Voortgangsrapportage - Binnenlands Bestuur

2.2 Begroting op orde
Ambitie in Via B
De ambitie in Via B is om de werking van het financiële systeem te versterken. Het doel is om te komen tot een goed
werkend financiën en controlsysteem dat recht doet aan de aan de bestuurlijke en ambtelijke behoefte aan gemeentebrede
sturing ('wij zijn één gemeente) en dat ondersteunend is aan de ambities voor de stad. Als het financiële systeem goed
werkt dan:
• zijn de gemeenteraad en het College van B&W 'in control'. Het bestuur heeft grip op de inzet van de beschikbare
middelen en de ontwikkeling daarin. Concerndirectie en management hebben zicht op het geld op de (financiële)
risico's
• is de concerncontrol versterkt. Er is (ver)binding tussen de concerncontroller en de controllers die het primaire
proces ondersteunen en er is sprake van regie door de concernmanager Financiën en Control.
• wordt het primaire proces goed ondersteund. Dat betekent dat de (financiën en control) bedrijfsvoering op orde is.
Vragen van de gemeenteraad worden tijdig, juist en volledig (betrouwbaar) beantwoord.
• sluiten houden en gedrag van betrokkenen hierop aan. Het gaat om vakmanschap op alle terreinen en het stimuleren
van een cultuur waarin de onderdelen van de gemeente zich identificeren met de gemeente als geheel.
De doelstellingen bereiken we door standaardisatie, vereenvoudiging en innovatie. Het werk wordt dan efficiënter
gedaan en er wordt vanuit de financiële kolom meer waarde toegevoegd:
Wat is er gerealiseerd?
√ De financiële kolom is één keer aan de bal: extra controles zijn afgeschaft, waarbij de kwaliteit van het financiële
advies geborgd blijft.
√ Er is een vernieuwende visie op control opgesteld:
• We zijn 1 gemeente door: concernsturing
• Managers zijn verantwoordelijk voor het sturen op resultaten
• We zijn als gemeente in control
√ Er zijn nieuwe uitgangspunten vastgesteld om de concernsturing krachtig te ondersteunen:
• De Businesscontrollers in de organisatie worden functioneel aangestuurd door de Concernmanager Financiën.
• De begroting is verbeterd doordat de relatie tussen inhoud en geld sterker is gelegd.
• Het budgetteren van organisatiekosten is gestandaardiseerd, waardoor er transparantie
ontstaat in de gemeentebrede organisatiekosten.
• De inrichting van de financiële administratie is gestandaardiseerd: er is één wijze van werken ingevoerd
per januari 2013; en
• er wordt gewerkt met één norm voor overhead en de dienst bedrijfsreserves zijn afgeschaft.
√ Bij de verantwoording 2012 is inzicht verschaft in de meerjarige ontwikkeling van de reserves en is het inzicht in de
lopende investeringen vergroot
Wat is de doelstelling voor komend jaar?
In 2013
• wordt de planning en controlcyclus vernieuwd en wordt de sturing op grote projecten versterkt; de gemeenteraad
wordt via een bestuursrapportage in het voorjaar en in het najaar geïnformeerd over de uitvoering van de begroting.
In het najaar geven we voor de eerste keer via een peilstok grondexploitaties inzicht in de (financiële) voortgang op de
grondexploitaties.
• vindt vergaande standaardisatie plaats die het inzicht en de sturing vergroten. Voorbeelden hiervan zijn:
• wordt er gewerkt met een standaard uurtarief;
• is de personeelsbegroting genormeerd;
• en is het aantal interne verrekeningen geminimaliseerd en sterk vereenvoudigd.
• e-facturatie vindt zijn intrede en er komt een managementdashboard.
• is er een op de financiële kolom afgestemd opleidingsprogramma.
• is er een financieel instrumentarium waarmee op een vereenvoudigde manier inzicht wordt gegeven in de ontwikkeling
van de financiën van Utrecht waarbij ook aandacht wordt besteed aan ontwikkelingen in de balans.
• is de samenwerking met de G4 in het financiële domein geïntensiveerd waarmee we gezamenlijk invloed uitoefenen
op ontwikkelingen die van invloed zijn op de gemeentefinanciën (bijv. herijking verdeelmaatstaven gemeentefonds,
decentralisaties)
13