidiestromen. Dit is op zich een hoog percentage gezien dit betekent dat het OCMW 

voor een groot stuk afhankelijk is van geldstromen waar ze zelf geen vat op heeft. 

Wel hoort het om hier een belangrijke opmerking bij te maken. Het grootste deel van de andere 

opbrengsten wordt gevormd door de subsidies voor de dienstencheques. Als we deze subsidie 

uit de andere opbrengsten halen, dan valt de ratio terug op 0,24. De dienstencheques leveren dus 

een grote financieringsstroom voor het OCMW. In de veronderstelling dat deze inkomsten in 

het andere geval gedekt zouden zijn via facturen, kan gezegd worden dat de gecorrigeerde 

kostendekking een betere maatstaf is. 

2006 2007 2008 2009 2010 2011 


DC-subsidies 777.467,00 1.071.239,00 1.358.779,82 1.441.520,60 1.511.156,10 1.388.552,85 


Gesubsidieerde kostendekkingsgraad 0,35696 0,24580 0,21488 0,21016 0,22722 0,24033 

De tweede manier om naar de kostendekking te kijken is via de berekening van de operationele 

kostendekkingsgraad. Bij de ratio plaatsen we de werkingsopbrengsten (post 70) tegenover de 

werkingskosten. 

2006 2007 2008 2009 2010 2011 

Werkingsopbrengsten 924.837,06 1.070.014,60 1.076.953,13 1.092.841,54 1.227.182,58 1.225.283,66 


Operationele kostendekkingsgraad 0,21559 0,21797 0,20405 0,19112 0,21111 0,19935 

We merken dat de operationele kostendekkingsgraad laag is in het OCMW Essen, ondanks de 

toename ten opzichte van 2009. De reden hiervoor is terug te vinden in het feit dat het OCMW 

weinig activiteiten heeft die ze rechtstreeks aan haar klanten factureert (bvb. rusthuis, 

serviceflats, warme maaltijden,…). 

Een laatste manier van kostendekking is de combinatie van de twee vorige ratio’s.



Tel : 03/690.05.50. 


2006 2007 2008 2009 2010 2011 

Werkingsopbrengsten 924.837,06 1.070.014,60 1.076.953,13 1.092.841,54 1.227.182,58 1.225.283,66 



Algemene kostendekkingsgraad 0,75379 0,68198 0,67638 0,65338 0,69828 0,66559 

Op basis van deze algemene kostendekkingsgraad, kunnen we stellen dat het OCMW voor ruim 

69% van haar werkingskosten zelf kan instaan voor de dekking, zij het wel dat dit grotendeels 

dankzij verschillende subsidiemechanismen gebeurt. De eigen kostendekking is evenwel 

gedaald ten opzichte van 2006. We herhalen hierbij nogmaals dat een financieel beleid voeren 

enorm moeilijk is gezien het OCMW Essen de eigen inkomsten (bijna) niet zelf in de hand 

heeft. 

Los van de absolute waarden, 

loont het evenwel de moeite 

om de evolutie van de 

kostendekkingsgraden in 

grafiek te zetten. Zo merken 

we op dat de 

kostendekkingsgraad via het 

mechanisme van de 

dienstencheques in 2008 

sterker is geworden dan de 

operationele kostendekking. 

Dit betekent dat het OCMW 

Essen sterk afhankelijk is van 

de subsidies die ze binnen 

haalt van de federale overheid voor haar poetsdienst. Dit mechanisme legt ook meteen een 

zwakte bloot : door de vrij eenzijdige financiering staat het OCMW Essen wat betreft zekerheid 

van kasstromen zwak. Ondanks de daling van de afhankelijkheid van de 

dienstenchequessubsidies, levert dit geen versterking de eigen financiële capaciteiten op. 

2. Werkkapitaal 

3.1. Nettowerkkapitaal 

Het werkkapitaal 1 bestaat uit de vlottende activa en de schulden op ten hoogste één jaar. Het 

verschil tussen beide geeft het nettowerkkapitaal aan. Voor het OCMW Essen is het 

werkkapitaal in onderstaande tabel samengevat. 

31/12/2006 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 

VBVA (+) 2.547.656,46 2.422.226,58 2.346.019,41 2.079.128,51 2.061.074,47 2.606.296,28 

VVKT (-) 1.077.301,53 956.511,55 1.070.391,86 770.810,98 689.215,90 1.141.228,90 

Netto werkkapitaal 1.470.354,93 1.465.715,03 1.275.627,55 1.308.317,53 1.371.858,57 1.465.067,38 

Het nettowerkkapitaal neemt toe ten aanzien van 2010. 

1 In correct Nederlands : bedrijfskapitaal.

3.2. Nettokas 



Tel : 03/690.05.50. 


De nettokas wordt bekomen door de geldbeleggingen en de liquide middelen bij mekaar op te 

tellen. Vervolgens worden hiervan de financiële schulden op ten hoogste één jaar van 

afgetrokken om aan de nettokas te komen. 

31/12/2006 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 

Nettokas 756.874,86 1.130.631,34 1.027.435,35 759.020,95 1.138.810,54 1.123.959,67 

Evolutie nettokas -17,30% 49,38% -9,13% -26,12% 50,04% -1,30% 

Dat de nettokasratio in 2009 sterk daalt hoeft niet te verbazen. Omdat het OCMW Essen met 

verlies draaide, is steeds meer werkkapitaal nodig om de kas op peil te houden. Dit is een 

evolutie die op middellange termijn niet houdbaar is. Omdat het OCMW Essen ten opzichte van 

de betaalde gemeentelijke bijdrage een klein beetje beter kasresultaat haalde, nam de kas 

aanzienlijk toe in 2010. In 2011 behielden we het niveau. 

Wat volgt is een overzicht van de kaspositie van het OCMW Essen, zowel in tabelvorm alsook 

(voor de R/C Dexia) in grafische vorm. De thesaurietoestand van het OCMW Essen kan als 

volgt samengevat worden. 

Omschrijving Saldo 31/12/2006 Saldo 31/12/2007 Saldo 31/12/2008 Saldo 31/12/2009 Saldo 31/12/2010 Saldo 31/12/2011 

R/C Dexia 499.451,27 134.192,49 627.224,76 300.326,73 639.225,97 162.675,96 

R/C Dexia Huize Calmeyn - 

10.000,00 48.182,97 52.309,27 26.711,39 19.720,84 

Beleggingsrekening Dexia - 

- 

- 

- 

- 

- 

Dringende steun Dexia 661,73 5.319,97 6.336,75 11.852,33 18.500,71 10.390,31 

R/C Dexia LOI 722,27 9.798,70 63.901,52 42.145,44 71.505,43 17.066,46 

Exploitatierekening LOI 671,28 

665,26 

186,86 

Exploitatierekening Huize Calmeyn 1.000,00 

570,29 1.050,40 

Termijndeposito's en belegging - 

- 

- 

- 

- 

- 

R/C Bank van de Post 4.067,09 

899,67 1.044,77 1.296,69 1.296,69 1.296,69 

R/C KBC 923,70 5.834,18 6.603,28 6.622,51 6.627,99 6.629,43 

R/C ING 183,91 

183,91 

183,91 

183,39 

183,39 

181,83 

Kas 349,23 

272,57 

96,90 

640,90 

502,63 

274,76 

Kas strijkatelier 595,00 

110,00 

160,00 

140,00 

- 

- 

Kas polikliniek 1.215,49 

663,63 

0,84 

- 

- 

- 

Kas Huize Calmeyn 10,67 

5,46 

42,68 

Geldmarktfonds KBC - 697.658,48 

- 

- 

- 

- 

SF-beleggingen 78.461,66 144.926,70 155.907,46 223.498,54 230.900,52 298.111,35 

Pensioenfonds voorzitter 113.274,75 112.595,16 109.623,52 110.511,32 100.843,04 94.538,93 

Totaal 699.906,10 1.122.455,46 1.019.266,68 751.209,07 1.097.538,77 612.166,50 

In de onderstaande grafiek is het 

banksaldo van de rekening courant 

van de R/C Dexia weergegeven. 

Hieruit blijkt dat de kaspositie 

behoorlijk is. Wel moeten we 

opmerken dat niet alle geldmiddelen 

onmiddellijk beschikbaar zijn, denken 

we hierbij maar aan de SFbeleggingen.

3. Ratio-analyse 



Tel : 03/690.05.50. 


Bij ratio-analyse wordt aan de hand van een aantal ratio’s verder gekeken naar de 

bedrijfseconomische gezondheid van het OCMW. Het is ondertussen al mogelijk om een 

vergelijking in de tijd te maken. In een echte ratio-analyse vergelijkt men dezelfde ratio’s enkele 

jaren na elkaar om gerichte uitspraken te kunnen doen. 

3.1. Current ratio 

De current ratio is de verhouding tussen de vlottende activa en het vreemd vermogen op korte 

termijn. De verhouding moet steeds groter dan 1 zijn wil men voldoende liquiditeiten hebben 

om aan de verplichtingen te kunnen voldoen. Aan de current ratio kan men dus zien in welke 

mate het bedrijf in staat is zijn betalingsverplichtingen op korte termijn na te komen. Gemiddeld 

wordt aangenomen dat een uitkomst van 1,2 à 1,4 een gezonde verhouding is. De current ratio 

is een manier om de liquiditeitspositie te bepalen van een onderneming. 

31/12/2006 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 

VBVA 2.547.656,46 2.422.226,58 2.346.019,41 2.079.128,51 2.061.074,47 2.606.296,28 

VVKT 1.077.301,53 956.511,55 1.070.391,86 770.810,98 689.215,90 1.141.228,90 

Current ratio 2,3648 

2,5324 

2,1917 

2,6973 

2,9905 

2,2838 

De waarde van de current 

ratio voor het OCMW 

Essen is zeer hoog. Deze 

hoge waarde, zou de 

financieel beheerder 

kunnen aanzetten om de 

vlottende activa af te 

bouwen. Dit kan 

gebeuren zonder dat het 

OCMW op korte termijn 

daar enige hinder van zou 

ondervinden door een 

beleggingen op “langere” 

termijn. Hierdoor bouwen 

we dan financieel vast actief op en het vlottende actief af. Niettegenstaande dat dit kan, zal de 

financieel beheerder deze acties niet uitvoeren. Zeker in het licht van de financiering van het 

recurrent werkingstekort lijkt dit niet aangewezen. De financieringsstructuur van het OCMW 

Essen is daarnaast te zwak om langetermijnposities in te nemen. 

3.2. Quick ratio 

De quick ratio is vergelijkbaar met de current ratio, zij het dat voor de vlottende activa enkel 

rekening gehouden wordt met de vorderingen op korte termijn, de geldbeleggingen en de 

liquide middelen. De quick ratio gaat er dus van uit dat niet alle vlottende activa ten gelde 

gemaakt kunnen worden op korte termijn.



Tel : 03/690.05.50. 


Bij OCMW’s wordt ook vaak rekening gehouden met de te veel ontvangen of de te weinig 

ontvangen gemeentelijke bijdrage. 

De quick ratio is krachtiger dan de current ratio. Een bedrijf is voor wat betreft de 

liquiditeitspositie gezond wanneer de ratio groter is dan 1. De quick ratio voor het OCMW 

Essen is hieronder berekend. 

31/12/2006 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 

Vorderingen < 1 jaar 1.465.816,69 1.261.102,87 1.281.804,42 997.540,15 883.352,69 1.467.690,35 

Te ontvangen gemeentelijke bijdrage - 

- 

- 

- 

- 

- 

Geldbeleggingen 199.397,30 963.356,22 273.342,86 341.821,74 373.015,33 904.443,45 

Liquide middelen 508.169,69 167.275,12 754.092,49 417.199,21 765.795,21 219.516,22 

Schulden 1 jaar, vervallen < 1 jaar - 

- 

29.019,66 30.484,57 32.023,43 33.639,98 

Voorzieningen aan kosten volgend jaar - 

- 

- 

- 

- 

- 

Teveel ontvangen gemeentelijke bijdrage 1.732.129,12 41.007,82 - 56.839,88 - 292.216,90 - 204.385,93 - 204.385,93 

Quick ratio 0,873194136 3,288824185 2,823224297 5,159612714 5,006626014 2,865180366 

In tegenstelling tot de voorgaande boekjaren, kunnen we stellen dat deze ratio sinds 2007 sterk 

verbeterd is. Zeker in 2009 is deze ratio verbeterd. De reden hiervoor is terug te vinden (hoe 

bizar het ook klinkt) in het tekort op de gemeentelijke bijdrage. Dit tekort wordt immers 

aanzien als een met zekerheid (want juridisch zo bepaald) vaststaande vordering. In theorie 

betekent dit dat als het OCMW Essen geld nodig heeft ze dit direct kan gaan halen bij de 

gemeente. Dit is boekhoudkundig een vorm van verzekering tegen financiële problemen en 

dus louter boekhoudkundig positief. 

3.3. Rotatie van de vorderingen 

Een volgende ratio om de gezondheid van een bedrijf na te gaan is het nagaan of de 

vorderingen effectief geïnd worden en in welk tempo dit gebeurt. De ratio van de 

vorderingenrotatie geeft eigenlijk het cliëntenkrediet weer. Hoe hoger de ratio, hoe beter. 

Wanneer het toegestane cliëntenkrediet klein is, zullen immers de werkingsvorderingen 

afnemen (er wordt sneller geïnd en de vorderingen worden dus sneller afgeboekt). 

Bij deze ratio is vooral het overzicht over de verschillende jaren leerrijk. Een ideale waarde 

kan niet gegeven worden. De ratio voor het OCMW Essen is in onderstaande tabel berekend. 

31/12/2006 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 

Werkingsopbrengsten 4.396.595,96 3.347.900,94 3.569.868,09 3.736.098,45 4.059.176,47 4.090.971,90 

Werkingsvorderingen 566.992,24 710.460,42 652.095,78 727.789,44 640.374,44 549.046,99 

Rotatie cliëntenvorderingen 7,75 

4,71 

5,47 

5,13 

6,34 

7,45 

De toename van de rotatie duidt op een langer uitstaand cliëntenkrediet. Ondanks de betere 

opvolging, blijken de vorderingen moeilijker geïnd te worden. Eén voorbeeld daarvan zijn de 

vorderingen in verband met huurgelden. Het komt steeds meer voor dat de vrederechter 

ingeschakeld wordt om alsnog gelden te kunnen ontvangen. Vaak leidt dit tot een 

uithuiszetting waarbij we bijna zeker kunnen stellen dat de huurachterstallen niet betaald 

worden. 

Vooral de werkingsvorderingen met begincode 708 (de terugvorderingen van sociale steunen) 

lopen in de praktijk zeer traag binnen. Dit is niet uitzonderlijk voor het OCMW Essen (ook



Tel : 03/690.05.50. 


andere OCMW’s kampen met hetzelfde probleem), maar het verdient in feite wel wat extra 

aandacht. 

Anderzijds zien we ook dat steeds meer cliënten verzeild geraken in één of andere vorm van 

schuldbemiddeling. Hierbij worden alle schuldeisers samengebracht en deels uitbetaald. Dit 

maakt soms dat terugbetaald wordt, maar met zeer kleine bedragen. 

3.4. Nettokasratio 

De nettokasratio drukt de verhouding uit tussen de netto kas en de beperkte vlottende activa. 

Deze ratio geeft aan in welke mate dat de kas deel uitmaakt van de vlottende activa. Dit geeft 

aan in welke mate er bij geldnood activa omgezet dienen te worden op korte termijn (wat niet 

altijd mogelijk is). 

31/12/2006 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 

Nettokas 756.874,86 1.130.631,34 1.027.435,35 759.020,95 1.138.810,54 1.123.959,67 

Beperkte vlottende activa 2.547.656,46 2.422.226,58 2.346.019,41 2.079.128,51 2.061.074,47 2.606.296,28 

Nettokasratio 29,71% 46,68% 43,79% 36,51% 55,25% 43,12% 

De nettokasratio daalt terug tot een niveau van 43 %. Nadat in 2010 de nettokas sterk toenam, 

daalde ze in 2011 terug tot het niveau van 2008. 

3.5. Solvabiliteit 

In tegenstelling tot de vorige ratio’s geeft de solvabiliteit eerder de implicaties van het beleid 

op lange termijn weer. De ratio die wij hiervoor gebruiken, is de financieringsstabiliteit 2 . Deze 

ratio geeft aan in welk mate het OCMW “onafhankelijk” staat. Hoe hoger de ratio hoe groter 

de financiële onafhankelijkheid van het OCMW. 

31/12/2006 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 

Permanent vermogen 795.203,49 2.747.954,89 3.707.432,43 3.738.002,39 3.752.951,60 3.764.244,61 

Totaal vermogen 3.373.863,50 3.488.741,60 4.602.033,81 4.270.417,81 4.342.770,51 4.830.811,07 

Financieringsstabiliteit 23,57% 78,77% 80,56% 87,53% 86,42% 77,92% 

De financieringsstabiliteit van het OCMW Essen nam in 2007 spectaculair toe. De reden 

hiervoor is terug te vinden in de overboeking van de overschotten gemeentelijke bijdragen 

naar het kapitaal. Hierdoor is het “gevaar” geweken dat het OCMW aan de gemeente moet 

terugbetalen. Dit maakt dat we een iets zelfstandigere koers kunnen varen ten opzichte van de 

moederholding zonder op korte termijn in liquiditeitsproblemen verzeild te raken. 

Dat we daarna nog licht bleven groeien vindt zijn oorzaak in een lichte afname van het totaal 

vermogen, exclusief het eigen vermogen en het schuldvermogen op lange termijn. Vooral de 

afbouw van de overige schulden speelt hierin een rol. 

Een tweede manier van berekenen van de financieringsstabiliteit is de verhouding tussen het 

eigen vermogen en het totaal vermogen. 

2 Door het aantrekken van vreemd vermogen in een onderneming kan men een soort hefboomeffect creëren. 

Hierbij wordt het mogelijk om projecten te realiseren zonder dat het eigen vermogen aangesproken 

wordt. Keerzijde is echter dat de financiële onafhankelijkheid van het bedrijf verkleint.



Tel : 03/690.05.50. 


31/12/2006 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 

Gecorrigeerd eigen vermogen 617.369,57 2.545.300,56 2.549.883,57 2.603.252,63 2.565.516,47 2.532.613,11 


Financieringsstabiliteit 18,30% 72,96% 55,41% 60,96% 59,08% 52,43% 

Net zoals de vorige ratio, neemt deze ratio toe in 2007. Ook de redenen liggen in dezelfde lijn 

als bij de vorige ratio. De daling naar 2010 is te wijten aan de aangegane lening die terug te 

vinden is in het permanent vermogen, in het totaal vermogen, maar niet in het eigen 

vermogen. 

3.6. Bruto financieringsgraad vast actief 

Bij deze ratio is het de bedoeling na te gaan in welke mate de vaste activa gefinancierd worden 

door vreemd vermogen. De ratio drukt de verhouding uit tussen het vreemd vermogen op 

lange termijn en de vaste activa. 

31/12/2006 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 

VVLT 177.833,92 202.654,33 1.157.548,86 1.134.749,76 1.187.435,13 1.231.631,50 

Vaste activa 552.479,04 835.675,82 2.025.175,20 2.287.865,16 2.108.566,64 2.070.621,99 

Bruto financieringsgraad vast actief 32,19% 24,25% 57,16% 49,60% 56,31% 59,48% 

De toename van de bruto financieringsgraad van het vast actief is te wijten aan de lening voor 

de aankoop van residentie Hemelrijk en de reservering van de overschotten van het lokaal 

opvanginitiatief. 

3.7. Relatieve schuldgraad 

Bij de relatieve schuldgraad wordt gekeken naar de verhouding tussen het eigen vermogen 

enerzijds en het vreemd vermogen anderzijds. De tabel hieronder geeft de berekening weer 

voor het OCMW Essen. 

31/12/2006 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 

Gecorrigeerd eigen vermogen 617.369,57 2.545.300,56 2.549.883,57 2.603.252,63 2.565.516,47 2.532.613,11 

VVLT 177.833,92 202.654,33 1.157.548,86 1.134.749,76 1.187.435,13 1.231.631,50 

VVKT 1.077.301,53 956.511,55 1.070.391,86 770.810,98 689.215,90 1.141.228,90 

Relatieve schuldgraad 203,30% 45,54% 87,37% 73,20% 73,15% 93,69% 

De sterke daling in 2007 van de relatieve schuldgraad, kent haar oorzaak in de wegboeking 

van de overschotten van de gemeentelijke bijdrage. Door deze overboeking daalt de 

schuldafhankelijkheid van het OCMW sterk. De toename na 2007 is te wijten aan de lening. 

Dat de schuldgraad in 2011 toenam vindt haar oorzaak in een hoger aantal openstaande 

facturen op het jaareinde. 

3.8. Absolute schuldgraad 

Bij de absolute schuldgraad wordt de verhouding van het vreemd vermogen bekeken ten 

aanzien van het totaal vermogen.

3.9. Alternatieve schuldgraad 



Tel : 03/690.05.50. 


31/12/2006 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 


VVLT 177.833,92 202.654,33 1.157.548,86 1.134.749,76 1.187.435,13 1.231.631,50 

VVKT 1.077.301,53 956.511,55 1.070.391,86 770.810,98 689.215,90 1.141.228,90 

Absolute schuldgraad 37,20% 33,23% 48,41% 44,62% 43,21% 49,12% 

De alternatieve schuldgraad geeft de verhouding weer tussen het vreemd vermogen op korte 

termijn en het vreemd vermogen op lange termijn. 

31/12/2006 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 31/12/2011 

VVLT 177.833,92 202.654,33 1.157.548,86 1.134.749,76 1.187.435,13 1.231.631,50 

VVKT 1.077.301,53 956.511,55 1.070.391,86 770.810,98 689.215,90 1.141.228,90 

Alternatieve schuldgraad 16,51% 21,19% 108,14% 147,22% 172,29% 107,92% 

Waar de alternatieve schuldgraad van amper 32% in 2002 toenam naar 2003 om daarna terug 

te dalen, zien we dat de alternatieve schuldgraad in 2008 sterk steeg. De reden is ook hiervoor 

niet ver te zoeken. De lening heeft in verhouding een enorme impact op het vreemd 

vermogen, dat nergens aan passiefzijde op een andere manier gecompenseerd wordt. 

De toename in 2011 is in hoofdzaak te wijten aan de toename van het vreemd vermogen op 

korte termijn. Deze toename vindt haar oorsprong in openstaande facturen op het einde van 

2011 en de toegenomen ontvangen voorschotten.

1. Identificatie van het centrum 


OCMW van : Essen 

NIS-nummer : 11016 

KBO-nummer : BE 212.212.640 

Provincie : Antwerpen 

Arrondissement : Antwerpen 

Gemeente : Essen 

Postcode : 2910 

Straat : Kerkeneind 

Nr. : 1 

Tel. : 03/690.05.50. 

Fax : 03/667.78.26. 


R/C : BE05 0910 0085 8275 

Openingsuren OCMW Essen : 

Dag voormiddag namiddag avond 

van tot van tot van tot 

Maandag 9.00 12.00 afspraak afspraak 17.00 19.00 

Dinsdag 9.00 12.00 afspraak afspraak gesloten gesloten 

Woensdag 9.00 12.00 afspraak afspraak gesloten gesloten 

Donderdag 9.00 12.00 afspraak afspraak gesloten gesloten 

Vrijdag 9.00 12.00 afspraak afspraak gesloten gesloten 

Zaterdag gesloten gesloten gesloten gesloten gesloten gesloten 

Zondag gesloten gesloten gesloten gesloten gesloten gesloten 

Inwonersaantal gemeente : 

31/12/2002 : 16.694 

31/12/2003 : 16.692 

31/12/2004 : 16.791 

31/12/2005 : 17.000 

31/12/2006 : 17.175 

31/12/2007 : 17.425 

31/12/2008 : 17.416 

31/12/2009 : 17.892 

31/12/2010 : 17.797 

31/12/2011 : 17.919 


Tel : 03/690.05.50. 


Personeelsbestand : 

Aantal personeelsleden 01/01/2011 : 123 

Aantal personeelsleden 31/12/2011 : 126 

2. Raadsleden, voorzitter en directie 

2.1. Raadsleden 


Naam Partij Adres 

Bouvé Brigitte Open VLD Moerkantsebaan 299 

2910 Essen 

Dekkers Thomas N-VA/PLE Molenakkerstraat 40 


Francken Judith CD&V Watermolenstraat 23 


Goormachtig Ronald SP.a Guido Gezellelaan 38 


Kerstens Suzanne N-VA/PLE Grensstraat 54 


Schrauwen Imelda CD&V Nieuwstraat 40 


Tobback Fons CD&V Vossenboslaan 6 


van den Buys Cathy N-VA/PLE Scham 108 


Van Ginderen Diane SP.a Middenstraat 13 


Van Landeghem Jasper N-VA/PLE Velodreef 184 


Verhulst Corry CD&V Deckerslaan 6 


2.2. Voorzitter 

Naam : Imelda Schrauwen 

Adres : Kerkeneind 1 


Tel. : 03/690.05.41. 

e-mail : voorzitter@ocmw.essen.be 


Tel : 03/690.05.50. 


2.3. Directie 


2.3.1. Secretaris 

Naam : Stefaan Denewet 



Tel. : 03/690.05.41. 

e-mail : stefaan.denewet@ocmw.essen.be 

2.3.2. Financieel beheerder 

Naam : Dieter Berebrouckx 



Tel. : 03/690.05.51. 

e-mail : dieter.berebrouckx@ocmw.essen.be 

3. Structuur 

Activiteiten- Omschrijving Sub- Omschrijving 

centrumactiviteit 

100 Algemene 

administratie 

10 EU-burgers 

11 Politiek vluchtelingen 

20 Rusthuizen 

21 Extra murale zorgen 

22 Dienstenhuis 

40 Tewerkstelling 

60 Lokaal Opvanginitiatief 

99 Algemene administratie 

210 Sector Wonen 30 Sociaal Verhuurkantoor 

31 Huize Calmeyn 

32 Residentie Hemelrijk 

33 Woningverhuur niet-SVK 

99 Algemene administratie 

8343 Serviceflats 99 Algemene administratie 

871 Polikliniek 99 Algemene administratie 


Tel : 03/690.05.50. 




Tel : 03/690.05.50. 


Een jaarverslag is meer dan enkel en alleen maar een presentatie van de financieelboekhoudkundige 

gegevens. Een jaarverslag biedt een unieke gelegenheid om even stil te staan bij 

het verleden, bij het gevoerde beleid van het boekhoudkundig afgesloten jaar. Stilstaan, en dit niet 

alleen bij de financiële gegevens, maar wel op basis van de financiële gegevens. Net dat is de 

meerwaarde van een werkelijk jaarverslag. 

In het eerste gedeelte wordt even stilgestaan bij de opbrengsten. Een tweede gedeelte handelt dan 

over de kosten, inclusief de resultatenrekeningen per subactiviteit. Tenslotte volgt dan nog een 

kleine vergelijking met een gemiddeld (vergelijkbaar) OCMW in Vlaanderen. 

1. Opbrengsten 

Koken kost geld. Dit overbekend spreekwoord is zeker van toepassing wanneer stilgestaan wordt 

bij de werking van het OCMW Essen. Het OCMW kan enkel en alleen geld uitgeven, in welke 

vorm dan ook als er voldoende middelen binnen komen. In dit hoofdstukje wordt even stilgestaan 

bij de bron van de inkomsten van het OCMW Essen. 

Grafiek jv1 geeft de 

aandelen van de 

verschillende opbrengstenbronnen 

weer. De grootste 

inkomstenbronnen zijn de 

gemeente, de dienstencheques, 

de vorderingen 

op klanten en de federale 

overheid. De dienstencheques 

genereren 23% 

van de opbrengsten. Als 

we er rekening mee 

houden dat de subsidies 

voor de dienstencheques 

onrechtstreeks van de 

Grafiek jv1 verdeling opbrengsten 2011 

federale overheid komen, dan betekent dit dat de federale overheid 40% van de opbrengsten van 

het OCMW Essen voor haar rekening neemt. Het groot aandeel van de gemeente Essen ontstaat 

vooral door haar financiële tussenkomst via de gemeentelijke bijdrage aan het OCMW Essen. 

De klantenvorderingen maken een groot deel uit van de opbrengsten. Het betreft hier in zeer grote 

mate huuropbrengsten van serviceflats, SVK,… De terugvordering van de 708-vorderingen 

(terugvorderingen van de sociale steunen) lopen wel moeilijk.



Tel : 03/690.05.50. 


Het is verder interessant om ook eens te bekijken hoe het aandeel van de federale overheid is 

samengesteld. Het gedeelte van het Vlaams gewest en de gemeente zijn vrij homogeen 

samengesteld. Het leeuwendeel van de Vlaamse subsidies komt naar het OCMW Essen 

toegestroomd via het gemeentefonds. In totaliteit loopt het aandeel van het gemeentefonds op tot 

meer dan 95%. De resterende 5% worden dan opgevuld door onder andere tewerkstellingssubsidies. 

Van de gemeente ontvangt het OCMW in hoofdzaak (in relatieve termen meer dan 99%) 

een gemeentelijke bijdrage. 

JV 2 De verdeling van de federale subsidies 

De subsidiestroom vanuit de federale overheid is heel divers, hoewel het steeds gaat om een zelfde 

“soort” subsidies. Waar in 2004 het grootste gedeelte van de federale subsidies op het OCMW 

Essen toekwamen omwille van de steunverlening aan politieke vluchtelingen, heeft sinds 2005 de 

subsidiëring van huishoudhulp via dienstencheques een zodanige vlucht genomen dat ze de 

subsidies F&OK voorbijgestoken is. Na 2009 zien we wel dat de trend een halt is toegeroepen. We 

zien zelfs dat het relatieve aandeel van de subsidies voor dienstencheques in 2011 afnam. 

We merken bovendien dat de steun voor vluchtelingen (F&OK) sterk dalen de laatste drie jaren. 

De veranderde wetgeving (sinds 1 juli 2006) draagt hiervoor een grote verantwoordelijkheid. Sinds 

juli 2006 kunnen geen nieuwe asielzoekers nog toegewezen worden. De bestaande vluchtelingen 

blijven wel ten laste van het OCMW, maar de instroom neemt af. Ook de uitstroom mag niet 

onderschat worden. In de loop van de laatste jaren zijn heel wat vluchtelingen geregulariseerd en/of 

uitgewezen. Door deze twee bewegingen daalde het aantal vluchtelingendossiers, wat uiteraard ook 

gevolgen heeft aan opbrengstenzijde. Een nieuwe instroom bleef voor onze gemeente vooralsnog 

beperkt door het bijkomend openen van LOI’s.



Tel : 03/690.05.50. 


Een volgende grote subsidiestrooom betreft de subsidies voor de steunverleningen van het OCMW 

Essen aan “EU-inwoners”. In praktijk gaat het hier om zogenaamde leefloners. Voor de 

leefloondossiers die bij het OCMW Essen aanhangig zijn, ontvangen wij vanuit de federale 

overheid 50% tussenkomst. Bij tewerkstelling, loopt dit percentage op tot 100%. In verhouding 

gaat het hier echter om slechts enkele dossiers, die in geld uitgedrukt niet veel vertegenwoordigen 

ten opzichte van de andere dossiers. 

Een derde belangrijke categorie van federale subsidies zijn deze subsidies die het OCMW Essen 

ontvangt voor het LOI. Ook hier is een toename te noteren. De reden hiervoor vinden we terug in 

de opening van extra lokale opvanginitiatieven. 

Belangrijk en ook nieuw vanaf 2005 is het activiteitencentrum Polikliniek. De radiologie in de 

Polikliniek realiseert een bepaalde omzet die niet gering is. Zeker naar de toekomst, bij de verdere 

uitbouw van de Polikliniek, wordt deze sector belangrijk. 

We merken bij de 

opbrengsten die gerealiseerd 

werden in de Polikliniek een 

duidelijke toename op sinds 

de digitalisering van de 

medische apparatuur. We 

mogen stellen dat sinds mei 

2006 de gedraaide omzet 

toegenomen is met ongeveer 

25%, wat toch aanzienlijk is. 

We merken wel een 

stabilisatie van opbrengsten 

sinds 2009.

2. Kosten 

2.1. Steunverlening 

2.1.a. Algemeen overzicht 



Tel : 03/690.05.50. 


In de eerste plaats is het de Grafiek jv 3 Aandelen van de verschillende kostensoorten steunverlening 

taak van een OCMW om 

steun te verlenen aan 

verschillende individuen om 

een menswaardig bestaan te 

kunnen garanderen. In 

uitvoering van deze taak 

verleent het OCMW 

verschillende vormen van 

financiële tussenkomsten aan 

derden. Deze financiële 

diensten kunnen al dan niet 

terugvorderbaar zijn. De 

grafiek hiernaast geeft de 

grote klassen aan van de 

steunverlening zoals ze in 2011 uitgevoerd werd. 

2.1.b. Leefloon 

Vroeger was het OCMW vooral bekend van de steunverlening aan armen (zeker toen nog 

gesproken werd van de commissie van openbare onderstand). Ook vandaag bestaat een groot deel 

van de OCMW-taken uit de financiële ondersteuning van mensen zonder enige vorm van inkomen. 

Dat het leefloon een groot deel van het begrotingsbudget opslokt mag dan ook niet verwonderen. 

Waar de totale aangerekende uitgegeven steunen voor 2011 oplopen tot 1.753.960 euro, werd het 

afgelopen boekjaar 558.000 euro aan leeflonen aangerekend. Dit betekent ten opzichte van 2010 

een daling met 58.000 euro.

In grafiek jv 4 worden de 

aantallen dossiers van 

2002 tot en met 2011 

naast mekaar gezet. De 

gestage toename tijdens 

boekjaar 2005 is tot een 

einde gekomen in de 

loop van 2006. Het 

niveau is voor 2011 lager 

dan 2010. Naar de 

toekomst toe lijkt er een 

daling voor te doen. Wat 

betreft het gemiddeld 

aantal, tellen we in 2011 

72 dossiers gemiddeld 

per maand ten 


jv 4 aantal leefloondossiers 


Tel : 03/690.05.50. 


opzichte van 80 in 2009. Het aantal dossiers is niet altijd direct bepalend voor de totale 

maandelijkse kosten. Bij een heel sterke toename van dossiers nemen uiteraard de kosten ook sterk 

toe. 

jv 5 gemiddelde kosten per leefloondossier Bij het bekijken van de 

gemiddelde kosten van 

een leefloondossier vallen 

de (soms grote) 

verschillen tussen de 

verschillende maanden 

op. De reden hiervoor is 

terug te vinden in het type 

dossiers (gezinssteun 

tegenover steun voor 

alleenstaanden). De 

gemiddelde kost per 

dossier in 2011 op een 

gelijkaardig niveau 

met 2010


Wanneer naar de leeflonen 

gekeken wordt, moet gezegd 

worden dat de federale 

overheid subsidies verleent 

voor deze vorm van 

steunverlening. De 

onderstaande grafiek geeft de 

vergelijking weer tussen de 

kosten en de opbrengsten. 

Aanvullend aan 2009 worden 

ook de voorgaande jaren 

toegevoegd zodat een 

vergelijking over de jaren 

heen mogelijk is. Uit de 

vergelijking blijkt dat de 

nettokosten voor het OCMW Essen gedaald zijn ten opzichte van 2005. 


Tel : 03/690.05.50. 


Ook de kandidaat politiek vluchtelingen krijgen vaak een vorm van leefloon. Dit “leefloon” wordt 

niet opgenomen op de artikelen van het klassieke leefloon. In de meeste gevallen wordt dit 

“leefloon” ook teruggevorderd van de federale overheidsdienst sociale zaken (zie verder). We 

merken dat vooral het aantal dossiers de afgelopen jaren sterk afnam. 


aantallen ELL-dossiers 

(equivalent leefloon) in 

2002 t.e.m. 2011 naast 

mekaar gezet. We krijgen 

de laatste jaren een sterke 

daling in het aantal 

dossiers. Wat betreft het 

gemiddeld aantal, tellen 

we in 2011 nog maar 10 

dossiers gemiddeld per 

maand. Ter vergelijking : 

in 2002 was dit nog 82. 

jv 6 aantal ELL-dossiers 

De lagere kosten en aantallen voor de onderstandskosten betekent geenszins dat het OCMW 

essen niet investeert in de opvang van vluchtelingen. De afgelopen jaren heeft het immers 

haar werking via het lokaal opvanginitiatief sterk uitgebreid. 

Naast het leefloon en de tussenkomst onderstandskosten, keert het OCMW ook nog andere 

financiële steun uit. Het betreft hier steun aan individuen die niet onder de wetgeving van het 

leefloon gecapteerd kunnen worden. Deze steun varieert van steun in speciën tot allerlei 

uitgekeerde voorschotten. In tegenstelling tot het leefloon, wordt deze steunvorm ook toegekend 

aan niet-Belgen. Een detail van de uitgekeerde steun is weergegeven in onderstaande tabel. Het



Tel : 03/690.05.50. 


totaal van de uitgekeerde “financiële steun” in 2011 bedraagt 203.935,06 euro. Onderstaande tabel 

geeft de aandelen weer van de details in de financiële steunverlening. 

2006 2007 2008 2009 2010 2011 

608100 Steun in speciën 74.207,03 52.056,32 42.255,46 53.315,12 69.511,61 91.147,24 

608110 Voorschotten op lonen - 

- 

- 

- 967,72 

- 

608113 Voorschotten op ZIV 1.160,52 5.564,88 2.050,00 2.250,00 

- 740,32 

608114 Voorschotten op KB 8.039,96 23.751,81 4.049,50 8.052,08 9.249,69 4.501,20 

608115 Voorschotten op werkloosheid 7.917,56 4.288,00 1.860,28 5.446,22 13.883,27 5.142,16 

608118 Tussenkomst Poetshulp 22.371,08 22.229,10 17.937,93 1.942,50 2.724,00 1.824,00 

608119 Andere voorschotten 2.158,47 70,00 

- 

- 

- 975,00 

608130 Wintertoelage 4.949,69 5.303,19 4.149,29 5.940,00 500,00 

- 

608201 Steun in natura 16.647,97 21.691,48 25.628,82 31.950,42 31.885,94 38.955,09 

608202 Ziekte- en invaliditeitsverzek 6.124,88 4.132,72 6.141,71 1.623,59 1.182,62 843,58 

608222 Bijdrage in de huur(waarborg) 820,00 5.280,21 2.992,57 966,18 1.037,18 6.863,22 

608230 Verwarmingskosten 26.319,12 31.489,63 51.847,25 22.908,06 41.406,39 52.943,25 

Totaal 170.716,28 175.857,34 158.912,81 134.394,17 172.348,42 203.935,06 

2006 2007 2008 2009 2010 2011 

608100 Steun in speciën 118,90 83,41 67,70 85,42 111,37 146,04 

608110 Voorschotten op lonen - 

- 

- 

- 113,47 

- 

608113 Voorschotten op ZIV 35,00 167,84 61,83 67,86 

- 

22,33 

608114 Voorschotten op KB 133,40 394,11 67,19 133,61 153,48 74,69 

608115 Voorschotten op werkloosheid 64,63 35,01 15,19 44,46 113,34 41,98 

608118 Tussenkomst Poetshulp 159,57 158,55 127,95 13,86 19,43 13,01 

608119 Andere voorschotten 57,44 1,86 

- 

- 

- 

25,95 

608130 Wintertoelage 203,86 218,42 170,90 244,65 20,59 

- 

608201 Steun in natura 57,53 74,96 88,57 110,42 110,20 134,63 

608202 Ziekte- en invaliditeitsverzek 71,24 48,07 71,44 18,89 13,76 9,81 

608222 Bijdrage in de huur(waarborg) 11,90 76,65 43,44 14,03 15,06 99,63 

608230 Verwarmingskosten 296,93 355,26 584,93 258,44 467,14 597,29 

Totaal 118,28 121,85 110,11 93,12 119,41 141,30 

De steun in speciën is ten opzichte van 2002 met 46,04% gestegen tot een niveau van 91.147,24 

euro. We zien in 2011 een sterke toename van de financiële steunen. De oorzaak daarvoor vinden 

we vooreerst terug in betalingen aan gerechtsdeurwaarders. 

Een tweede reden is terug te vinden in de extra LOI’s die het OCMW Essen opende. De mensen 

die daar verblijven ontvangen van het OMW per week een financiële steun voor reguliere 

aankopen (eten,…). Dezelfde LOI-bewoners ontvangen steun in natura door terugbetaling van 

allerhande uitgaven die zij voorschieten voor welbepaalde activiteiten (openbaar vervoer,…). 

De daling van de tussenkomsten inzake poetshulp is volledig te wijten aan de reorganisatie van 

deze tussenkomst. Door de verhoogde mogelijkheid om via belastingen (voor lagere inkomens) de 

betaalde steun gedeeltelijk terug te krijgen, heeft het OCMW Essen deze steun stopgezet. Resteren 

enkel nog deze mensen die een individueel hulpdossier bij het OCMW hebben. 

We merken dat de steun voor verwarmingskosten bijna verdriedubbeld zijn ten opzichte van 2002. 

De reden hiervoor is te vinden in het sociaal verwarmingsfonds van de federale overheid. Het



Tel : 03/690.05.50. 


betreft hier evenwel brutokosten, een gedeelte vloeit uit het verwarmingsfonds terug naar het 

OCMW. 

2.1.c. Medische kosten 

Naast de financiële steun (zij het in de vorm van leefloon, zij het in een andere vorm), verleent het 

OCMW Essen ook steun in de vorm van tussenkomsten inzake farmaceutische rekeningen, 

ziekenhuisrekeningen, … De onderstaande tabel geeft de gedetailleerde cijfers weer van de 

tussenkomsten terzake. 

2006 2007 2008 2009 2010 2011 

608204 Hospitalisatie 20.467,45 39.352,81 19.161,44 35.766,05 10.977,30 59.373,68 

608223 Medische verzorging 10.917,68 19.753,82 12.408,93 22.908,06 26.600,57 27.731,07 

608225 Farmaceutische kosten 7.804,79 6.178,28 7.154,92 7.430,14 23.743,54 11.816,77 

Totaal 39.189,92 65.284,91 38.725,29 66.104,25 61.321,41 98.921,52 

2006 2007 2008 2009 2010 2011 

608204 Hospitalisatie 46,90 90,18 43,91 81,96 25,16 136,06 

608223 Medische verzorging 71,52 129,40 81,29 150,07 174,26 181,66 

608225 Farmaceutische kosten 87,15 68,98 79,89 82,96 265,11 131,94 

Totaal 57,75 96,21 57,07 97,41 90,37 145,77 

Ten opzichte van 2002 kennen deze steunvormen een toename. De reden hiervoor vinden we terug 

in één groot medisch dossier van een vluchteling. Dit dossier trekt de tussenkomsten voor 

medische kosten heel sterk omhoog. 

2.1.d. Huisvesting 

Het OCMW Essen zorgt voor een aantal mensen ook voor onderdak. Hiervoor huurt het OCMW 

huizen en verhuurt deze verder of bezorgt het OCMW een huurtoelage aan de betrokken personen. 

De uitsplitsing van deze verschillende vormen van huisvesting worden hieronder in de tabel 

weergegeven.

We willen nog meegeven dat 

vanaf 2009 de huursector 

afgesplitst is als afzonderlijk 

activiteitencentrum. De reden 

hiervoor ligt in het feit dat 

met Huize Calmeyn en 

residentie Hemelrijk (en 

misschien in latere stadia nog 

andere huizen) een 

aanzienlijk patrimonium 

vergaard is. Ook geeft de 

afsplitsing een duidelijker 

beeld over de sector. 



Tel : 03/690.05.50. 


2006 2007 2008 2009 2010 2011 

608122 Huurtoelage 116.001,00 103.057,11 97.781,00 87.402,00 92.961,93 97.966,36 

608222 Bijdrage in de huur 820,00 5.280,21 2.992,57 966,18 1.037,18 6.863,22 

610210 Huurgelden OCMW 149.966,68 212.239,58 246.468,38 280.521,50 318.441,87 395.407,56 

659400 Bankgaranties 35.459,41 34.186,72 32.767,99 31.109,57 29.446,14 39.079,83 

Totaal 302.247,09 354.763,62 380.009,94 399.999,25 441.887,12 539.316,97 

2006 2007 2008 2009 2010 2011 

608122 Huurtoelage 228,04 202,59 192,22 171,82 182,74 192,58 

608222 Bijdrage in de huur 11,90 76,65 43,44 14,03 15,06 99,63 

610210 Huurgelden OCMW 182,32 258,03 299,64 341,04 387,14 480,71 

659400 Bankgaranties 107,89 104,02 99,70 94,65 89,59 118,90 

Totaal 174,83 205,21 219,81 231,37 255,60 311,96 

Wat de huursteun 

betreft, zien we terug 

een (lichte) toename. 

Dit betekent dat er een 

publiek is dat 

verdrongen wordt van 

de klassiek private 

huurmarkt. Waar we de 

afgelopen jaren die 

steun op konden 

vangen via het SVK, 

wordt dit vandaag 

moelijker door de 

verzadigingsgraad van 

het SVK.

2.1.e. Woon- en zorgcentra 



Tel : 03/690.05.50. 


Een andere vorm van steunverlening is de steun die geleverd wordt aan bejaarden die in het 

rusthuis worden opgenomen. Een (eerder klein) gedeelte van de rusthuisfacturen wordt 

teruggevorderd bij die personen die verplicht zijn tot het betalen van de zogenaamde 

onderhoudsplicht. Wel moet opgemerkt worden dat de gemiddelde kosten aanzienlijk gestegen 

zijn. De reden daarvoor is terug te vinden in het systeem van factureren en vorderen (systeem I). 


aantallen RVT-opnames 

ten laste van het OCMW 

Essen in 2002 tot en met 

2008 naast mekaar gezet. 

Bij het aantal RVTdossiers 

zien we een lichte 

daling in het aantal 

dossiers. In schril contrast 

lijkt daarmee de kosten per 

dossier te staan. De plotse 

toename sinds 2006 van de 

kosten per dossier is te 

wijten aan de overstap 

naar het systeem-I. 

2.2. Apparaatskosten 

jv 15 aantal RVT-dossiers 

Voor de uitvoering van de hiervoor beschreven steunverlening, is een apparaat noodzakelijk. 

Sociale onderzoeken moeten uitgevoerd worden, de effectieve betalingen moeten uitgevoerd 

worden, beslissingen moeten genomen worden,… In het volgende stukje wordt even stilgestaan bij 

de totale kost van het apparaat van het OCMW Essen. 

2.2.a. Globaal overzicht 

De apparaatskosten kunnen in drie “grotere” categorieën ingedeeld worden. De eerste categorie 

betreft de lonen, de tweede de huurgelden (van administratieve gebouwen) en de derde categorie is 

dan de restcategorie. Grafiek jv 17 geeft grafisch de aandelen weer ten opzichte van het geheel. 

Een verdere detaillering van de apparaatskosten gebeurt in een later hoofdstukje.



Tel : 03/690.05.50. 


Jv 17 Verdeling kosten OCMW Essen Bij het bekijken van de 

apparaatskosten is het goed om 

een algemeen overzicht even in 

gedachten te houden. Dit 

overzichtje wordt in grafiek jv 17 

weergegeven. Als 

boekhoudkundige kosten worden 

opgenomen : de aanleg van 

voorzieningen, afschrijvingen, 

waardeverminderingen,… 

2.2.b. Lonen 

Wat betreft de kostenfactor lonen, kan een verdere uitsplitsing gemaakt worden tussen de 

vastbenoemde personeelsleden, de contractuele personeelsleden, de “artikel 60-ers” en de andere 

tewerkstellingsprogramma’s. Belangrijk is echter om ook even stil te staan bij het feit dat de 

loonkosten nog verder moeten opgedeeld worden tussen de verschillende subactiviteitencentra. 

Hiervoor wordt gebruikt gemaakt van het systeem van interne facturatie. Verder, bij de 

behandeling per subactiviteit, wordt op deze problematiek iets dieper ingegaan. 

In onderstaande tabel nemen we een overzicht op van de loonlasten 2010 van het OCMW Essen. 

Als loonkosten werden de volledige loonlasten meegerekend. Dit betekent dat naast de 

brutoloonkost ook rekening werd gehouden met de patronale RSZ-bijdragen. Ten aanzien van 

2010 neemt de totale loonmassa toe met 3,2%. Naast de inflatie is er de verklaring van het beetje 

hoger aantal VTE’s. 

2006 2007 2009 2010 2011 

Voorzitter OCMW 10.060,84 10.850,57 22.615,99 39.248,03 42.306,42 

Vastbenoemd personeel 299.081,45 306.603,92 592.970,45 654.697,52 703.172,54 

Contractueel personeel 728.434,08 1.061.827,57 1.749.976,45 1.647.189,36 1.605.046,30 

GESCO's en WEP-plus 62.445,14 90.360,81 200.688,80 277.258,69 289.204,04 

Artikel 60 §7 238.985,52 251.775,96 282.620,99 274.010,11 346.893,90 

P RSZ 286.299,79 380.482,26 

Totaal 1.625.306,82 2.101.901,09 2.848.872,68 2.892.403,71 2.986.623,20 

2.2.c. Huurgelden 

Bij de betaalde huurgelden, wordt in dit hoofdstuk enkel rekening gehouden met deze huurgelden 

die betrekking hebben op administratieve diensten van het OCMW Essen. De totale som van de 

betaalde huurgelden voor het dienstencentrum OCMW Essen in 2011 bedroeg 16.981,32 euro. 

Vervolgens bedroeg de huurkost voor de Polikliniek nog eens 18.419,57 euro. De erfpacht voor 

Huize Calmeyn bedroeg 11.915,49 euro.

2.2.d. Overige apparaatskosten 



Tel : 03/690.05.50. 


De grote slokkop bij de overige apparaatskosten is de betaling van de jaarlijkse canon aan 

Serviceflats NV. Deze betaling vertegenwoordigt 48% van de totale overige apparaatskosten. Het 

aandeel ten opzichte van 2010 is verder gestegen Voorts zijn grote posten het onderhoud en 

herstellingen, verzekeringen, lidgelden en de telecomkosten. De telecomkosten bestaan uit zowel 

de kosten voor mail, alsook de klassieke verzendingskosten en de telefoniekosten. We zien dat de 

totaliteit van de apparaatskosten licht daalt van 2010 naar 2011.


2009 Administratie Sector wonen Serviceflats Polikliniek Totaal 

Meubilair en kantooruitrusting 13.719,86 

13.719,86 

Sociaal secretariaat - 

- 

PBW 7.442,99 

7.442,99 

Kantoorbenodigdheden 65,80 

65,80 

Onderhoud en herstellingen gebouwen 2.578,21 

2.578,21 

Documentatie en abonnementen 11.867,09 

11.867,09 

Verzekeringen 7.825,85 2.403,74 1.931,50 

- 12.161,09 

Nutsvoorzieningen 10.786,39 15.087,84 4.772,01 2.723,49 33.369,73 

Telecomkosten 14.138,41 822,03 561,12 1.372,47 16.894,03 

Verzendingskosten 8.906,42 

8.906,42 

Kantine en recepties 3.473,11 

3,39 104,13 312,55 3.893,18 

Lidgelden en uitbesteding 9.626,82 250,00 

9.876,82 

Klein medisch materiaal 902,00 902,00 

Klein materiaal niet medisch 6.808,84 670,65 

412,31 7.891,80 

Onderhoud medische installaties 6.867,82 6.867,82 

Erelonen specialisten 64.566,61 64.566,61 

Huisvuil 528,57 96,80 1.847,88 

2.473,25 

Permanentie 3.640,23 

3.640,23 

Canon 130.090,80 

130.090,80 

Totaal 97.768,36 19.334,45 142.947,67 77.157,25 337.207,73 


Meubilair en kantooruitrusting 24.350,24 157,68 313,61 4.731,41 29.552,94 

Sociaal secretariaat 7.955,43 

- 

- 

- 7.955,43 

PBW 26.201,94 

- 

- 

- 26.201,94 

Kantoorbenodigdheden 11.608,91 

- 

1.436,40 225,94 13.271,25 

Onderhoud en herstellingen gebouwen 7.333,41 7.922,68 18.829,64 3.690,57 37.776,30 

Documentatie en abonnementen 4.193,91 80,00 

- 

- 4.273,91 

Verzekeringen 401,05 3.677,07 2.977,21 2.486,00 9.541,33 




- 

- 

- 6.805,92 

Kantine en recepties 2.982,28 38,83 255,18 702,13 3.978,42 


- 

- 10.108,46 

Klein medisch materiaal - 

- 

- 

7.323,37 7.323,37 

Klein materiaal niet medisch 1.660,82 716,26 

65,76 230,14 2.672,98 

Onderhoud medische installaties - 

- 

- 

2.417,13 2.417,13 

Erelonen specialisten - 

516,44 

- 

- 

516,44 

Huisvuil 188,89 

- 

2.337,39 

- 2.526,28 

Permanentie - 

- 

5.092,96 

- 5.092,96 

Canon - 

- 177.784,50 

- 177.784,50 

Totaal 125.933,24 50.654,39 220.208,22 27.077,18 423.873,03 


Meubilair en kantooruitrusting 23.498,36 1.025,62 530,90 358,11 25.412,99 

Sociaal secretariaat 8.510,19 

- 

- 

- 8.510,19 

PBW 21.757,31 

- 

- 

- 21.757,31 

Kantoorbenodigdheden 21.698,51 1.420,57 

- 

2.564,47 25.683,55 

Onderhoud en herstellingen gebouwen 7.098,98 13.779,53 11.952,59 178,54 33.009,64 

Documentatie en abonnementen 4.337,58 798,40 

- 

- 5.135,98 

Verzekeringen - 

- 

- 

2.077,70 2.077,70 




1,42 

- 

- 8.936,21 

Kantine en recepties 3.332,28 24,00 318,04 217,70 3.892,02 


- 

- 10.507,54 

Klein medisch materiaal - 

- 

165,39 12.283,11 12.448,50 

Klein materiaal niet medisch 3.757,34 696,84 2.432,88 

- 6.887,06 

Onderhoud medische installaties - 

- 

- 

3.226,57 3.226,57 

Erelonen specialisten - 

- 

- 

- 

- 

Huisvuil 901,07 

- 

2.105,29 

- 3.006,36 

Permanentie - 

- 

5.721,48 

- 5.721,48 

Canon - 

- 199.692,00 

- 199.692,00 

Totaal 131.468,97 25.185,54 227.151,15 31.458,51 415.264,17 


Tel : 03/690.05.50. 



3. De verdeling tussen de verschillende subactiviteiten 

3.1. Direct costing 


Tel : 03/690.05.50. 


Bij de methode van direct costing gaan we enkel die kosten en opbrengsten herverdelen die 

duidelijk toewijsbaar zijn aan een activiteit. De verdeling van bijvoorbeeld de lonen van de 

secretaris en financieel beheerder vallen hier niet onder. De lonen van de maatschappelijk 

assistenten daarentegen vormen wel degelijk een aandeel in de verdeling volgens de direct 

costingprincipes. 

3.1.a Fase 1 

In de loop van het boekjaar wordt het loon van de maatschappelijk werkers geboekt onder 

activiteitencentrum 100, subactiviteit 10. Niet alle maatschappelijk werkers houden zich 

echter bezig met subactiviteit 10. Om een herverdeling te maken, hebben we de tijdsverdeling 

opgenomen die in werkelijkheid gepresteerd wordt in elke activiteit. We verlaten hierbij de 

theoretische uren en hebben naar de praktijk gekeken. De totale gewerkte uren van de 

maatschappelijk werkers is hieronder in de tabel weergegeven. Op basis van deze tijden en 

verdelingen, werd verder gewerkt. 

Uren/week Uren/jaar % verdeling 

NVDD 38,00 1.976,00 11,6279% 

KDB 38,00 1.976,00 11,6279% 

NVT 38,00 1.976,00 11,6279% 

SC 38,00 1.976,00 11,6279% 

HE 30,40 1.580,80 9,3023% 

BG 30,40 1.580,80 9,3023% 

RG 38,00 1.976,00 11,6279% 

DVH 38,00 1.976,00 11,6279% 

TV 38,00 1.976,00 11,6279% 

Totaal 326,80 15.017,60 100% 

De loonkost per maatschappelijk werker werd, indien nodig herverdeeld naar de verschillende 

subactiviteiten. Fase 1 van de interne facturatie heeft dan gegeven wat hieronder is 

weergegeven.

3.1.b. Fase 2 


AC SAC Artikel Debet Credit 

100 10 730011 24.491,75 

100 10 730020 18.142,04 

100 10 730021 18.142,04 

100 10 730022 43.540,89 

100 10 730030 26.124,53 

100 10 730040 21.770,44 

100 10 730050 68.576,90 

100 10 730060 40.819,58 

100 10 738343 18.142,04 

100 10 730031 27.213,05 

100 10 730032 3.265,57 

100 10 730099 8.163,92 

100 11 618010 24.491,75 

100 20 618010 18.142,04 

100 21 618010 18.142,04 

100 22 618010 43.540,89 

210 30 618010 26.124,53 

210 31 618010 27.213,05 

210 32 618010 3.265,57 

100 40 618010 21.770,44 

100 50 618010 68.576,90 

100 60 618010 40.819,58 

100 99 618010 8.163,92 

8343 99 618010 18.142,04 

100 99 416210 56.603,15 

100 99 4168343 18.142,04 

210 99 486100 56.603,15 

8343 99 486100 18.142,04 

Totaal 393.137,93 393.137,93 


Tel : 03/690.05.50. 


Eén administratieve kracht hebben we ingezet op de poetsdienst, zowel alsook op de 

Polikliniek. Fase twee verdeeld de loonkost van deze medewerker over de twee activiteiten. 


871 99 730022 16.335,36 

100 22 618040 16.335,36 

Totaal 16.335,36 16.335,36 

3.1.c. Fase 3 

Binnen het leger van de poetsdames tellen we drie poetsdames die niet actief zijn binnen het 

systeem van het dienstenhuis. De dames poetsen in de Polikliniek, administratieve gebouw 

van het OCMW en de serviceflats. Deze poetsdames worden sowieso al aangerekend op 

100/99. Het voorstel is hieronder weergegeven in de tabel. Voor de verdeling keken we ook 

hier naar de gerealiseerde arbeid per activiteit.

3.1.d. Fase 4 



100 40 730031 14.571,94 

100 99 730871 12.104,41 

100 40 730871 1.355,00 

100 99 738343 11.403,90 

100 40 738343 6.774,98 

210 31 618040 14.571,94 

871 99 618099 12.104,41 

871 99 618040 1.355,00 

8343 99 618099 11.403,90 

8343 99 618040 6.774,98 

210 99 486100 14.571,94 

871 99 486100 13.459,41 

8343 99 486100 18.178,88 

100 99 416871 13.459,41 

100 99 416210 14.571,94 

100 99 4168343 18.178,88 

Totaal 92.420,47 92.420,47 


Tel : 03/690.05.50. 


Met de vierde fase 4 van de interne facturatie, belanden we bij de zuiver bedrijfseconomische 

herverdeling. Algemeen boeken we afschrijvingen via 100/99. Dit maakt dat er geen zicht is 

op de reële kosten van de eigendommen. Daarom verdelen we de afschrijvingen van Huize 

Calmeyn, residentie Hemelrijk en het strijkatelier naar de betrokken subactiviteiten. 


100 99 730022 3.468,46 

210 99 730031 4.804,98 

210 99 730032 32.927,39 

210 31 618099 4.804,98 

210 32 618099 32.927,39 

100 22 618099 3.468,46 

Totaal 41.200,83 41.200,83 

3.1.e. Fase 5 

Met de vijfde fase verdelen we de tewerkstellingssubsidies voor de mensen die werken in een 

artikel 60-statuut.

3.1.f. Fase 6 



100 40 730099 39.976,78 

100 99 618040 2.351,58 

100 60 618040 8.935,99 

210 30 618040 18.812,60 

210 31 618040 4.232,84 

210 32 618040 2.821,89 

210 33 618040 2.821,89 

210 99 486100 28.689,22 

100 99 416210 28.689,22 

8343 99 618040 7.054,73 

100 99 738343 7.054,73 

100 99 4168343 7.054,73 

8343 99 486100 7.054,73 

Totaal 82.775,45 82.775,45 


Tel : 03/690.05.50. 


Met de zesde fase verdelen we de huurgelden van het LOI in de Statievelden (residentie 

Hemelrijk). 


210 32 730032 7.722,17 

100 60 618032 7.722,17 

210 99 416210 7.722,17 

100 99 486210 7.722,17 

Totaal 15.444,34 15.444,34


(SAC 10 - steun aan EU-burgers) 


rekening Resultaat 

31/12/2006 

Resultaat 

31/12/2007 


Resultaat 

31/12/2008 

Resultaat 

31/12/2009 

Tel : 03/690.05.50. 


Resultaat 

31/12/2010 

Resultaat 

31/12/2011 


activa 

775.645,65 888.124,95 845.721,86 896.282,93 816.877,52 854.905,75 

A. Werkingsopbrengsten 84.322,34 129.497,15 88.404,11 154.619,11 110.883,24 123.173,19 

1. Werkingsopbrengsten 700/7-9 - 

- 

- 

- 

- 

- 


dienst 

708 84.322,34 129.497,15 88.404,11 154.619,11 110.883,24 123.173,19 


- 

- 

- 

- 

- 


- 

- 

- 

- 

- 

D. Interne facturatie 73 283.313,15 306.891,16 264.825,38 264.825,40 284.798,74 318.392,75 

E. Andere opbrengsten 74 408.010,16 451.736,64 492.492,37 476.838,42 421.195,54 413.339,81 


1.089.156,39 1.207.762,76 1.258.735,35 1.365.104,58 1.294.642,07 1.231.072,05 


649.341,27 687.871,29 735.057,08 803.497,52 779.291,37 736.234,71 


- 

- 

- 

- 

2. Specifieke kosten sociale dienst 608 649.341,27 687.871,29 735.057,08 803.497,52 779.291,37 736.234,71 


- 

- 

- 

- 

- 


facturatie 

146.349,86 194.572,12 134.627,88 151.251,68 97.183,28 3.271,67 


- 

16.623,80 4.896,90 3.271,67 

2. Interne facturatie 618 144.878,18 192.935,08 134.627,88 134.627,88 92.286,38 

- 


pensioenen 

62 328.928,02 322.544,15 380.247,96 382.907,02 415.977,16 491.165,67 




630 - - 

- 

- 

- 

- 


vorderingen 

631/4 - 36.328,48 - 

- 

- 

- 

- 


- 

- 

- 

- 


640/8 865,72 2.775,20 8.802,43 27.448,36 2.190,26 

400,00 



649 - - 

- 

- 

- 



(SAC 11 - steun aan niet EU-burgers) 

- 313.510,74 - 319.637,81 - 413.013,49 - 468.821,65 - 477.764,55 - 376.166,30 


31/12/2006 

Resultaat 

31/12/2007 

Resultaat 

31/12/2008 

Resultaat 

31/12/2009 

Resultaat 

31/12/2010 

Resultaat 

31/12/2011 


activa 

668.395,06 326.449,48 181.958,06 50.663,63 113.513,72 149.203,54 

A. Werkingsopbrengsten 35.329,81 29.233,63 16.063,29 6.202,51 

826,99 6.763,77 


- 

- 

- 

- 

- 


dienst 

708 35.329,81 29.233,63 16.063,29 6.202,51 

826,99 6.763,77 


- 

- 

- 

- 

- 


- 

- 

- 

- 

- 

D. Interne facturatie 73 43.078,39 24.966,01 

- 

- 

- 

- 



998.269,44 548.128,54 208.042,80 181.746,82 186.268,92 218.788,26 


554.409,95 441.376,12 185.881,14 178.791,93 183.091,17 194.234,51 


- 

- 

- 

- 



- 

- 

- 

- 

- 


facturatie 

118.661,83 106.752,42 22.161,66 2.954,89 3.177,75 24.553,75 

1. Leveringen en diensten 610/7-9 2.871,02 73,80 

- 

- 

- 

62,00 

2. Interne facturatie 618 115.790,81 106.678,62 22.161,66 2.954,89 3.177,75 24.491,75 


pensioenen 

62 328.928,02 - 

- 

- 

- 

- 




630 - - 

- 

- 

- 

- 


vorderingen 

631/4 - 3.730,36 - 

- 

- 

- 

- 


- 

- 

- 

- 


640/8 - - 

- 

- 

- 

- 



649 - - 

- 

- 

- 


- 329.874,38 - 221.679,06 - 26.084,74 - 131.083,19 - 72.755,20 - 69.584,72



31/12/2006 

Resultaat 

31/12/2007 


Resultaat 

31/12/2008 

Resultaat 

31/12/2009 

Tel : 03/690.05.50. 


Resultaat 

31/12/2010 

Resultaat 

31/12/2011 


activa 

398.088,25 435.866,11 408.333,86 366.045,55 369.662,63 335.099,38 

A. Werkingsopbrengsten 381.519,64 429.296,11 408.333,86 366.045,55 369.662,63 335.099,38 


- 

- 

- 

- 

- 


dienst 

708 381.519,64 429.296,11 408.333,86 366.045,55 369.662,63 335.099,38 


- 

- 

- 

- 

- 


- 

- 

- 

- 

- 


- 

- 

- 

- 


- 

- 

- 

- 

- 


471.330,37 514.238,80 478.549,90 470.207,22 414.476,84 440.908,43 


429.499,48 489.728,67 470.341,88 461.251,08 405.073,29 419.380,85 


- 

- 

- 

- 



- 

- 

- 

- 

- 


facturatie 

44.462,57 24.510,13 8.208,02 8.956,14 9.403,55 21.527,58 

1. Leveringen en diensten 610/7-9 151,62 - 

- 

748,12 

576,47 3.385,54 



pensioenen 

62 - - 

- 

- 

- 

- 




630 - - 

- 

- 

- 

- 


vorderingen 

631/4 - 3.631,68 - 

- 

- 

- 

- 


- 

- 

- 

- 


640/8 1.000,00 - 

- 

- 

- 

- 



649 - - 

- 

- 

- 



(SAC 20 - Rusthuizen) 


(SAC 21 - Extra murale steun) 

- 73.242,12 - 78.372,69 - 70.216,04 - 104.161,67 - 44.814,21 - 105.809,05 


31/12/2006 

Resultaat 

31/12/2007 

Resultaat 

31/12/2008 

Resultaat 

31/12/2009 

Resultaat 

31/12/2010 

Resultaat 

31/12/2011 


activa 

4.388,25 1.752,00 50,00 2.575,00 1.800,00 3.250,00 

A. Werkingsopbrengsten 2.400,02 

- 

50,00 2.575,00 1.800,00 3.250,00 

1. Werkingsopbrengsten 700/7-9 2.400,02 

- 

- 

- 

- 

- 


dienst 

708 - - 

50,00 2.575,00 1.800,00 3.250,00 


- 

- 

- 

- 

- 


- 

- 

- 

- 

- 


- 

- 

- 

- 


- 

- 

- 

- 

- 


84.050,06 117.110,23 144.856,38 149.102,74 112.981,22 185.301,71 


78.640,50 110.743,34 136.648,36 140.394,72 104.154,14 167.159,67 


- 

- 

- 

- 



- 

- 

- 

- 

- 


facturatie 

5.409,56 6.366,89 8.208,02 8.708,02 8.827,08 18.142,04 

1. Leveringen en diensten 610/7-9 72,84 6,70 

500,00 

- 

- 



pensioenen 

62 - - 

- 

- 

- 

- 




630 - - 

- 

- 

- 

- 


vorderingen 

631/4 - - 

- 

- 

- 

- 


- 

- 

- 

- 


640/8 - - 

- 

- 

- 

- 



649 - - 

- 

- 

- 


- 79.661,81 - 115.358,23 - 144.806,38 - 146.527,74 - 111.181,22 - 182.051,71


(SAC 22 - dienstenchequebedrijf) 



31/12/2006 

Resultaat 

31/12/2007 


Resultaat 

31/12/2008 

Resultaat 

31/12/2009 

Tel : 03/690.05.50. 


Resultaat 

31/12/2010 

Resultaat 

31/12/2011 


activa 

820.871,70 1.112.764,81 1.370.386,51 1.483.802,81 1.555.884,65 1.411.639,40 

A. Werkingsopbrengsten 2.039,66 - 320,00 

470,00 

- 

- 

- 

1. Werkingsopbrengsten 700/7-9 2.039,66 - 320,00 

470,00 

- 

- 

- 


dienst 

708 - - 

- 

- 

- 

- 


- 

- 

- 

- 

- 


- 

- 

- 

- 

- 


- 

- 

- 

- 

E. Andere opbrengsten 74 794.310,50 1.086.454,39 1.369.916,51 1.483.802,81 1.555.884,65 1.411.639,40 


907.224,96 1.280.823,49 1.676.191,17 1.862.930,71 1.798.349,85 1.751.633,22 


22.221,08 22.079,10 17.787,93 - - - 


- 

- 

- 

- 

2. Specifieke kosten sociale dienst 608 22.221,08 22.079,10 17.787,93 

- 

- 

- 


- 

- 

- 

- 

- 


facturatie 

82.839,78 107.877,70 53.552,44 58.093,97 75.051,09 69.035,69 

1. Leveringen en diensten 610/7-9 4.342,06 3.331,53 5.375,17 8.589,12 15.055,34 5.690,98 



pensioenen 

62 801.765,20 1.150.467,80 1.604.850,80 1.804.836,74 1.723.298,76 1.682.597,53 




630 398,90 398,89 

- 

- 

- 

- 


vorderingen 

631/4 - - 

- 

- 

- 

- 


- 

- 

- 

- 


640/8 - - 

- 

- 

- 

- 



649 - - 

- 

- 

- 



(SAC 40 - Tewerkstelling) 

- 86.353,26 - 168.058,68 - 305.804,66 - 379.127,90 - 242.465,20 - 339.993,82 


31/12/2006 

Resultaat 

31/12/2007 

Resultaat 

31/12/2008 

Resultaat 

31/12/2009 

Resultaat 

31/12/2010 

Resultaat 

31/12/2011 


activa 

27.771,07 102.525,90 177.539,97 234.409,13 195.979,91 172.932,32 

A. Werkingsopbrengsten 700,00 5.558,21 

537,97 3.826,15 3.210,87 4.354,10 


- 

- 

- 

- 

- 


dienst 

708 700,00 5.558,21 

537,97 3.826,15 3.210,87 4.354,10 


- 

- 

- 

- 

- 


- 

- 

- 

- 

- 

D. Interne facturatie 73 24.852,92 37.726,43 173.534,37 192.008,47 156.067,33 62.678,71 



305.926,96 341.988,91 315.164,81 386.618,00 394.809,65 454.022,87 


- - - - - - 


- 

- 

- 

- 


- 

- 

- 

- 


- 

- 

- 

- 

- 


facturatie 

52.496,63 76.833,50 36.936,11 37.281,71 40.619,90 22.614,26 

1. Leveringen en diensten 610/7-9 346,14 145,96 

- 

345,60 

898,05 

843,82 



pensioenen 

62 253.430,33 265.155,41 278.228,70 349.336,29 354.189,75 431.408,61 




630 - - 

- 

- 

- 

- 


vorderingen 

631/4 - - 

- 

- 

- 

- 


- 

- 

- 

- 


640/8 - - 

- 

- 

- 

- 



649 - - 

- 

- 

- 


- 278.155,89 - 239.463,01 - 137.624,84 - 152.208,87 - 198.829,74 - 281.090,55


(SAC 50 - Budgetbegeleiding) 



31/12/2006 

Resultaat 

31/12/2007 


Resultaat 

31/12/2008 

Resultaat 

31/12/2009 

Tel : 03/690.05.50. 


Resultaat 

31/12/2010 

Resultaat 

31/12/2011 


activa 

116.060,44 96.967,69 50.161,22 38.460,48 90.896,12 33.988,67 

A. Werkingsopbrengsten - 

- 

- 

- 

28.014,21 29.079,88 


- 

- 

- 

- 

- 


dienst 

708 - - 

- 

- 

28.014,21 29.079,88 


- 

- 

- 

- 

- 


- 

- 

- 

- 

- 


- 

- 

- 

- 



145.788,21 154.482,01 55.650,40 55.988,28 88.310,62 98.684,33 


- - - - 28.003,21 30.107,43 


- 

- 

- 

- 


- 

- 

28.003,21 30.107,43 


- 

- 

- 

- 

- 


facturatie 

145.788,21 154.482,01 55.650,40 55.988,28 60.307,41 68.576,90 

1. Leveringen en diensten 610/7-9 79,48 - 

- 

337,88 

459,82 

- 



pensioenen 

62 - - 

- 

- 

- 

- 




630 - - 

- 

- 

- 

- 


vorderingen 

631/4 - - 

- 

- 

- 

- 


- 

- 

- 

- 


640/8 - - 

- 

- 

- 

- 



649 - - 

- 

- 

- 



(SAC 60 - Lokaal Opvanginitiatief) 

- 29.727,77 - 57.514,32 - 5.489,18 - 17.527,80 2.585,50 - 64.695,66 


31/12/2006 

Resultaat 

31/12/2007 

Resultaat 

31/12/2008 

Resultaat 

31/12/2009 

Resultaat 

31/12/2010 

Resultaat 

31/12/2011 


activa 

158.200,46 140.579,25 134.902,59 206.494,89 306.885,12 396.557,95 

A. Werkingsopbrengsten 900,00 

203,90 

71,79 

435,12 3.842,46 

96,00 


- 

- 

- 

- 

- 


dienst 

708 900,00 203,90 

71,79 

435,12 3.842,46 

96,00 


- 

- 

- 

- 

- 


- 

- 

- 

- 

- 


- 

- 

- 

- 



130.200,11 135.968,52 118.378,90 205.650,45 306.923,20 393.435,94 


35.517,57 37.636,25 37.701,79 114.710,17 146.644,06 193.672,37 


- 

- 

- 

- 



- 

- 

- 

- 

- 


facturatie 

94.681,83 98.332,27 80.677,11 90.940,28 107.396,40 125.125,17 

1. Leveringen en diensten 610/7-9 14.630,96 50.097,17 51.128,23 34.671,96 43.072,01 67.647,43 



pensioenen 

62 - - 

- 

- 

- 

- 




630 - - 

- 

- 

- 

21.490,24 


vorderingen 

631/4 - - 

- 

- 

- 

- 


- 

- 

52.877,06 53.140,46 


640/8 0,71 - 

- 

- 

5,68 

7,70 



649 - - 

- 

- 

- 


28.000,35 4.610,73 16.523,69 844,44 - 38,08 3.122,01


(SAC 30 - Sociaal Verhuurkantoor) 



31/12/2009 


Resultaat 

31/12/2010 

Tel : 03/690.05.50. 


Resultaat 

31/12/2011 


activa 

156.140,44 264.415,76 228.976,23 




dienst 

708 3.154,25 1.133,50 

- 


- 

- 


- 

- 


- 

- 

E. Andere opbrengsten 74 623,99 

575,00 9.000,00 


262.760,44 284.405,41 348.713,67 


19.081,00 - 13.150,07 


- 

- 

2. Specifieke kosten sociale dienst 608 19.081,00 

- 

13.150,07 


- 

- 


facturatie 

243.679,44 284.402,41 334.929,49 


2. Interne facturatie 618 25.609,03 49.174,98 44.937,13 


pensioenen 

62 - 

- 

- 




630 - 

- 

- 


vorderingen 

631/4 - 

- 

- 

F. Voorzieningen voor risicio's en kosten 635/7 - 

- 

- 


640/8 - 

3,00 

634,11 



649 - 

- 


- 106.620,00 - 19.989,65 - 119.737,44


(SAC 31 - Huize Calmeyn) 



31/12/2009 


Resultaat 

31/12/2010 

Tel : 03/690.05.50. 


Resultaat 

31/12/2011 


activa 

27.707,98 24.480,75 20.350,27 




dienst 

708 - 

- 

- 


- 

- 


- 

- 


- 

- 


- 

- 


108.688,93 98.221,67 102.651,74 


- - 19,98 


- 

- 

2. Specifieke kosten sociale dienst 608 - 

- 

19,98 


- 

- 


facturatie 

108.688,93 98.221,67 100.297,08 




pensioenen 

62 - 

- 

- 




630 - 

- 

- 


vorderingen 

631/4 - 

- 

- 


- 

- 


640/8 - 

- 

2.334,68 



649 - 

- 


- 80.980,95 - 73.740,92 - 82.301,47


(SAC 32 - Residentie Hemelrijk) 



31/12/2009 


Resultaat 

31/12/2010 

Tel : 03/690.05.50. 


Resultaat 

31/12/2011 


activa 

55.247,15 48.950,23 62.411,37 




dienst 

708 - 

- 

- 


- 

- 


- 

- 


7.722,17 7.722,17 


- 

- 


31.968,92 38.043,58 24.276,21 


- - - 


- 

- 


- 

- 


- 

- 


facturatie 

31.968,92 38.043,58 42.585,00 

1. Leveringen en diensten 610/7-9 - 2.928,40 

175,80 3.570,15 



pensioenen 

62 - 

- 

- 




630 - 

- - 21.490,24 


vorderingen 

631/4 - 

- 

- 


- 

- 


640/8 - 

- 

3.181,45 



649 - 

- 


23.278,23 10.906,65 38.135,16


(SAC 33 - Eigen woningen) 



31/12/2009 


Resultaat 

31/12/2010 

Tel : 03/690.05.50. 


Resultaat 

31/12/2011 


activa 

34.261,02 25.516,31 50.647,30 




dienst 

708 - 

- 

- 


- 

- 


- 

- 


- 

- 


- 

- 


31.222,45 29.899,28 40.011,64 


- - - 


- 

- 


- 

- 


- 

- 


facturatie 

31.222,45 29.899,28 40.010,99 


2. Interne facturatie 618 - 

- 

2.821,89 


pensioenen 

62 - 

- 

- 




630 - 

- 

- 


vorderingen 

631/4 - 

- 

- 


- 

- 


640/8 - 

- 

0,65 



649 - 

- 


3.038,57 - 4.382,97 10.635,66


Vastgesteld op de Raad voor Maatschappelijk Welzijn in zitting van 14 mei 2013. 


Tel : 03/690.05.50. 


Aanwezig : Imelda Schrauwen (voorzitter), Judith Francken, Fons Tobback, Corry Verhulst, 

Diane Van Ginderen, Ronald Goormachtig, Thomas Dekkers, Cathy van den Buys, Suzanne 

Kerstens, Jasper Van Landeghem, Brigitte Bouvé (raadsleden), Stefaan Denewet (secretaris) 

NAMENS HET OCMW ESSEN 

De secretaris, De Voorzitter, De financieel beheerder, 

S. Denewet I. Schrauwen D. Berebrouckx 

Overgemaakt aan het gemeentebestuur van de gemeente Essen op …………………………

Kerkeneind 1 2910 Essen - Gemeente Essen

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?