BALANÃO GERAL DO ESTADO - Sefa - Governo do Estado do Pará
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GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ<br />
BALANÇO <strong>GERAL</strong> <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong><br />
EXERCÍCIO DE 2006<br />
Belém/Pa
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ<br />
GOVERNA<strong>DO</strong>R <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ<br />
Simão Robison Oliveira Jatene<br />
VICE-GOVERNA<strong>DO</strong>RA <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong><br />
Valéria Vinagre Pires Franco<br />
COORDENAÇÃO <strong>GERAL</strong>:<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
Teresa Lusia Mártires Coelho Cativo Rosa<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
Mariléa Ferreira Sanches<br />
PARÁ . Secretaria Executiva de Esta<strong>do</strong> de Planejamento, Orçamento e Finanças.<br />
Balanço Geral <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> 2006. Belém:SEPOF,2007.<br />
850p., Volumes I e II<br />
1 - ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA – Prestação de Contas <strong>do</strong> Governa<strong>do</strong>r <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>. I. Título.
Governa<strong>do</strong>r <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
Simão Robison Oliveira Jatene<br />
Vice Governa<strong>do</strong>ra <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
Valéria Vinagre Pires Franco<br />
Assembléia Legislativa <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
Mário Couto Filho<br />
Instituto de Previdência da Assembléia Legislativa <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
Pio Netto<br />
Tribunal de Contas <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong><br />
Lauro de Belém Sabbá<br />
Tribunal de Contas <strong>do</strong>s Municípios<br />
Aloísio Augusto Lopes Chaves<br />
Tribunal de Justiça <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong><br />
Milton Augusto de Brito Nobre<br />
Justiça Militar <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong><br />
José Roberto Pinheiro Maia Bezerra Júnior<br />
Ministério Público <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
Francisco Barbosa de Oliveira<br />
Ministério Público de Contas <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
Antônio Maria Filgueiras Cavalcante<br />
Ministério Público Junto ao Tribunal de Contas <strong>do</strong>s Municípios<br />
Mara Lúcia Barbalho da Cruz<br />
Secretaria Especial de Esta<strong>do</strong> de Proteção Social<br />
Valéria Vinagre Pires Franco<br />
Secretaria Executiva de Esta<strong>do</strong> de Saúde Pública<br />
Fernan<strong>do</strong> Agostinho Cruz Doura<strong>do</strong><br />
Secretaria Executiva de Esta<strong>do</strong> de Trabalho e Promoção Social<br />
Maria de Nazareth Brabo de Souza<br />
Empresa Pública Ofir Loyola<br />
Nilo Alves de Almeida<br />
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ<br />
Fundação Santa Casa de Misericórdia <strong>do</strong> Pará<br />
Paulo Sérgio Mota Pereira<br />
Centro de Hemoterapia e Hematologia <strong>do</strong> Pará<br />
João Carlos Pina Saraiva<br />
Fundação Pública Estadual Hospital de Clínicas Gaspar Viana<br />
Rosemary Silva de Oliveira Góes<br />
Fundação da Criança e <strong>do</strong> A<strong>do</strong>lescente <strong>do</strong> Pará<br />
Meive Ausonia Piacesi<br />
Secretaria Especial de Esta<strong>do</strong> de Integração Regional<br />
José Augusto Soares Affonso<br />
Secretaria Executiva de Esta<strong>do</strong> de Obras Públicas<br />
Olimpio Yugo Ohnishi<br />
Secretaria Executiva de Esta<strong>do</strong> de Transportes<br />
Pedro Abílio Torres <strong>do</strong> Carmo<br />
Companhia de Saneamento <strong>do</strong> Pará<br />
Frederico Alberto de Andrade<br />
Companhia de Habitação <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
Cicerino Cabral <strong>do</strong> Nascimento<br />
Companhia de Portos e Hidrovias <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
Carmen Lúcia Valério Cal<br />
Agência Estadual de Regulação e Controle de Serviços Públicos<br />
Carlos Acatauassú Nunes<br />
Secretaria Executiva de Desenvolvimento Urbano e Regional<br />
Harol<strong>do</strong> Costa Bezerra<br />
Empresa de Navegação da Amazônia S/A<br />
Loriwal Rei de Magalhães<br />
Secretaria Especial de Esta<strong>do</strong> de Gestão<br />
Teresa Lusia Mártires Coelho Cativo Rosa<br />
Secretaria Executiva de Esta<strong>do</strong> de Administração<br />
Alice Viana Soares
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ<br />
Secretaria Executiva de Esta<strong>do</strong> de Planejamento, Orçamento e Finanças<br />
Mariléa Ferreira Sanches<br />
Secretaria Executiva de Esta<strong>do</strong> da Fazenda<br />
Maria Rute Tostes da Silva<br />
Imprensa Oficial <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong><br />
Altino Tavares Pinheiro<br />
Instituto de Assistência à Saúde <strong>do</strong>s Servi<strong>do</strong>res <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
Antônio Carlos Fontelles de Lima<br />
Loteria <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
Elisabeth Aguiar Contente<br />
Empresa de Processamento de Da<strong>do</strong>s <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
Edilson <strong>do</strong> Nascimento Santos<br />
Instituto de Gestão Previdenciária <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
Leida Maria Coelho Bosnic<br />
Escola de <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
Heliana da Silva Jatene<br />
Secretaria Especial de Esta<strong>do</strong> de Promoção Social<br />
José Carlos Lima da Costa<br />
Secretaria Executiva de Esta<strong>do</strong> de Educação<br />
Paulo Fernan<strong>do</strong> Macha<strong>do</strong><br />
Secretaria Executiva de Esta<strong>do</strong> da Cultura<br />
Paulo Roberto Chaves Fernandes<br />
Fundação de Telecomunicações <strong>do</strong> Pará<br />
Ney Emil da Conceição Messias Júnior<br />
Fundação Carlos Gomes<br />
Paulo José Campos de Melo<br />
Fundação Curro Velho<br />
Dina Maria César de Oliveira Arnegger<br />
Universidade <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
Fernan<strong>do</strong> Antônio Colares Palácios<br />
Fundação Cultural <strong>do</strong> Pará Tancre<strong>do</strong> Neves<br />
Maria Terezinha Hanemann Coimbra<br />
Secretaria Executiva de Esta<strong>do</strong> de Esporte e Lazer<br />
José Angelo Souza de Miranda<br />
Instituto de Artes <strong>do</strong> Pará<br />
Maria Regina Maneschy Faria Sampaio<br />
Secretaria Especial de Esta<strong>do</strong> de Defesa Social<br />
Manoel Santino Nascimento Júnior<br />
Secretaria Executiva de Segurança Pública<br />
Ana Amélia Seffer de Figueire<strong>do</strong><br />
Secretaria Executiva de Esta<strong>do</strong> de Justiça<br />
Marcos Vinicius Eiró <strong>do</strong> Nascimento<br />
Polícia Militar <strong>do</strong> Pará<br />
Cel. PM João Paulo Vieira da Silva<br />
Corpo de Bombeiros Militar <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
Cel. QOBM Orlan<strong>do</strong> Antônio Sarmanho Frade<br />
Polícia Civil <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
Luiz Fernandes Rocha<br />
Superintendência <strong>do</strong> Sistema Penitenciário <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
José Alyrio Wanzeler Sabbá<br />
Instituto de Metrologia <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
Maria de Nazareth Oliveira Maciel<br />
Departamento de Trânsito <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
Rosemary Neves Teixeira<br />
Defensoria Pública <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong><br />
Anelyse Freitas de Azeve<strong>do</strong><br />
Centro de Perícias Científicas Renato Chaves<br />
Joaquim Batista Freitas de Araújo<br />
Secretaria Especial de Esta<strong>do</strong> de Produção<br />
Vilmos da Silva Grunvald
Secretaria Executiva de Esta<strong>do</strong> de Indústria, Comércio e Mineração<br />
Ramiro Jayme Bentes<br />
Secretaria Executiva de Esta<strong>do</strong> de Ciência, Tecnologia e Meio Ambiente<br />
Raul Pinto de Souza Porto<br />
Secretaria Executiva de Esta<strong>do</strong> de Agricultura<br />
Daniel Nunes Lopes<br />
Instituto de Terras <strong>do</strong> Pará<br />
Rosyan Campos de Caldas Brito<br />
Empresa de Assistência Técnica e Extensão Rural <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
Eduar<strong>do</strong> da Silva Kataoka<br />
Centrais de Abastecimento <strong>do</strong> Pará S/A<br />
Fabrício Pereira da Gama<br />
Junta Comercial <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
Vilson João Schuber<br />
Companhia Paraense de Turismo<br />
Adenauer Marinho de Oliveira Góes<br />
Agência Estadual de Defesa Agropecuária <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
Francisco Eduar<strong>do</strong> Oliveira Victer<br />
Banco <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
Mário Ramos Ribeiro<br />
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ<br />
Procura<strong>do</strong>ria Geral <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong><br />
José Aloysio Cavalcante Campos<br />
Consultoria Geral <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong><br />
Ophir Filgueiras Cavalcante<br />
Coordena<strong>do</strong>ria de Comunicação Social <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
José Nélio Silva Palheta<br />
Secretaria Extraordinária de Modernização <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong><br />
Maria Helena Moscoso da Silva<br />
Secretaria Especial de Esta<strong>do</strong> de <strong>Governo</strong><br />
Francisco Sérgio Belich de Souza Leão<br />
Casa Civil da Governa<strong>do</strong>ria<br />
Sofia Costa Feio<br />
Casa Militar da Governa<strong>do</strong>ria <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong><br />
Cel. PM Edson Nestor Ferreira da Silva<br />
Auditoria Geral <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong><br />
Rosineli Guerreiro Salame<br />
Ação Social Integrada <strong>do</strong> Palácio <strong>do</strong> <strong>Governo</strong><br />
Eliane Pena Carneiro
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ<br />
APRESENTAÇÃO<br />
Excelentíssimo Senhor Secretário Executivo de Esta<strong>do</strong> de Planejamento, Orçamento e Finanças,<br />
Dr. CARLOS MÁRIO GUEDES DE GUEDES<br />
Senhor Secretário,<br />
Cumpre-nos submeter à apreciação de Vossa Excelência o Balanço Geral <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, relativo ao exercício financeiro de 2006, que nos<br />
termos <strong>do</strong> inciso XIX <strong>do</strong> artigo 135 da Constituição Estadual, constitui a prestação de Contas Anual da Administração Geral <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong><br />
Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, referente à aplicação <strong>do</strong>s recursos públicos. Levo ao conhecimento de Vossa Excelência que a composição <strong>do</strong> Balanço obedeceu<br />
às normas contidas nas Leis Federais nº 4.320/64, nº 6.404/76, Lei Complementar 101/200 e outras matérias legais.<br />
O Balanço Geral é um instrumento legal que possibilita a avaliação <strong>do</strong> desempenho da gestão pública, conferin<strong>do</strong> transparência à gestão<br />
<strong>do</strong>s recursos públicos e deste mo<strong>do</strong>, imprescindível à sociedade, posto que permite a identificação da origem e destinação <strong>do</strong>s recursos públicos,<br />
subsidian<strong>do</strong> a avaliação da sociedade paraense quanto às ações desenvolvidas pelo Esta<strong>do</strong>, na busca da melhoria da qualidade de vida <strong>do</strong> cidadão.<br />
Na elaboração deste <strong>do</strong>cumento, a<strong>do</strong>ta-se como pressuposto permanente, o aperfeiçoamento e o fortalecimento <strong>do</strong>s mecanismos de<br />
transparência da gestão <strong>do</strong>s recursos públicos, adicionan<strong>do</strong> aos relatórios técnicos, textos explicativos, quadros, demonstrativos, tabelas e<br />
gráficos, que possibilitam, ao cidadão comum, o acesso e a compreensão da origem e <strong>do</strong> destino <strong>do</strong>s recursos públicos <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>.<br />
Para a elaboração <strong>do</strong> Balanço foi utiliza<strong>do</strong> como suporte tecnológico o Sistema Integra<strong>do</strong> de Administração Financeira para Esta<strong>do</strong>s e<br />
Municípios (SIAFEM), que permite uma visão integrada das contas públicas e o registro tempestivo da execução orçamentária, financeira,<br />
patrimonial e contábil <strong>do</strong>s órgãos estaduais, integrantes <strong>do</strong>s Orçamentos Fiscal e da Seguridade Social <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, em<br />
conformidade com as normas emanadas pelo Tribunal de Contas <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>.<br />
Belém (PA), 30 de março de 2007.<br />
HÉLIO SANTOS DE OLIVEIRA GOES<br />
Diretor de Gestão Contábil e Fiscal – SEPOF<br />
Conta<strong>do</strong>r CRC - DF nº 006853/T-2
Balanço Geral 2006 – Equipe Técnica:<br />
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ<br />
Hélio Santos de Oliveira Goes - Diretor de Gestão Contábil e Fiscal<br />
Silvio Gomes da Costa - Gerente de Contabilidade<br />
Ruycarlos Gomes Chagas - Gerente <strong>do</strong> Sistema Integra<strong>do</strong> de Adm. Finan. Estadual<br />
Rosana Maria da Motta Alcântara - Gerente Fiscal<br />
Aldaléa Lúcia Cravo Carneiro - Técnico da SEFA<br />
Ana Lúcia Silva de Oliveira - Gerência de Contabilidade<br />
Ana Maria de Oliveira Pinto - Gerência de Contabilidade<br />
Antônio Guilherme Gomes <strong>do</strong>s Santos - Gerência de Contabilidade<br />
Carla Maria <strong>do</strong> Céu <strong>do</strong> Lago Oliveira - Diretoria de Gestão Contábil e Fiscal<br />
Carlos <strong>do</strong>s Santos Gomes - Assessoria Técnica<br />
Daniela Cristina Araújo Fragoso - Gerência de Contabilidade<br />
Diocélia <strong>do</strong> Socorro P. Nery da Costa - Gerência de Contabilidade<br />
Gilberto Teixeira Lopes - Técnico da PRODEPA<br />
Hortense Maria Pinheiro Teixeira - Gerencia Fiscal<br />
José Carlos <strong>do</strong>s Santos Damasceno - Assessoria Técnica<br />
José da C.Teixeira Carrera - Técnico da PRODEPA<br />
Jupiassú de Jesus Ramos de Oliveira - Gerência <strong>do</strong> Sistema Integra<strong>do</strong> de Adm. Finan. Estadual<br />
Laurinda da Conceição Ribeiro Car<strong>do</strong>so - Diretoria de Gestão Contábil e Fiscal<br />
Lúcia Diva P. de Carvalho Car<strong>do</strong>so - Gerência de Contabilidade<br />
Luiz Carlos Alves Monteiro - Gerência <strong>do</strong> Sistema Integra<strong>do</strong> de Adm. Finan. Estadual<br />
Márcio <strong>do</strong>s Santos Abraão - Gerência de Contabilidade<br />
Margarete Gomes Neves - Diretoria de Gestão Contábil e Fiscal<br />
Mônica Helena Soares Pereira - Gerência de Contabilidade<br />
Ronal<strong>do</strong> Luiz de Souza Olivier - Técnico da PRODEPA<br />
Rosana Richa Salame - Gerencia Fiscal<br />
Rosilene <strong>do</strong> Socorro Garcia Aranha - Gerência de Contabilidade<br />
Wagner Yuichi Capelli - Assessoria Técnica
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ<br />
ÍNDICE<br />
VOLUME I<br />
fls.<br />
INTRODUÇÃO.........................................................................................................................................................................................................11<br />
1. SÍNTESE<br />
• Relatório Técnico Contábil..............................................................................................................................................................................47<br />
• Relatório de Controle Interno........................................................................................................................................................................137<br />
• Relatório <strong>do</strong> Mapa da Exclusão Social..........................................................................................................................................................161<br />
2. BALANÇOS E DEMONSTRATIVOS<br />
• Demonstrativo <strong>do</strong>s Créditos Autoriza<strong>do</strong>s Orçamentários e Adicionais por Órgão.......................................................................................193<br />
• Demonstração da Receita e Despesa segun<strong>do</strong> as Categorias Econômicas. Anexo nº 1................................................................................195<br />
• Balanço Orçamentário Consolida<strong>do</strong>, Administr. Direta e Fun<strong>do</strong>s, Autarquias, Fundações, Empresas Públicas e Sociedade de<br />
Economia Mista dependentes. Anexo nº 12..................................................................................................................................................196<br />
• Balanço Financeiro Consolida<strong>do</strong>, Administr. Direta e Fun<strong>do</strong>s, Autarquias, Fundações, Empresas Públicas e Sociedade de<br />
Economia Mista dependentes. Anexo nº 13..................................................................................................................................................220<br />
• Balanço Patrimonial Consolida<strong>do</strong>, Administr. Direta e Fun<strong>do</strong>s, Autarquias, Fundações, Empresas Públicas e Sociedade de<br />
Economia Mista dependentes. Anexo nº 14..................................................................................................................................................232<br />
• Demonstrativo das Variações Patrimoniais Consolida<strong>do</strong>, Administr. Direta e Fun<strong>do</strong>s, Autarquias, Fundações, Empresas<br />
Públicas e Sociedade de Economia Mista dependentes. Anexo nº 15..........................................................................................................244<br />
• Demonstrativos <strong>do</strong>s Restos a Pagar Processa<strong>do</strong>s por Órgãos, Unidade Gestora, Grupo de Despesa e Fonte de Recursos.........................256<br />
• Demonstração da Dívida Flutuante. Anexo nº 17.........................................................................................................................................265<br />
• Demonstração da Dívida Ativa Estadual.......................................................................................................................................................266<br />
• Demonstração da Dívida Fundada Interna. Anexo nº 16..............................................................................................................................267<br />
• Demonstração da Dívida Fundada Externa. Anexo nº 16.............................................................................................................................269<br />
• Demonstração da Dívida com Parcelamento de Obrigações Legais e Tributárias........................................................................................270<br />
• Balanço Patrimonial das Empresas Públicas e Sociedade de Economia Mista não Dependentes................................................................271<br />
• Demonstração das Participações Societárias e outras participações.............................................................................................................273
VOLUME II<br />
3. ANEXOS DA LEI FEDERAL Nº 4.320/64<br />
• Demonstrativo <strong>do</strong>s Créditos Autoriza<strong>do</strong>s e Adicionais por Tipo de Administração. Consolida<strong>do</strong>, Adm. Direta, Autarquias<br />
Fundações, Empresas Públicas, Sociedade de Economia Mista Dependentes e Fun<strong>do</strong>s..............................................................................278<br />
• Demonstrativo da Receita segun<strong>do</strong> as Categorias Econômicas. Consolida<strong>do</strong>, Administração Direta, Autarquias, Fundações<br />
Empresas Públicas e Sociedade de Economia Mista Dependentes. Anexo nº 2...........................................................................................285<br />
• Comparativo da Receita Orçada com Arrecadada. Consolida<strong>do</strong>, Administração Direta, Autarquias, Fundações, Empresas<br />
Públicas e Sociedade de Economia Mista Dependentes. Anexo nº 10..........................................................................................................310<br />
• Demonstrativo da Despesa Realizada por Natureza. Consolida<strong>do</strong>, Administração Direta, Autarquias, Fundações, Empresas<br />
Públicas, Sociedade de Economia Mista Dependentes e Fun<strong>do</strong>s. Anexo nº 2..............................................................................................335<br />
• Demonstrativo da Despesa por Funções, Subfunções e Programas por Projetos e Atividades. Adm. Direta, Autarquias,<br />
Fundações, Empresas Públicas, Sociedade de Economia Mista Dependentes e Fun<strong>do</strong>s. Anexo nº 6..........................................................433<br />
• Demonstrativo da Despesa por Funções, Subfunções e Programas por Projetos e Atividades. Programa de Trabalho <strong>do</strong><br />
<strong>Governo</strong>. Consolida<strong>do</strong>. Anexo nº 7...............................................................................................................................................................553<br />
• Demonstrativo da Despesa por Funções, Subfunções e Programas conforme o vínculo com os Recursos. Consolida<strong>do</strong>,<br />
Administração Direta, Autarquias, Fundações, Empresas Públicas, Sociedade de Economia Mista Dependentes<br />
e Fun<strong>do</strong>s. Anexo nº 8....................................................................................................................................................................................584<br />
• Demonstrativo da Despesa por Fonte conforme o vínculo com os Recursos. Consolida<strong>do</strong>, Administração Direta, Autarquias<br />
Fundações, Empresas Públicas, Sociedade de Economia Mista Dependentes e Fun<strong>do</strong>s. Anexo nº 8-A......................................................669<br />
• Demonstrativo da Despesa Realizada por Funções. Consolida<strong>do</strong> , Administração Direta, Autarquias, Fundações, Empresas<br />
Públicas, Sociedade de Economia Mista Dependentes e Fun<strong>do</strong>s. Anexo nº 9.............................................................................................706<br />
• Comparativo da Despesa Autorizada com a Realizada. Consolida<strong>do</strong>, Administração Direta, Autarquias, Fundações, Empresas<br />
Públicas, Sociedade de Economia Mista Dependentes e Fun<strong>do</strong>s. Anexo nº 11..........................................................................................730<br />
• Demonstrativo da Despesa Realizada por Categoria de Gasto e Fonte. Consolida<strong>do</strong>, Administração Direta , Autarquias,<br />
Fundações, Empresas Públicas, Sociedade de Economia Mista Dependentes e Fun<strong>do</strong>s. Anexo nº 11-A...................................................754<br />
4. ANEXOS COMPLEMENTARES POR PODERES<br />
• Demonstrativo <strong>do</strong>s Créditos Autoriza<strong>do</strong>s e Adicionais por Poder; Consolida<strong>do</strong>, Executivo, Legislativo, Judiciário<br />
e Ministério Público......................................................................................................................................................................................823<br />
• Comparativo da Despesa Autorizada com a Realizada por Poder; Consolida<strong>do</strong>, Executivo, Legislativo, Judiciário<br />
e Ministério Público. Anexo nº 11................................................................................................................................................................828
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ<br />
INTRODUÇÃO<br />
1. Considerações Iniciais<br />
A Diretoria de Gestão Contábil e Fiscal – DICONF da Secretaria Executiva de Esta<strong>do</strong> de Planejamento, Orçamento e Finanças - SEPOF ao<br />
elaborar a Prestação de Contas <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, referente ao exercício de 2006, de responsabilidade <strong>do</strong> Excelentíssimo Senhor<br />
Governa<strong>do</strong>r <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, cumpre o disposto no inciso XIX <strong>do</strong> art. 135 da Constituição Estadual, que estabelece as atribuições privativas <strong>do</strong><br />
Governa<strong>do</strong>r <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> quanto à prestação anual de contas à Assembléia Legislativa, deven<strong>do</strong>, preliminarmente ser encaminhada ao Tribunal de<br />
Contas <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> para exame e parecer prévio.<br />
Os relatórios contábeis e de gestão fiscal das finanças públicas <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> que integram o Balanço Geral, foram elabora<strong>do</strong>s com base nos<br />
critérios e princípios constantes nas Leis Federais nº 4.320/64, nº 6.404/76, Lei Complementar 101/2000 e outras matérias legais, que norteiam<br />
quanto à sua forma, conteú<strong>do</strong> e abrangência. No seu conteú<strong>do</strong>, retrata a execução orçamentária, financeira e patrimonial <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>. Na sua<br />
abrangência, engloba os órgãos e entidades da Administração Direta, Autarquias, Fundações, Fun<strong>do</strong>s e Empresas Estatais que compõem os<br />
Orçamentos Fiscal, Seguridade Social e de Investimentos.<br />
O Balanço Geral <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> tem por finalidade demonstrar os resulta<strong>do</strong>s alcança<strong>do</strong>s pelo governo, em função das ações governamentais<br />
desenvolvidas durante o exercício de 2006, toman<strong>do</strong>-se por base as informações contábeis. Essas informações são extraídas <strong>do</strong> Sistema Integra<strong>do</strong> de<br />
Administração Financeira para os Esta<strong>do</strong>s e Municípios – SIAFEM/PA, que é a principal fonte de da<strong>do</strong>s utiliza<strong>do</strong>s na organização da prestação de<br />
contas, cuja função é registrar tempestivamente to<strong>do</strong>s os atos e fatos ocorri<strong>do</strong>s no âmbito da administração pública estadual. Tal sistema é geri<strong>do</strong><br />
pela SEPOF, por meio da DICONF, com suporte técnico, na área de tecnologia da informação, realiza<strong>do</strong> pela Empresa de Processamento de Da<strong>do</strong>s<br />
<strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará – PRODEPA.<br />
Em atendimento aos ditames da Lei de Responsabilidade Fiscal – LRF e seguin<strong>do</strong> o pressuposto da transparência na gestão pública, esta<br />
Diretoria de Gestão Contábil e Fiscal buscou a simplificação <strong>do</strong>s seus textos, tabelas e gráficos, com a finalidade de oferecer um melhor<br />
entendimento sobre a matéria, ou seja, utilizou to<strong>do</strong>s os meios necessários para tornar a sua leitura acessível, clara e transparente, bem como a sua<br />
divulgação por meio eletrônico de acesso público atenden<strong>do</strong> ao preceito da ampla publicidade.<br />
11
2. Desempenho da Economia Paraense em 2006<br />
O desempenho da Economia Paraense, ao longo <strong>do</strong> ano de 2006, refletiu os impactos das políticas econômicas a<strong>do</strong>tas no plano nacional e <strong>do</strong><br />
cenário internacional, além da estrutura socioeconômica local.<br />
O Produto Interno Bruto (PIB) <strong>do</strong> Brasil, no ano de 2006, registrou a taxa de crescimento 2,9% (Instituto Brasileiro de Geografia e<br />
Estatística - IBGE/2007), superior à verificada em 2005, que foi de 2,3%. Esse resulta<strong>do</strong> positivo também ocorreu no Valor Adiciona<strong>do</strong> (VA) de<br />
to<strong>do</strong>s os três setores econômicos: Agropecuário (3,2%), Indústria (3,0%) e Serviços (2,4%).<br />
O relativo equilíbrio macroeconômico, observa<strong>do</strong> no cenário internacional, sem grandes flutuações das taxas cambiais e de juros, e o<br />
crescimento da economia mundial, a qual registrou uma taxa de crescimento de 5,1%, favoreceram a expansão das atividades econômicas<br />
brasileiras. Esta evolução, implicou em aumento da demanda mundial e na elevação da cotação das commodities, com isso, impulsionou as<br />
exportações nacionais de produtos e de serviços para uma elevação de 16,20%, no ano de 2006, com reflexos sobre as economias estaduais.<br />
A taxa de inflação da economia brasileira, medida pela taxa acumulada <strong>do</strong> IPCA, em 2005, de 5,69%, menor que a <strong>do</strong> ano de 2004 de<br />
7,69%, possibilitou ao <strong>Governo</strong> Federal, por meio <strong>do</strong> Banco Central a<strong>do</strong>tar, uma política monetária mais expansionista, no ano de 2006, e permitiu<br />
uma redução na taxa básica de juros, medida pela taxa de Juros SELIC, a qual passou de 18% em Dezembro de 2005, para 13,25% no último mês de<br />
2006, contribuin<strong>do</strong> dessa forma, para a expansão da demanda interna e <strong>do</strong>s níveis das atividades econômicas, com efeitos positivos na dinâmica<br />
econômica <strong>do</strong> País e, conseqüentemente, de suas Unidades da Federação como, é o caso <strong>do</strong> Pará.<br />
O comportamento da sócio-economia paraense, no ano de 2006, também foi fortemente influencia<strong>do</strong> pela esteira das conjunturas<br />
internacional e nacional, e no âmbito estadual, pelo processo de maturação <strong>do</strong>s investimentos de infra-estrutura nas áreas de energia, transporte e de<br />
saneamento, realiza<strong>do</strong>s em conjunto pelos governos Federal e Estadual.<br />
Esse ambiente macroeconômico e as demais políticas fiscal e tributária, conjuga<strong>do</strong>s com os aspectos específicos da economia local,<br />
contribuíram para os resulta<strong>do</strong>s da economia paraense no ano de 2006.<br />
O desempenho da economia estadual, em 2006, será analisa<strong>do</strong>, a partir <strong>do</strong>s resulta<strong>do</strong>s das atividades produtivas, ten<strong>do</strong> como referência os<br />
indica<strong>do</strong>res conjunturais da Indústria (Pesquisa Industrial Mensal- PIM/IBGE), <strong>do</strong> Comércio (Pesquisa Mensal <strong>do</strong> Comércio PMC/IBGE), das<br />
exportações de bens e serviços (Ministério da Indústria Comércio e Serviços) e a Geração de Emprego Formal (Cadastro Geral de Emprega<strong>do</strong> e<br />
Desemprega<strong>do</strong> – Ministério <strong>do</strong> Trabalho e Emprego - CAGED/MTE).<br />
12
“A evolução da Produção Física Industrial Paraense”:<br />
A produção Física industrial <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, no ano de 2006, quan<strong>do</strong> relacionada á taxa acumulada <strong>do</strong> ano de 2005, apresentou evolução<br />
de 14,23%, representan<strong>do</strong> a maior taxa de crescimento <strong>do</strong>s Esta<strong>do</strong>s Brasileiros pesquisa<strong>do</strong>s e, bem acima da média <strong>do</strong> Brasil, que foi de 2,8%,<br />
segun<strong>do</strong> as informações da PIM/IBGE.<br />
Ranking da Variação (%) da Índústria - Produção Física, segun<strong>do</strong><br />
Brasil e Unidades da Federação 2006<br />
Pará<br />
Ceará<br />
Espírito Santo<br />
Pernambuco<br />
Minas Gerais<br />
Região Nordeste<br />
São Paulo<br />
Bahia<br />
Brasil<br />
Goiás<br />
Rio de Janeiro<br />
Santa Catarina<br />
Paraná<br />
Rio Grande <strong>do</strong> Sul<br />
Amazonas<br />
-1,6%<br />
-2,0%<br />
-2,2%<br />
4,8%<br />
4,5%<br />
3,3%<br />
3,2%<br />
3,2%<br />
2,8%<br />
2,4%<br />
1,9%<br />
0,2%<br />
8,2%<br />
7,6%<br />
14,2%<br />
-4,00 -2,00 0,00 2,00 4,00 6,00 8,00 10,00 12,00 14,00 16,00<br />
Fonte: PIM/IBGE<br />
Observa-se que diferentemente da média Nacional, que ao longo da série de 2006, apresentou decréscimos na Produção nos meses de abril (-<br />
1,9%) e Junho (0,6%), entretanto, em to<strong>do</strong>s os meses, a Produção Industrial <strong>do</strong> Pará registrou resulta<strong>do</strong>s positivos e superiores a media brasileira.<br />
13
30<br />
25<br />
20<br />
15<br />
10<br />
5<br />
0<br />
-5<br />
10,7<br />
3,2<br />
Variação Mensal (%) da Produção Física da Indústria<br />
Brasil e o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará 2006<br />
22,8<br />
19,1<br />
17,5 17,9<br />
13,7<br />
14,8<br />
9,7<br />
9,1<br />
10,2<br />
5,4<br />
5,2<br />
4,8<br />
4,8 3,2 3,2<br />
1,3<br />
-1,9 -0,6<br />
Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez<br />
17,3<br />
4,2<br />
8,5<br />
0,4<br />
Pará<br />
Brasil<br />
Fonte: PIM/IBGE<br />
O grande destaque para o desempenho <strong>do</strong> Setor Industrial Paraense foi o comportamento das unidades fabris de extração e de manufatura<strong>do</strong>s<br />
de produtos minerais (ferro e o alumínio), os quais estão fortemente interliga<strong>do</strong>s com o merca<strong>do</strong> internacional, que nos últimos anos, vem<br />
aumenta<strong>do</strong> as demandas e elevan<strong>do</strong> a cotação das commodities internacionais desses produtos.<br />
Dentre as seis atividades industriais <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará que são pesquisadas pela PIM/IBGE, apenas o segmento de madeira apresentou uma<br />
taxa negativa (-5,9%). Registraram variações positivas: metalurgia básica (22,92%), alimentar e bebidas (18,04%), extrativa (14,77%), mineraisnão-metálicos<br />
(7,66%) e celulose, papel e produtos de papel (5,49%).<br />
As informações <strong>do</strong> Cadastro Geral de Emprego e Desemprego (CAGED/MTE), referente ao fluxo <strong>do</strong> merca<strong>do</strong> de trabalho formal celetista,<br />
ratificaram a evolução da produção física (PIM/IBGE). A geração de emprego <strong>do</strong> Setor Industrial, no ano de 2006, em relação a 2005, demonstrou<br />
que a atividade de extração mineral teve um incremento no número de postos de trabalho de 34,67%, e no segmento de produtos alimentícios um<br />
crescimento de 10,11%.<br />
14
“A moderada expansão <strong>do</strong> Comércio Varejista”:<br />
O desempenho <strong>do</strong> volume de vendas <strong>do</strong> comércio varejista <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, no ano de 2006, registra<strong>do</strong> pela Pesquisa Mensal <strong>do</strong> Comércio<br />
PMC/IBGE, em comparação, com o ano anterior, revelou expansão nas vendas de 5,74% e abaixo da média nacional, que foi de 6.16%. Esse<br />
resulta<strong>do</strong> representa um incremento de 5,74%, nas vendas, na comparação com o volume negocia<strong>do</strong> em 2005, porém é bastante inferior ao<br />
desempenho de 2005, cuja evolução das vendas em relação ao ano, anterior foi de 12,28%.<br />
Na análise mensal as maiores taxas de crescimento nas vendas ocorreram em janeiro/06 (8,2%), maio/06 (10,5%), novembro/06 (9,6%) e<br />
dezembro/06 (8,5%). Estes três últimos são meses sazonais, ou seja, em to<strong>do</strong>s os anos apresentam significativos acréscimos nas vendas, inclusive<br />
cresceram praticamente o <strong>do</strong>bro da taxa média anual, decorrentes que são de datas comemorativas, tais como o dia das mães e a liberação das<br />
primeira e segunda parcela <strong>do</strong> 13º salário, em novembro e dezembro. Em relação ao mês de janeiro/06 a evolução pode ser explicada, em parte, pela<br />
constatação de que a compra de material escolar tem si<strong>do</strong> antecipada de março – único mês a registrar decréscimos - para os meses de janeiro/06 e<br />
fevereiro/06, reflexos <strong>do</strong> recomeço das aulas, principalmente as particulares, em fevereiro. De julho/06 a dezembro/06, houve aumentos, por quanto<br />
das vendas que tiveram incrementos a uma taxa média mensal de 6,03% ao mês.<br />
Variação Mensal (%) <strong>do</strong> Volume de Vendas no Comércio<br />
Varejista - Brasil e Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará - 2006<br />
12,0<br />
10,0<br />
8,0<br />
6,0<br />
4,0<br />
2,0<br />
6,5<br />
8,2<br />
3,8<br />
5,7<br />
3,0<br />
7,5<br />
3,8<br />
10,5<br />
7,4<br />
6,3<br />
4,0<br />
5,4<br />
2,3<br />
6,3<br />
5,0<br />
10,0<br />
4,5<br />
6,9<br />
9,6<br />
9,2<br />
3,1<br />
8,5<br />
5,7<br />
0,0<br />
-2,0<br />
-4,0<br />
-2,1<br />
Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez<br />
Brasil Pará<br />
Fonte: PMC/IBGE<br />
15
Entre os principais fatores que contribuíram para a expansão verificada em 2006, destaca-se a estabilidade de preços na economia<br />
nacional/estadual, a expansão da oferta de crédito e a relativa queda na taxa básica de juros, a qual iniciou o ano, com 17,25%, mas em dezembro<br />
decresceu para 13,25%. As conjunções destes fatores impulsionaram o volume de vendas.<br />
A taxa média <strong>do</strong> câmbio, em janeiro de 2006 foi de R$ 2,274 enquanto que em dezembro/06 a média ficou em R$ 2,150 decréscimo de<br />
5,9%, com esta taxa, o real esteve valoriza<strong>do</strong> sobre o dólar e também contribuiu para o menor nível de reajustes <strong>do</strong>s preços internos, pois pressionou<br />
os preços para baixo, devi<strong>do</strong> à concorrência <strong>do</strong>s produtos importa<strong>do</strong>s, além de favorecer os custos <strong>do</strong>s setores dependentes de componentes<br />
importa<strong>do</strong>s.<br />
Ranking da Variação (%) <strong>do</strong> Volume de Vendas no Comércio Varejista,<br />
segun<strong>do</strong> Brasil e Unidades da Federação 2006<br />
Roraima<br />
Acre<br />
Amapá<br />
Alagoas<br />
Tocantins<br />
M aranhão<br />
Amazonas<br />
Piaui<br />
Espirito Santo<br />
Minas Gerais<br />
Bahia<br />
Rio G. <strong>do</strong> Norte<br />
Ceará<br />
Paraíba<br />
Distrito Federal<br />
Pernambuco<br />
Brasil<br />
Rio de Janeiro<br />
Goiás<br />
São Paulo<br />
Pará<br />
Sergipe<br />
Santa Catarina<br />
M ato Gro sso <strong>do</strong> Sul<br />
Rondônia<br />
Paraná<br />
Rio Grande <strong>do</strong> Sul<br />
Mato Grosso<br />
-9,9<br />
1,1<br />
18 ,7<br />
18 ,7<br />
10 ,4 13 ,7 17 ,5<br />
10 ,3<br />
10 ,3<br />
9,7<br />
9,6<br />
9,6<br />
7,5<br />
6,5<br />
6,2<br />
6,2<br />
6,1<br />
5,9<br />
5,8<br />
5,7<br />
4,8<br />
4,8<br />
4,2<br />
4,0<br />
2,9<br />
23,6<br />
30,1<br />
27,5<br />
-15,0 -10,0 -5,0 0,0 5,0 10,0 15,0 20,0 25,0 30,0 35,0<br />
Fonte: PMC/IBGE<br />
16
O nível de preços pratica<strong>do</strong>s na economia paraense favoreceu as vendas, a taxa de inflação na Região Metropolitana medida pela SEPOF, em 2006,<br />
foi pouco mais que a metade, 3,97% <strong>do</strong>s aumentos verifica<strong>do</strong>s em 2005, que resultou em inflação acumulada de 6,51%.<br />
A expansão <strong>do</strong> crédito, concedida pelas cadeias varejistas e pelas instituições financeiras, deu uma certa sustentação ao desempenho das<br />
vendas no varejo. Observou-se durante o ano maior flexibilização <strong>do</strong> crédito e alongamento <strong>do</strong>s parcelamentos nas compras a prazo. Além das<br />
diversas estratégias de marketing, promoções e outros mecanismos a<strong>do</strong>ta<strong>do</strong>s pelo comércio, os quais motivaram o consumi<strong>do</strong>r paraense a consumir<br />
mais os produtos da atividade <strong>do</strong> comércio estadual.<br />
Embora as taxas de juros praticadas no País ainda estejam elevadas, no entanto a recente trajetória de redução na taxa básica de juros <strong>do</strong><br />
SELIC, tem influencia<strong>do</strong>, positivamente, no aumento das vendas no comércio local. Entretanto, ainda é um fator inibi<strong>do</strong>r <strong>do</strong> crescimento da<br />
atividade comercial em maiores magnitudes, pois grande parte da população paraense tem um baixo nível de renda, e, conseqüentemente, uma<br />
limitada capacidade de endividamento e de pagamento, o que dificulta o acesso ao crédito financeiro, que por sua vez, reprime a expansão da<br />
demanda por produtos.<strong>do</strong> comércio estadual.<br />
As possibilidades de comercialização em patamares mais eleva<strong>do</strong>s também têm si<strong>do</strong> reduzidas, em função <strong>do</strong> grande número de pessoas<br />
desempregadas e/ou subempregadas e da baixa renda média da população, fatores que têm contribuí<strong>do</strong> para as dificuldades de realização de vendas<br />
em volumes mais expressivos.<br />
“O crescimento das Relações <strong>do</strong> Comércio Exterior”:<br />
O Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, no ano de 2005, exportou US$ 4.807.838 (mil), e em 2006, suas vendas para o merca<strong>do</strong> internacional foram de US$<br />
6.707.603 (mil), obten<strong>do</strong> uma evolução nas exportações de 39,52%, configuran<strong>do</strong>-se como o oitavo maior exporta<strong>do</strong>r, dentre os Esta<strong>do</strong>s <strong>do</strong> Brasil.<br />
E, o valor total das importações, correspondeu a U$ 644,277 (mil), com um crescimento de 59,32%, em relação ao ano anterior, quan<strong>do</strong> a demanda<br />
por produtos externos alcançou U$ 404.401 (mil).<br />
Com isso, a corrente de comércio exterior, ou seja, o sal<strong>do</strong> da balança comercial, contabilizou U$ 6.063.327. Na comparação com o ano de<br />
2005, quan<strong>do</strong> o sal<strong>do</strong> foi de US$ 4.403.237 (mil), constatou-se uma variação positiva de 37,70%, o terceiro melhor sal<strong>do</strong> no ranking entre as<br />
unidades da federação.<br />
Embora as exportações ainda estejam concentradas, com aproximadamente 75%, em produtos minerais, que é uma das vocações naturais <strong>do</strong><br />
Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, porém alguns produtos da economia paraense, nos últimos anos, vêm apresentan<strong>do</strong> um bom desempenho de crescimento na pauta<br />
de exportação. No ano de 2005 o valor <strong>do</strong>s produtos manufatura<strong>do</strong>s exporta<strong>do</strong>s foi de US$ 810.923 (mil), representan<strong>do</strong> 16,87% <strong>do</strong> total das<br />
exportações da economia estadual, e quan<strong>do</strong> compara<strong>do</strong> com 2006, que foi de US$ 1.388.339 (mil), ten<strong>do</strong> uma participação de 20,70%, no total das<br />
vendas para o exterior, obten<strong>do</strong> uma evolução positiva nas vendas de 71,20%.<br />
Apesar <strong>do</strong> incremento de 39,52% nas exportações <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, e a evolução da participação <strong>do</strong>s produtos manufatura<strong>do</strong>s, contu<strong>do</strong>, a<br />
pauta ainda é em grande parte constituída de produtos primários, o que evidencia a baixa capacidade de agregação de valor á produção, sinalizan<strong>do</strong><br />
para necessidade de uma Política Industrial efetivamente capaz de transformar a base produtiva <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>.<br />
17
Por outro la<strong>do</strong>, embora as importações paraenses tenham cresci<strong>do</strong> a uma taxa de 59,32%, no ano de 2006, quan<strong>do</strong> comparada com 2005,<br />
sen<strong>do</strong> significativamente superior à variação das exportações (39,52%), mas o valor das vendas para o exterior ainda é bem maior que as compras, o<br />
que pouco colabora para o aumento da arrecadação tributária <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>.<br />
O aumento da participação das máquinas e equipamentos de 26% em 2005 para 48% em 2006 na pauta de importação contribuiu para a<br />
formação bruta de capital <strong>do</strong> Pará, o que pode vir a melhorar a capacidade produtiva <strong>do</strong>s setores econômicos, entretanto, mesmo com a evolução<br />
apresentada em 2006, mas importações de bens de capital ainda são insuficientes para a efetiva modernização e ganhos de produtividade.<br />
“Merca<strong>do</strong> de Trabalho Formal”<br />
Analisan<strong>do</strong> o desempenho <strong>do</strong> merca<strong>do</strong> de trabalho no Pará, com a ressalva de que, em função <strong>do</strong>s da<strong>do</strong>s disponíveis para 2006, refere-se ao<br />
emprego formal em regime celetista, os quais representam 24% <strong>do</strong> total das ocupações no Esta<strong>do</strong> e com base nos da<strong>do</strong>s <strong>do</strong> Cadastro Geral de<br />
Emprego e Desemprego – CAGED <strong>do</strong> Ministério <strong>do</strong> Trabalho e Emprego – MTE é possível constatar que foram admiti<strong>do</strong>s 221.093 trabalha<strong>do</strong>res e<br />
desliga<strong>do</strong>s 200.287, representan<strong>do</strong> um aumento de 4,68% no emprego formal com carteira assinada, equivalente a abertura de 20.806 novas<br />
oportunidades de trabalho, resulta<strong>do</strong> superior ao alcança<strong>do</strong> em 2005, quan<strong>do</strong> foram gera<strong>do</strong>s 17.797 novos empregos, e uma variação de 4,42%.<br />
As atividades econômicas com maior dinamismo foram o Comércio que registrou 7.277 novas vagas (+6,18%) os Serviços (+ 4,33% ou<br />
+6.946 postos) e a Indústria de Transformação (+3,82% ou +3.561 postos). O Agropecuário e Administração Pública apresentaram retração no<br />
contingente de trabalha<strong>do</strong>res com carteira assinada, ao desativarem 447 postos (-1,84%) e 212 (-3,51%), respectivamente.<br />
Dos ramos de atividades, os melhores resulta<strong>do</strong>s foram observa<strong>do</strong>s no comércio varejista com 5.987 vagas, nos serviços que ampliaram o<br />
número de assalaria<strong>do</strong>s, com carteira assinada em 6.946 (+4,33%), sen<strong>do</strong> que neste setor, os serviços de alojamento e alimentação foram os que<br />
mais abriram vagas de emprego 3.638 e na indústria de transformação com a geração de 3.561 (+3,82%), com ênfase para a indústria de produtos<br />
alimentícios que abriu 2.622 postos, segui<strong>do</strong>s pela industria extrativa mineral com 1.846 (34,67%); a construção civil com 1.641 (5,21%) e os<br />
serviços industriais de utilidade pública com 194 (3,17%). Com estes resulta<strong>do</strong>s, a indústria de transformação demonstrou sinais de recuperação ao<br />
obter sal<strong>do</strong> positivo ante a desativação de 1.032 postos, em 2005.<br />
18
70.000<br />
60.000<br />
50.000<br />
40.000<br />
Agropecuária<br />
Adm. Pública<br />
Serv. Ind. de Util. Pub<br />
30.000<br />
Construção Civil<br />
20.000<br />
Extrativa Mineral<br />
Indúst. 10.000de Transformação<br />
0<br />
-10.000<br />
Desempenho <strong>do</strong> Emprego com Carteira Assinada por setor de de<br />
Atividade Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará 2006<br />
54.723<br />
47.446<br />
7.277<br />
Serviços<br />
Comércio<br />
60.370<br />
53.424<br />
-447<br />
6.946<br />
-212<br />
50.220<br />
46.659<br />
370<br />
158<br />
194<br />
804<br />
998<br />
1.641<br />
1.846<br />
908<br />
2.754<br />
3.561<br />
3.561<br />
Comércio Serviços Indúst. de<br />
Transformação<br />
Fonte: CAGED/MTE-SEPOF/DIEPI<br />
6.946<br />
2.754<br />
908<br />
1.846<br />
7.277<br />
Extrativa<br />
Mineral<br />
19.727<br />
19.280<br />
32.590<br />
30.949<br />
30.949<br />
32.590<br />
46.659<br />
50.220<br />
47.446<br />
53.424<br />
60.370<br />
54.723<br />
-10.000 0 10.000 20.000 30.000 40.000 50.000 60.000 70.000<br />
1.641<br />
Construção<br />
Civil<br />
998<br />
Admiti<strong>do</strong>s Desliga<strong>do</strong>s Sal<strong>do</strong><br />
804<br />
194<br />
158<br />
370<br />
-212<br />
19.280<br />
19.727<br />
-447<br />
Serv. Ind. de Adm. Pública Agropecuária<br />
Util. Pub<br />
No ”ranking” <strong>do</strong> emprego com carteira assinada entre os Esta<strong>do</strong>s <strong>do</strong> Brasil, o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará ocupou a 12ª (décima segunda) posição no ano,<br />
com o sal<strong>do</strong> de 20.806 empregos. Nas análises <strong>do</strong> Ministério <strong>do</strong> Trabalho e Emprego mesmo com o desempenho desfavorável <strong>do</strong> mês de dezembro<br />
decorrente de fatores sazonais, todas as Unidades da Federação tiveram sal<strong>do</strong>s positivos entre as admissões e desligamentos em 2006.<br />
19
São Paulo<br />
Minas gerais<br />
Rio de Janeiro<br />
Paraná<br />
Sta Catarina<br />
Rio G <strong>do</strong> Sul<br />
Pernambuco<br />
Ceará<br />
Espirito santo<br />
Bahia<br />
Goiás<br />
Pará<br />
Rio G <strong>do</strong> Norte<br />
M aranhão<br />
Distrito Federal<br />
Paraiba<br />
Amazonas<br />
Alagoas<br />
Sergipe<br />
Piaui<br />
Mato G <strong>do</strong> Sul<br />
Ron<strong>do</strong>nia<br />
Mato Grosso<br />
Tocantins<br />
Amapá<br />
Acre<br />
Roraima<br />
Ranking <strong>do</strong> Sal<strong>do</strong> de Emprego com Carteira Assinada, segun<strong>do</strong> Brasil e<br />
Unidades da Federação 2006<br />
152.294 472.627<br />
116.158<br />
86.396<br />
61.322<br />
52.099<br />
38.885<br />
33.560<br />
31.969<br />
25.089<br />
21.061<br />
20.806<br />
15.341<br />
13.732<br />
13.374<br />
13.076<br />
13.005<br />
12.055<br />
7.588<br />
7.540<br />
6.507<br />
4.671<br />
4.131<br />
2.140<br />
1.412<br />
1.180<br />
668<br />
-15 99.985 199.985 299.985 399.985 499.985<br />
Fonte: CAGED/MTE-SEPOF/DIEPI<br />
As análises <strong>do</strong>s indica<strong>do</strong>res da conjuntura econômica <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará em 2006, demonstraram desempenho positivo da economia<br />
paraense, com reflexos sobre o emprego formal, entretanto, ainda são insuficientes para reduzir as taxas de desemprego e absorver parcelas da<br />
população que anualmente chegam ao merca<strong>do</strong> de trabalho á procura de emprego, com o conseqüente aumento da PEA (Pessoas Economicamente<br />
Ativas).<br />
3. Apresentação e Composição da Documentação<br />
O Balanço Geral <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> – BGE constitui-se na prestação de contas das ações governamentais, desenvolvidas a cada exercício financeiro<br />
pelos diversos órgãos e entidades da Administração Pública, representan<strong>do</strong> os Poderes <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> e objetiva cumprir o inciso XIX <strong>do</strong> art. 135 da<br />
Constituição Estadual, é composto de 2 (<strong>do</strong>is) volumes e 4 (quatro) módulos, sen<strong>do</strong> que na sua estruturação estão conti<strong>do</strong>s os seguintes elementos:<br />
20
VOLUME I<br />
INTRODUÇÃO – Aborda as considerações iniciais, referente ao encaminhamento das Contas <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
referente ao exercício de 2006; panorama <strong>do</strong> desempenho da economia paraense; estrutura organizacional; notas explicativas;<br />
informações gerais; aspectos relevantes; e providencias a<strong>do</strong>tada em relação às recomendações <strong>do</strong> TCE quanto às contas de 2005.<br />
1. SÍNTESE:<br />
o Relatório Técnico Contábil – Neste relatório constam às explicações e análises <strong>do</strong> orçamento e suas alterações, da execução<br />
orçamentária, financeira e patrimonial, <strong>do</strong>s indica<strong>do</strong>res de gestão, e das entidades que estão fora <strong>do</strong>s Orçamentos Fiscal e da<br />
Seguridade Social;<br />
o Relatório de Controle Interno - Nele constam exames e análises concernentes aos resulta<strong>do</strong>s fiscais com base na LRF,<br />
avaliação fiscal com base no Programa de Ajuste Fiscal (PAF) da Secretaria <strong>do</strong> Tesouro Nacional, e relatório das atividades<br />
executadas pela Auditoria Geral <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, que é o órgão responsável pelo Sistema de Controle Interno <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>; e<br />
o Relatório <strong>do</strong> Mapa da Exclusão Social – Consiste num diagnóstico da exclusão social no Esta<strong>do</strong>, utilizan<strong>do</strong>-se, para isso,<br />
alguns indica<strong>do</strong>res sociais em atendimento a Lei nº 6.836, de 13 de fevereiro de 2006.<br />
2. BALANÇOS E DEMONSTRATIVOS (Leis Federais nº 4.320/64 e nº 6.404/76) - Compreende os balanços, demonstrativos e<br />
comparativos, consolida<strong>do</strong>s e por entidade, da Administração Direta, Fun<strong>do</strong>s, Autarquias, Fundações, Empresas Públicas e<br />
Sociedade de Economia Mista Dependentes, em atendimento aos dispositivos exigi<strong>do</strong>s nas Leis Federais 4.320 e 6.404.<br />
VOLUME II<br />
3. ANEXOS DA LEI FEDERAL Nº 4.320/64 (Demonstrativos e Comparativos da Execução <strong>do</strong>s Orçamentos Fiscal e da<br />
Seguridade Social) – É composto de anexos exigi<strong>do</strong>s pela Lei 4.320, são apresenta<strong>do</strong>s na forma de demonstrativos e<br />
comparativos;<br />
4. ANEXOS COMPLEMENTARES POR PODERES (para atender o art. 56 da Lei Complementar nº 101, de 4 de maio de 2000) -<br />
Abrange demonstrativos consolida<strong>do</strong>s por Poderes: Executivo, Legislativo, Judiciário e Ministério Público com a finalidade de<br />
atender a LRF.<br />
Os resulta<strong>do</strong>s gerais <strong>do</strong> exercício financeiro estão demonstra<strong>do</strong>s nos Balanços Orçamentário, Financeiro, Patrimonial e na Demonstração das<br />
Variações Patrimoniais, exigi<strong>do</strong>s pela Lei nº 4.320/64.<br />
As Demonstrações Contábeis que compõem o BGE foram elaboradas conforme as disposições da Lei nº 4.320, e da Lei nº 6.404, no caso das<br />
Empresas Públicas e Sociedades de Economia Mista, cujas análises e comentários constam <strong>do</strong> presente relatório. Outras demonstrações contábeis<br />
julgadas relevantes foram inseridas neste BGE, com a finalidade de evidenciar com transparência as atividades <strong>do</strong> Setor Público Estadual e atender<br />
maior número de usuários das informações governamentais.<br />
21
Tais demonstrações refletem a utilização <strong>do</strong>s recursos consigna<strong>do</strong>s nos Orçamentos Fiscal e da Seguridade Social, a favor <strong>do</strong>s Órgãos, das<br />
Entidades da Administração Indireta, representadas pelas Autarquias, Fundações, Empresas Públicas e Sociedades de Economia Mista e das<br />
Entidades instituídas com recursos de destinação especifica denomina<strong>do</strong> de Fun<strong>do</strong>s.<br />
Os Anexos, Demonstrativos e Comparativos são identifica<strong>do</strong>s pelos códigos e denominações próprias de cada Órgão ou Entidade. As<br />
Sociedades de Economia Mista, que não compõem a Lei Orçamentária, são registradas como participação societária no Órgão que mantém esse<br />
controle e realiza a execução orçamentária como aumento de capital.<br />
A seguir, enumera-se os critérios que nortearam a elaboração das Demonstrações Contábeis:<br />
a) As demonstrações contidas nos anexos são apresentadas individualmente por Tipo de Administração e Poderes, no menor nível de<br />
agregação representa<strong>do</strong> por Unidade Gestora, incluin<strong>do</strong> os valores com destinações específicas e aqueles recebi<strong>do</strong>s por transferências;<br />
b) As demonstrações das Sociedades de Economia Mista Dependentes e Empresas Públicas, contempladas na Lei Orçamentária, estão<br />
inseridas nos Volumes I e II;<br />
c) A participação societária <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> nas Sociedades de Economia Mista, não contempladas na Lei Orçamentária, está inserida no Volume<br />
I, módulos 1 e 2.<br />
Para efeito de interpretação das Demonstrações Contábeis, considera-se Órgão o conjunto de parcelas <strong>do</strong> patrimônio geridas dentro <strong>do</strong><br />
universo público, sujeitas à tomada ou prestação de contas, nos termos <strong>do</strong> Princípio Contábil da Entidade estabeleci<strong>do</strong> na Resolução nº 750, de<br />
29/12/93, <strong>do</strong> Conselho Federal de Contabilidade.<br />
A Gestão “Orçamento Fiscal e da Seguridade Social” é a parcela <strong>do</strong> patrimônio público gerida pela Administração Direta (representada pelos<br />
Poderes Legislativo, Executivo, Judiciário e Ministério Público), pela Administração Indireta (Autarquia, Fundações, Empresas Públicas e<br />
Sociedades de Economia Mista) e pelos Fun<strong>do</strong>s Especiais.<br />
4. Estrutura Organizacional<br />
A DICONF/SEPOF, por meio da Gerência de Contabilidade - GECON, Gerência <strong>do</strong> Sistema Integra<strong>do</strong> de Administração Financeira<br />
Estadual - GESF e Gerência Fiscal – GEFIS, coordenam e acompanham as execuções orçamentárias, financeiras, contábeis e patrimoniais de 35<br />
(trinta e cinco) órgãos integrantes da Administração Direta, incluin<strong>do</strong> to<strong>do</strong>s os Poderes e o Ministério Público, 6 (seis) Fun<strong>do</strong>s, 17 (dezessete)<br />
Autarquias, 9 (nove) Fundações, 2 (duas) Empresas Públicas e 6 (seis) Sociedades de Economia Mista Dependentes, perfazen<strong>do</strong> um total de 75<br />
(setenta e cinco) órgãos em atividade no <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará.<br />
Além <strong>do</strong>s 75 (setenta e cinco) órgãos que compõem os Orçamentos Fiscal e da Seguridade Social, integram o Balanço Geral, 6 (seis)<br />
Sociedades de Economia Mista não Dependentes, e 1 (uma) Empresa Pública.<br />
Constam na Estrutura Organizacional <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, 2 (duas) Sociedades de Economia Mista Dependentes (PARAMINÉRIOS e CDI), 2 (duas)<br />
Sociedades de Economia Mista não Dependentes (COPAGRO e FRIMAPA) e 1 (uma) Empresa Pública (EMTU), em processo de liquidação e<br />
extinção.<br />
22
Demonstramos a seguir, relação da estrutura organizacional <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, por tipo de administração e poderes,<br />
evidencian<strong>do</strong> sua natureza jurídica, e indican<strong>do</strong> as entidades em situação de liquidação ou extinção.<br />
ADMINISTRAÇÃO DIRETA<br />
Assembléia Legislativa <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará – ALEPA Poder Legislativo<br />
Consultoria Geral <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> - CONSULT.<strong>GERAL</strong> ESTAD Poder Executivo<br />
Coordena<strong>do</strong>ria de Comunicação Social – C.C.S Poder Executivo<br />
Corpo de Bombeiros Militar - CBM/ PA Poder Executivo<br />
Defensoria Pública <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> - DEFENS. PÚBLICA Poder Executivo<br />
Fun<strong>do</strong> de Assistência Social <strong>do</strong>s Servi<strong>do</strong>res Militares – FASSM Poder Executivo Fun<strong>do</strong><br />
Fun<strong>do</strong> de Desenvolvimento Econômico <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> - FDE Poder Executivo Fun<strong>do</strong><br />
Fun<strong>do</strong> de Investimento de Segurança Pública - FISP Poder Executivo Fun<strong>do</strong><br />
Fun<strong>do</strong> de Saúde <strong>do</strong>s Servi<strong>do</strong>res Militares – FSSM Poder Executivo Fun<strong>do</strong><br />
Fun<strong>do</strong> Estadual de Assistência Social – FAS Poder Executivo Fun<strong>do</strong><br />
Fun<strong>do</strong> estadual de Saúde – FES Poder Executivo Fun<strong>do</strong><br />
Gabinete <strong>do</strong> Governa<strong>do</strong>r - GAB. GOV. Poder Executivo<br />
Gabinete <strong>do</strong> Vice-Governa<strong>do</strong>r - GAB VICE Poder Executivo<br />
Justiça Militar <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> – JME Poder Judiciário<br />
Ministério Público - M.P. Ministério Público<br />
Ministério Público de Contas <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará - MPC/PA Ministério Público<br />
Ministério Público junto ao Tribunal de Contas <strong>do</strong>s Municípios - MP TCM Ministério Público<br />
Núcleo Administrativo e Financeiro – N.A. F Poder Executivo<br />
Núcleo de Gerenciamento <strong>do</strong> Pará Rural – NGPR Poder Executivo<br />
Polícia Civil <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará - POLICIA CIVIL Poder Executivo<br />
Polícia Militar <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará - PM /PA Poder Executivo<br />
Procura<strong>do</strong>ria Geral <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> - PGE Poder Executivo<br />
Secretaria Executiva da Agricultura - SAGRI Poder Executivo<br />
Secretaria Executiva da Cultura - SECULT Poder Executivo<br />
Secretaria Executiva da Fazenda - SEFA Poder Executivo<br />
Secretaria Executiva de Administração - SEAD Poder Executivo<br />
Secretaria Executiva de Ciência, Tecnologia e Meio Ambiente – SECTAM Poder Executivo<br />
Secretaria Executiva de Desenvolvimento Urbano e regional – SEDURB Poder Executivo<br />
Secretaria Executiva de Educação - SEDUC Poder Executivo<br />
23
Secretaria Executiva de Esporte e Lazer – SEEL Poder Executivo<br />
Secretaria Executiva de Esta<strong>do</strong> de Planejamento, Orçamento e Finanças - SEPOF Poder Executivo<br />
Secretaria Executiva de Industria, Comércio e Mineração - SEICOM Poder Executivo<br />
Secretaria Executiva de Justiça - SEJU Poder Executivo<br />
Secretaria Executiva de Obras Públicas - SEOP Poder Executivo<br />
Secretaria Executiva de Saúde Pública - SESPA Poder Executivo<br />
Secretaria Executiva de Segurança Pública - SEGUP Poder Executivo<br />
Secretaria Executiva de Trabalho e Promoção Social - SETEPS Poder Executivo<br />
Secretaria Executiva de Transporte - SETRAN Poder Executivo<br />
Tribunal de Contas <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> – TCE Poder Legislativo<br />
Tribunal de Contas <strong>do</strong>s Municípios – TCM Poder Legislativo<br />
Tribunal de Justiça <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> – TJE Poder Judiciário<br />
ADMINISTRAÇÃO INDIRETA<br />
Ação Integrada ao Palácio <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> - ASIPAG Poder Executivo Autarquia<br />
Agência de Defesa Agropecuária <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará - ADEPARA Poder Executivo Autarquia<br />
Agência Estadual de Regulação e Controle de Serviços Públicos – ARCON-PA Poder Executivo Autarquia<br />
Centrais de Abastecimento <strong>do</strong> Pará - CEASA Poder Executivo Soc. Econ. Mista Dep.<br />
Centro de Hemoterapia e Hematologia <strong>do</strong> Pará - HEMOPA Poder Executivo Fundação<br />
Centro de Perícias Científicas Renato Chaves - CPC "RENATO CHAVES" Poder Executivo Autarquia<br />
Companhia de Desenvolvimento Industrial <strong>do</strong> Pará - CDI (Em Liquidação) Poder Executivo Soc. Econ. Mista Dep.<br />
Companhia de Habitação <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará - COHAB Poder Executivo Soc. Econ. Mista Dep.<br />
Companhia de Mineração <strong>do</strong> Pará - PARAMINERIOS (Liquidada) Poder Executivo Soc. Econ. Mista Dep.<br />
Companhia Paraense de Turismo - PARATUR Poder Executivo Soc. Econ. Mista Dep.<br />
Departamento de Trânsito <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará - DETRAN Poder Executivo Autarquia<br />
Empresa de Assistência Técnica e Extensão Rural - EMATER Poder Executivo Empresa Pública<br />
Empresa de Navegação da Amazônia - ENASA Poder Executivo Soc. Econ. Mista Dep.<br />
Escola de <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará - E G PA Poder Executivo Autarquia<br />
Fundação Carlos Gomes - FCG Poder Executivo Fundação<br />
Fundação Cultural <strong>do</strong> Pará Tancre<strong>do</strong> Neves - FCPTN Poder Executivo Fundação<br />
Fundação Curro Velho - FCV Poder Executivo Fundação<br />
Fundação da Criança e <strong>do</strong> A<strong>do</strong>lescente <strong>do</strong> Pará - FUNCAP Poder Executivo Fundação<br />
Fundação de Telecomunicações <strong>do</strong> Pará - FUNTELPA Poder Executivo Fundação<br />
Fundação Pública Estadual Hospital de Clinicas Gaspar Viana - FHCGV Poder Executivo Fundação<br />
24
Fundação Santa Casa de Misericórdia <strong>do</strong> Pará - FUND. STA CASA MISER Poder Executivo Fundação<br />
Hospital Ophir Loyola - HOL Poder Executivo Autarquia<br />
Imprensa Oficial <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> - IOE Poder Executivo Autarquia<br />
Instituto de Artes <strong>do</strong> Pará - I A P Poder Executivo Fundação<br />
Instituto de Assistência <strong>do</strong>s Servi<strong>do</strong>res <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará - IPASEP Poder Executivo Autarquia<br />
Instituto de Gestão Previdenciária <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará - IGEPREV Poder Executivo Autarquia<br />
Instituto de Metrologia <strong>do</strong> Pará - IMEP Poder Executivo Autarquia<br />
Instituto de Previdência da Assembléia Legislativa – IPALEP Poder Legislativo Autarquia<br />
Instituto de Terras <strong>do</strong> Pará - ITERPA Poder Executivo Autarquia<br />
Junta Comercial <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará - JUCEPA Poder Executivo Autarquia<br />
Loteria <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará – LOTERPA Poder Executivo Autarquia<br />
Processamento de Da<strong>do</strong>s <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará - PRODEPA Poder Executivo Empresa Pública<br />
Superintendência <strong>do</strong> Sistema Penitenciário <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará - SUSIPE Poder Executivo Autarquia<br />
Universidade <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará - UEPA Poder Executivo Autarquia<br />
EMPRESAS PÚBLICAS E SOCIEDADES DE ECONOMIA MISTA NÃO DEPENDENTES<br />
Banco <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará – BANPARÁ Soc. Econ. Mista não Dep.<br />
Companhia de Gás <strong>do</strong> Pará – GÁS <strong>DO</strong> PARÁ Soc. Econ. Mista não Dep.<br />
Companhia de Portos e Hidrovias <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará – CPH Soc. Econ. Mista não Dep.<br />
Companhia de Saneamento <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará – COSANPA Soc. Econ. Mista não Dep.<br />
Companhia Paraense de Mecanização Industrial e Agropecuária – COPAGRO (Em Liquidação) Soc. Econ. Mista não Dep.<br />
Empresa Metropolitana de Transportes Urbanos – EMTU (Em Liquidação) Empresa Pública<br />
Frigorífico e Mata<strong>do</strong>res <strong>do</strong> Pará - FRIMAPA (Em Liquidação) Soc. Econ. Mista não Dep.<br />
5. Notas Explicativas<br />
A execução orçamentária, financeira, patrimonial e contábil <strong>do</strong> exercício financeiro de 2006 transcorreu com um razoável nível de<br />
normalidade. Contu<strong>do</strong>, merecem destaque, por sua relevância, as notas abaixo relacionadas.<br />
1) Da Prestação de Contas Anual à ALEPA e ao TCE - Em cumprimento ao disposto no inciso XIX <strong>do</strong> art. 135 da Constituição<br />
Estadual, da Lei Estadual nº 6.771 (L<strong>DO</strong>), de 27 de julho de 2005, e da Lei Estadual nº 6.806 (LOA), de 29 de dezembro de 2005, temos<br />
a satisfação de apresentar a Prestação de Contas <strong>do</strong> Excelentíssimo Senhor Governa<strong>do</strong>r <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará.<br />
25
2) Dos Aspectos Legais da Prestação de Contas - Os relatórios contábeis e de gestão fiscal foram elabora<strong>do</strong>s com base nos critérios e<br />
princípios constantes nas Leis Federais nº 4.320/64, nº 6.404/76, e lei Complementar Federal nº 101/2000, que norteiam quanto à sua<br />
forma, conteú<strong>do</strong> e abrangência. No seu conteú<strong>do</strong>, retrata a situação orçamentária, financeira, patrimonial e econômica <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>,<br />
representada por suas Secretarias, Fun<strong>do</strong>s, Autarquias, Fundações, Empresas Públicas e Sociedades de Economia Mista.<br />
3) Das Metas e Limites da LRF - Foram analisa<strong>do</strong>s os relatórios regulamenta<strong>do</strong>s pela Lei Complementar nº 101/2000, Lei de<br />
responsabilidade Fiscal, que fixa limites a serem cumpri<strong>do</strong>s e estabelece metas a serem alcançadas pela administração pública estadual, a<br />
exemplo das despesas com “pessoal e encargos sociais” e “resulta<strong>do</strong> primário”.<br />
4) Das Informações Obtidas no SIAFEM - As informações contidas no Balanço Geral de Esta<strong>do</strong> são extraídas <strong>do</strong> Sistema Integra<strong>do</strong> de<br />
Administração Financeira para Esta<strong>do</strong>s e Municípios – SIAFEM, o qual centraliza a execução orçamentária e financeira <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> e cujo<br />
gerenciamento está a cargo da Secretaria Executiva de Esta<strong>do</strong> de Planejamento, Orçamento e Finanças – SEPOF.<br />
5) Dos Índices de Correção Utiliza<strong>do</strong>s - Os da<strong>do</strong>s <strong>do</strong>s relatórios estão apresenta<strong>do</strong>s em valores nominais, exceto nos tópicos em que foram<br />
indica<strong>do</strong>s índices de atualização monetária específicos, como o IPCA que serviu de base para atualização monetária <strong>do</strong>s valores<br />
referentes a exercícios anteriores a 2006, conti<strong>do</strong>s nas tabelas e gráficos deste relatório.<br />
6) Dos Conceitos, Definições, Regras e Procedimentos - A DICONF / SEPOF, na qualidade de gestor <strong>do</strong> sistema de contabilidade<br />
estadual, busca seguir, de forma permanente, a padronização <strong>do</strong>s conceitos, definições, regras e procedimentos contábeis, estabeleci<strong>do</strong>s<br />
pela Secretaria <strong>do</strong> tesouro Nacional – STN, visan<strong>do</strong> atender ao disposto no parágrafo 2º, <strong>do</strong> artigo 50 da LRF. Com isso, a<strong>do</strong>tamos o<br />
Plano de Contas da Administração Pública Federal como base para a realização de alterações, inclusões ou exclusões de contas contábeis<br />
no Plano de Contas da Administração Pública Estadual. Também, procuramos atender a todas as portarias expedidas pela STN, no que se<br />
refere à harmonização das classificações da receita e despesa públicas.<br />
7) Dos Regimes Contábeis A<strong>do</strong>ta<strong>do</strong>s para a Execução das Receitas e Despesas - Para a contabilização da execução <strong>do</strong>s Orçamentos<br />
Fiscal e da Seguridade Social são utiliza<strong>do</strong>s os regimes de caixa para a execução das receitas e o de competência para as despesas, em<br />
conformidade com o art. 35 da Lei nº 4.320/64, de forma integrada com os princípios contábeis estabeleci<strong>do</strong>s pela Resolução nº 750, de<br />
20/08/1993, <strong>do</strong> Conselho Federal de Contabilidade.<br />
8) Da Exceção ao Regime de Caixa para a Execução das Receitas - À exceção ao regime de caixa para a execução das receitas, foi a<br />
contabilização de valor no montante de R$ 79.589.975,72 em recursos a receber, conforme procedimento operacional previsto na<br />
Portaria nº 447, de 13 de setembro de 2002, da Secretaria <strong>do</strong> Tesouro Nacional. Valor esse composto pela soma das seguintes rubricas e<br />
valores:<br />
26
a. FUNDEF referente ao ICMS parte <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> no valor de R$ 667.261,24;<br />
b. Cota-Parte <strong>do</strong> FPE, prevista, referente à arrecadação federal <strong>do</strong> 3º decêndio de dezembro de 2006, depositada na conta <strong>do</strong> tesouro<br />
estadual em 10 de janeiro de 2007, no valor de R$ 57.000.000,00;<br />
c. Cota-Parte <strong>do</strong> IPI referente à arrecadação federal <strong>do</strong> 3º decêndio de dezembro de 2006, depositada na conta <strong>do</strong> tesouro estadual<br />
em 10 de janeiro de 2007, no valor de R$ 2.278.905,17;<br />
d. Complemento <strong>do</strong> FUNDEF no valor de R$ 5.411.972,84; e<br />
e. Cota-Parte da Contribuição de Intervenção <strong>do</strong> Domínio Econômico – CIDE no valor de R$ 14.231.836,47.<br />
9) Das Anulações de Restos a Pagar não Processa<strong>do</strong>s - Foram procedidas às anulações de valores registra<strong>do</strong>s na rubrica “VALORES<br />
EMPENHA<strong>DO</strong>S E NÃO LIQUIDA<strong>DO</strong>S”, ou seja, Restos a Pagar não Processa<strong>do</strong>s, no montante de R$ 174.188.690,65, em<br />
conformidade ao que foi estabeleci<strong>do</strong> no art. 5º da Portaria (SEPOF) nº 1.129, de 10 de novembro de 2006, que trata das normas relativas<br />
ao encerramento <strong>do</strong> exercício de 2006.<br />
10) Dos Restos a Pagar Processa<strong>do</strong>s – Os Restos a Pagar Processa<strong>do</strong>s correspondem aos sal<strong>do</strong>s cre<strong>do</strong>res das Obrigações Financeiras, tais<br />
como Pessoal e Encargos Sociais, Fornece<strong>do</strong>res e outros, e estão demonstra<strong>do</strong>s nos Balanços Financeiro e Patrimonial <strong>do</strong>s Orçamentos<br />
Fiscal e da Seguridade Social.<br />
11) Dos Recursos <strong>do</strong> FUNDEF nas Receitas Correntes – O valor das receitas correntes são impacta<strong>do</strong>s pelas “perdas <strong>do</strong> FUNDEF”, que, a<br />
partir da emissão da Portaria STN nº 328, passou a ser registrada como receita redutora (código 4.9.0.0.0.00.00). A partir daí, a receita<br />
corrente passou a ser expressa de duas formas – em valor bruto e em valor líqui<strong>do</strong> das contribuições ao FUNDEF.<br />
12) Da Avaliação <strong>do</strong>s créditos em Circulação - Os direitos referentes a Créditos em Circulação foram avalia<strong>do</strong>s pelo valor de realização.<br />
13) Da Avaliação <strong>do</strong>s Bens, Valores em Circulação e Realizáveis - Os Bens e Valores em Circulação e os Valores Realizáveis à Longo<br />
Prazo, foram avalia<strong>do</strong>s pelo valor de realização.<br />
14) Da Dívida Ativa Estadual – A Dívida Ativa <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> está avaliada pelo valor de recebimento, corrigi<strong>do</strong> até dezembro de 2006, com<br />
base em demonstrativo forneci<strong>do</strong> pela Secretaria Executiva da Fazenda - SEFA, por meio da Diretoria de Arrecadação e Informações<br />
Fazendárias, estan<strong>do</strong> registrada no SIAFEM na Unidade Gestora Financeira (190103). Os valores contabiliza<strong>do</strong>s são registra<strong>do</strong>s pelo<br />
valor corrente para a inscrição, cancelamento, recebimento e os ajustes correspondentes, e seus sal<strong>do</strong>s estão computa<strong>do</strong>s até dezembro de<br />
2006. Os registros contábeis, no SIAFEM, guardam fidedignidade quanto às informações constantes <strong>do</strong> Demonstrativo da SEFA até o<br />
mês de dezembro. Ressaltamos, neste exercício, a realização de ajustes monetários provenientes de exercícios anteriores, decorrentes de<br />
débitos tributários inscritos, anterior a julho de 1994, que estavam no padrão monetário anterior não converti<strong>do</strong>s para a moeda atual.<br />
27
15) Da Avaliação <strong>do</strong>s Investimentos – Os Investimentos em Empresas Controladas pelo Esta<strong>do</strong>, ou seja, em Empresas Públicas e<br />
Sociedades de Economia Mista, são avalia<strong>do</strong>s pelo méto<strong>do</strong> da Equivalência Patrimonial. Para o cálculo foram utiliza<strong>do</strong>s os Balanços<br />
Patrimoniais referentes ao exercício de 2006 e Quadro da Participação Acionária encaminha<strong>do</strong>s pelas entidades. Todas as entidades<br />
relacionadas na Demonstração das Participações Societárias, encaminharam as informações previstas no art. 15 da Portaria (SEPOF) nº<br />
1.129, de 10 de novembro de 2006, a única exceção foi a Companhia de Gás <strong>do</strong> Pará – GÁS <strong>DO</strong> PARÁ, fican<strong>do</strong> registra<strong>do</strong>, na<br />
demonstração, apenas o montante realiza<strong>do</strong> pelo Esta<strong>do</strong> a titulo de aumento de capital na referida companhia.<br />
Os outros investimentos estão avalia<strong>do</strong>s pelo custo de aquisição e atualiza<strong>do</strong>s no encerramento <strong>do</strong> exercício com base nas<br />
<strong>do</strong>cumentações informadas pelas empresas. A Telecomunicações <strong>do</strong> Pará S/A – TELEMAR, por meio <strong>do</strong> Banco <strong>do</strong> Brasil S/A, que é o<br />
agente opera<strong>do</strong>r de suas ações, não encaminhou a tempo a posição acionária da TELEMAR, não sen<strong>do</strong> possível procedermos à<br />
atualização <strong>do</strong> valor acionário <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> na referida empresa.<br />
16) Dos Estoques - O inventário <strong>do</strong>s estoques está demonstra<strong>do</strong> pelo preço de aquisição <strong>do</strong>s materiais permanentes e os materiais de<br />
consumo, pelo preço médio pondera<strong>do</strong> das unidades compradas, em conformidade com a art. 106, III, da Lei nº 4.320/64, constantes no<br />
Sistema Integra<strong>do</strong> de Matérias e Serviços – SIMAS, cujo gestor é a Secretaria Executiva de Administração – SEAD.<br />
17) Dos Bens Móveis e Imóveis – Os valores <strong>do</strong>s bens móveis e imóveis foram registra<strong>do</strong>s pelos valores nominais atribuí<strong>do</strong>s por ocasião de<br />
suas respectivas aquisições ou pelo custo de produção ou de construção, conforme preceitua o artigo 106, II, da Lei nº 4.320/64.<br />
Os bens <strong>do</strong> imobiliza<strong>do</strong> das Empresas Públicas e Sociedades de Economia Mista, que integram a lei orçamentária Estadual, são<br />
demonstra<strong>do</strong>s pelo custo de aquisição ou construção corrigi<strong>do</strong> monetariamente até 31 de dezembro de 2006, deduzi<strong>do</strong>s da respectiva<br />
depreciação acumulada, calculada pelo méto<strong>do</strong> linear às taxas e parâmetros fixa<strong>do</strong>s pela legislação, que levam em consideração a vida<br />
útil econômica <strong>do</strong>s bens.<br />
18) Dos Depósitos e Obrigações em Circulação – Os Depósitos e Obrigações em Circulação foram avaliadas pelo valor devi<strong>do</strong> em<br />
31/12/2006.<br />
19) Do Registro da Dívida Fundada Interna e Externa – A Dívida Fundada Interna e Externa da Administração Direta e Indireta,<br />
mantêm-se consistentes com os registros contábeis, conforme informação prestada pela Gerência de Captação de Recursos e Controle da<br />
Dívida – GECAD, da Diretoria <strong>do</strong> Tesouro Estadual – DITES junto a SEPOF. A Dívida Externa é reconvertida para o Real (R$) na data<br />
da liberação e atualizada pelos índices contratuais, no caso <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará é representa<strong>do</strong> pelo Dólar Americano (US$).<br />
Em referência a Dívida Fundada Interna, esta é atualizada pelos seguintes índices: Taxa Referencial Acumulada (TR), Unidade Padrão<br />
de Referência (UPR), Taxa de Juros de Longo Prazo (TJLP), Índice Geral de Preços de Merca<strong>do</strong> (IGP-M), Política de Garantia de Preços<br />
Mínimos (PGPM) e Sistema Especial de Liquidação e de Custódia (SELIC).<br />
28
20) Do Registro das Provisões Matemáticas Previdenciárias – A base de cálculo para o registro das Provisões Matemáticas<br />
Previdenciárias é resultante da avaliação atuarial, que é elaborada pelo órgão gestor <strong>do</strong> Regime Próprio de Previdência Social – RPPS, no<br />
caso <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará é representa<strong>do</strong> pelo Instituto de Gestão Previdenciária <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Para – IGPREV. O IGPREV, realizou o<br />
registro da contabilização <strong>do</strong> passivo atuarial, com base no parecer <strong>do</strong> atuário, constituin<strong>do</strong>, complementan<strong>do</strong> ou reverten<strong>do</strong> o seu sal<strong>do</strong>,<br />
conforme foi previsto na Instrução Normativa nº 0001 / 2006 – SEPOF, de 23 de novembro de 2006, item 2.4.5.<br />
21) Das Empresas Públicas e Sociedades de Economia Mista Dependentes – Essas entidades integram os Orçamentos Fiscal e da<br />
Seguridade Social, portanto, conforme o art. 14 da Portaria (SEPOF) nº 1.129, de 10 de novembro de 2006, deverão obedecer as mesmas<br />
normas e prazos fixa<strong>do</strong>s para os órgãos da Administração Direta. No parágrafo único <strong>do</strong> art. 14 da Portaria 1.129, a SEPOF, estabelece a<br />
conciliação e análise <strong>do</strong>s valores registra<strong>do</strong>s em seus balanços elabora<strong>do</strong>s conforme a Lei 6.404, com os registra<strong>do</strong>s no SIAFEM em<br />
conformidade com a Lei 4.320, para que não haja disparidades e nem distorções entre os mesmos. No final <strong>do</strong> exercício de 2006 a<br />
DICONF/SEPOF solicitou às referidas entidades dependentes, os seus balanços pela Lei 6.404 para fazer as conferências necessárias<br />
com os valores registra<strong>do</strong>s no SIAFEM, as seguintes entidades não encaminharam em tempo hábil:<br />
o Centrais de Abastecimento <strong>do</strong> Pará – CEASA Soc. Econ. Mista Dep.<br />
o Companhia de Desenvolvimento Industrial <strong>do</strong> Pará - CDI Soc. Econ. Mista Dep.<br />
o Companhia de Habitação <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará - COHAB Soc. Econ. Mista Dep.<br />
o Companhia Paraense de Turismo - PARATUR Soc. Econ. Mista Dep.<br />
o Empresa de Navegação da Amazônia – ENASA Soc. Econ. Mista Dep.<br />
o Processamento de Da<strong>do</strong>s <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará – PRODEPA Empresa Pública<br />
22) Da Contribuição Patronal ao RPPS - Neste exercício, com a finalidade de eliminação da dupla contagem, a contribuição patronal ao<br />
Regime Próprio de Previdência Social – RPPS, foi realizada na forma de repasse previdenciário, utilizan<strong>do</strong>-se as contas contábeis de<br />
variações patrimoniais ativas e passivas (5.1.2.1.7.00.00 e 6.1.2.1.7.00.00). Este procedimento foi a<strong>do</strong>ta<strong>do</strong> com base na Portaria STN nº<br />
504, de 3 de outubro de 2003, e na Portaria MPS nº 916, de 15 de julho de 2003, atualizada pela Portaria MPS nº 1.768 de 22 de<br />
dezembro de 2003.<br />
23) Da Gestão <strong>do</strong>s Recursos Previdenciários - No exercício de 2006 a gestão <strong>do</strong>s recursos previdenciários passou integralmente para o<br />
Instituto de Gestão Previdenciária <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará - IGEPREV, o Fun<strong>do</strong> Financeiro de Previdência <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará - FUNPREV<br />
deixou de existir como órgão, seus sal<strong>do</strong>s contábeis passaram a compor o patrimônio <strong>do</strong> IGEPREV, assim, toda a movimentação de<br />
repasses previdenciários, recolhimento das consignações e execução orçamentária, neste exercício, foram transferidas para o IGEPREV.<br />
29
24) Da Apuração <strong>do</strong>s Limites Constitucionais e Legais – Os demonstrativos <strong>do</strong>s limites constitucionais e legais foram apura<strong>do</strong>s com base<br />
na despesa liquidada, tais como: Recursos Destina<strong>do</strong>s às Ações e Serviços Públicos de Saúde, Manutenção e desenvolvimento <strong>do</strong> Ensino,<br />
Transferências Constitucionais aos Municípios, Despesas com Publicidade e PASEP.<br />
25) Da Alteração da Natureza Jurídica da EPOL para HOL - Em 2006, foi realizada a transposição <strong>do</strong>s sal<strong>do</strong>s orçamentários,<br />
financeiros, patrimoniais e contábeis, da Empresa Pública Ophir Loyola, para a entidade autárquica Hospital Ophir Loyola – HOL, com<br />
base na Lei Estadual nº 6.826, de 1 de fevereiro de 2006.<br />
26) Do Enquadramento das Empresas Estatais Dependentes - No <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, são consideradas dependentes as estatais<br />
que se enquadram na definição <strong>do</strong> inciso III, <strong>do</strong> art. 2º da Lei Complementar nº 101/2000, quais sejam: PRODEPA, EMATER, CEASA,<br />
COHAB, PARAMINÉRIOS, CDI, PARATUR E ENASA. A inclusão destas estatais nos Orçamentos Fiscal e da Seguridade Social,<br />
iniciou, no Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, a partir <strong>do</strong> exercício de 2000, tal procedimento foi respalda<strong>do</strong> com a edição da Portaria nº 589/STN, de 27 de<br />
dezembro de 2001, estas estatais passaram a realizar, a priori, sua execução orçamentária no SIAFEM, sem prejuízo da Lei 6.404/76.<br />
6. Documentações, Procedimentos e Informações Prestadas pela DICONF/SEPOF em 2006<br />
A Secretaria Executiva de Esta<strong>do</strong> de Planejamento, Orçamento e Finanças, determinada em sua missão institucional de possibilitar a<br />
transparência da aplicação <strong>do</strong>s recursos públicos, e, também, de divulgar para to<strong>do</strong>s os órgãos integrantes da Administração Pública Estadual<br />
conceitos, definições e regras com a finalidade de harmonizar e padronizar os procedimentos contábeis, e consciente da importância destas tarefas,<br />
disponibilizou ao longo deste exercício financeiro um conjunto de <strong>do</strong>cumentações, orientações e informações sobre a gestão das finanças <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>.<br />
Relacionamos abaixo diversas <strong>do</strong>cumentações, orientações e informações, publicadas no Diário Oficial <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, incluídas na tela que dá<br />
acesso ao SIAFEM, e disponibilizadas na página da internet desta SEPOF.<br />
• PORTARIA Nº 284, DE 29 DE MARÇO DE 2006, DA SEPOF – <strong>DO</strong>E Nº 30.653 DE 31/03/2006<br />
Divulga o Relatório Resumi<strong>do</strong> da Execução Orçamentária, <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, relativo ao bimestre janeiro/fevereiro de 2006,<br />
atenden<strong>do</strong> aos dispositivos da LRF.<br />
• PORTARIA Nº 500, DE 30 DE MAIO DE 2006, DA SEPOF – <strong>DO</strong>E Nº 30.692 DE 30/05/2006<br />
Divulga o Relatório Resumi<strong>do</strong> da Execução Orçamentária, <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, relativo ao bimestre março/abril de 2006,<br />
atenden<strong>do</strong> aos dispositivos da LRF.<br />
• PORTARIA Nº 705, DE 27 DE JULHO DE 2006, DA SEPOF – <strong>DO</strong>E Nº 30.733 DE 27/07/2006<br />
Divulga o Relatório Resumi<strong>do</strong> da Execução Orçamentária, <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, relativo ao bimestre maio/junho de 2006,<br />
atenden<strong>do</strong> aos dispositivos da LRF.<br />
30
• PORTARIA Nº 968, DE 28 DE SETEMBRO DE 2006, DA SEPOF – <strong>DO</strong>E Nº 30.775 DE 28/09/2006<br />
Divulga o Relatório Resumi<strong>do</strong> da Execução Orçamentária, <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, relativo ao bimestre julho/agosto de 2006,<br />
atenden<strong>do</strong> aos dispositivos da LRF.<br />
• PORTARIA Nº 1.129, DE 10 DE NOVEMBRO DE 2006, DA SEPOF – <strong>DO</strong>E Nº 30.802 DE 13/11/2006<br />
Estabelece normas relativas ao encerramento da execução orçamentária, financeira e patrimonial <strong>do</strong>s órgãos da Administração Pública<br />
Estadual, com a finalidade de levantamento <strong>do</strong> Balanço Geral <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> exercício de 2006 e outras providências correlatas.<br />
• PORTARIA Nº 1.175, DE 22 DE NOVEMBRO DE 2006, DA SEPOF – <strong>DO</strong>E Nº 30.811 DE 27/11/2006<br />
Divulga o Relatório Resumi<strong>do</strong> da Execução Orçamentária, <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, relativo ao bimestre setembro/outubro de 2006,<br />
atenden<strong>do</strong> aos dispositivos da LRF.<br />
• PORTARIA Nº 093, DE 29 DE JANEIRO DE 2007, DA SEPOF – <strong>DO</strong>E Nº 30.854 DE 30/01/2007<br />
Divulga o Relatório Resumi<strong>do</strong> da Execução Orçamentária, <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, relativo ao bimestre novembro/dezembro de<br />
2006, atenden<strong>do</strong> aos dispositivos da LRF.<br />
• PORTARIA Nº 173, DE 14 DE FEVEREIRO DE 2007, DA SEPOF – <strong>DO</strong>E Nº 30.873 DE 28/02/2007<br />
Divulga o Relatório de Gestão Fiscal Consolida<strong>do</strong>, <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, relativo ao terceiro quadrimestre de 2006, atenden<strong>do</strong> aos<br />
dispositivos da LRF.<br />
• EXPOSIÇÃO DE MOTIVOS – E.M. Nº 001/06/SEPOF – <strong>DO</strong>E Nº 30.613 DE 31/01/2006<br />
Submeter e divulga o Relatório de Gestão Fiscal <strong>do</strong> Poder Executivo Estadual, <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, referente ao quadrimestre<br />
setembro a dezembro 2005, atenden<strong>do</strong> aos dispositivos da LRF.<br />
• EXPOSIÇÃO DE MOTIVOS – E.M. Nº 002/06/SEPOF – <strong>DO</strong>E Nº 30.692 DE 30/05/2006<br />
Submeter e divulga o Relatório de Gestão Fiscal <strong>do</strong> Poder Executivo Estadual, <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, referente ao quadrimestre<br />
janeiro a abril de 2006, atenden<strong>do</strong> aos dispositivos da LRF.<br />
• EXPOSIÇÃO DE MOTIVOS – E.M. Nº 003/06/SEPOF – <strong>DO</strong>E Nº 30.775 DE 28/09/2006<br />
Submeter e divulga o Relatório de Gestão Fiscal <strong>do</strong> Poder Executivo Estadual, <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, referente ao quadrimestre<br />
maio a agosto de 2006, atenden<strong>do</strong> aos dispositivos da LRF.<br />
• EXPOSIÇÃO DE MOTIVOS – E.M. Nº 004/06/SEPOF – <strong>DO</strong>E Nº 30.854 DE 30/01/2007<br />
Submeter e divulga o Relatório de Gestão Fiscal <strong>do</strong> Poder Executivo Estadual, <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, referente ao quadrimestre<br />
setembro a dezembro de 2006, atenden<strong>do</strong> aos dispositivos da LRF.<br />
• INTRUÇÃO NORMATIVA – Nº 001/06 - SEPOF – <strong>DO</strong>E Nº 30.811 DE 27/11/2006<br />
Define parâmetros que visam a padronização e eficiência <strong>do</strong> processo de encerramento <strong>do</strong> exercício financeiro de 2006 e a conseqüente<br />
abertura <strong>do</strong> exercício de 2007, nos órgãos que compõem os Orçamentos Fiscal e da Seguridade Social forma<strong>do</strong>s pela administração direta e<br />
indireta <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, consoante a Portaria nº 1.129, de 10/11/2006, da SEPOF.<br />
31
• NOTA TÉCNICA Nº 001/2006 – DICONF - SEPOF DE 04/09/2006<br />
Informações gerais sobre a aplicação da Portaria Interministerial nº 688, de 14/10/2005, e Portaria Interministerial nº 388, de 26/04/2006.<br />
Que tratam da inclusão da modalidade de aplicação – 91 e classificação em nível de categoria econômica das receitas decorrentes de<br />
operações intra-orçamentarias – 7 e 8.<br />
• NOTA TÉCNICA Nº 002/2006 – DICONF - SEPOF DE 04/10/2006<br />
Informações gerais sobre inventário, avaliação, reavaliação, depreciação e registros contábeis relativos aos bens móveis e imóveis <strong>do</strong><br />
<strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará.<br />
• COMUNICA<strong>DO</strong> EM TELA DE ACESSO AO SIAFEM – DICONF - SEPOF DE 22/08/2006<br />
Relativo a inventário, reavaliação e depreciação <strong>do</strong>s bens móveis e imóveis pertencentes ao <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, atenden<strong>do</strong> a<br />
Resolução nº 17.182 – TCE, de 06/06/2006, que trata, da aprovação <strong>do</strong> projeto de parecer prévio das contas de 2005.<br />
• AVISO EM TELA DE ACESSO AO SIAFEM – DICONF - SEPOF DE 26/01/2006<br />
Divulgação para conhecimento <strong>do</strong>s órgãos usuários <strong>do</strong> SIAFEM, a respeito <strong>do</strong> disposto na Portaria (SEGES) nº 001, de 24/01/2006,<br />
publicada no <strong>DO</strong>E nº 30.610 de 26/01/2006, que estabelece, o fechamento <strong>do</strong> SIAFEM até o 10º (décimo) dia <strong>do</strong> mês subseqüente.<br />
• INFORMATIVO DE ABERTURA <strong>DO</strong> SIAFEM 2006 EM TELA DE ACESSO AO SISTEMA – DICONF - SEPOF DE 04/01/2006<br />
Divulgação para conhecimento <strong>do</strong>s órgãos da Administração Pública Estadual, sobre procedimentos importantes a serem observa<strong>do</strong>s no<br />
início da execução orçamentária, financeira e patrimonial <strong>do</strong> exercício de 2006.<br />
• DISPONIBILIZAÇÃO NA PÁGINA DA INTERNET<br />
Disponibilização para a sociedade em geral e órgãos da Administração Pública Estadual, na página da internet (www.sepof.pa.gov.br), <strong>do</strong>s<br />
seguintes produtos: a) Balanços Gerais <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>; b) Relatórios da LRF; c) Legislações/Documentos; e) Manual <strong>do</strong> SIAFEM; f) Manual <strong>do</strong><br />
GP-Pará; g) Manual OBExtra; h) Plano de Contas; i) Tabela de Eventos; e j) Balancetes Gerais Consolida<strong>do</strong>s.<br />
7. Aspectos Gerais e Relevantes<br />
Passamos a identificar no demonstrativo a seguir os números finais consolida<strong>do</strong>s da execução orçamentária, financeira e patrimonial das<br />
contas públicas no exercício de 2006, conforme apontam as análises efetivadas no Balanço Geral <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará.<br />
Em seguida, de forma preliminar, abordaremos os principais indica<strong>do</strong>res, obrigações e compromissos que o <strong>Governo</strong> deve alcançar na gestão<br />
das contas públicas, pois, os mesmos, serão comenta<strong>do</strong>s de forma detalhada no corpo desse relatório de contas. São representa<strong>do</strong>s pelos seguintes<br />
itens: Resulta<strong>do</strong> de Gestão; Gastos com a Manutenção e Desenvolvimento <strong>do</strong> Ensino; Gastos com Recursos Destina<strong>do</strong>s às Ações e Serviços<br />
Públicos de Saúde; Aplicação da Lei de Responsabilidade Fiscal; e Programa de Ajuste Fiscal.<br />
32
Discriminações<br />
DEMONSTRATIVO <strong>DO</strong>S RESULTA<strong>DO</strong>S DE GESTÃO<br />
Valores em R$<br />
Exercícios Financeiros (em 31 de dezembro)<br />
2002 2003 2004 2005 2006<br />
GESTÃO ORÇAMENTÁRIA<br />
Receitas 3.977.188.790,75 4.372.686.560,28 5.090.085.862,11 5.834.955.330,49 6.951.816.634,49<br />
Despesas 3.951.388.194,88 4.362.413.737,33 5.089.621.671,54 5.693.783.258,79 6.945.435.362,22<br />
Resulta<strong>do</strong> Orçamentário 25.800.595,87 10.272.822,95 464.190,57 141.172.071,70 6.381.272,27<br />
GESTÃO FINANCEIRA<br />
Ativo Financeiro 386.250.046,37 487.559.737,45 585.579.320,56 855.661.519,48 554.627.882,44<br />
Passivo Financeiro 257.727.542,72 355.032.354,29 439.895.154,31 568.777.084,17 237.865.892,49<br />
Resulta<strong>do</strong> Financeiro 128.522.503,65 132.527.383,16 145.684.166,25 286.884.435,31 316.761.989,95<br />
GESTÃO PATRIMONIAL<br />
Variações Ativas 9.779.739.472,75 11.197.986.134,33 13.071.071.051,14 14.600.655.057,71 17.187.966.057,68<br />
Variações Passivas 10.091.595.552,48 10.842.444.868,50 12.594.396.356,66 13.942.637.661,70 16.891.155.568,41<br />
Resulta<strong>do</strong> Patrimonial (311.856.079,73) 355.541.265,83 476.674.694,48 658.017.396,01 296.810.489,27<br />
A Gestão Orçamentária demonstra o resulta<strong>do</strong> da execução orçamentária confrontan<strong>do</strong> a receita e a despesa realizada. A despesa realizada é<br />
representada pelo montante liquida<strong>do</strong> no exercício. Esse confronto de realização possibilita conhecer o resulta<strong>do</strong> orçamentário <strong>do</strong> exercício, sob a<br />
forma de superávit ou déficit orçamentário, conforme o disposto no artigo 102, da Lei nº 4.320/64. Findamos o exercício de 2006 com um resulta<strong>do</strong><br />
orçamentário positivo no valor de R$ 6,381 milhões, como é evidencia<strong>do</strong> no Demonstrativo <strong>do</strong>s Resulta<strong>do</strong>s de Gestão. Foi arrecada<strong>do</strong> de receita em<br />
2006 o montante de R$ 6,951 bilhões e a realização da despesa atingiu o total de R$ 6,945 bilhões. Na série histórica, em valores nominais, o<br />
melhor desempenho em termos de resulta<strong>do</strong> orçamentário, ocorreu no ano de 2005 atingin<strong>do</strong> a cifra de R$ 141,172 milhões. Comparan<strong>do</strong> os<br />
exercícios de 2005 e 2006, verifica-se que o resulta<strong>do</strong> de 2006, representou apenas 4,52% <strong>do</strong> resulta<strong>do</strong> alcança<strong>do</strong> em 2005.<br />
A Gestão Financeira demonstra o confronto entre o ativo e o passivo financeiro, chegan<strong>do</strong>, assim, ao denomina<strong>do</strong> superávit financeiro. O<br />
ativo financeiro compreende os créditos e valores realizáveis independentemente de autorização orçamentária e os valores numerários. O passivo<br />
financeiro é composto pelas obrigações exigíveis à curto prazo consideradas como dívida flutuante, cujas as principais rubricas são as consignações,<br />
os depósitos de diversas origens e os restos a pagar. Analisan<strong>do</strong> os da<strong>do</strong>s apresenta<strong>do</strong>s no Demonstrativo <strong>do</strong>s Resulta<strong>do</strong>s de Gestão, verifica-se em<br />
2006, o equilíbrio entre os direitos e obrigações de curto prazo, geran<strong>do</strong> um resulta<strong>do</strong> financeiro positivo na ordem de R$ 316,761 milhões. Vale<br />
ressaltar que na composição desse resulta<strong>do</strong>, devemos destacar o montante de R$ 118,941 milhões, representan<strong>do</strong> a disponibilidade financeira<br />
exclusiva <strong>do</strong> órgão que administra o regime de previdência <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, ou seja, é um recurso que o tesouro não pode utilizar na sua programação<br />
financeira. Com isso, a posição financeira real <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, evidencia um superávit financeiro de R$ 197,820 milhões. Na série histórica, em valores<br />
nominais, observamos uma evolução crescente entre os anos de 2002 a 2006. O ano de 2006 apresentou uma variação positiva em relação a 2005 na<br />
ordem de 10,41%.<br />
33
A Gestão Patrimonial, conhecida também como resulta<strong>do</strong> patrimonial ou econômico, é obtida pela diferença entre as variações ativas –<br />
crescimento <strong>do</strong> sal<strong>do</strong> das contas que representam os bens e direitos; e das variações passivas – crescimento das obrigações com terceiros. O<br />
resulta<strong>do</strong> patrimonial em 2006 foi positivo no valor de R$ 296,810 milhões indican<strong>do</strong> um superávit patrimonial, geran<strong>do</strong>, por conseguinte, uma<br />
variação positiva no patrimônio <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>. O melhor desempenho na gestão patrimonial <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> ocorreu em 2005 atingin<strong>do</strong> o valor de R$<br />
658,017 milhões de superávit, o pior desempenho foi em 2002, que fechou com um déficit de R$ 311,856 milhões em conseqüência <strong>do</strong> resulta<strong>do</strong><br />
negativo da empresa controlada COSANPA, esse resulta<strong>do</strong> foi influencia<strong>do</strong> pela a<strong>do</strong>ção <strong>do</strong> méto<strong>do</strong> da equivalência patrimonial na avaliação da<br />
participação acionária, foi decorrente de ajustes contábeis promovi<strong>do</strong>s por àquela empresa na época. Confrontan<strong>do</strong> os exercícios de 2005 e 2006,<br />
verifica-se que o resulta<strong>do</strong> patrimonial de 2006 representou 45,10% <strong>do</strong> resulta<strong>do</strong> apresenta<strong>do</strong> em 2005.<br />
No que se refere às Receitas e Despesas com Manutenção e Desenvolvimento <strong>do</strong> Ensino – MDE, <strong>do</strong> total das receitas arrecadadas de<br />
impostos e transferências, atenden<strong>do</strong> ao disposto no artigo 212 da Constituição Federal que preceitua uma aplicação igual ou superior a 25,00%, o<br />
<strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará cumpriu com suas obrigações constitucionais, ao aplicar o total de R$ 1,257 bilhões que corresponde a 25,22%,<br />
conforme demonstra<strong>do</strong> no Relatório Resumi<strong>do</strong> da Execução Orçamentária <strong>do</strong> Poder Executivo referentes ao bimestre novembro / dezembro de<br />
2006. Ressalta-se, que <strong>do</strong>s recursos mínimos destina<strong>do</strong>s ao ensino, 60%, como determina o artigo 60 <strong>do</strong> ADCT – CF, foi aplica<strong>do</strong> o montante de R$<br />
802,914 milhões equivalente a 64,40%. As despesas com pessoal (na remuneração <strong>do</strong> magistério <strong>do</strong> ensino fundamental) representam a maior parte<br />
desses gastos, foi destinada a quantia de R$ 263,865 milhões que corresponde a 102,96%.<br />
Consideran<strong>do</strong> a promulgação da Emenda Constitucional nº 29, de 13 de setembro de 2000, que assegura recursos mínimos da União,<br />
Esta<strong>do</strong>s, Distrito Federal e Municípios para o financiamento das Ações e Serviços Públicos de Saúde. Do total das receitas arrecadadas de impostos<br />
e transferências, atenden<strong>do</strong> ao disposto estabeleci<strong>do</strong> pelos incisos <strong>do</strong> art. 77 <strong>do</strong> Ato das Disposições Constitucionais Provisórias – ADCT da<br />
Constituição da República, que preceitua uma aplicação igual ou superior a 12,00%, o <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará cumpriu com suas obrigações<br />
constitucionais, ao aplicar o valor de R$ 607,966 milhões que corresponde a 12,19%, conforme demonstra<strong>do</strong> no Relatório Resumi<strong>do</strong> da Execução<br />
Orçamentária <strong>do</strong> Poder Executivo referentes ao bimestre novembro / dezembro de 2006.<br />
Quanto à aplicação da Lei Complementar nº 101, de 4 de maio de 2000, Lei de Responsabilidade Fiscal - LRF, o <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
cumpriu to<strong>do</strong>s os prazos de elaboração e publicação <strong>do</strong>s Relatórios Resumi<strong>do</strong> da Execução Orçamentária – RREO e os de Gestão Fiscal – RGF,<br />
inclusive foram encaminha<strong>do</strong>s para o órgão de controle externo dentro <strong>do</strong> prazo estabeleci<strong>do</strong> na Resolução nº 16.330, de 28 de setembro de 2000,<br />
<strong>do</strong> Tribunal de Contas <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará - TCE, demonstran<strong>do</strong>, portanto, o compromisso e a transparência na Gestão Pública Estadual.<br />
O Resulta<strong>do</strong> Primário, principal indica<strong>do</strong>r de sustentabilidade fiscal <strong>do</strong> setor público, fechou, o exercício de 2006, com o resulta<strong>do</strong> negativo<br />
de R$ 60,639 milhões, valor 180,27% inferior à meta positiva de R$ 75,541 milhões, conforme foi estabelecida na Lei Estadual nº 6.771 (L<strong>DO</strong>), de<br />
27 de julho de 2005. Registre-se que esse resulta<strong>do</strong>, mesmo sen<strong>do</strong> insuficiente para financiar o montante da dívida e seus encargos, não houve<br />
problema de falta de pagamento <strong>do</strong> serviço da dívida, todas as obrigações nesta área foram rigorosamente honradas.<br />
O Resulta<strong>do</strong> Nominal é um indica<strong>do</strong>r concebi<strong>do</strong>, conforme conceito a<strong>do</strong>ta<strong>do</strong>, para medir a evolução da Dívida Fiscal Líquida. No exercício,<br />
o resulta<strong>do</strong> nominal representa a diferença entre a o sal<strong>do</strong> da dívida fiscal líquida acumulada até o final <strong>do</strong> ano de 2006 e o sal<strong>do</strong> <strong>do</strong> início de 2005.<br />
No exercício de 2006 a dívida fiscal liquida <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> apresentou o montante de R$ 1,809 bilhões, demonstran<strong>do</strong> um incremento em relação a 2005<br />
de R$ 144,369 milhões, evidencian<strong>do</strong> uma variação de 22,07%, portanto, foi superior a meta estabelecida na L<strong>DO</strong> (R$ 118.264 milhões) para 2006.<br />
34
A Despesa Consolidada com Pessoal <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, no exercício de 2006, representou o total de R$ 2,994 bilhões, que<br />
correspondente a 53,57% <strong>do</strong> montante da Receita Corrente Líquida - RCL de R$ 5,590 bilhões, não exceden<strong>do</strong> o limite prudencial de 57,00% e o<br />
limite máximo de 60,00% fixa<strong>do</strong> para os Esta<strong>do</strong>s. Quanto ao Poder Executivo, as Despesas com Pessoal corresponderam a R$ 2,464 bilhões,<br />
equivalentes a 44,09% da RCL, <strong>do</strong> mesmo perío<strong>do</strong>, não exceden<strong>do</strong> aos limites: prudencial de 46,17% e máximo de 48,60%.<br />
A Dívida Consolidada Líquida, apresentou, no 3º quadrimestre de 2006, o sal<strong>do</strong> de R$ 2,436 bilhões que corresponde a 43,58%, portanto,<br />
inferior ao limite de 200% defini<strong>do</strong> por resolução <strong>do</strong> Sena<strong>do</strong> Federal, que fixa a capacidade de endividamento <strong>do</strong>s Esta<strong>do</strong>s em até duas vezes o valor<br />
apura<strong>do</strong> anualmente de sua Receita Corrente Líquida. Quanto às Operações de Crédito em 2006, o <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, contraiu<br />
empréstimos e financiamentos no montante de R$ 232,277 milhões que corresponde a 4,15% da RCL, não exceden<strong>do</strong> ao limite de 16,00% defini<strong>do</strong><br />
por resolução <strong>do</strong> Sena<strong>do</strong> Federal. Ainda, registre-se o crescimento nominal de 15,34% na Receita Corrente Líquida em comparação com o ano de<br />
2005.<br />
Em relação ao Programa de Ajuste Fiscal, que envolve o estabelecimento anual de metas e compromissos assumi<strong>do</strong>s entre o <strong>Governo</strong> <strong>do</strong><br />
Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará e a Secretaria <strong>do</strong> Tesouro Nacional, como parte integrante <strong>do</strong> contrato de renegociação da dívida <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> com o <strong>Governo</strong> Federal,<br />
desde a sua assinatura em 30 de março de 1998, o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará sempre cumpriu as duas principais metas <strong>do</strong> programa, a primeira que trata da<br />
relação Dívida/Receita Líquida Real - RLR, e a segunda referente ao Resulta<strong>do</strong> Primário. Entretanto, no exercício de 2006, o Tesouro Estadual<br />
apresentou um déficit primário na ordem de R$ 60 milhões, incorren<strong>do</strong> numa deficiência financeira de R$ 53 milhões, dessa forma, houve o<br />
descumprimento de uma das metas principais <strong>do</strong> programa. As outras quatro metas acessórias, o Esta<strong>do</strong> vem cumprin<strong>do</strong>, com exceção da relação<br />
Investimento/RLR e Reforma <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> (ajuste patrimonial e alienação de ativos).<br />
8. Recomendações e Determinações <strong>do</strong> TCE / PA - Exercício de 2005.<br />
O Tribunal de Contas <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará – TCE / PA, em sessão plenária de 06 de junho de 2006, emitiu Parecer Prévio favorável pela<br />
regularidade das contas de responsabilidade <strong>do</strong> Excelentíssimo Senhor Governa<strong>do</strong>r <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, Doutor Simão Robson de Oliveira Jatene, exercício<br />
de 2005, inclusive da gestão fiscal <strong>do</strong> Poder Executivo.<br />
A Assembléia Legislativa <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, por meio <strong>do</strong> Decreto Legislativo nº 66, de 19 de dezembro de 2006, art. 1º, aprovou a Prestação<br />
de Contas <strong>do</strong> Governa<strong>do</strong>r <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, referente ao exercício financeiro de 2005.<br />
Em função das constatações contidas no relatório de contas anuais <strong>do</strong> TCE, no exercício financeiro de 2005, foram formuladas 17<br />
(dezessete) recomendações, sen<strong>do</strong>, 2 (duas) de caráter geral e 15 (quinze) de caráter específico. Ao Poder Executivo foram determinadas 12 (<strong>do</strong>ze)<br />
recomendações específicas, ao Poder Legislativo uma e para o Ministério Público junto ao Tribunal de Contas <strong>do</strong>s Municípios 2 (duas).<br />
Ressaltamos que a recomendação <strong>do</strong> TCE, na prestação de contas, representa uma contribuição para melhoria na gestão orçamentária, financeira,<br />
patrimonial e contábil das contas públicas <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, não sen<strong>do</strong>, portanto, elemento que leve a não aprovação das Contas <strong>do</strong> <strong>Governo</strong>.<br />
A seguir, relacionamos as providências a<strong>do</strong>tadas de responsabilidade <strong>do</strong> Poder Executivo Estadual quanto às recomendações de caráter geral<br />
e específico constantes na Resolução nº 17.182, de 06 de junho de 2006, <strong>do</strong> Tribunal de Contas <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, referente às contas <strong>do</strong> exercício de 2005.<br />
35
RECOMENDAÇÕES GERAIS<br />
1 - Que sejam a<strong>do</strong>tadas providências no senti<strong>do</strong> de que os registros <strong>do</strong> GP Pará, importante instrumento de gerenciamento <strong>do</strong>s<br />
programas <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, sejam alimenta<strong>do</strong>s por to<strong>do</strong>s os Órgãos da Administração Pública Estadual com<br />
informações próprias e suficientes à concretização <strong>do</strong> propósito <strong>do</strong> sistema.<br />
Providência – Por meio <strong>do</strong> Ofício Circular nº 08/2006-SE-GESTÃO, de 13/06/2006, expedi<strong>do</strong> pela Secretaria Especial de Esta<strong>do</strong> de<br />
Gestão - SEGES, foi formulada comunicação para to<strong>do</strong>s os órgãos da administração pública estadual, para que tomem conhecimento <strong>do</strong><br />
conteú<strong>do</strong> da recomendação <strong>do</strong> TCE e a<strong>do</strong>tem todas as providências necessárias para utilização integral <strong>do</strong> Sistema de Gestão de<br />
Programas (GP Pará) no exercício de 2006.<br />
2 - Que to<strong>do</strong>s os poderes e Órgão abrangi<strong>do</strong>s pela Lei de Responsabilidade Fiscal, além de publicar na Imprensa Oficial <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>,<br />
encaminhem o Relatório de Gestão Fiscal e o Relatório Resumi<strong>do</strong> da Execução Orçamentária a esta Corte de Contas, nos prazos<br />
fixa<strong>do</strong>s pela Resolução nº 16.330/2000-TCE/PA, devidamente assina<strong>do</strong>s pelas autoridades responsáveis citadas no art. 54 da<br />
LRF, possibilitan<strong>do</strong>, desta forma, o exercício da fiscalização da gestão fiscal, instituída no art. 59 da citada Lei.<br />
Providência – No exercício financeiro de 2006, os relatórios exigi<strong>do</strong>s pela Lei de Responsabilidade Fiscal que tratam da gestão fiscal e<br />
resumi<strong>do</strong> da execução orçamentária, de competência <strong>do</strong> Poder Executivo, foram publica<strong>do</strong>s na Imprensa Oficial <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> dentro <strong>do</strong>s<br />
prazos fixa<strong>do</strong>s em Lei, a seguir foram disponibiliza<strong>do</strong>s na página da SEPOF na internet, e finalmente remeti<strong>do</strong>s para o tribunal de contas<br />
com as devidas assinaturas das autoridades responsáveis. Relacionamos a seguir os ofícios encaminha<strong>do</strong>s para o TCE referentes aos<br />
relatórios da LRF.<br />
a. Ofício nº 0338/2006-GS/SEPOF, de 26/06/2006 - Encaminhou o Relatório Resumi<strong>do</strong> da Execução Orçamentária <strong>do</strong>s bimestres<br />
de janeiro/fevereiro e março/abril de 2006, e o Relatório de Gestão Fiscal – Poder Executivo – <strong>do</strong> quadrimestre janeiro/abril de<br />
2006;<br />
b. Ofício nº 0409/2006-GS/SEPOF, de 31/07/2006 - Encaminhou o Relatório Resumi<strong>do</strong> da Execução Orçamentária <strong>do</strong> bimestre<br />
maio/junho de 2006;<br />
c. Ofício nº 0503/2006-GS/SEPOF, de 03/10/2006 - Encaminhou o Relatório Resumi<strong>do</strong> da Execução Orçamentária <strong>do</strong> bimestre de<br />
julho/agosto, e o Relatório de Gestão Fiscal – Poder Executivo – <strong>do</strong> quadrimestre maio/agosto de 2006;<br />
d. Ofício nº 0601/2006-GS/SEPOF, de 30/11/2006 - Encaminhou o Relatório Resumi<strong>do</strong> da Execução Orçamentária <strong>do</strong> bimestre<br />
setembro/outubro de 2006;<br />
e. Ofício nº 0138/2007-GS/SEPOF, de 07/02/2007 - Encaminhou o Relatório Resumi<strong>do</strong> da Execução Orçamentária <strong>do</strong> bimestre de<br />
novembro/dezembro, e o Relatório de Gestão Fiscal – Poder Executivo – <strong>do</strong> quadrimestre setembro/dezembro de 2006; e<br />
f. Ofício nº 0178/2007-GS/SEPOF, de 27/02/2006 - Encaminhou o Relatório de Gestão Fiscal Consolida<strong>do</strong> de 2006.<br />
36
RECOMENDAÇÕES ESPECÍFICAS PARA O PODER EXECUTIVO<br />
1 - Que o <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> a<strong>do</strong>te providências no senti<strong>do</strong> de implementar medidas permanentes que visem dar efetividade à<br />
cobrança da Dívida Ativa, principalmente a de natureza tributária, buscan<strong>do</strong> reduzir o estoque desses direitos, aproximan<strong>do</strong> o<br />
mais que possível o total <strong>do</strong>s créditos recebi<strong>do</strong>s ao montante <strong>do</strong>s sal<strong>do</strong>s contabiliza<strong>do</strong>s, a<strong>do</strong>tan<strong>do</strong>, inclusive, as medidas legais<br />
cabíveis contra os deve<strong>do</strong>res perante o Esta<strong>do</strong>.<br />
Providência – O Esta<strong>do</strong>, por meio da Procura<strong>do</strong>ria Geral <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> - PGE e da Secretaria Executiva da Fazenda - SEFA, a<strong>do</strong>tou<br />
providências no senti<strong>do</strong> de reduzir o estoque da Dívida Ativa. Um <strong>do</strong>s instrumentos implementa<strong>do</strong> foi à aprovação da Lei Complementar<br />
nº 056, de 28/06/2006, que organizou a carreira <strong>do</strong>s Procura<strong>do</strong>res <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, possibilitan<strong>do</strong> a nomeação de novos concursa<strong>do</strong>s, de mo<strong>do</strong><br />
a instrumentalizar a PGE para a solução da recuperação desses créditos. Para reforçar o atendimento dessa recomendação, foi<br />
encaminha<strong>do</strong> o ofício nº 133/2006-SE-GESTÃO, de 12/06/2006, expedi<strong>do</strong> pela SEGES para a PGE e ofício nº 134/2006-SE-GESTÃO,<br />
de 12/06/2006, para a SEFA, transcreven<strong>do</strong> o teor dessa recomendação e solicitan<strong>do</strong> providências <strong>do</strong>s referi<strong>do</strong>s órgãos.<br />
2 - Outrossim, consideran<strong>do</strong> que os Demonstrativos Contábeis devem refletir a realidade <strong>do</strong>s atos e fatos que afetam a situação<br />
patrimonial de qualquer entidade, seja ela pública ou privada, recomenda-se que os créditos da Dívida Ativa considera<strong>do</strong>s<br />
incobráveis após esgotadas todas as medidas cabíveis e venci<strong>do</strong>s os prazos legais, sejam devidamente baixa<strong>do</strong>s da contabilidade,<br />
mediante o devi<strong>do</strong> processo legal.<br />
Providência - A contabilidade registra to<strong>do</strong>s os atos e fatos que sejam necessários a uma melhor transparência da gestão pública. Assim,<br />
os órgãos competentes a<strong>do</strong>taram e estão permanentemente a<strong>do</strong>tan<strong>do</strong> as medidas cabíveis para que se possa dar a baixa contábil <strong>do</strong>s<br />
créditos da Dívida Ativa considera<strong>do</strong>s incobráveis. A Secretaria Especial de Gestão – SEGES, responsável pela articulação e<br />
aperfeiçoamento da área de gestão administrativo-financeira <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, fez o encaminhamento <strong>do</strong>s ofícios nº 133/2006 e nº 134/2006 –<br />
SE – GESTÃO para a PGE e SEFA, respectivamente, com a finalidade de transcrever o teor da recomendação <strong>do</strong> TCE e solicitar as<br />
providências necessárias afetas a esses órgãos.<br />
3 - Que sejam a<strong>do</strong>tadas medidas para solucionar, em definitivo, as pendências impeditivas à conclusão <strong>do</strong>s processos de liquidação<br />
das empresas COPAGRO, FRIMAPA e EMTU, visto que tais processos perduram por quase 14 anos, sen<strong>do</strong> objeto de<br />
recomendação em Contas de <strong>Governo</strong>, por parte deste Tribunal, há vários exercícios.<br />
Providência – A EMTU foi extinta por meio da Assembléia Geral Extraordinária realizada em 17 de maio de 2006. Quanto às empresas<br />
COPAGRO e FRIMAPA, nas Assembléias <strong>do</strong>s acionistas, de 28 de abril de 2006, foram deliberadas que até o final <strong>do</strong> ano de 2006<br />
seriam a<strong>do</strong>tadas todas as providências necessárias para a conclusão <strong>do</strong> processo de liquidação das mesmas. A PGE, por meio <strong>do</strong> ofício nº<br />
133/2006-SE-GESTÃO, foi comunicada quanto ao teor da recomendação <strong>do</strong> TCE e solicitada à a<strong>do</strong>ção <strong>do</strong>s procedimentos necessários<br />
para solução <strong>do</strong> objeto da recomendação.<br />
37
4 - Que a Contabilidade Geral <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> promova a regularização <strong>do</strong> registro referente à Participação Societária na Companhia de<br />
Saneamento <strong>do</strong> Pará – COSANPA, ajustan<strong>do</strong>-o ao Balanço Patrimonial da Empresa, publica<strong>do</strong> no Diário Oficial <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> de<br />
20-04-2006, com o objetivo de refletir a realidade patrimonial <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>.<br />
Providência – A SEPOF, por meio da Diretoria de Contabilidade e Gestão Fiscal – DICONF, procedeu a referida regularização contábil<br />
em dezembro de 2006, no momento da realização <strong>do</strong>s registros das participações societárias pelo méto<strong>do</strong> da equivalência patrimonial.<br />
5 - Que a Companhia de Saneamento <strong>do</strong> Pará – COSANPA a<strong>do</strong>te medidas rígidas de controle das ações de encerramento <strong>do</strong><br />
exercício, compreenden<strong>do</strong> todas as etapas, tais como: levantamento e análise de sal<strong>do</strong>s; apuração e registro <strong>do</strong> resulta<strong>do</strong> <strong>do</strong><br />
exercício; levantamento <strong>do</strong>s Demonstrativos Contábeis; aprovação <strong>do</strong>s referi<strong>do</strong>s demonstrativos; apreciação <strong>do</strong>s mesmos por<br />
Auditoria Independente e realização <strong>do</strong>s ajustes porventura recomenda<strong>do</strong>s, de forma tempestiva, a fim de encaminhar<br />
Demonstrativos Contábeis ajusta<strong>do</strong>s e definitivos para compor a Prestação de Contas <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>.<br />
Providência – A SEPOF, ao longo <strong>do</strong> exercício de 2006, realizou articulações e orientações freqüentes junto a COSANPA, no senti<strong>do</strong> de<br />
que não ocorram divergências no fechamento <strong>do</strong> Balanço Geral <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> com os Demonstrativos Contábeis constantes <strong>do</strong> Balanço da<br />
referida Empresa. A Secretaria Especial de Gestão – SEGES, encaminhou o ofício nº 141/2006–SE–GESTÃO para que a COSANPA<br />
a<strong>do</strong>te medidas necessárias para atender a recomendação <strong>do</strong> TCE.<br />
6 - Que acompanhe a Prestação de Contas <strong>do</strong> Governa<strong>do</strong>r, anualmente, relatório e parecer <strong>do</strong> Controle Interno <strong>do</strong> Poder Executivo,<br />
elabora<strong>do</strong> pela Auditoria Geral <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> e devidamente assina<strong>do</strong> pelo responsável, conforme disposição <strong>do</strong> inciso II <strong>do</strong> art. 2°<br />
da Lei nº 6.176/98 combina<strong>do</strong> com o inciso II <strong>do</strong> art.122 <strong>do</strong> Regimento deste TCE.<br />
Providência – A Auditoria Geral <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> - AGE, a<strong>do</strong>tou todas as providências necessárias para a elaboração de relatório e parecer,<br />
devidamente assina<strong>do</strong>, para acompanhar a Prestação de Contas <strong>do</strong> Governa<strong>do</strong>r no exercício de 2006. A SEGES, encaminhou o ofício nº<br />
135/2006-SE-GESTÃO, em 12/06/2006, para que a AGE tome conhecimento da recomendação e a<strong>do</strong>te as providências cabíveis para o<br />
seu atendimento.<br />
7 - Que se observem, na previsão inicial e posterior atualização da subcategoria econômica: Outras Receitas de Capital, as normas<br />
contidas nos arts. 29 e 30 da Lei nº 4.320/64.<br />
Providência – O <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará a<strong>do</strong>tou os procedimentos adequa<strong>do</strong>s quanto à previsão orçamentária da receita na<br />
subcategoria econômica “Outras Receitas de Capital”. Isso pode ser constata<strong>do</strong> na publicação da Lei nº 6.939, de 28/12/2006, Lei<br />
Orçamentária Anual – LOA, que estima a receita e fixa a despesa <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> para o exercício financeiro de 2007.<br />
8 - Que o Relatório de Gestão Fiscal, publica<strong>do</strong> e encaminha<strong>do</strong> a esta Corte de Contas, contenha a assinatura <strong>do</strong> Auditor (a) Geral<br />
<strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, na qualidade de responsável pelo Sistema de Controle Interno <strong>do</strong> Poder Executivo, conforme instituí<strong>do</strong> pela Lei nº<br />
6.176, de 29-12-1998, em cumprimento ao art. 54, parágrafo único da LRF.<br />
38
Providência – A SEGES, encaminhou o ofício nº 135/2006-SE-GESTÃO, em 12/06/2006, para que a AGE tome conhecimento da<br />
recomendação <strong>do</strong> TCE e a<strong>do</strong>te as providências necessárias quanto à colocação da sua assinatura nos relatórios exigi<strong>do</strong>s na LRF. O<br />
<strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, no exercício de 2006, publicou e encaminhou to<strong>do</strong>s os Relatórios de Gestão Fiscal dentro <strong>do</strong>s prazos legais<br />
devidamente assina<strong>do</strong>s pelas autoridades, conforme pode ser constata<strong>do</strong> nos relatórios envia<strong>do</strong>s, por meio <strong>do</strong>s ofícios relaciona<strong>do</strong>s no<br />
item 2 das recomendações gerais para esta corte de contas.<br />
9 - Que o IGEPREV, no papel de gestor <strong>do</strong> sistema previdenciário <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, a<strong>do</strong>te medidas que assegurem a correta contabilização<br />
das contribuições previdenciárias (segura<strong>do</strong> e patronal) que são recolhidas pelos Poderes e órgãos. Deve, também, proceder aos<br />
registros contábeis de forma que se identifiquem as contribuições <strong>do</strong>s segura<strong>do</strong>s pensionistas da ALEPA e <strong>do</strong> TJPA, bem como,<br />
as contribuições patronais referentes à folha de pagamento desses pensionistas.<br />
Providência – Sobre esta recomendação o IGEPREV encaminhou, no exercício de 2006, ofício nº 435/2006 – GP, de 27/04/2006, para o<br />
TCE, em resposta ao oficio nº 05/2006-Com. PCG/TCE, prestan<strong>do</strong> os esclarecimentos sobre a contabilização a<strong>do</strong>tada em 2005, assim<br />
como informou, no mesmo ofício, que a partir <strong>do</strong> exercício de 2006, passará a efetuar os registros contábeis, no SIAFEM, de acor<strong>do</strong> com<br />
a recomendação emanada por essa corte de Contas. Reforçan<strong>do</strong> o atendimento dessa recomendação, a SEGES, encaminhou para o<br />
IGEPREV o ofício nº 136/2006-SE-GESTÃO, transcreven<strong>do</strong> a recomendação <strong>do</strong> TCE e solicitan<strong>do</strong> providências no senti<strong>do</strong> de<br />
solucionar os registros contábeis em questão.<br />
10 - Consideran<strong>do</strong> os princípios e técnicas contábeis amplamente dissemina<strong>do</strong>s e em atenção às normas emanadas <strong>do</strong> Conselho<br />
Federal de Contabilidade, que o <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> fixe regras para registro da depreciação <strong>do</strong>s bens registra<strong>do</strong>s no<br />
Imobiliza<strong>do</strong>, com o objetivo de espelhar a adequada composição patrimonial das entidades no respectivo Balanço Patrimonial;<br />
Providência – Quanto a esta recomendação, a Secretaria Executiva de Esta<strong>do</strong> de Administração - SEAD, conforme previsto no Decreto<br />
nº 0280, de 25/07/2003, que dispõe sobre a utilização <strong>do</strong> Sistema de Patrimônio Mobiliário <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> – SISPAT pelos órgãos da<br />
Administração Pública Estadual e atribui a SEAD a responsabilidade pela gerência deste sistema, bem como pela orientação e<br />
estabelecimento de procedimentos a serem a<strong>do</strong>ta<strong>do</strong>s nesta área, está coordenan<strong>do</strong> o processo de levantamento físico <strong>do</strong>s bens móveis, e<br />
em parceria com a PRODEPA esta aperfeiçoan<strong>do</strong> o SISPAT, para que a partir daí, se possa fixar regras para o registro de depreciação,<br />
avaliação e reavaliação <strong>do</strong>s mesmos. Estima-se que esse processo esteja concluí<strong>do</strong> até ao final <strong>do</strong> exercício de 2007.<br />
A DICONF/SEPOF, no exercício financeiro de 2006, expediu Nota Técnica nº 002/2006, de 04/10/2006, com a finalidade de orientar e<br />
informar os órgãos quanto ao perfeito cumprimento das recomendações emanadas pelo TCE na Resolução nº 17.182, bem como <strong>do</strong>s<br />
dispositivos previstos na Lei 4.320 nos artigos 94, 95, 96 e 106, além de disponibilizar, em anexo a nota técnica, os procedimentos<br />
contábeis para to<strong>do</strong>s os registros relativos aos bens móveis.<br />
A Secretaria Especial de Esta<strong>do</strong> de Gestão - SEGES, encaminhou para a SEAD o ofício nº 137/2006-SE-GESTÃO, transcreven<strong>do</strong> a<br />
recomendação <strong>do</strong> TCE e solicitan<strong>do</strong> providências necessárias quanto ao atendimento da mesma.<br />
39
11 - Que seja determinada reavaliação <strong>do</strong>s bens imóveis da Administração Pública, buscan<strong>do</strong> adequar os registros contábeis à<br />
situação real <strong>do</strong> patrimônio imobiliário <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>.<br />
Providência – A SEAD, juntamente com a Fundação Franco-Brasileira de Pesquisa e Desenvolvimento, vem realizan<strong>do</strong> o levantamento<br />
“in loco” de cerca de 3.300 imóveis de propriedade <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, localiza<strong>do</strong>s na região metropolitana de Belém e interior <strong>do</strong><br />
Esta<strong>do</strong>, com base nos da<strong>do</strong>s informa<strong>do</strong>s no cadastro imobiliário estadual, ten<strong>do</strong> alcança<strong>do</strong>, até ao presente momento um total de 2.277<br />
imóveis, corresponden<strong>do</strong> em quase 70% <strong>do</strong> total <strong>do</strong>s imóveis da administração pública. Estima-se que o restante deva ser concluí<strong>do</strong> em<br />
mea<strong>do</strong>s de 2007, quan<strong>do</strong> será possível gerar as informações necessárias para processar os registros contábeis de reavaliação.<br />
Ressaltamos, dentro <strong>do</strong> contexto de avanço e aperfeiçoamento na gestão patrimonial <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, a publicação <strong>do</strong> Decreto nº 2.708, de<br />
28/12/2006, que instituí o Sistema de Gestão <strong>do</strong> Patrimônio Imobiliário <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, cujo objetivo é executar a política pública<br />
estabelecida para a área de patrimônio, contribuin<strong>do</strong> para a produção das informações necessárias ao atendimento das demandas<br />
governamentais e implementan<strong>do</strong> mecanismos facilita<strong>do</strong>res da permanente atualização, difusão e circulação da informação respectiva no<br />
âmbito da Administração Pública Estadual.<br />
A Secretaria Especial de Esta<strong>do</strong> de Gestão - SEGES, encaminhou para a SEAD o ofício nº 137/2006-SE-GESTÃO, transcreven<strong>do</strong> a<br />
recomendação <strong>do</strong> TCE e solicitan<strong>do</strong> providências necessárias quanto ao atendimento da mesma.<br />
A DICONF/SEPOF, no exercício financeiro de 2006, expediu Nota Técnica nº 002/2006, de 04/10/2006, com a finalidade de orientar e<br />
informar os órgãos quanto ao perfeito cumprimento das recomendações emanadas pelo TCE na Resolução nº 17.182, bem como <strong>do</strong>s<br />
dispositivos previstos na Lei 4.320 nos artigos 94, 95, 96 e 106.<br />
12 - Que os Órgãos supervisores, signatários <strong>do</strong>s Contratos de Gestão celebra<strong>do</strong>s pelo <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, definam contratualmente<br />
que as Organizações Sociais devem, gradualmente, garantir autonomia financeira e administrativa, inserin<strong>do</strong> nesses acor<strong>do</strong>s,<br />
metas e cláusulas no senti<strong>do</strong> de que essa condição venha a ser alcançada.<br />
Providência – Quanto a esta recomendação, o <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> vem a<strong>do</strong>tan<strong>do</strong> providências no senti<strong>do</strong>, de pelo menos, não ampliar os<br />
recursos que ora vêm sen<strong>do</strong> repassa<strong>do</strong>s para as Organizações Sociais, via Contratos de Gestão. Assim, as Organizações Sociais vêm<br />
trabalhan<strong>do</strong> no senti<strong>do</strong> de alcançarem, nos próximos quatro anos, autonomia financeira. A Secretaria Especial de Esta<strong>do</strong> de Gestão -<br />
SEGES, encaminhou os seguintes ofícios: para a SECULT o de nº 138/2006; para a SUSIPE o nº 139/2006; e para a SEDUC nº<br />
140/2006, transcreven<strong>do</strong> a recomendação <strong>do</strong> TCE e solicitan<strong>do</strong> providências necessárias quanto ao atendimento da mesma.<br />
9. Considerações Finais<br />
Ao apresentar as Contas de Gestão <strong>do</strong> Excelentíssimo Senhor Governa<strong>do</strong>r <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará relativas ao exercício de 2006 a Diretoria de<br />
Gestão Contábil e Fiscal – DICONF da Secretaria Executiva de Esta<strong>do</strong> de Planejamento, Orçamento e Finanças – SEPOF, órgão responsável pela<br />
consolidação da execução orçamentária, financeira e patrimonial <strong>do</strong>s órgãos e entidades que integram a estrutura de <strong>Governo</strong>, conclui to<strong>do</strong> o<br />
trabalho desenvolvi<strong>do</strong> no decorrer <strong>do</strong> ano.<br />
40
A DICONF, na realização de sua missão, levantou e organizou o Balanço Geral <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, referente ao ano de 2006, inserin<strong>do</strong> a análise e<br />
avaliação da gestão orçamentária, financeira, patrimonial e contábil das finanças públicas <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, além de incluir<br />
comentários sobre o desempenho da economia paraense no corrente exercício.<br />
Incorporamos na prestação de contas as ações de auditoria, conformidade e de fiscalização executadas pela Auditoria Geral <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> no<br />
exercício de 2006. Desta forma, o <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> cumpre a Constituição Estadual, em seu artigo 121, quanto ao funcionamento <strong>do</strong> sistema de<br />
controle interno <strong>do</strong> Poder Executivo.<br />
Incluímos, também, o Relatório <strong>do</strong> Mapa de Exclusão Social <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará que consiste num diagnóstico anual e regionaliza<strong>do</strong> da<br />
exclusão social no Esta<strong>do</strong> basea<strong>do</strong> em indica<strong>do</strong>res sociais, cumprin<strong>do</strong> o disposto na Lei nº 6.836, de 13 de fevereiro de 2006.<br />
É importante ressaltar a mobilização de toda a equipe técnica em reunir as informações inerentes à situação econômica e financeira <strong>do</strong><br />
Esta<strong>do</strong>, de forma clara e objetiva, em conformidade com as normas e princípios que regem a Contabilidade Pública, com a finalidade de que<br />
<strong>Governo</strong> e Sociedade sejam parceiros na busca de melhores resulta<strong>do</strong>s.<br />
Os da<strong>do</strong>s da gestão orçamentária, financeira e patrimonial <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará <strong>do</strong> exercício de 2006 estão registra<strong>do</strong>s com<br />
transparência e de forma integral no Sistema Integra<strong>do</strong> de Administração Financeira para Esta<strong>do</strong>s e municípios - SIAFEM, que tem como vantagem<br />
fornecer tempestivamente os demonstrativos contábeis <strong>do</strong>s órgãos que o integram, possibilitan<strong>do</strong>, ainda, aos órgãos de controle interno e externo o<br />
amplo acesso e exame <strong>do</strong>s recursos movimenta<strong>do</strong>s pelas Entidades da Administração Pública Estadual.<br />
A produção das informações não é mérito exclusivo da DICONF/SEPOF, devemos lembrar <strong>do</strong>s técnicos responsáveis pelo registro da<br />
execução orçamentária, financeira e patrimonial <strong>do</strong>s diversos órgãos e entidades. O SIAFEM/PA, utiliza<strong>do</strong> pelas Unidades Integrantes <strong>do</strong><br />
Orçamento Estadual, pelo Poder Legislativo e Judiciário, recebe os da<strong>do</strong>s que irão demonstrar os números da Gestão Governamental. As<br />
informações registradas no SIAFEM/PA servem como base para a divulgação das contas públicas e, conseqüentemente, da situação fiscal e<br />
financeira <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará.<br />
Por fim, registramos aqui a nossa imensa gratidão, aos parceiros e à equipe técnica, que com determinação, vontade e espírito público<br />
concluíram este trabalho com muito sucesso, com a finalidade de prestar às informações e dar a publicidade necessária ao conteú<strong>do</strong> conti<strong>do</strong> nesse<br />
trabalho.<br />
Belém (PA), 31 de Dezembro de 2006.<br />
Hélio Santos de Oliveira Goes<br />
Diretor de Gestão Contábil e Fiscal -SEPOF<br />
Conta<strong>do</strong>r CRC – DF nº 006853/T-2<br />
41
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ<br />
BALANÇO <strong>GERAL</strong><br />
1. SÍNTESE<br />
2006
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ<br />
RELATÓRIO TÉCNICO CONTÁBIL<br />
2006
SINOPSE <strong>DO</strong> RELATÓRIO TÉCNICO CONTÁBIL<br />
1. Apresentação............................................................................................................................................................................................49<br />
2. Do Orçamento e Suas Alterações...........................................................................................................................................................50<br />
2.1. Lei Orçamentária Anual..................................................................................................................................................................50<br />
2.2. Créditos Autoriza<strong>do</strong>s e Adicionais.................................................................................................................................................52<br />
2.3. Receita Prevista e Despesa Fixada..................................................................................................................................................52<br />
3. Da Execução Orçamentária e Financeira..............................................................................................................................................53<br />
3.1. Dos Balanços Orçamentário e Financeiro.......................................................................................................................................53<br />
3.2. Receita Arrecadada por Tipo de Administração e Categoria Econômica.......................................................................................57<br />
3.3. Receita Arrecadada por Fonte.........................................................................................................................................................58<br />
3.4. Receita Própria Arrecadada............................................................................................................................................................60<br />
3.5. Receitas Arrecadadas por Alíneas (ICMS, IPVA, IPI, FPE, Retorno <strong>do</strong> FUNDEF,<br />
Seguro Receita, Imposto s/ transmissão, Patrim., Taxas, Dívida Ativa e Operações de Crédito)..................................................62<br />
3.6. Comparativo da Receita Própria Arrecadada..................................................................................................................................68<br />
3.7. Comparativo da Receita Arrecadada por Fonte..............................................................................................................................69<br />
3.8. Despesa Realizada por Grupos de Natureza de Despesa................................................................................................................70<br />
3.9. Despesa Realizada por Função de Esta<strong>do</strong>.......................................................................................................................................73<br />
3.10. Despesa Realizada por Órgão.........................................................................................................................................................75<br />
3.11. Comparativo da Despesa Realizada por Categoria de Gasto..........................................................................................................77<br />
3.12. Despesa Realizada por Poder..........................................................................................................................................................78<br />
3.13. Despesa Realizada com Pessoal e Encargos Sociais......................................................................................................................79<br />
3.14. Despesa Realizada com Juros e Encargos da Dívida......................................................................................................................80<br />
3.15. Despesa Realizada com Outras Despesas Correntes.....................................................................................................................81<br />
3.16. Despesa Realizada com Investimentos e Inversões Financeiras.....................................................................................................82<br />
3.17. Despesa Realizada com Inversões Financeiras...............................................................................................................................83<br />
3.18. Despesa Realizada com Amortização da Dívida............................................................................................................................84<br />
4. Da Movimentação Patrimonial..............................................................................................................................................................85<br />
4.1. Do Balanço Patrimonial e das Variações Patrimoniais...................................................................................................................85<br />
4.2. Dívida Ativa Tributária e Não Tributária.......................................................................................................................................88<br />
4.3. Dívida.Flutuante..............................................................................................................................................................................88<br />
4.4. Dívida Fundada Interna...................................................................................................................................................................89<br />
4.5. Dívida Fundada Externa.................................................................................................................................................................89<br />
4.6. Inventário Geral <strong>do</strong>s Bens Imóveis.................................................................................................................................................90
5. Da Análise <strong>do</strong>s Balanços e Demonstração...........................................................................................................................................92<br />
5.1. Dos Balanços Gerais.......................................................................................................................................................................92<br />
5.2. Balanço Orçamentário....................................................................................................................................................................92<br />
5.3. Balanço Financeiro.......................................................................................................................................................................103<br />
5.4. Balanço Patrimonial......................................................................................................................................................................105<br />
5.5. Demonstração das Variações Patrimoniais...................................................................................................................................113<br />
6. Indica<strong>do</strong>res de Gestão...........................................................................................................................................................................117<br />
6.1. Despesas com Pessoal x Receitas Correntes Líquidas..................................................................................................................117<br />
6.2. Receitas e Despesas com Manutenção e Desenvolvimento <strong>do</strong> Ensino.........................................................................................120<br />
6.3. Receita Líquida de Impostos a das Despesas Próprias com Saúde...............................................................................................121<br />
6.4. Gastos com Publicidade x Créditos Autoriza<strong>do</strong>s..........................................................................................................................124<br />
6.5. Recolhimento <strong>do</strong> PASEP..............................................................................................................................................................125<br />
6.6. Transferências Constitucionais aos Municípios............................................................................................................................126<br />
6.7. Recursos Destina<strong>do</strong>s ao FUNDEF................................................................................................................................................127<br />
6.8. Comparativo da Receita Total Arrecadada X Despesa Total Executada .....................................................................................130<br />
7. Empresas Públicas e Sociedades de Economia Mista........................................................................................................................131<br />
7.1. Orçamento de Investimentos das Empresas Controladas.............................................................................................................131<br />
7.2. Situação Patrimonial <strong>do</strong> Exercício................................................................................................................................................132<br />
7.3. Demonstrativo <strong>do</strong>s Resulta<strong>do</strong>s no Exercício................................................................................................................................133<br />
7.4. Outras Participações Societárias...................................................................................................................................................133<br />
8. Conclusão...............................................................................................................................................................................................134
1. Apresentação<br />
O Relatório Técnico Contábil tem como principal finalidade evidenciar o comportamento <strong>do</strong>s números <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará,<br />
referentes ao exercício de 2006, levan<strong>do</strong> em consideração os aspectos relevantes da gestão das contas públicas com base nos Balanços,<br />
Demonstrativos e Anexos, que compõem a Prestação de Contas <strong>do</strong> Governa<strong>do</strong>r a ser aprecia<strong>do</strong> pelo egrégio Tribunal de Contas <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>. Os<br />
da<strong>do</strong>s da execução orçamentária, financeira e patrimonial estão informa<strong>do</strong>s por tipo de administração, órgãos e unidades gestoras integrantes <strong>do</strong><br />
SIAFEM – Sistema Integra<strong>do</strong> de Administração Financeira para os Esta<strong>do</strong>s e Municípios, consolida<strong>do</strong>s em <strong>do</strong>is grupos: Setor Governamental,<br />
composto pelas unidades gestoras que integram a administração direta, fun<strong>do</strong>s, autarquias, fundações, empresas públicas e sociedades de<br />
economia mista dependentes, integrantes <strong>do</strong>s orçamentos fiscal e da seguridade social com fundamento na lei federal nº 4.320 , de 17 de março<br />
de 1964; e o constituí<strong>do</strong> pelas sociedades de economia mista não dependentes (BANPARÁ – Banco <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará S/A, COSANPA –<br />
Companhia de Saneamento <strong>do</strong> Pará, CPH – Companhia de Portos e Hidrovias <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará e GÁS <strong>DO</strong> PARÁ – Companhia de Gás <strong>do</strong><br />
Pará), integrantes <strong>do</strong> orçamento de investimentos com base na lei federal nº 6.404 , de 15 de dezembro de 1976.<br />
O relatório apresenta, de forma sucinta, a análise e a interpretação <strong>do</strong>s resulta<strong>do</strong>s alcança<strong>do</strong>s pelo <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> no exercício de<br />
2006, utilizan<strong>do</strong>-se de recursos gráficos e tabelas que demonstram de forma transparente a performance da gestão pública estadual, o<br />
comportamento da receita e despesa, o cumprimento pelo Esta<strong>do</strong> de suas obrigações constitucionais e legais vigentes e as demonstrações<br />
contábeis das empresas controladas não dependentes que compõem o orçamento de investimentos <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> e de outras participações societárias,<br />
assim como informações das empresas que se encontram em fase de liquidação: FRIMAPA – Frigoríficos e Mata<strong>do</strong>uros <strong>do</strong> Pará, COPAGRO –<br />
Companhia Paraense de Mecanização Indústria e Comércio Agropecuária, EMTU – Empresa Metropolitana de Transportes Urbanos e ENASA<br />
- Empresa de Navegação da Amazônia S/A. A PARAMINÉRIOS – Companhia de Mineração <strong>do</strong> Pará, foi extinta através da Assembléia Geral<br />
Extraordinária <strong>do</strong> dia 07/11/2006.<br />
Incluímos neste relatório, técnicas de análise das demonstrações contábeis, habituais no setor priva<strong>do</strong>, mas raramente utilizadas no âmbito<br />
das administrações públicas. Do mesmo mo<strong>do</strong> foram aplicadas técnicas de análise de balanços, tais como: análise vertical, horizontal e de<br />
indica<strong>do</strong>res financeiros e econômicos, com o objetivo de oferecer aos gestores e à sociedade em geral mais um instrumento de grande<br />
importância para a avaliação de resulta<strong>do</strong>s fiscais, volta<strong>do</strong>s essencialmente para a administração pública.<br />
Apresentamos, ainda, os indica<strong>do</strong>res de gestão <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, apura<strong>do</strong>s no encerramento <strong>do</strong> exercício financeiro de 2006,<br />
com destaque para os demonstrativos com os gastos de Pessoal x Receitas Correntes Líquidas, PASEP, FUNDEF, Publicidade e as<br />
Transferências Constitucionais aos Municípios.<br />
Finalmente, demonstramos em uma abordagem geral os aspectos contábeis de origem patrimonial das Empresas Públicas e Sociedades de<br />
Economia Mista, cuja maioria da participação acionária pertence ao <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará.<br />
.<br />
49
2. Do Orçamento e Suas Alterações<br />
2.1. Lei Orçamentária Anual<br />
O Orçamento inicial <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará para o exercício de 2006, foi aprova<strong>do</strong> pela Lei Estadual nº 6.806 de 29 de dezembro de 2005, foi elabora<strong>do</strong> em conformidade<br />
com os dispositivos previstos nos Artigos 203 e 204 da Constituição Estadual, observa<strong>do</strong>s os objetivos e prioridades da Administração Pública Estadual, constantes da Lei de Diretrizes<br />
Orçamentárias para o exercício de 2006, que estima a Receita e fixa a Despesa no valor total de R$ 6.340.292.510,00 (seis bilhões, trezentos e quarenta milhões, duzentos e noventa e <strong>do</strong>is<br />
mil quinhentos e dez reais), abrangen<strong>do</strong> os Orçamentos Fiscal e da Seguridade Social.<br />
A Lei Orçamentária para o exercício de 2006, compreenden<strong>do</strong> os Orçamentos Fiscal e da Seguridade Social, estima a receita nos seguintes valores:<br />
- Orçamento Fiscal ...........................................................................................................R$ 5.807.390.938,00<br />
- Orçamento da Seguridade Social....................................................................................R$ 532.901.572,00<br />
As receitas decorrentes da arrecadação de tributos, contribuições e de outras receitas correntes e de capital estão estimadas, em conformidade com o des<strong>do</strong>bramento estabeleci<strong>do</strong><br />
nos arts. 7º , 8º e inciso III <strong>do</strong> art. 12 da Lei nº 6.771, de 21 de julho de 2005, e observan<strong>do</strong> as orientações definidas na Portaria nº 219, da Secretaria <strong>do</strong> Tesouro Nacional - STN, editada em<br />
29 de maio de 2004, e na Portaria nº 916, de 15 de julho de 2003, alterada pelas Portarias nº 1.786, de 22 de dezembro de 2003, e nº 66, de 28 de janeiro de 2005. <strong>do</strong> Ministério da<br />
Previdência Social.<br />
A Receita total foi estimada no mesmo valor da Despesa total, a preços correntes de dezembro de 2005, em consonância com as seguintes classificações e valores:<br />
Detalhamento da Receita<br />
Lei Orçamentária para 2006, Art. 3º R$ 1,00<br />
ESPECIFICAÇÃO<br />
FISCAL<br />
SEGURIDADE SOCIAL<br />
TOTAL<br />
1 - Receitas Correntes 6.119.854.561 446.805.915 6.566.660.476<br />
Receita Tributária 3.238.594.795 52.127 3.238.646.922<br />
Receita de Contribuições 155.169.040 155.169.040<br />
Receita Patrimonial 115.008.155 2.668.472 117.676.627<br />
Receita Agropecuária 134.652 134.652<br />
Receita Industrial 8.061.005 8.061.005<br />
Receita de Serviços 30.869.932 140.090.600 170.960.532<br />
Transferências Correntes 2.658.173.963 123.124.379 2.781.298.342<br />
Outras Receitas Correntes 69.012.059 25.701.297 94.713.356<br />
2 - Receitas de Capital 334.708.663 86.095.657 420.804.320<br />
Operações de Crédito 124.957.145 55.042.855 180.000.000<br />
Alienação de Bens 13.490.059 13.490.059<br />
Amortização de Empréstimos 9.000.000 13.933.612 22.933.612<br />
Transferências de Capital 185.922.357 17.015.998 202.938.355<br />
Outras Receitas de Capital 1.339.102 103.192 1.442.294<br />
3 - Deduções da Receita Corrente (647.172.286) (647.172.286)<br />
ICMS para formação <strong>do</strong> FUNDEF (333.180.725) (333.180.725)<br />
Transf. Da União para formação <strong>do</strong> FUNDEF (313.991.561) (313.991.561)<br />
TOTAL DA RECEITA 5.807.390.938 532.901.572 6.340.292.510<br />
50
A Despesa Orçamentária total, no mesmo valor da Receita Orçamentária, é fixada em R$ 6.340.292.510,00 (seis bilhões, trezentos e quarenta milhões, duzentos e noventa e <strong>do</strong>is mil<br />
quinhentos e dez reais), apresentan<strong>do</strong> a seguinte composição:<br />
- Orçamento Fiscal ..............................................................................................................R$ 4.513.515.998,00<br />
- Orçamento da Seguridade Social.......................................................................................R$ 1.826.776.512,00<br />
Do montante <strong>do</strong> Orçamento da Seguridade Social, a parcela de R$ 1.293.874.940,00, será custeada com recursos <strong>do</strong> Orçamento Fiscal.<br />
Além da Legislação Estadual, o Orçamento foi elabora<strong>do</strong> obdecen<strong>do</strong>, também, aos dispositivos da Legislação Federal, destacan<strong>do</strong>-se a Portaria Internimisterial nº 163, de 4 de maio de 2001,<br />
da Secretaria <strong>do</strong> Tesouro Nacional <strong>do</strong> Ministério da Fazenda e da Secretaria de Orçamento Federal <strong>do</strong> Ministério <strong>do</strong> Planejamento, Orçamento e Gestão que dispõe sobre normas gerais de consolidação<br />
das contas públicas no âmbito da União, Esta<strong>do</strong>s, Distrito Federal e Municípios e suas devidas alterações.<br />
Ressalte-se que a despesa está discriminada na ordem de função, subfunção, programa de governo, projeto e atividade, modalidade de aplicação, elemento de despesa e fonte de recursos.<br />
A despesa total, no mesmo valor da receita total, é classificada segun<strong>do</strong> as categorias econômicas e grupos de natureza de despesa obedecen<strong>do</strong> as diretrizes e metas definidas na Lei nº 6.771,<br />
de 21 de julho de 2005 - Lei de Diretrizes Orçamentárias para o exercício financeiro de 2006, de acor<strong>do</strong> com o seguinte des<strong>do</strong>bramento:<br />
Detalhamento da Despesa<br />
Lei Orçamentária para 2006, Art. 4º, § 2º R$ 1,00<br />
ESPECIFICAÇÃO<br />
FISCAL<br />
SEGURIDADE SOCIAL<br />
TOTAL<br />
1 - Despesas Correntes 3.529.959.842 1.599.092.684 5.129.052.526<br />
Pessoal e Encargos Sociais 1.849.318.461 335.316.711 2.184.635.172<br />
Juros e Enc.da Dívida 124.882.228 50.000 124.932.228<br />
Outras Despesas Correntes 1.555.759.153 1.263.725.973 2.819.485.126<br />
2 - Despesas de Capital 983.556.156 227.683.828 1.211.239.984<br />
Investimentos 754.921.969 214.436.978 969.358.947<br />
Inversões Financeiras 103.872.654 12.946.850 116.819.504<br />
Amortização da Dívida 124.761.533 300.000 125.061.533<br />
TOTAL DA DESPESA 4.513.515.998 1.826.776.512 6.340.292.510<br />
51
2.2. Créditos Autoriza<strong>do</strong>s e Adicionais<br />
No decorrer <strong>do</strong> exercício de 2006, foram realizadas algumas alterações no Orçamento inicial,através da abertura de créditos adicionais, modifican<strong>do</strong> o valor da Despesa, que passou de R$<br />
6.340.292.510,00 para R$ 7.586.178.400,86.<br />
Os Créditos Adicionais classificam-se em Suplementares, Especiais e Extraordinários, como estabelece o art.41 da Lei Federal nº 4.320/64. Foram autoriza<strong>do</strong>s e abertos no exercício de<br />
2006, Créditos Suplementares e Especiais com a finalidade de complementar <strong>do</strong>tações orçamentárias ou mesmo para atender situações não previstas no Orçamento, assim demonstra<strong>do</strong>:<br />
ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL<br />
ESPECIFICAÇÃO<br />
ORÇAMENTO INÍCIAL<br />
Créditos Suplementares<br />
Créditos Especiais<br />
Anulações Créditos Suplementares e Especiais<br />
ORÇAMENTO FINAL<br />
VALORES<br />
6.340.292.510,00<br />
2.174.822.113,81<br />
19.044.027,72<br />
(947.980.250,67)<br />
7.586.178.400,86<br />
2.3. Receita Prevista e Despesa Fixada<br />
O Orçamento final apresenta a seguinte situação no encerramento <strong>do</strong> exercício de 2006 da Receita Prevista e da Despesa Fixada, obedecen<strong>do</strong> a classificação vigente:<br />
TÍTULOS<br />
VALORES<br />
Receitas Correntes 7.639.190.315,42<br />
Receita Tributária 3.651.486.443,33<br />
Receita de Contribuições 257.847.980,62<br />
Receita Patrimonial 119.592.061,68<br />
Receita Agropecuária 241.712,00<br />
Receita Industrial 8.061.005,00<br />
Receita de Serviços 206.335.171,28<br />
Transferências Correntes 3.038.066.345,24<br />
Outras Receitas Correntes 357.559.596,27<br />
Receitas de Capital 594.160.371,44<br />
Operações de Crédito 331.532.552,18<br />
Alienações de Bens 13.490.059,00<br />
Amortização de Empréstimos 25.933.612,00<br />
Tranferência de Capital 220.961.854,26<br />
Outras Receitas de Capital 2.242.294,00<br />
Receitas de Capital (647.172.286,00)<br />
(-) Dedução p/ FUNDEF da Receita Tributária (333.180.725,00)<br />
(-) Dedução p/ FUNDEF da Receita de Transferências Correntes (313.991.561,00)<br />
TOTAL DA RECEITA PREVISTA 7.586.178.400,86<br />
Despesas Correntes 6.008.393.935,41<br />
Pessoal e Encargos Sociais 2.420.223.582,94<br />
Juros e Encargos da Dívida 113.934.530,00<br />
Outras Despesas Correntes 3.474.235.822,47<br />
Despesas de Capital 1.577.784.465,45<br />
Investimentos 1.311.063.576,64<br />
Inversões Financeiras 146.439.662,81<br />
Amortização da Dívida 120.281.226,00<br />
TOTAL DA DESPESA FIXADA 7.586.178.400,86<br />
52
3. Da Execução Orçamentária e Financeira<br />
3.1. Dos Balanços Orçamentário e Financeiro<br />
Conforme defini<strong>do</strong> no artigo 102 da Lei Federal 4.320/64, o Balanço Orçamentário tem como objetivo evidenciar os valores das receitas e despesas previstas e<br />
fixadas, em confronto com as efetivamente arrecadadas e realizadas no exercício, bem como demonstrar o resulta<strong>do</strong> orçamentário <strong>do</strong> exercício.<br />
A seguir, demonstramos em síntese, as receitas previstas e arrecadadas, por categoria econômica e as despesas fixadas e realizadas, por tipo de crédito e suas<br />
respectivas diferenças.<br />
TÍTULOS PREVISÃO ARRECADAÇÃO DIFERENÇA<br />
Receitas Correntes 7.639.190.315,42 7.391.755.917,12 247.434.398,30<br />
Receitas de Capital 594.160.371,44 266.365.615,80 327.794.755,64<br />
Deduções da Receita (647.172.286,00) (706.304.898,43) 59.132.612,43<br />
-<br />
TOTAL DA RECEITA 7.586.178.400,86 6.951.816.634,49 634.361.766,37<br />
TÍTULOS FIXAÇÃO REALIZAÇÃO DIFERENÇA<br />
Créditos Orçamentários e Suplementares 7.568.506.916,96 6.930.939.627,34 637.567.289,62<br />
Créditos Especiais 17.671.483,90 14.495.734,88 3.175.749,02<br />
TOTAL DA DESPESA 7.586.178.400,86 6.945.435.362,22 640.743.038,64<br />
Portanto, confrontan<strong>do</strong>-se a Receita Arrecadada e a Despesa Realizada, apura-se o seguinte Resulta<strong>do</strong> Orçamentário:<br />
Receita Arrecadada<br />
Despesa Realizada<br />
Superávit Orçamentário<br />
6.951.816.634,49<br />
6.945.435.362,22<br />
6.381.272,27<br />
53
Conforme o disposto no artigo 103 e anexo 13 da Lei 4.320/64, "o Balanço Financeiro demonstrará as receitas e as despesas orçamentárias, bem como os<br />
recebimentos e os pagamentos de natureza extra-orçamentárias, conjuga<strong>do</strong>s com os sal<strong>do</strong>s em espécie <strong>do</strong> exercício anterior, e as que se transferem para o exercício<br />
seguinte". Foi inscrito no final <strong>do</strong> ano de 2006 o valor<br />
de R$ 84.894.780,55 (oitenta e quatro milhões, oitocentos e noventa e quatro mil, setecentos e oitenta reais<br />
e cinqüenta e cinco centavos), como restos a pagar processa<strong>do</strong>s, evidencia<strong>do</strong>s nos ingressos extra-orçamentários, a título de compensação às despesas orçamentárias<br />
computadas pela sua realização (liquidação), no Balanço Financeiro consolida<strong>do</strong>. A seguir demonstramos, de forma resumida, o Balanço Financeiro de 2006, seguin<strong>do</strong><br />
a estrutura implementada no SIAFEM.<br />
RECEITA<br />
VALOR<br />
Ingressos Orçamentários 14.353.688.128,62<br />
Receitas Correntes 7.391.755.917,12<br />
Receitas de Capital 266.365.615,80<br />
Deduções da Receita (706.304.898,43)<br />
Outros Ingressos 7.401.871.494,13<br />
Ingressos Extra Orçamentários 16.909.879.309,73<br />
Disponibilidade Inicial 459.406.165,37<br />
TOTAL 31.722.973.603,72<br />
DESPESA<br />
VALOR<br />
Dispêndios Orçamentários 14.347.306.856,35<br />
Despesas Correntes 5.751.100.302,45<br />
Despesas de Capital 1.194.335.059,77<br />
Outros Dispêndios 7.401.871.494,13<br />
Dispêndios Extra Orçamentários 17.111.444.603,90<br />
Disponibilidade Final 264.222.143,47<br />
TOTAL 31.722.973.603,72<br />
RESULTA<strong>DO</strong> FINANCEIRO <strong>DO</strong> EXERCÍCIO POR TIPO DE ADMINISTRAÇÃO<br />
TÍTULOS DISPONIBILIDADE FINAL DISPONIBILIDADE INICIAL RESULTA<strong>DO</strong> LÍQUI<strong>DO</strong><br />
ADM.DIRETA E FUN<strong>DO</strong>S 219.652.004,50 421.993.717,09 (202.341.712,59)<br />
AUTARQUIAS 22.981.718,97 14.879.839,76 8.101.879,21<br />
FUNDAÇÕES 5.911.706,62 7.147.710,03 (1.236.003,41)<br />
EMPRESAS PÚBLICAS 6.068.431,36 5.716.855,62 351.575,74<br />
SOC ECON MISTA DEPENDENTES 9.608.282,02 9.668.042,87 (59.760,85)<br />
TOTAL 264.222.143,47 459.406.165,37 (195.184.021,90)<br />
54
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
DEMONSTRATIVO <strong>DO</strong> RESULTA<strong>DO</strong> FINANCEIRO POR TIPO DE ADMINISTRAÇÃO E ÓRGÃOS - EXERCÍCIO - 2006<br />
CÓDIGO <strong>DO</strong><br />
ÓRGÃO<br />
DENOMINAÇÃO INGRESSOS DISPÊNDIOS RESULTA<strong>DO</strong> FINANCEIRO<br />
TOTAL ADMINISTRAÇÃO DIRETA 23.252.798.380,92 23.456.306.016,62 -203.507.635,70<br />
01 ASSEMBLÉIA LEGISLATIVA 195.687.332,77 195.563.124,98 124.207,79<br />
02 TRIBUNAL DE CONTAS <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 112.937.636,57 110.305.730,46 2.631.906,11<br />
03 TRIBUNAL DE CONTAS <strong>DO</strong>S MUNICIPIOS 76.290.687,40 75.793.816,32 496.871,08<br />
04 TRIBUNAL DE JUSTICA <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 504.372.905,58 497.932.116,12 6.440.789,46<br />
05 JUSTICA MILITAR <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 5.253.931,47 5.036.574,54 217.356,93<br />
07 SEC EXEC DE DESENVOLVIMENTO URBANO E REGIONAL 115.352.997,43 113.879.287,57 1.473.709,86<br />
08 SECRETARIA EXECUTIVA DE ESPORTE E LAZER 31.834.616,95 31.095.774,70 738.842,25<br />
09 NUCLEO ADMINISTRATIVO FINANCEIRO 23.645.058,71 23.621.641,93 23.416,78<br />
10 COORDENA<strong>DO</strong>RIA DE COMUNICACAO SOCIAL 59.738.787,10 59.917.942,15 -179.155,05<br />
11 GABINETE <strong>DO</strong> GOVERNA<strong>DO</strong>R 109.575.201,71 109.421.270,12 153.931,59<br />
12 MINISTERIO PUBLICO 235.913.647,71 227.898.923,61 8.014.724,10<br />
13 SECRETARIA EXECUTIVA DE ADMINISTRACAO 89.658.957,47 89.315.441,69 343.515,78<br />
14 SECRETARIA EXECUTIVA DA AGRICULTURA 66.194.515,88 65.240.914,19 953.601,69<br />
15 SECRETARIA EXECUTIVA DA CULTURA 251.443.225,80 251.573.521,52 -130.295,72<br />
16 SECRETARIA EXECUTIVA DE EDUCACAO 1.550.007.427,47 1.568.166.594,38 -18.159.166,91<br />
17 SECRETARIA EXECUTIVA DA FAZENDA 333.750.619,24 333.897.469,90 -146.850,66<br />
18 SECRETARIA EXECUTIVA DE JUSTICA 17.935.813,72 17.822.550,70 113.263,02<br />
19 SECRETARIA EXEC DE EST DE PLANEJ,ORC E FINANC 20.882.394,27 20.860.569,48 21.824,79<br />
19 SEPOF/ENCARGOS GERAIS 3.014.297.258,79 3.014.269.606,84 27.651,95<br />
19 SEPOF/ UG FINANCEIRA 12.761.936.377,43 12.961.347.749,14 -199.411.371,71<br />
20 SECRETARIA EXECUTIVA DE SAUDE PUBLICA 991.693.444,64 983.861.796,61 7.831.648,03<br />
21 SECRETARIA EXECUTIVA DE SEGURANCA PUBLICA 26.421.958,65 28.412.293,03 -1.990.334,38<br />
22 SECRETARIA EXECUTIVA DE OBRAS PUBLICAS 523.954.264,66 533.337.865,50 -9.383.600,84<br />
23 SECRETARIA EXECUTIVA DE TRABALHO E PROMOCAO S 54.602.387,54 57.214.494,07 -2.612.106,53<br />
24 SECRETARIA EXECUTIVA DE INDUSTRIA, COMERCIO E 12.985.185,00 12.987.915,30 -2.730,30<br />
25 PROCURA<strong>DO</strong>RIA <strong>GERAL</strong> <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 74.763.002,29 74.472.954,17 290.048,12<br />
26 POLICIA MILITAR <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 716.875.648,24 714.194.330,69 2.681.317,55<br />
27 SECRETARIA EXECUTIVA DE CIENCIA, TECNOLOGIA E 30.043.310,36 29.655.985,85 387.324,51<br />
29 SECRETARIA EXECUTIVA DE TRANSPORTES 696.319.489,17 695.937.541,23 381.947,94<br />
30 DEFENSORIA PUBLICA 55.047.286,19 54.587.171,21 460.114,98<br />
31 CORPO DE BOMBEIROS MILITAR 133.032.174,09 132.857.771,06 174.403,03<br />
32 GABINETE <strong>DO</strong> VICE-GOVERNA<strong>DO</strong>R 5.909.066,05 5.895.551,40 13.514,65<br />
33 CONSULTORIA <strong>GERAL</strong> <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 918.386,62 916.126,74 2.259,88<br />
37 MINISTERIO PUBLICO DE CONTAS ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 22.364.420,24 21.484.195,58 880.224,66<br />
38 MINISTERIO PUBLICO JUNTO AO TRIB.DE CONTAS <strong>DO</strong>S MUNICIPIOS 13.144.447,92 13.583.438,63 -438.990,71<br />
40 POLICIA CIVIL <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 318.014.515,79 323.945.965,21 -5.931.449,42<br />
TOTAL FUN<strong>DO</strong>S 2.416.444.860,71 2.415.278.937,60 1.165.923,11<br />
55
CÓDIGO <strong>DO</strong><br />
ÓRGÃO<br />
DENOMINAÇÃO INGRESSOS DISPÊNDIOS RESULTA<strong>DO</strong> FINANCEIRO<br />
34 FUN<strong>DO</strong> DE DESENVOLVIMENTO ECONOMICO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 188.339.110,72 185.953.706,28 2.385.404,44<br />
44 FUN<strong>DO</strong> DE INVESTIMENTO DE SEGURANCA PUBLICA 7.871.920,61 10.040.918,06 -2.168.997,45<br />
87 FUN<strong>DO</strong> ESTADUAL DE ASSISTENCIA SOCIAL 33.321.137,37 33.952.323,78 -631.186,41<br />
88 FUN<strong>DO</strong> DE SAUDE <strong>DO</strong>S SERVI<strong>DO</strong>RES MILITARES 27.655.095,00 27.142.701,37 512.393,63<br />
89 FASSM - FUN<strong>DO</strong> ASSIST. SOC. SERV. MILITARES 59.456.510,85 59.138.949,60 317.561,25<br />
90 FES - FUN<strong>DO</strong> ESTADUAL DE SAÚDE 2.037.213.084,77 2.034.182.167,68 3.030.917,09<br />
91 FUN<strong>DO</strong> FINANC.DE PREVID. <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ 62.588.001,39 64.868.170,83 -2.280.169,44<br />
TOTAL AUTARQUIAS 4.727.978.697,93 4.719.876.818,72 8.101.879,21<br />
06 INST.PREV.DA ASSEMBLÉIA LEGISLATIVA 6.570.607,17 6.572.118,58 -1.511,41<br />
35 ACAO INTEGRADA AO PALACIO <strong>DO</strong> GOVERNO 46.958.170,55 46.977.900,22 -19.729,67<br />
50 LOTERIA <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 2.265.303,24 2.693.155,14 -427.851,90<br />
52 SUPERINTENDENCIA <strong>DO</strong> SISTEMA PENITENCIARIO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 172.387.883,87 172.252.942,09 134.941,78<br />
53 IMPRENSA OFICIAL <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 21.883.176,66 21.907.845,77 -24.669,11<br />
54 INST.PREV.ASSIST.<strong>DO</strong>S SERV.EST.<strong>DO</strong> PARÁ 158.514.165,16 157.924.164,30 590.000,86<br />
56 INSTITUTO DE TERRAS <strong>DO</strong> PARA 19.672.910,02 19.600.363,78 72.546,24<br />
59 INSTITUTO DE METROLOGIA <strong>DO</strong> PARA 10.097.828,80 8.605.437,01 1.492.391,79<br />
71 HOSPITALTAL OPHIR LOYOLA 128.042.490,51 127.346.870,73 695.619,78<br />
66 DEPARTAMENTO DE TRANSITO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 284.686.547,99 284.629.400,99 57.147,00<br />
72 JUNTA COMERCIAL <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 14.289.515,97 15.522.443,47 -1.232.927,50<br />
74 UNIVERSIDADE <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 177.679.878,87 176.975.019,19 704.859,68<br />
80 AGENCIA EST. REGUL. E CONT. SERV. PUB. ARCON 13.516.529,78 13.420.824,68 95.705,10<br />
83 ESCOLA DE GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 23.868.120,04 23.815.626,48 52.493,56<br />
84 INSTITUTO DE GESTAO PREVID. <strong>DO</strong> EST. <strong>DO</strong> PARA 3.538.054.047,53 3.535.053.409,59 3.000.637,94<br />
85 CENTRO DE PERICIAS CIENTIFICAS RENATO CHAVES 50.194.321,38 50.233.932,07 -39.610,69<br />
92 AGENCIA DE DEFESA AGROPECUARIA <strong>DO</strong> EST <strong>DO</strong> PARA 59.297.200,39 56.345.364,63 2.951.835,76<br />
TOTAL FUNDAÇÕES 495.065.218,77 496.301.222,18 -1.236.003,41<br />
45 FUNDACAO DE TELECOMUNICACOES <strong>DO</strong> PARA 40.991.141,28 41.064.528,61 -73.387,33<br />
46 FUNDACAO CULTURAL <strong>DO</strong> PARA TANCRE<strong>DO</strong> NEVES 39.864.445,48 39.486.525,53 377.919,95<br />
47 FUNDACAO CARLOS GOMES 13.081.750,59 13.103.810,49 -22.059,90<br />
49 FUNDACAO CURRO VELHO 11.590.271,13 11.687.102,84 -96.831,71<br />
61 FUNDACAO SANTA CASA DE MISERICORDIA <strong>DO</strong> PARA 156.931.583,64 155.516.801,19 1.414.782,45<br />
62 CENTRO DE HEMOTERAPIA E HEMATOLOGIA <strong>DO</strong> PARA 70.321.226,77 73.658.686,04 -3.337.459,27<br />
64 HOSPITAL DE CLINICAS GASPAR VIANA 83.901.427,01 83.125.843,41 775.583,60<br />
68 FUNDACAO DA CRIANCA E <strong>DO</strong> A<strong>DO</strong>LESCENTE <strong>DO</strong> PARA 69.783.704,93 69.985.877,61 -202.172,68<br />
82 INSTITUTO DE ARTES <strong>DO</strong> PARA 8.599.667,94 8.672.046,46 -72.378,52<br />
TOTAL EMPRESAS PÚBLICAS 249.467.590,91 249.116.015,17 351.575,74<br />
55 PROCESSAMENTO DE DA<strong>DO</strong>S <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 76.002.501,39 74.931.038,06 1.071.463,33<br />
57 EMPRESA DE ASSIST TECNICA E EXTENSAO RURAL 82.001.507,27 82.291.623,94 -290.116,67<br />
65 EMPRESA PUBLICA OFIR LOIOLA 91.463.582,25 91.893.353,17 -429.770,92<br />
TOTAL SOCIEDADES DE ECONOMIA MISTA 121.812.689,11 121.872.449,96 -59.760,85<br />
58 CENTRAIS DE ABASTECIMENTO <strong>DO</strong> PARA S/A 8.250.623,00 8.252.871,75 -2.248,75<br />
67 COMPANHIA DE HABITACAO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 82.996.555,59 82.257.890,85 738.664,74<br />
69 PARAMINÉRIOS-CIA MINERAÇÃO EST. PARÁ 574.218,66 575.207,64 -988,98<br />
70 COMPANHIA DE DESENVOLVIMENTO INDUSTRIAL <strong>DO</strong> PA 7.600.410,37 7.265.468,82 334.941,55<br />
73 COMPANHIA PARAENSE DE TURISMO 19.229.618,27 20.028.622,53 -799.004,26<br />
81 EMPRESA DE NAVEGACAO DA AMAZONIA S/A 3.161.263,22 3.492.388,37 -331.125,15<br />
TOTAL <strong>GERAL</strong> 31.263.567.438,35 31.458.751.460,25 -195.184.021,90<br />
56
3.2. Receita Arrecadada por Tipo de Administração e Categoria Econômica.<br />
Apresentamos o demonstrativo da receita arrecadada por categoria econômica, informa<strong>do</strong> por tipo de administração e classifica<strong>do</strong> em receitas correntes e<br />
receitas de capital, deduzi<strong>do</strong> da parcela da receita destinada a formação <strong>do</strong> FUNDEF.<br />
TIPOS DE ADMINISTRAÇÃO<br />
RECEITAS RECEITAS DE DEDUÇÃO DA REC<br />
CORRENTES CAPITAL<br />
P/ FUNDEF<br />
TOTAL<br />
ADMINISTRAÇÃO DIRETA 6.859.218.371,85 264.067.127,48 (706.304.898,43) 6.416.980.600,90<br />
AUTARQUIAS 441.465.600,01 1.351.292,91 442.816.892,92<br />
FUNDAÇÕES 48.998.757,87 841.270,41 49.840.028,28<br />
EMPRESAS PÚBLICAS 22.392.878,67 105.925,00 22.498.803,67<br />
SOCIEDADE ECON MISTA DEPENDENTES 19.680.308,72 19.680.308,72<br />
TOTAL 7.391.755.917,12 266.365.615,80 (706.304.898,43) 6.951.816.634,49<br />
100%<br />
90%<br />
80%<br />
RECEITAS CORRENTES RECEITAS DE CAPITAL DEDUÇÃO DA REC P/ FUNDEF<br />
99% 4% 10%<br />
6% 0%<br />
1% 0%<br />
0% 0%<br />
0%<br />
106% 4% 10%<br />
70%<br />
60%<br />
50%<br />
40%<br />
30%<br />
20%<br />
10%<br />
0%<br />
ADMINISTRAÇÃO<br />
DIRETA<br />
AUTARQUIAS FUNDAÇÕES EMPRESAS<br />
PÚBLICAS<br />
SOCIEDADE ECON<br />
MISTA<br />
DEPENDENTES<br />
57
3.3. Receita Arrecadada por Fonte<br />
A receita arrecadada no exercício de 2006, deduzida da parcela da receita destinada a formação <strong>do</strong> FUNDEF, totalizou R$ 6.951.816.634,49 (seis bilhões, novecentos e cinqüenta e um milhões, oitocentos<br />
e dezesseis mil, seiscentos e trinta e quatro reais e quarenta e nove centavos), assim classificada por fonte e tipo de administração.<br />
RECEITA ARRECADADA POR FONTE E TIPO DE ADMINISTRAÇÃO<br />
TÍTULOS<br />
ADMINISTRAÇÃO<br />
SOC.ECON.MISTA<br />
AUTARQUIAS FUNDAÇÕES EMPRESAS PÚBLICAS<br />
DIRETA<br />
DEPENDENTES<br />
TOTAL %<br />
TRIBUTÁRIA 3.647.129.455,18 7.392.998,77 3.654.522.453,95 52,57<br />
CONTRIBUIÇÕES 2.904.609,43 270.988.717,59 273.893.327,02 3,94<br />
PATRIMONIAL 57.375.561,55 14.632.032,07 536.980,89 681.587,74 437.852,20 73.664.014,45 1,06<br />
AGROPECUÁRIA 178.717,95 178.717,95 0,00<br />
INDUSTRIAL 6.749.361,66 6.749.361,66 0,10<br />
SERVIÇOS 12.892.600,84 111.336.428,14 47.902.891,92 17.835.180,74 14.400.786,70 204.367.888,34 2,94<br />
TRANSF.CORRENTES 3.052.068.062,57 14.665.148,70 35.480,26 3.780.810,83 4.841.669,82 3.075.391.172,18 44,24<br />
OUTR.REC.CORRENTES 86.848.082,28 15.522.195,13 523.404,80 95.299,36 102.988.981,57 1,48<br />
OP.DE CRÉDITOS 232.276.903,15 232.276.903,15 3,34<br />
ALIEN.DE BENS 614.529,00 148.721,38 105.925,00 869.175,38 0,01<br />
AMORT.DE EMPRÉSTIMOS 25.523.541,88 1.185.734,03 26.709.275,91 0,38<br />
TRANSF.DE CAPITAL 5.652.153,45 16.837,50 841.270,41 6.510.261,36 0,09<br />
OUTR.REC.DE CAPITAL 0,00 0,00<br />
DEDUÇÃO DA REC P/ FUNDEF (706.304.898,43) (706.304.898,43) 10,16<br />
TOTAL 6.416.980.600,90 442.816.892,92 49.840.028,28 22.498.803,67 19.680.308,72 6.951.816.634,49 120,32<br />
53%<br />
4%<br />
1%<br />
0%<br />
0%<br />
3%<br />
44%<br />
1%<br />
3%<br />
0%<br />
0%<br />
0%<br />
0%<br />
10%<br />
TRIBUTÁRIA<br />
CONTRIBUIÇÕES<br />
PATRIMONIAL<br />
AGROPECUÁRIA<br />
INDUSTRIAL<br />
SERVIÇOS<br />
TRANSF.CORRENTES<br />
OUTR.REC.CORRENTES<br />
OP.DE CRÉDITOS<br />
ALIEN.DE BENS<br />
AMORT.DE EMPRÉSTIMOS<br />
TRANSF.DE CAPITAL<br />
58
A receita arrecadada no exercício de 2006, deduzida a parcela <strong>do</strong> FUNDEF, por tipo de orçamento, totalizou R$ 6.951.816.634,49 sen<strong>do</strong><br />
R$ 6.870.244.751,02 correspondentes ao Orçamento Fiscal, e R$ 81.571.883,47 da Seguridade Social, conforme demonstrativo a seg uir.<br />
RECEITA ARRECADADA POR FONTE E TIPO DE ORÇAMENTO.<br />
TÍTULOS FISCAL SEG.SOCIAL TOTAL %<br />
TRIBUTÁRIA 3.654.463.633,31 58.820,64 3.654.522.453,95 52,57<br />
CONTRIBUIÇÕES 273.888.918,62 4.408,40 273.893.327,02 3,94<br />
PATRIMONIAL 73.662.828,81 1.185,64 73.664.014,45 1,06<br />
AGROPECUÁRIA 178.715,07 2,88 178.717,95 0,00<br />
INDUSTRIAL 6.749.253,03 108,63 6.749.361,66 0,10<br />
SERVIÇOS 204.364.598,98 3.289,36 204.367.888,34 2,94<br />
TRANSF.CORRENTES 3.075.341.672,83 49.499,35 3.075.391.172,18 44,24<br />
OUTR.REC.CORRENTES 102.987.323,93 1.657,64 102.988.981,57 1,48<br />
OP.DE CRÉDITOS 161.248.103,71 71.028.799,44 232.276.903,15 3,34<br />
ALIEN.DE BENS 603.387,08 265.788,30 869.175,38 0,01<br />
AMORT.DE EMPRÉSTIMOS 18.541.749,24 8.167.526,67 26.709.275,91 0,38<br />
TRANSF.DE CAPITAL 4.519.464,85 1.990.796,51 6.510.261,36 0,09<br />
DEDUÇÃO DA REC P/ FUNDEF (706.304.898,43) (706.304.898,43) (10,16)<br />
TOTAL 6.870.244.751,02 81.571.883,47 6.951.816.634,49 100,00<br />
SEG.SOCIAL<br />
1%<br />
RECEITA P/TIPO DE ORÇAMENTO<br />
FISCAL<br />
99%<br />
59
3.4. Receita Própria Arrrecadada.<br />
A receita própria no exercício totalizou R$ 3.972.943.637,04 (três bilhões, novecentos e setenta e <strong>do</strong>is milhões, novecentos e quarenta e três mil, seiscentos e trinta e sete reais e quatro centavos),<br />
engloban<strong>do</strong> todas as receitas arrecadadas pelo setor governamental (Administração Direta, Autarquias, Fundações, Empresas Públicas e Soc.Econ.Mista dependentes). No exercício de 2006 a contribuição <strong>do</strong><br />
Esta<strong>do</strong> para o FUNDEF, ficou evidenciada em conta redutora da receita tributária na rubrica ICMS. No perío<strong>do</strong> de 2005 a 2006 a receita própria arrecadada cresceu 19,22% em valores correntes.<br />
A seguir demonstramos os itens que compõem a Receita Própria Arrecadada, em valores correntes, nos anos de 2003 a 2006, e suas respectivas performances.<br />
TÍTULOS 2003 2004 2005 2006 %<br />
Tributária 2.266.757.915,23 2.628.004.785,25 3.102.966.741,76 3.654.522.453,95 17,78<br />
ICMS 2.034.435.649,17 2.370.520.149,08 2.801.569.093,65 3.272.047.223,86 16,79<br />
IPVA 62.169.265,21 75.299.132,46 93.391.410,09 116.829.010,96 25,10<br />
ITCD 1.590.499,51 2.053.771,42 2.174.591,21 2.493.295,27 14,66<br />
Taxas 28.621.326,79 35.473.126,39 47.958.438,67 58.990.226,49 23,00<br />
IRRF 139.941.174,55 144.658.605,90 157.873.208,14 204.162.697,37 29,32<br />
Contribuições 243.506.860,80 296.686.784,41 154.503.650,44 273.893.327,02 77,27<br />
Patrimonial 83.974.823,25 52.405.426,62 79.038.841,94 73.664.014,45 (6,80)<br />
Agropecuária 89.347,31 96.314,96 126.500,18 178.717,95 41,28<br />
Industrial 5.446.097,03 6.482.329,73 6.835.805,95 6.749.361,66 (1,26)<br />
Serviços 72.666.854,49 72.003.054,98 149.158.092,64 204.367.888,34 37,01<br />
Outras Rec Correntes 171.666.892,33 153.799.382,74 125.066.177,42 102.988.981,57 (17,65)<br />
Dívida Ativa 86.450.683,18 24.146.479,10 37.820.562,49 13.343.333,69 (64,72)<br />
Diversas 85.216.209,15 129.652.903,64 87.245.614,93 89.645.647,88 2,75<br />
Amort.de Empréstimos 7.703.301,16 11.444.512,16 18.844.982,83 26.709.275,91 41,73<br />
Alienação de Bens 5.499.719,69 2.694.806,15 16.975.021,49 869.175,38 (94,88)<br />
Outras Rec de Capital 1.944,79 17.796,10<br />
Ded p/ FUNDEF - ICMS (240.116.331,65) (270.678.577,63) (320.937.490,22) (370.999.559,19) 15,60<br />
Total da Receita 2.617.197.424,43 2.952.956.615,47 3.332.578.324,43 3.972.943.637,04 19,22<br />
4.500.000.000,00<br />
4.000.000.000,00<br />
3.500.000.000,00<br />
3.000.000.000,00<br />
2.500.000.000,00<br />
2.000.000.000,00<br />
1.500.000.000,00<br />
1.000.000.000,00<br />
500.000.000,00<br />
0,00<br />
2003 2004 2005 2006<br />
60
Evolução da Receita Própria por Tipo de Administração<br />
MÊS ADM.DIRETA AUTARQUIAS FUNDAÇÕES EMPRESAS PÚBLICAS SOC ECON MISTA DEPEND TOTAL<br />
JAN 322.510.994,87 21.971.348,76 4.592.958,35 2.052.812,12 190.673,78 351.318.787,88<br />
FEV 254.926.863,57 25.446.038,31 1.725.385,59 2.326.157,30 353.443,03 284.777.887,80<br />
MAR 262.306.479,54 33.804.847,57 6.940.062,27 4.910.462,24 1.631.537,95 309.593.389,57<br />
ABR 251.408.234,25 28.618.081,62 4.433.680,71 2.202.513,99 321.731,31 286.984.241,88<br />
MAI 257.406.522,78 38.950.929,32 2.820.170,09 1.326.885,86 773.070,73 301.277.578,78<br />
JUN 268.963.838,90 33.524.586,34 4.882.962,91 2.955.303,82 682.246,45 311.008.938,42<br />
JUL 290.687.242,97 40.120.239,23 4.652.864,90 768.026,46 1.832.678,33 338.061.051,89<br />
AGO 282.952.202,21 38.582.930,75 4.544.387,58 408.858,70 4.720.945,90 331.209.325,14<br />
SET 330.120.376,45 38.814.398,84 3.485.164,34 (666.117,02) 638.014,00 372.391.836,61<br />
OUT 342.121.886,95 40.216.072,40 3.592.463,29 777.120,45 2.416.469,86 389.124.012,95<br />
NOV 251.956.116,08 38.443.035,38 3.644.772,19 782.204,75 627.432,50 295.453.560,90<br />
DEZ 346.928.062,40 49.642.398,20 3.648.405,39 873.764,17 650.395,06 401.743.025,22<br />
TOTAL 3.462.288.820,97 428.134.906,72 48.963.277,61 18.717.992,84 14.838.638,90 3.972.943.637,04<br />
JAN 92% 6% 1% 1% 0%<br />
ADM.DIRETA AUTARQUIAS FUNDAÇÕES EMPRESAS PÚBLICAS SOC ECON MISTA DEPEND<br />
FEV 90% 9% 1% 1% 0%<br />
MAR100%<br />
85% 11% 2% 2% 1%<br />
ABR90%<br />
88% 10% 2% 1% 0%<br />
MAI80%<br />
85% 13% 1% 0% 0%<br />
JUN 86% 11% 2% 1% 0%<br />
70%<br />
JUL 86% 12% 1% 0% 1%<br />
60%<br />
AGO 85% 12% 1% 0% 1%<br />
50%<br />
SET 89% 10% 1% 0% 0%<br />
40%<br />
OUT 88% 10% 1% 0% 1%<br />
NOV30%<br />
85% 13% 1% 0% 0%<br />
DEZ20%<br />
86% 12% 1% 0% 0%<br />
10%<br />
0%<br />
-10%<br />
JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ<br />
OBS: A base de cálculo é formada pelas Receitas Tributárias, Contribuição, Patrimonial, Agropecuária, Industrial, Serviços, Outras Receitas Correntes,<br />
Alienações de Bens, Amortização de Empréstimos e Dedução da Receita p/ o FUNDEF referente ao ICMS.<br />
61
3.5. Receitas Arrecadadas por Alíneas ( ICMS, IPVA, IPI, FPE, Retorno <strong>do</strong> FUNDEF, Seguro Receita, Imposto sobre Transmissão Causa Mortis, Patrimonial,<br />
Taxas, Dívida Ativa e Operações de Crédito.<br />
A seguir demonstramos, mensalmente, o comportamento das principais receitas arrecadadas em suas origens, no perío<strong>do</strong> de 2003 a 2006<br />
RECEITA C/ IMPOSTO S/ CIRCULAÇÃO DE MERCA<strong>DO</strong>RIAS E SERVIÇOS - ICMS<br />
MÊS 2003 2004 2005 2006<br />
JAN 166.130.599,12 208.198.299,11 235.492.317,06 292.036.252,91<br />
FEV 179.336.859,17 195.403.818,23 195.004.370,28 243.633.243,66<br />
MAR 149.960.365,64 159.499.689,87 203.622.888,83 235.725.772,95<br />
ABR 145.800.862,94 174.351.475,54 206.594.319,19 247.874.956,43<br />
MAI 157.388.249,25 196.830.148,29 220.400.579,89 239.270.192,38<br />
JUN 145.738.906,87 190.616.890,07 235.867.317,55 260.348.175,99<br />
JUL 157.874.293,02 192.689.748,71 233.931.000,48 262.784.959,42<br />
AGO 162.954.198,15 195.790.234,28 238.623.633,36 268.075.214,54<br />
SET 192.038.605,36 206.741.030,59 275.562.779,58 284.110.634,53<br />
OUT 186.062.046,22 211.067.278,34 251.031.289,22 311.526.003,15<br />
NOV 198.466.092,33 220.035.429,80 243.593.635,51 301.507.880,77<br />
DEZ 192.684.571,10 219.296.106,25 261.844.962,70 325.153.937,13<br />
TOTAL 2.034.435.649,17 2.370.520.149,08 2.801.569.093,65 3.272.047.223,86<br />
3.500.000.000,00<br />
3.000.000.000,00<br />
2.500.000.000,00<br />
2.000.000.000,00<br />
1.500.000.000,00<br />
1.000.000.000,00<br />
500.000.000,00<br />
0,00<br />
2003 2004 2005 2006<br />
RECEITA C/ IMPOSTO S/ PROPRIEDADE DE VEÍCULOS AUTOMOTORES - IPVA<br />
MÊS 2003 2004 2005 2006<br />
JAN 2.716.254,33 3.081.797,71 3.851.299,11 4.629.265,85<br />
FEV 3.079.728,14 3.458.706,61 4.853.946,35 5.236.623,40<br />
MAR 6.789.753,98 9.917.185,17 10.914.484,74 14.294.886,78<br />
ABR 6.661.090,71 7.759.404,39 11.693.832,61 10.545.753,80<br />
MAI 5.488.866,76 6.889.512,01 8.691.739,01 12.015.129,77<br />
JUN 5.693.729,68 7.053.357,09 8.902.061,76 11.989.206,87<br />
JUL 5.694.344,09 6.564.725,65 7.928.663,49 11.121.386,96<br />
AGO 4.995.478,09 6.089.749,32 8.312.165,33 11.245.140,98<br />
SET 5.373.398,39 5.946.938,18 7.421.650,30 12.794.451,95<br />
OUT 5.695.250,16 6.118.803,15 8.708.218,09 10.062.160,22<br />
NOV 4.522.091,98 6.179.309,57 6.635.584,36 6.935.348,84<br />
DEZ 5.459.278,90 6.239.643,61 5.477.764,94 5.959.655,54<br />
TOTAL 62.169.265,21 75.299.132,46 93.391.410,09 116.829.010,96<br />
140.000.000,00<br />
120.000.000,00<br />
100.000.000,00<br />
80.000.000,00<br />
60.000.000,00<br />
40.000.000,00<br />
20.000.000,00<br />
0,00<br />
2003 2004 2005 2006<br />
62
RECEITA C/ TRANSFERÊNCIAS <strong>DO</strong> IMPOSTO S/PRODUTOS INDUSTRIALIZA<strong>DO</strong>S - IPI<br />
MÊS 2003 2004 2005 2006<br />
JAN 6.918.229,78 5.470.437,04 7.873.153,24 10.069.463,91<br />
FEV 6.873.133,97 4.893.852,00 6.703.644,16 8.521.666,09<br />
MAR 6.350.017,20 6.722.119,33 6.704.206,86 7.757.427,25<br />
ABR 7.097.207,05 6.888.363,67 7.758.506,56 8.973.842,29<br />
MAI 5.491.241,31 6.744.157,82 7.566.891,98 7.924.838,39<br />
JUN 6.137.613,10 6.597.331,47 6.284.701,15 9.208.958,33<br />
JUL 5.799.960,69 7.073.875,87 6.403.063,85 8.861.290,05<br />
AGO 6.186.102,09 7.416.296,91 7.921.265,07 9.072.607,76<br />
SET 5.589.967,67 7.110.000,70 7.766.663,56 11.687.347,55<br />
OUT 6.815.178,26 7.456.985,96 8.403.304,30 9.869.290,39<br />
NOV 6.954.634,19 7.374.347,60 8.698.541,84 9.930.104,62<br />
DEZ 7.485.375,83 7.511.316,80 9.687.414,65 15.691.743,52<br />
TOTAL 77.698.661,14 81.259.085,17 91.771.357,22 117.568.580,15<br />
140.000.000,00<br />
120.000.000,00<br />
100.000.000,00<br />
80.000.000,00<br />
60.000.000,00<br />
40.000.000,00<br />
20.000.000,00<br />
0,00<br />
2003 2004 2005 2006<br />
RECEITAS C/ TRANSFERÊNCIAS <strong>DO</strong> FUN<strong>DO</strong> DE PARTICIPAÇÃO <strong>DO</strong>S ESTA<strong>DO</strong>S - FPE<br />
MÊS 2003 2004 2005 2006<br />
JAN 118.965.756,75 128.090.720,79 163.537.495,74 185.326.802,22<br />
FEV 125.265.481,36 119.186.970,54 143.159.652,61 159.395.161,12<br />
MAR 108.650.858,44 133.911.938,75 137.298.286,37 150.588.757,07<br />
ABR 103.449.299,32 124.704.854,29 149.067.187,08 169.536.970,23<br />
MAI 145.100.261,78 145.238.043,31 168.255.915,70 186.063.821,71<br />
JUN 101.897.961,65 94.280.967,92 163.013.133,60 181.073.514,14<br />
JUL 85.436.572,04 98.046.660,76 133.860.591,22 162.250.858,94<br />
AGO 112.085.381,08 127.556.423,09 137.721.219,74 164.158.165,20<br />
SET 97.254.435,51 110.457.936,36 115.040.060,56 152.521.151,53<br />
OUT 100.479.562,02 118.207.765,98 133.216.087,18 138.214.790,34<br />
NOV 111.930.543,95 117.839.449,06 161.034.500,90 170.229.614,10<br />
DEZ 116.701.700,90 145.443.167,44 225.771.441,90 264.013.627,77<br />
TOTAL 1.327.217.814,80 1.462.964.898,29 1.830.975.572,60 2.083.373.234,37<br />
2.500.000.000,00<br />
2.000.000.000,00<br />
1.500.000.000,00<br />
1.000.000.000,00<br />
500.000.000,00<br />
0,00<br />
2003 2004 2005 2006<br />
63
RECEITAS TRANSFERIDAS C/ RETORNO <strong>DO</strong> FUNDEF<br />
MÊS 2003 2004 2005 2006<br />
JAN 20.995.230,38 19.780.274,07 10.249.308,05 11.260.441,52<br />
FEV 16.859.712,39 9.386.331,40 10.664.693,97 17.162.719,06<br />
MAR 16.402.152,67 19.556.031,22 14.864.605,72 17.128.324,76<br />
ABR 11.515.605,55 13.734.494,37 15.033.369,12 18.688.893,42<br />
MAI 16.771.898,99 18.601.846,87 17.976.056,34 19.574.297,61<br />
JUN 11.067.893,64 12.585.789,89 18.980.065,95 23.390.710,78<br />
JUL 14.520.924,52 13.107.190,36 16.110.753,93 15.102.175,08<br />
AGO 13.705.762,48 16.237.329,18 14.097.429,10 19.566.500,53<br />
SET 14.239.407,76 14.860.569,81 15.708.675,79 16.029.480,24<br />
OUT 14.706.752,95 14.815.147,20 16.834.334,97 14.870.469,71<br />
NOV 15.692.547,36 16.110.355,23 16.868.141,75 30.643.278,71<br />
DEZ 15.414.170,66 41.235.360,23 41.292.749,32 25.860.334,82<br />
TOTAL 181.892.059,35 210.010.719,83 208.680.184,01 229.277.626,24<br />
250.000.000,00<br />
200.000.000,00<br />
150.000.000,00<br />
100.000.000,00<br />
50.000.000,00<br />
0,00<br />
2003 2004 2005 2006<br />
RECEITAS TRANSFERIDAS C/DESONERAÇÃO DAS EXPORTAÇÕES (SEGURO RECEITA)<br />
MÊS 2003 2004 2005 2006<br />
JAN 9.720.049,21 9.272.883,75 9.272.883,75<br />
FEV 8.703.583,02 9.272.883,75 9.272.883,75<br />
MAR 8.703.583,02 9.272.883,75 9.272.883,75<br />
ABR 8.703.583,02 9.272.883,75 9.272.883,75<br />
MAI 8.703.583,02 9.272.883,75 9.272.883,75 5.318.271,56<br />
JUN 8.703.583,02 9.272.883,75 9.272.883,75 26.591.357,81<br />
JUL 8.703.583,02 9.272.883,75 9.272.883,75 5.318.271,56<br />
AGO 8.703.583,02 9.272.883,75 9.272.883,75 5.318.271,56<br />
SET 8.703.583,02 9.272.883,75 9.272.883,75 5.318.271,56<br />
OUT 8.703.583,02 9.272.883,75 9.272.883,75 5.318.271,56<br />
NOV 8.703.583,02 9.272.883,75 9.272.883,75 5.318.271,56<br />
DEZ 8.703.583,02 9.272.883,75 9.272.883,75 5.318.271,56<br />
TOTAL 105.459.462,43 111.274.605,00 111.274.605,00 63.819.258,73<br />
120.000.000,00<br />
100.000.000,00<br />
80.000.000,00<br />
60.000.000,00<br />
40.000.000,00<br />
20.000.000,00<br />
0,00<br />
2003 2004 2005 2006<br />
64
RECEITA COM IMPOSTO S/ TRANSM."C.MORTIS"E <strong>DO</strong>AÇÃO BENS/DIREITOS<br />
MÊS 2003 2004 2005 2006<br />
JAN 50.019,21 73.607,50 127.929,67 169.408,05<br />
FEV 107.184,47 89.175,48 166.125,44 150.246,92<br />
MAR 121.511,94 122.429,82 167.203,65 240.073,65<br />
ABR 130.007,37 175.875,70 113.043,41 113.891,48<br />
MAI 102.070,31 198.090,54 110.486,21 237.776,05<br />
JUN 96.532,16 290.481,22 261.331,52 232.072,74<br />
JUL 67.270,87 88.539,79 136.536,21 195.693,04<br />
AGO 102.580,71 102.452,94 278.537,34 233.005,67<br />
SET 320.934,35 121.337,10 222.993,87 134.977,52<br />
OUT 77.892,62 275.525,71 156.641,56 156.481,10<br />
NOV 177.323,12 294.315,24 166.339,16 252.530,51<br />
DEZ 237.172,38 221.940,38 267.423,17 377.138,54<br />
TOTAL 1.590.499,51 2.053.771,42 2.174.591,21 2.493.295,27<br />
3.000.000,00<br />
2.500.000,00<br />
2.000.000,00<br />
1.500.000,00<br />
1.000.000,00<br />
500.000,00<br />
0,00<br />
2003 2004 2005 2006<br />
RECEITAS PATRIMONIAIS<br />
MÊS 2003 2004 2005 2006<br />
JAN 2.252.050,57 3.158.929,79 3.297.466,52 6.133.758,91<br />
FEV 3.576.086,11 2.867.360,16 3.723.783,24 6.164.751,93<br />
MAR 5.327.979,70 4.094.269,40 4.878.665,86 8.533.452,66<br />
ABR 3.990.541,29 3.689.100,38 4.119.354,39 5.624.576,61<br />
MAI 6.865.808,22 4.266.518,57 6.135.150,01 6.673.460,36<br />
JUN 5.892.350,87 4.374.968,56 7.864.428,71 5.353.849,45<br />
JUL 7.544.050,07 4.217.757,61 14.241.557,52 6.880.226,24<br />
AGO 6.268.402,93 5.092.765,95 7.361.383,98 5.676.695,00<br />
SET 6.308.046,81 6.095.569,42 9.108.861,62 5.396.650,39<br />
OUT 5.475.743,64 4.223.252,87 7.311.699,25 5.348.616,99<br />
NOV 5.119.628,16 5.475.848,86 7.714.311,69 5.806.489,41<br />
DEZ 25.354.134,88 4.849.085,05 3.282.179,15 6.071.486,50<br />
TOTAL 83.974.823,25 52.405.426,62 79.038.841,94 73.664.014,45<br />
90.000.000,00<br />
80.000.000,00<br />
70.000.000,00<br />
60.000.000,00<br />
50.000.000,00<br />
40.000.000,00<br />
30.000.000,00<br />
20.000.000,00<br />
10.000.000,00<br />
0,00<br />
2003 2004 2005 2006<br />
65
RECEITA DE TAXAS.<br />
MÊS 2003 2004 2005 2006<br />
JAN 1.949.766,26 2.439.762,28 3.347.863,78 4.097.186,55<br />
FEV 2.306.435,41 1.707.460,70 3.042.738,25 5.047.084,13<br />
MAR 2.220.591,24 2.652.405,74 3.812.052,05 5.287.971,61<br />
ABR 2.097.846,33 2.411.774,12 3.702.214,98 3.631.692,13<br />
MAI 2.314.198,97 2.487.001,55 3.962.334,04 4.551.766,71<br />
JUN 2.469.606,61 2.724.404,18 4.492.110,43 5.300.906,07<br />
JUL 2.389.263,39 2.526.927,42 4.020.115,18 4.505.037,44<br />
AGO 1.995.228,66 4.252.191,70 3.642.583,09 5.444.532,70<br />
SET 2.414.445,71 4.447.539,47 5.018.101,19 5.268.925,44<br />
OUT 2.230.324,83 2.834.934,76 4.332.210,63 5.369.660,08<br />
NOV 2.021.536,19 3.250.086,70 4.446.047,86 5.378.042,95<br />
DEZ 4.212.083,19 3.738.637,77 4.140.067,19 5.107.420,68<br />
TOTAL 28.621.326,79 35.473.126,39 47.958.438,67 58.990.226,49<br />
70.000.000,00<br />
60.000.000,00<br />
50.000.000,00<br />
40.000.000,00<br />
30.000.000,00<br />
20.000.000,00<br />
10.000.000,00<br />
0,00<br />
2003 2004 2005 2006<br />
RECEITA COM A DÍVIDA ATIVA TRIBUTÁRIA E NÃO TRIBUTÁRIA<br />
MÊS 2003 2004 2005 2006<br />
JAN 92.586,38 1.463.650,73 1.603.048,14 1.375.447,99<br />
FEV 3.725.905,12 1.715.303,29 1.185.163,86 760.344,44<br />
MAR 126.871,99 1.517.721,91 1.304.454,45 1.239.020,77<br />
ABR 1.216.595,73 2.330.141,55 1.514.744,63 595.700,78<br />
MAI 13.164.246,28 2.179.631,99 1.467.317,11 1.284.662,95<br />
JUN 20.455.365,02 2.649.793,99 1.386.257,57 1.047.306,97<br />
JUL 21.331.751,06 2.538.066,52 1.359.204,82 958.219,88<br />
AGO 20.502.688,14 2.645.806,76 1.515.864,75 1.058.497,68<br />
SET 1.374.536,87 2.779.858,46 5612493,77 1.030.975,73<br />
OUT 1.547.795,01 1.359.426,84 2.471.085,49 1.063.000,53<br />
NOV 1.398.849,06 1.090.608,38 1445796,43 1.074.078,34<br />
DEZ 1.513.492,52 1.876.468,68 16.955.131,47 1.856.077,63<br />
TOTAL 86.450.683,18 24.146.479,10 37.820.562,49 13.343.333,69<br />
100.000.000,00<br />
90.000.000,00<br />
80.000.000,00<br />
70.000.000,00<br />
60.000.000,00<br />
50.000.000,00<br />
40.000.000,00<br />
30.000.000,00<br />
20.000.000,00<br />
10.000.000,00<br />
0,00<br />
2003 2004 2005 2006<br />
66
CONVÊNIOS COM ÓRGÃOS FEDERAIS<br />
MÊS 2003 2004 2005 2006<br />
JAN 6.400.366,17 23.716.923,98 1.461.997,27 10.687.068,44<br />
FEV 2.193.401,58 2.004.917,63 3.567.285,94 3.337.351,71<br />
MAR 2.141.388,44 6.097.388,21 1.874.516,22 5.021.596,33<br />
ABR 4.623.650,52 7.262.001,50 1.068.118,15 2.541.682,42<br />
MAI 2.918.610,37 6.710.313,02 4.634.991,24 2.193.942,67<br />
JUN 2.200.480,82 9.436.891,90 3.082.177,89 3.700.934,56<br />
JUL 10.865.144,67 6.528.848,09 8.271.769,36 3.988.476,29<br />
AGO 6.569.729,53 10.927.401,15 4.890.275,87 4.525.652,54<br />
SET 9.174.195,04 15.197.872,95 2.373.267,92 5.587.137,07<br />
OUT 4.929.570,72 7.561.994,10 2.912.291,53 3.243.859,48<br />
NOV 6.830.362,32 2.217.003,37 10.545.097,03 566.846,97<br />
DEZ 7.221.622,45 38.992.547,27 32.049.039,22 30.119.030,20<br />
TOTAL 66.068.522,63 136.654.103,17 76.730.827,64 75.513.578,68<br />
160.000.000,00<br />
140.000.000,00<br />
120.000.000,00<br />
100.000.000,00<br />
80.000.000,00<br />
60.000.000,00<br />
40.000.000,00<br />
20.000.000,00<br />
0,00<br />
2003 2004 2005 2006<br />
OPERAÇÕES DE CRÉDITO INTERNAS E EXTERNAS<br />
MÊS 2003 2004 2005 2006<br />
JAN 984.900,00 1.926.051,40 - 14.376.204,53<br />
FEV 1.434.640,00 - 5.794.745,12 1.530.729,93<br />
MAR 2.036.400,00 1.108.000,00 372.316,85 5.020.616,71<br />
ABR 86.947,27 - 1.091.146,14 1.840.100,61<br />
MAI 468.654,18 5.238.324,00 4.549.208,62 3.770.210,32<br />
JUN 4.381.535,47 311.800,00 36.797,07 64.500.993,44<br />
JUL - 303.100,00 1.480.841,74 157.118,99<br />
AGO 3.443.000,00 400.000,00 265.822,84 11.635.560,33<br />
SET 4.350.000,00 1.180.000,00 412.207,62 6.398.756,48<br />
OUT 4.526.240,00 573.400,00 3.375.901,00 42.026.219,37<br />
NOV 4.019.042,32 1.410.500,00 1.171.708,37 20.413.743,47<br />
DEZ 9.418.300,00 8.217.356,70 5.541.341,80 60.606.648,97<br />
TOTAL 35.149.659,24 20.668.532,10 24.092.037,17 232.276.903,15<br />
250.000.000,00<br />
200.000.000,00<br />
150.000.000,00<br />
100.000.000,00<br />
50.000.000,00<br />
0,00<br />
2003 2004 2005 2006<br />
67
3.6. Comparativo da Receita Própria Arrecadada - Perío<strong>do</strong> de 2002 a 2006<br />
Atualização pelo IPCA - dezembro / 2006<br />
TÍTULOS<br />
( Em R$ 1,00 )<br />
2002 2003 2004 2005<br />
2006<br />
NOMINAL ATUALIZA<strong>DO</strong> NOMINAL ATUALIZA<strong>DO</strong> NOMINAL ATUALIZA<strong>DO</strong> NOMINAL ATUALIZA<strong>DO</strong> NOMINAL ATUALIZA<strong>DO</strong><br />
RECEITA PRÓPRIA 2.103.847.807 2.697.221.251 2.617.197.424 3.069.860.039 2.952.956.615 3.219.026.865 3.332.578.324 3.437.281.270 3.972.943.637 3.972.943.637<br />
RECEITA TRIBUTÁRIA 1.903.335.675 2.440.156.275 2.266.757.915 2.658.809.564 2.628.004.785 2.864.795.900 3.102.966.742 3.200.455.751 3.654.522.454 3.654.522.454<br />
ICMS 1.702.946.288 2.183.248.665 2.034.435.649 2.386.305.536 2.370.520.149 2.584.111.126 2.801.569.094 2.889.588.792 3.272.047.224 3.272.047.224<br />
IPVA 54.522.065 69.899.577 62.169.265 72.921.875 75.299.132 82.083.810 93.391.410 96.325.581 116.829.011 116.829.011<br />
ITCD 1.417.301 1.817.039 1.590.500 1.865.588 2.053.771 2.238.822 2.174.591 2.242.912 2.493.295 2.493.295<br />
Outras Receitas Tributárias 144.450.022 185.190.995 168.562.501 197.716.566 180.131.732 196.362.142 205.831.647 212.298.465 263.152.924 263.152.924<br />
RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕES 180.117.186 230.917.797 243.506.861 285.623.077 296.686.784 323.419.154 154.503.650 159.357.846 273.893.327 273.893.327<br />
RECEITA PATRIMONIAL 57.970.016 74.319.996 83.974.823 98.498.857 52.405.427 57.127.313 79.038.842 81.522.084 73.664.014 73.664.014<br />
RECEITA AGROPECUÁRIA 161.603 207.181 89.347 104.801 96.315 104.993 126.500 130.475 178.718 178.718<br />
RECEITA INDUSTRIAL 4.310.955 5.526.826 5.446.097 6.388.038 6.482.330 7.066.407 6.835.806 7.050.573 6.749.362 6.749.362<br />
RECEITAS DE SERVIÇOS 68.484.369 87.799.838 72.666.854 85.235.096 72.003.055 78.490.746 149.158.093 153.844.342 204.367.888 204.367.888<br />
OUTRAS RECEITAS CORRENTES 77.551.649 99.424.472 171.666.892 201.357.883 153.799.383 167.657.169 125.066.177 128.995.507 102.988.982 102.988.982<br />
ALIENAÇÕES DE BENS 1.955.354 2.506.845 5.499.720 6.450.935 2.694.806 2.937.616 16.975.021 17.508.343 869.175 869.175<br />
AMORT. DE EMPRÉSTIMOS 3.239.298 4.152.916 7.703.301 9.035.641 11.444.512 12.475.697 18.844.983 19.437.055 26.709.276 26.709.276<br />
OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL 136.356 174.814 1.945 2.281 17.796 19.400 - - - -<br />
DEDUÇÃO P/ FUNDEF REC TRIB - ICMS (193.414.654) (247.965.709) (240.116.332) (281.646.132) (270.678.578) (295.067.530) (320.937.490) (331.020.704) (370.999.559) (370.999.559)<br />
NOMINAL<br />
ATUALIZA<strong>DO</strong><br />
4.500.000.000<br />
4.000.000.000<br />
-<br />
3.500.000.000<br />
3.000.000.000<br />
2.500.000.000<br />
2.000.000.000<br />
1.500.000.000<br />
1.000.000.000<br />
500.000.000<br />
0<br />
2002 2003 2004 2005 2006<br />
68
3.7. Comparativo da Receita Arrecadada por Fonte - Perío<strong>do</strong> de 2002 a 2006<br />
Atualização pelo IPCA - dezembro / 2006 ( Em R$ 1,00 )<br />
TÍTULOS<br />
2002 2003 2004 2005<br />
2006<br />
NOMINAL ATUALIZA<strong>DO</strong> NOMINAL ATUALIZA<strong>DO</strong> NOMINAL ATUALIZA<strong>DO</strong> NOMINAL ATUALIZA<strong>DO</strong> NOMINAL ATUALIZA<strong>DO</strong><br />
Receita Tributária 1.903.335.675 2.440.156.275 2.266.757.915 2.658.809.564 2.628.004.785 2.864.795.900 3.102.966.742 3.200.455.751 3.654.522.454 3.654.522.454<br />
Receita de Contribuição 180.117.186 230.917.797 243.506.861 285.623.077 296.686.784 323.419.154 154.503.650 159.357.846 273.893.327 273.893.327<br />
Receita Patrimonial 57.970.016 74.319.996 83.974.823 98.498.857 52.405.427 57.127.313 79.038.842 81.522.084 73.664.014 73.664.014<br />
Receita Agropecuária 161.603 207.181 89.347 104.801 96.315 104.993 126.500 130.475 178.718 178.718<br />
Receita Industrial 4.310.955 5.526.826 5.446.097 6.388.038 6.482.330 7.066.407 6.835.806 7.050.573 6.749.362 6.749.362<br />
Receita de Serviços 68.484.369 87.799.838 72.666.854 85.235.096 72.003.055 78.490.746 149.158.093 153.844.342 204.367.888 204.367.888<br />
Transferências Correntes 1.968.258.731 2.523.390.360 1.924.633.572 2.257.512.421 2.308.716.385 2.516.738.657 2.767.630.919 2.854.584.347 3.075.391.172 3.075.391.172<br />
Outras Receitas Correntes 77.551.649 99.424.472 171.666.892 201.357.883 153.799.383 167.657.169 125.066.177 128.995.507 102.988.982 102.988.982<br />
Operações de Crédito 20.226.405 25.931.101 35.149.659 41.229.039 20.668.532 22.530.829 24.092.037 24.848.961 232.276.903 232.276.903<br />
Alienação de Bens 1.955.354 2.506.845 5.499.720 6.450.935 2.694.806 2.937.616 16.975.021 17.508.343 869.175 869.175<br />
Amortização de Empréstimos 3.239.298 4.152.916 7.703.301 9.035.641 11.444.512 12.475.697 18.844.983 19.437.055 26.709.276 26.709.276<br />
Transferências de Capital 105.770.094 135.601.703 19.348.596 22.695.071 53.021.902 57.799.334 12.315.855 12.702.794 6.510.261 6.510.261<br />
Outras Receitas de Capital 136.356 174.814 1.945 2.281 17.796 19.400 - - - -<br />
Dedução da Receita p/ FUNDEF (414.328.900) (531.187.052) (463.759.023) (543.969.392) (515.956.150) (562.445.347) (622.599.295) (642.160.119) (706.304.898) (706.304.898)<br />
TOTAL 3.977.188.791 5.098.923.072 4.372.686.560 5.128.973.310 5.090.085.862 5.548.717.869 5.834.955.330 6.018.277.957 6.951.816.634 6.951.816.634<br />
NOMINAL<br />
ATUALIZA<strong>DO</strong><br />
8.000.000.000<br />
7.000.000.000<br />
6.000.000.000<br />
5.000.000.000<br />
4.000.000.000<br />
3.000.000.000<br />
2.000.000.000<br />
1.000.000.000<br />
0<br />
2002 2003 2004 2005 2006<br />
69
3.8. Despesa Realizada por Grupos de Natureza da Despesa<br />
A despesa realizada no ano de 2006 totalizou R$ 6.945.435.362,22 (seis bilhões, novecentos e quarenta e cinco milhões, quatrocentos e trinta e cinco mil, trezentos e sessenta e <strong>do</strong>is reais e<br />
vinte e <strong>do</strong>is centavos), corresponden<strong>do</strong> às despesas correntes o valor de R$ 5.751.100.302,45, e às despesas de capital R$ 1.194.335.059,77. Apresentamos a seguir, o resumo da despesa por grupos de<br />
natureza de despesa, nos exercícios 2002 a 2006, por percentuais de participação, e somente no ano de 2006 por tipo de administração e orçamento.<br />
ESPECIFICAÇÃO 2002 % 2003 % 2004 % 2005 % 2006 %<br />
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 1.922.807.641,12 48,66 2.238.327.854,77 51,31 2.507.235.385,79 49,26 2.298.700.289,96 40,37 2.350.337.096,74 33,84<br />
JUROS E ENC.DA DÍVIDA 110.699.250,39 2,80 124.728.125,99 2,86 120.143.763,95 2,36 115.362.861,44 2,03 113.167.020,19 1,63<br />
OUT.DESP.CORRENTES 1.226.729.883,82 31,05 1.460.008.035,99 33,47 1.693.513.799,66 33,27 2.365.469.668,54 41,54 3.287.596.185,52 47,33<br />
INVESTIMENTOS 562.311.173,73 14,23 391.727.032,94 8,98 539.853.331,95 10,61 689.422.057,88 12,11 951.600.194,36 13,70<br />
INVERSÕES FINANCEIRAS 55.501.997,02 1,40 61.694.756,56 1,41 108.892.433,15 2,14 104.824.956,91 1,84 122.563.408,27 1,76<br />
AMORTIZAÇÂO DA DÍVIDA 73.338.248,80 1,86 85.927.931,08 1,97 119.982.957,04 2,36 120.003.424,06 2,11 120.171.457,14 1,73<br />
TOTAL 3.951.388.194,88 100,00 4.362.413.737,33 100,00 5.089.621.671,54 100,00 5.693.783.258,79 100,00 6.945.435.362,22 100,00<br />
100%<br />
90%<br />
49% 51% 49% 40% 34%<br />
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS<br />
3%<br />
JUROS E ENC.DA DÍVIDA<br />
3%<br />
OUT.DESP.CORRENTES<br />
2% 2% 2%<br />
INVESTIMENTOS 31% INVERSÕES 33% FINANCEIRAS AMORTIZAÇÂO 33% DA DÍVIDA 42% 47%<br />
14% 9% 11% 12% 14%<br />
1% 1% 2% 2% 2%<br />
2% 2% 2% 2% 2%<br />
80%<br />
70%<br />
60%<br />
50%<br />
40%<br />
30%<br />
20%<br />
10%<br />
0%<br />
2002 2003 2004 2005 2006<br />
70
Despesa Realizada por Grupos de Natureza de Despesa e Tipo de Administraçã<br />
ESPECIFICAÇÃO<br />
ADM DIRETA E<br />
FUN<strong>DO</strong>S<br />
AUTARQUIAS<br />
FUNDAÇÕES<br />
EMPRESA<br />
PÚBLICA<br />
SOC ECON MISTA<br />
DEPENDENTE<br />
TOTAL %<br />
PESSOAL E ENCARG SOCIAIS 1.960.548.610,08 211.161.884,53 106.277.395,82 58.508.535,94 13.840.670,37 2.350.337.096,74 33,84<br />
JUROS E ENC.DA DÍVIDA 109.991.711,04 651,80 3.174.657,35 113.167.020,19 1,63<br />
OUT.DESP.CORRENTES 2.025.873.181,31 1.108.947.423,94 100.802.734,13 35.529.793,49 16.443.052,65 3.287.596.185,52 47,33<br />
INVESTIMENTOS 887.101.913,98 27.250.008,86 8.463.702,01 4.572.015,87 24.212.553,64 951.600.194,36 13,70<br />
INVERSÕES FINANCEIRAS 121.879.432,51 683.975,76 122.563.408,27 1,76<br />
AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 115.531.696,27 65.102,99 4.574.657,88 120.171.457,14 1,73<br />
TOTAL 5.220.926.545,19 1.348.109.047,88 215.543.831,96 98.610.345,30 62.245.591,89 6.945.435.362,22 100,00<br />
AUTARQUIAS<br />
19%<br />
FUNDAÇÕES<br />
3%<br />
EMPRESA PÚBLICA<br />
1%<br />
SOC ECON MISTA<br />
DEPENDENTE<br />
1%<br />
ADM DIRETA E FUN<strong>DO</strong>S<br />
76%<br />
71
Despesa Realizada por Grupos de Natureza de Despesa e Tipo de Orçamento<br />
GRUPOS DE NATUREZA DE DESPESA FISCAL SEG.SOCIAL TOTAL %<br />
PESSOAL E ENCARG SOCIAIS 1.989.587.020,42 360.750.076,32 2.350.337.096,74 33,84<br />
JUROS E ENC.DA DÍVIDA 95.797.166,64 17.369.853,55 113.167.020,19 1,63<br />
OUT.DESP.CORRENTES 2.782.987.473,66 504.608.711,86 3.287.596.185,52 47,33<br />
INVESTIMENTOS 741.091.723,20 210.508.471,16 951.600.194,36 13,70<br />
INVERSÕES FINANCEIRAS 95.450.513,75 27.112.894,52 122.563.408,27 1,76<br />
AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 93.587.698,68 26.583.758,46 120.171.457,14 1,73<br />
TOTAL 5.798.501.596,34 1.146.933.765,88 6.945.435.362,22 100,00<br />
SEG.SOCIAL<br />
17%<br />
FISCAL<br />
83%<br />
72
3.9. Despesa Realizada por Função de Esta<strong>do</strong><br />
Apresentamos a despesa realizada por Função de Esta<strong>do</strong> nos exercícios de 2001 a 2006 e o percentual de participação em relação a despesa total no exercício de<br />
2006 de forma consolidada e também por tipo de administração, segun<strong>do</strong> o que dispõe o orçamento aprova<strong>do</strong> para o exercício.<br />
Das 28 funções de governo, de acor<strong>do</strong> com a Portaria nº 42, de 14.04.1999, <strong>do</strong> Ministério <strong>do</strong> Orçamento e Gestão, a Lei de Orçamento alocou recursos em 26,<br />
caben<strong>do</strong> à Função Encargos Especiais a maior parte (18,19%).<br />
FUNÇÕES 2001 2002 2003 2004 2005 2006 %<br />
LEGISLATIVA 129.314.215,92 145.211.999,27 179.393.228,21 199.173.697,62 207.181.675,33 242.924.558,78 3,50<br />
JUDICIÁRIA 118.556.483,61 149.645.465,18 178.045.741,86 195.088.021,44 199.510.250,19 255.779.137,36 3,68<br />
ESSENCIAL A JUSTIÇA 97.257.805,04 117.902.968,80 143.246.763,24 174.165.959,85 177.566.314,30 228.633.643,29 3,29<br />
ADMINISTRAÇÃO 227.369.521,40 276.657.336,25 336.315.927,24 340.603.596,78 317.003.066,61 381.548.163,06 5,49<br />
SEGURANÇA PÚBLICA 250.849.618,47 286.269.109,37 331.923.727,87 414.139.053,13 471.749.343,85 632.472.050,66 9,11<br />
ASSISTÊNCIA SOCIAL 38.782.576,47 41.392.066,58 50.578.932,43 63.186.168,71 80.818.435,87 83.441.738,16 1,20<br />
PREVIDÊNCIA SOCIAL 363.104.138,49 480.573.145,87 631.677.307,11 660.894.640,13 757.074.564,57 931.985.888,85 13,42<br />
SAÚDE 334.701.869,98 471.073.182,58 524.911.070,38 690.696.786,26 814.288.812,97 1.098.560.766,01 15,82<br />
TRABALHO 31.696.603,51 33.452.355,39 20.780.686,66 30.822.586,25 47.906.217,55 64.597.227,88 0,93<br />
EDUCAÇÃO 636.842.880,94 702.363.525,51 654.376.694,64 699.209.713,14 731.036.374,79 851.155.971,96 12,25<br />
CULTURA 26.138.214,33 40.336.372,65 37.897.835,29 52.294.934,96 71.309.514,86 147.791.994,00 2,13<br />
DIREITOS DA CIDADANIA 6.885.802,92 7.946.147,43 9.625.644,64 13.702.358,74 12.511.159,62 15.881.446,06 0,23<br />
URBANISMO 7.475.946,38 9.528.205,97 7.310.572,69 46.001.844,36 50.902.031,26 119.213.719,84 1,72<br />
HABITAÇÃO 12.417.757,04 16.926.322,13 26.605.881,83 24.006.371,29 24.439.197,29 36.400.963,04 0,52<br />
SANEAMENTO 50.039.473,62 82.535.734,50 131.935.456,07 102.014.398,06 78.920.808,34 72.188.593,18 1,04<br />
GESTÃO AMBIENTAL 4.959.642,97 5.731.353,56 4.298.253,32 14.622.814,96 14.071.386,19 9.330.157,34 0,13<br />
CIÊNCIA E TECNOLOGIA 5.192.128,46 7.441.537,33 8.589.491,29 3.271.377,31 5.423.223,88 4.687.011,40 0,07<br />
AGRICULTURA 53.468.508,48 48.539.626,26 52.567.699,00 58.076.239,89 76.777.122,63 85.820.220,38 1,24<br />
ORGANIZAÇÃO AGRÁRIA 5.018.145,62 6.229.870,48 6.939.570,35 6.517.267,14 5.983.091,27 8.198.346,28 0,12<br />
INDUSTRIA 7.298.484,13 8.078.052,68 9.547.131,48 13.088.188,63 10.898.596,07 11.150.939,25 0,16<br />
COMÉRCIO E SERVIÇOS 6.314.394,41 7.304.265,56 10.315.975,49 17.705.116,02 17.224.762,86 20.814.684,50 0,30<br />
COMUNICAÇÕES 8.309.698,34 9.880.189,76 12.588.560,34 37.957.060,39 43.234.549,22 45.804.640,20 0,66<br />
ENERGIA 2.290.529,10 3.739.431,84 6.470.852,04 237.793,79 0,00<br />
TRANSPORTE 274.661.295,02 262.288.080,45 132.719.874,25 220.640.260,10 292.513.242,90 318.831.678,07 4,59<br />
DESPORTO E LAZER 34.231.587,25 32.789.158,30 11.201.609,41 13.041.359,24 16.398.801,77 14.634.846,32 0,21<br />
ENCARGOS ESPECIAIS 643.160.223,42 701.292.123,02 849.020.102,24 994.962.425,30 1.162.569.862,56 1.263.349.182,56 18,19<br />
TOTAL 3.376.337.545,32 3.951.388.194,88 4.362.413.737,33 5.089.621.671,54 5.693.783.258,79 6.945.435.362,22 100,00<br />
73
Despesa Realizada por Funções Detalhadas por Tipo de Administração<br />
FUNÇÕES<br />
ADM DIRETA E<br />
EMPRESA SOC ECON MISTA<br />
AUTARQUIAS FUNDAÇÕES<br />
FUN<strong>DO</strong>S<br />
PÚBLICA DEPEND<br />
VALOR %<br />
LEGISLATIVA 242.923.358,78 1.200,00 2.000,00 242.926.558,78 3,50<br />
JUDICIÁRIA 255.691.505,40 87.631,96 255.779.137,36 3,68<br />
ESSENCIAL A JUSTIÇA 149.544.310,09 79.087.333,20 228.631.643,29 3,29<br />
ADMINISTRAÇÃO 331.671.368,97 15.825.292,13 31.227.324,92 2.824.177,04 381.548.163,06 5,49<br />
SEGURANÇA PÚBLICA 537.421.745,91 94.901.704,75 148.600,00 632.472.050,66 9,11<br />
ASSISTÊNCIA SOCIAL 37.222.417,17 17.114.256,55 29.105.064,44 83.441.738,16 1,20<br />
PREVIDÊNCIA SOCIAL 109.091.212,50 822.894.676,35 931.985.888,85 13,42<br />
SAÚDE 763.784.595,84 170.540.114,98 136.181.324,35 28.054.730,84 1.098.560.766,01 15,82<br />
TRABALHO 64.597.227,88 64.597.227,88 0,93<br />
EDUCAÇÃO 773.659.799,85 77.447.622,39 48.549,72 851.155.971,96 12,25<br />
CULTURA 116.783.415,32 31.008.578,68 147.791.994,00 2,13<br />
DIREITOS DA CIDADANIA 9.236.117,61 6.280.242,32 365.086,13 15.881.446,06 0,23<br />
URBANISMO 118.997.553,86 132.375,00 83.790,98 119.213.719,84 1,72<br />
HABITAÇÃO 30.604,37 16.237,02 47.743,23 36.306.378,42 36.400.963,04 0,52<br />
SANEAMENTO 72.188.593,18 72.188.593,18 1,04<br />
GESTÃO AMBIENTAL 9.330.157,34 9.330.157,34 0,13<br />
CIÊNCIA E TECNOLOGIA 4.668.494,83 18.516,57 4.687.011,40 0,07<br />
AGRICULTURA 26.642.888,21 22.176.004,84 37.001.327,33 85.820.220,38 1,24<br />
ORGANIZAÇÃO AGRARIA 8.198.346,28 8.198.346,28<br />
INDUSTRIA 4.594.097,47 6.556.841,78 11.150.939,25 0,16<br />
COMÉRCIO E SERVIÇOS 1.143.716,94 5.851.960,74 13.819.006,82 20.814.684,50 0,30<br />
ENERGIA 237.793,79 237.793,79<br />
COMUNICAÇÕES 27.678.744,73 18.125.895,47 45.804.640,20 0,66<br />
TRANSPORTE 315.713.950,68 1.735.904,40 1.381.822,99 318.831.678,07 4,59<br />
DESPORTO E LAZER 14.467.260,33 167.585,99 14.634.846,32 0,21<br />
ENCARGOS ESPECIAIS 1.233.843.407,93 18.855.923,41 492.473,37 2.326.962,21 7.830.415,64 1.263.349.182,56 18,19<br />
TOTAL 5.220.926.545,19 1.348.109.047,88 215.543.831,96 98.610.345,30 62.245.591,89 6.945.435.362,22 100,00<br />
74
3.10. Despesa Realizada por Órgão<br />
Apresentamos as despesas realizadas nos exercícios de 2005 e 2006 por Órgão e tipo de administração, demonstran<strong>do</strong> o seu percentual de participação na<br />
despesa orçamentária total, conforme registra<strong>do</strong> no SIAFEM.<br />
CÓDIGO ESPECIFICAÇÃO 2005 % 2006 %<br />
TOTAL ADMINISTRAÇÃO DIRETA<br />
4.110.587.873,41 72,19 4.977.215.856,64 71,66<br />
01000 ASSEMBLÉIA LEGISLATIVA 134.287.784,23 2,36 146.715.377,88 2,11<br />
02000 TRIBUNAL DE CONTAS <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 53.572.211,36 0,94 61.246.874,90 0,88<br />
03000 TRIBUNAL DE CONTAS <strong>DO</strong>S MUNICÍPIOS 40.456.156,51 0,71 52.213.178,16 0,75<br />
04000 TRIBUNAL DE JUSTIÇA <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 231.082.518,54 4,06 279.591.360,82 4,03<br />
05000 JUSTIÇA MILITAR 3.036.073,35 0,05 3.200.600,41 0,05<br />
07000 SEC.EXEC.DESENV.URBANO E REGIONAL 29.665.863,37 0,52 53.558.822,56 0,77<br />
08000 SEC.EXEC. DE ESPORTE E LAZER 15.144.589,82 0,27 14.432.280,29 0,21<br />
09000 NÚCLEO ADMINISTRATIVO E FINANCEIRO 10.197.840,06 0,18 10.607.745,79 0,15<br />
10000 COORDENA<strong>DO</strong>RIA DE COMUNICACAO SOCIAL 25.319.357,92 0,44 28.174.418,65 0,41<br />
11000 GABINETE <strong>DO</strong> GOVERNA<strong>DO</strong>R 46.893.446,40 0,82 49.632.669,84 0,71<br />
12000 MINISTÉRIO PÚBLICO 117.147.417,14 2,06 147.379.105,94 2,12<br />
13000 SEC.EXEC. DE ADMNISTRAÇÃO 35.309.067,21 0,62 40.827.663,70 0,59<br />
14000 SEC.EXEC.DE AGRICULTURA 23.018.077,25 0,40 27.376.198,33 0,39<br />
15000 SEC.EXEC. DE CULTURA 42.365.466,28 0,74 117.175.951,38 1,69<br />
16000 SEC.EXEC. DE EDUCAÇÃO 612.578.554,03 10,76 728.148.054,61 10,48<br />
17000 SECRETARIA EXECUTIVA DA FAZENDA 123.124.110,19 2,16 140.367.222,09 2,02<br />
18000 SEC.EXECUTIVA DE JUSTIÇA 8.076.989,03 0,14 8.311.431,07 0,12<br />
190101 SEC.EXEC.DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJ.ORÇ. E FINANÇAS 7.590.384,11 0,13 9.280.707,15 0,13<br />
190102 SEPOF/ENCARGOS GERAIS 1.284.608.736,58 22,56 1.442.201.348,45 20,76<br />
20000 SEC.EXECUTIVA DE SAÚDE PÚBLICA 351.547.704,06 6,17 398.892.923,53 5,74<br />
21000 SEC.EXEC.DE SEGURANÇA PÚBLICA 14.204.577,76 0,25 10.970.678,69 0,16<br />
22000 SECRETARIA EXECUTIVA DE OBRAS 128.462.782,59 2,26 263.088.906,58 3,79<br />
23000 SEC.EXEC.TRAB. E PROMOÇÃO SOCIAL 27.429.204,25 0,48 23.287.146,05 0,34<br />
24000 SEC.EXEC.IND.COM. E MINERAÇÃO 5.870.899,64 0,10 5.669.703,70 0,08<br />
25000 PROCURA<strong>DO</strong>RIA <strong>GERAL</strong> <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 30.700.440,71 0,54 28.815.077,99 0,41<br />
26000 POLÍCIA MILITAR 233.665.598,63 4,10 307.049.090,10 4,42<br />
27000 SEC.EXEC.CIÊNCIA TEC. E MEIO AMBIENTE 12.964.487,70 0,23 13.998.652,17 0,20<br />
29000 SECRETARIA EXECUTIVA DE TRANSPORTES 271.485.809,54 4,77 310.797.183,67 4,47<br />
30000 DEFENSORIA PÚBLICA 18.724.009,44 0,33 23.660.778,58 0,34<br />
31000 CORPO DE BOMBEIROS 47.116.017,47 0,83 58.277.245,00 0,84<br />
32000 GABINETE <strong>DO</strong> VICE GOVERNA<strong>DO</strong>R 2.327.641,69 0,04 2.586.180,23 0,04<br />
33000 CONSULTORIA <strong>GERAL</strong> 258.362,93 0,00 399.114,48 0,01<br />
37000 MINISTÉRIO PÚBLICO DE CONTAS <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ 12.371.606,98 0,22 14.025.285,52 0,20<br />
38000 MINISTÉRIO PÚBLICO JUNTO AO TCM 7.022.745,59 0,12 9.008.849,48 0,13<br />
40000 POLÍCIA CIVIL 102.961.341,05 1,81 146.248.028,85 2,11<br />
TOTAL FUN<strong>DO</strong>S<br />
176.421.819,96 3,10 243.710.688,55 3,51<br />
34000 FUN<strong>DO</strong> DE DESENV.ECON. ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ 49.035.028,27 0,86 88.980.520,28 1,28<br />
44000 FUN<strong>DO</strong> DE INVEST. DE SEGURANÇA PÚBLICA 4.599.154,94 0,08 9.357.934,05 0,13<br />
87000 FAS - FUN<strong>DO</strong> ESTADUAL DE ASSISTÊNCIA SOCIAL 10.986.547,86 0,19 14.707.939,30 0,21<br />
75
CÓDIGO ESPECIFICAÇÃO 2005 % 2006 %<br />
88000 FSSM - FUN<strong>DO</strong> DE SAÚDE <strong>DO</strong>S SERVI<strong>DO</strong>RES MILITARES 8.627.305,74 0,15 9.843.455,09 0,14<br />
89000 FASSM - FUN<strong>DO</strong> ASSIST. SOCIAL <strong>DO</strong>S SERVI<strong>DO</strong>RES MILITARES 14.769.575,69 0,26 18.881.727,99 0,27<br />
90000 FES - FUN<strong>DO</strong> ESTADUAL DE SAÚDE 88.404.207,46 1,55 101.939.111,84 1,47<br />
TOTAL AUTARQUIAS<br />
1.040.582.622,27 18,28 1.348.109.047,88 19,41<br />
06000 INSTITUTO DE PREV. DA ASS. LEGISLATIVA 5.115.202,37 0,09 5.026.818,29 0,07<br />
35000 AÇÃO INTEGRADA AO PALÁCIO <strong>DO</strong> GOVERNO 12.305.630,17 0,22 16.943.190,03 0,24<br />
50000 LOTERIA <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ 964.072,00 0,02 829.378,27 0,01<br />
52000 SUPERINTENDÊNCIA <strong>DO</strong> SISTEMA PENAL 65.059.581,69 1,14 79.389.487,12 1,14<br />
53000 IMPRENSA OFICIAL <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 6.338.962,26 0,11 6.806.841,78 0,10<br />
54000 INSTITUTO DE PREV. E ASSIST.SERV. <strong>DO</strong> PARÁ 82.609.394,36 1,45 127.173.460,90 1,83<br />
56000 INSTITUTO DE TERRAS <strong>DO</strong> PARÁ 5.962.407,24 0,10 8.395.077,12 0,12<br />
59000 INSTITUTO DE METROLOGIA <strong>DO</strong> PARÁ 3.745.373,37 0,07 6.208.615,25 0,09<br />
66000 DEPARTAMENTO DE TRÂNSITO <strong>DO</strong> PARÁ 53.351.458,48 0,94 73.500.972,36 1,06<br />
71000 HOSPITAL OPHIR LOYOLA 0,00 41.616.078,72 0,60<br />
72000 JUNTA COMERCIAL <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ 4.275.756,59 0,08 5.158.094,47 0,07<br />
74000 UNIVERSIDADE <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ 63.000.923,49 1,11 78.535.792,75 1,13<br />
80000 AGÊNCIA EST.REG.E CONTROLE DE SERV.PÚBLICOS. 5.712.901,73 0,10 6.668.208,66 0,10<br />
83000 ESCOLA DE GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 6.703.988,84 0,12 10.583.998,34 0,15<br />
84000 INSTITUTO DE GESTAO PREVID. <strong>DO</strong> EST. <strong>DO</strong> PARA 690.913.346,23 12,13 837.032.612,09 12,05<br />
85000 CENTRO DE PERÍCIAS CIENTÍFICAS RENATO CHAVES 15.086.835,26 0,26 22.064.416,89 0,32<br />
92000 AGÊNCIA DE DEFESA AGROPECUÁRIA <strong>DO</strong> EST <strong>DO</strong> PARA 19.436.788,19 0,34 22.176.004,84 0,32<br />
TOTAL FUNDAÇÕES<br />
182.344.337,37 3,20 215.543.831,96 3,10<br />
45000 FUNDAÇÃO DE TELECOMUNICAÇÕES <strong>DO</strong> PARÁ 18.339.016,03 0,32 18.214.420,63 0,26<br />
46000 FUNDAÇÃO CULTURAL TANCRE<strong>DO</strong> NEVES 14.801.247,80 0,26 16.928.585,03 0,24<br />
47000 FUNDAÇÃO CARLOS GOMES 4.954.718,32 0,09 5.777.510,86 0,08<br />
49000 FUNDAÇÃO CURRO VELHO 5.062.423,63 0,09 5.064.270,14 0,07<br />
61000 FUNDAÇÃO SANTA CASA DE MISERICÓRDIA <strong>DO</strong> PARÁ 44.493.711,36 0,78 58.232.074,28 0,84<br />
62000 CENTRO DE HEMOT. HEMATOLOGIA <strong>DO</strong> PARÁ 29.723.317,86 0,52 34.639.495,74 0,50<br />
64000 FUNDAÇÃO PÚBLICA EST. HOSP. CLÍNICAS GASPAR VIANA 37.710.161,21 0,66 43.293.740,60 0,62<br />
68000 FUNDAÇÃO DA CRIANÇA E <strong>DO</strong> A<strong>DO</strong>LESCENTE 23.314.319,56 0,41 29.523.129,56 0,43<br />
82000 INSTITUTO DE ARTES <strong>DO</strong> PARÁ 3.945.421,60 0,07 3.870.605,12 0,06<br />
TOTAL EMPRESAS PÚBLICAS<br />
136.913.461,61 2,40 98.610.345,30 1,42<br />
55000 PROCESSAMENTO DE DA<strong>DO</strong>S <strong>DO</strong> PARÁ-PRODEPA 38.839.796,18 0,68 31.692.123,27 0,46<br />
57000 EMATER-EMPRESA ASSISTÊNCIA TÉCNICA E EXTENSÃO RURAL 36.699.353,78 0,64 38.863.491,19 0,56<br />
65000 EPOL-EMPRESA PÚBLICA OFIR LOIOLA 61.374.311,65 1,08 28.054.730,84 0,40<br />
TOTAL SOCIEDADES DE ECONOMIA MISTA<br />
46.933.144,17 0,82 62.245.591,89 0,90<br />
58000 CEASA-CENTRAL DE ABASTECIMENTO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ 3.637.589,27 0,06 4.103.001,27 0,06<br />
67000 CIA DE HABITAÇÃO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ 30.590.049,82 0,54 44.434.937,89 0,64<br />
69000 PARAMINÉRIOS-CIA MINERAÇÃO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ 299.271,07 0,01 252.961,53 0,00<br />
70000 CDI-CIA DESENVOLVIMENTO INDUSTRIAL <strong>DO</strong> PARÁ 2.731.242,42 0,05 2.356.862,66 0,03<br />
73000 PARATUR-CIA PARAENSE DE TURISMO 6.796.663,37 0,12 9.716.005,55 0,14<br />
81000 EMPRESA DE NAVEGAÇÃO DA AMAÔNIA S/A 2.878.328,22 0,05 1.381.822,99 0,02<br />
TOTAL <strong>GERAL</strong><br />
5.693.783.258,79 100,00 6.945.435.362,22 100,00<br />
76
3.11. Comparativo da Despesa Realizada por Categoria de Gasto - Perío<strong>do</strong> de 2002 a 2006<br />
Atualização pelo IPCA - dezembro / 2006 ( Em R$ 1,00 )<br />
2002 2003 2004 2005<br />
2006<br />
TÍTULOS<br />
NOMINAL ATUALIZA<strong>DO</strong> NOMINAL ATUALIZA<strong>DO</strong> NOMINAL ATUALIZA<strong>DO</strong> NOMINAL ATUALIZA<strong>DO</strong> NOMINAL ATUALIZA<strong>DO</strong><br />
DESPESAS CORRENTES 3.260.236.775 4.179.760.475 3.823.064.017 4.484.289.700 4.320.892.950 4.710.218.367 4.779.532.820 4.929.696.182 5.751.100.302 5.751.100.302<br />
Pessoal e Encargos Sociais 1.922.807.641 2.465.120.154 2.238.327.855 2.625.462.326 2.507.235.386 2.733.144.816 2.298.700.290 2.370.920.856 2.350.337.097 2.350.337.097<br />
Juros e Encargos da Dívida 110.699.250 141.921.088 124.728.126 146.300.728 120.143.764 130.969.078 115.362.861 118.987.332 113.167.020 113.167.020<br />
Outras Despesas Correntes 1.226.729.884 1.572.719.234 1.460.008.036 1.712.526.646 1.693.513.800 1.846.104.474 2.365.469.669 2.439.787.995 3.287.596.186 3.287.596.186<br />
DESPESAS DE CAPITAL 691.151.420 886.085.149 539.349.721 632.634.031 768.728.722 837.993.486 914.250.439 942.974.359 1.194.335.060 1.194.335.060<br />
Investimentos 562.311.174 720.906.542 391.727.033 459.478.965 539.853.332 588.495.737 689.422.058 711.082.320 951.600.194 951.600.194<br />
Inversões Financeiras 55.501.997 71.155.891 61.694.757 72.365.297 108.892.433 118.703.968 104.824.957 108.118.347 122.563.408 122.563.408<br />
Amortização da Dívida 73.338.249 94.022.715 85.927.931 100.789.768 119.982.957 130.793.781 120.003.424 123.773.692 120.171.457 120.171.457<br />
TOTAL 3.951.388.195 5.065.845.624 4.362.413.738 5.116.923.731 5.089.621.672 5.548.211.854 5.693.783.259 5.872.670.541 6.945.435.362 6.945.435.362<br />
NOMINAL<br />
ATUALIZA<strong>DO</strong><br />
8.000.000.000<br />
7.000.000.000<br />
6.000.000.000<br />
5.000.000.000<br />
4.000.000.000<br />
3.000.000.000<br />
2.000.000.000<br />
1.000.000.000<br />
0<br />
2002 2003 2004 2005 2006<br />
77
3.12. Despesa Realizada por Poder<br />
A participação <strong>do</strong> Poder Executivo, Legislativo, Judiciário e Ministério Público, no cômputo da despesa realizada, está evidenciada no quadro e gráfico abaixo. Observamos no gráfico, que na média das despesas<br />
realizadas nos útimos cinco anos, o Poder Executivo participa com 88,84%.<br />
PODERES 2002 % 2003 % 2004 % 2005 % 2006 %<br />
PODER EXECUTIVO 3.497.144.571,40 88,50 3.842.593.860,74 88,08 4.508.847.510,05 88,59 5.089.691.542,72 89,39 6.227.027.910,82 89,66<br />
PODER JUDICIÁRIO 185.375.464,12 4,69 203.536.033,48 4,67 228.174.271,81 4,48 234.118.591,89 4,11 282.791.961,23 4,07<br />
PODER LEGISLATIVO 174.168.551,46 4,41 198.688.321,94 4,55 222.642.769,52 4,37 233.431.354,47 4,10 265.202.249,23 3,82<br />
MINISTÉRIO PÚBLICO 94.699.607,90 2,40 117.595.521,17 2,70 129.957.120,16 2,55 136.541.769,71 2,40 170.413.240,94 2,45<br />
TOTAL 3.951.388.194,88 100,00 4.362.413.737,33 100,00 5.089.621.671,54 100,00 5.693.783.258,79 100,00 6.945.435.362,22 100,00<br />
PODER EXECUTIVO MÉDIA DA DESPESA 88,84% REALIZADA POR PODER NO PERÍO<strong>DO</strong><br />
4,40% PODER JUDICIÁRIO 4,25% 4,40% 2,50%<br />
PODER LEGISLATIVO 4,25%<br />
MINISTÉRIO PÚBLICO 2,50%<br />
88,84%<br />
PODER EXECUTIVO PODER JUDICIÁRIO PODER LEGISLATIVO MINISTÉRIO PÚBLICO<br />
78
3.13. Despesa Realizada com Pessoal e Encargos Sociais<br />
A Despesa com Pessoal e Encargos Sociais, no valor de R$ 2.350.337.096,74, é um <strong>do</strong>s grupo mais representativo dentro das Despesas Correntes, com 33,84% da<br />
despesa total, segue no quadro abaixo a evolução dessa despesa nos útimos cinco anos e de forma mensal.<br />
Destaque-se que, no ano de 2005 atenden<strong>do</strong> determinação contida na Portaria nº 916 <strong>do</strong> Ministério da Previdência Social - MPS, que aprovou Plano de Contas e<br />
procedimentos contábeis específicos para atender aos Regimes Próprios de Previdência Social - RPPS, que apartir <strong>do</strong> mês de julho, as rubrícas Aposenta<strong>do</strong>ria e Reforma,<br />
Pensões e Outros Benefícios Previdenciários, passaram a ser resgistra<strong>do</strong>s no grupo de despesa Outras Despesas Correntes, esse fato representou o principal motivo de<br />
redução de 8,32% verifica<strong>do</strong> no exercício de 2005 em relação ao de 2004.<br />
MÊS 2002 % 2003 % 2004 % 2005 % 2006 %<br />
JANEIRO 124.706.638,44 6,49 150.158.195,48 6,71 178.606.736,75 7,12 191.239.691,37 8,32 149.854.540,52 6,38<br />
FEVEREIRO 128.241.472,76 6,67 159.347.818,71 7,12 175.415.961,59 7,00 191.625.365,81 8,34 158.129.573,65 6,73<br />
MARÇO 138.550.921,72 7,21 159.260.187,91 7,12 182.820.973,71 7,29 195.141.007,00 8,49 173.286.415,12 7,37<br />
ABRIL 156.258.314,59 8,13 164.903.039,71 7,37 181.306.882,59 7,23 191.380.189,35 8,33 168.379.089,97 7,16<br />
MAIO 144.870.515,50 7,53 172.589.524,49 7,71 184.498.201,23 7,36 211.320.414,21 9,19 199.382.577,00 8,48<br />
JUNHO 156.271.911,31 8,13 181.162.835,53 8,09 202.327.919,77 8,07 218.483.710,42 9,50 194.175.006,90 8,26<br />
JULHO 148.853.863,37 7,74 175.413.143,90 7,84 194.837.575,81 7,77 157.672.612,77 6,86 171.886.749,42 7,31<br />
AGOSTO 149.007.532,47 7,75 183.717.038,74 8,21 206.559.853,73 8,24 163.213.891,74 7,10 187.091.382,41 7,96<br />
SETEMBRO 165.914.931,38 8,63 212.708.941,02 9,50 192.415.423,25 7,67 157.049.143,57 6,83 192.856.169,15 8,21<br />
OUTUBRO 154.002.734,29 8,01 177.334.210,40 7,92 201.579.532,51 8,04 154.101.308,05 6,70 210.986.126,15 8,98<br />
NOVEMBRO 130.562.152,23 6,79 183.527.803,05 8,20 198.410.229,46 7,91 163.780.412,50 7,12 185.222.002,98 7,88<br />
DEZEMBRO 325.566.653,06 16,93 318.205.115,83 14,22 408.456.095,39 16,29 303.692.543,17 13,21 359.087.463,47 15,28<br />
TOTAL 1.922.807.641,12 100,00 2.238.327.854,77 100,00 2.507.235.385,79 100,00 2.298.700.289,96 100,00 2.350.337.096,74 100,00<br />
3.000.000.000,00<br />
2.500.000.000,00<br />
2.000.000.000,00<br />
1.500.000.000,00<br />
1.000.000.000,00<br />
500.000.000,00<br />
0,00<br />
2002 2003 2004 2005 2006<br />
79
3.14. Despesa Realizada com Juros e Encargos da Dívida<br />
As Despesas com Juros e Encargos da Dívida, no ano de 2006, somaram R$ 113.167.020,19, representan<strong>do</strong> 1,62% da Despesa Total. Comparan<strong>do</strong>-se com o ano<br />
anterior, houve um decréscimo de 1,91% em termos nominais. Essa redução foi decorrente da valorização cambial e desaceleração da inflação verificada no exercício de 2006<br />
através <strong>do</strong>s principais índices oficias informa<strong>do</strong>s pelo <strong>Governo</strong> Federal.<br />
MÊS 2002 % 2003 % 2004 % 2005 % 2006 %<br />
JANEIRO 14.985.380,53 13,54 18.223.835,40 14,61 15.620.426,83 13,00 15.224.111,55 13,20 12.796.397,76 11,31<br />
FEVEREIRO 5.924.981,36 5,35 7.113.432,32 5,70 3.277.644,41 2,73 7.640.125,42 6,62 7.097.559,93 6,27<br />
MARÇO 6.721.083,26 6,07 8.393.277,56 6,73 12.003.219,42 9,99 8.144.340,95 7,06 8.120.001,17 7,18<br />
ABRIL 12.458.303,79 11,25 15.690.591,70 12,58 14.094.771,98 11,73 13.826.914,86 11,99 13.182.881,71 11,65<br />
MAIO 5.938.280,68 5,36 7.244.584,68 5,81 7.101.748,49 5,91 7.287.564,16 6,32 6.755.038,81 5,97<br />
JUNHO 5.994.101,34 5,41 7.162.578,80 5,74 7.157.632,27 5,96 7.230.857,32 6,27 6.955.949,36 6,15<br />
JULHO 13.604.366,34 12,29 17.327.075,99 13,89 16.816.813,12 14,00 13.825.936,72 11,98 12.589.990,07 11,13<br />
AGOSTO 6.441.560,97 5,82 7.042.793,35 5,65 7.217.420,30 6,01 7.467.248,67 6,47 7.545.449,15 6,67<br />
SETEMBRO 7.512.688,07 6,79 8.225.626,69 6,59 8.287.226,56 6,90 7.475.182,23 6,48 8.738.104,16 7,72<br />
OUTUBRO 17.548.397,42 15,85 14.206.317,30 11,39 14.021.460,31 11,67 13.051.850,22 11,31 13.673.192,97 12,08<br />
NOVEMBRO 6.658.245,21 6,01 7.027.140,21 5,63 6.958.642,01 5,79 7.056.878,01 6,12 7.048.251,93 6,23<br />
DEZEMBRO 6.911.861,42 6,24 7.070.871,99 5,67 7.586.758,25 6,31 7.131.851,33 6,18 8.664.203,17 7,66<br />
TOTAL 110.699.250,39 100,00 124.728.125,99 100,00 120.143.763,95 100,00 115.362.861,44 100,00 113.167.020,19 100,00<br />
130.000.000,00<br />
125.000.000,00<br />
120.000.000,00<br />
115.000.000,00<br />
110.000.000,00<br />
105.000.000,00<br />
100.000.000,00<br />
2002 2003 2004 2005 2006<br />
80
3.15. Despesa Realizada com Outras Despesas Correntes<br />
No grupo de despesa "Outras Despesas Correntes", foi executa<strong>do</strong> em 2006 a soma de R$ 3.287.596.185,52 representan<strong>do</strong> 47,33% da Despesa Total. Neste grupo, está incluso as transferências constitucionais e legais<br />
repassadas aos municípios, no exercício de 2006, conforme art. 158 da Constituição Federal, que somaram um total de R$ 926.846.190,03, participan<strong>do</strong> com 29,19% na composição <strong>do</strong> grupo.<br />
No ano de 2005, conforme foi defini<strong>do</strong> na Portaria nº 916 <strong>do</strong> Ministério da Previdência Social - MPS, que aprovou Plano de conta e procedimentos contábeis específicos para atender aos Regimes Próprios de<br />
Previdência Social - RPPS, apartir <strong>do</strong> mês de julho, aa rubícas Aposenta<strong>do</strong>ria e Reforma, Pensões e Outros Benefícios Previdenciários, que eram registradas no grupo de Pessoal e Encargos Sociais, passaram a compor o<br />
de Outras Despesas Correntes, isso explica parte <strong>do</strong> crescimento de 39,68% verifica<strong>do</strong> no ano de 2005 em relação ao de 2004.<br />
MÊS 2002 % 2003 % 2004 % 2005 % 2006 %<br />
JANEIRO 60.316.358,61 4,92 70.700.432,59 4,84 84.869.907,56 5,01 106.227.386,96 4,49 188.750.143,39 5,74<br />
FEVEREIRO 79.981.211,40 6,52 97.708.526,67 6,69 115.595.361,27 6,83 120.662.364,54 5,10 211.233.132,98 6,43<br />
MARÇO 89.073.654,64 7,26 100.138.897,86 6,86 129.668.413,91 7,66 145.541.972,33 6,15 245.371.898,41 7,46<br />
ABRIL 98.884.488,10 8,06 102.853.339,47 7,04 118.915.462,94 7,02 138.533.527,02 5,86 233.067.312,66 7,09<br />
MAIO 99.185.357,84 8,09 106.578.718,06 7,30 137.858.876,24 8,14 148.125.697,39 6,26 283.344.672,52 8,62<br />
JUNHO 103.484.415,81 8,44 107.305.287,14 7,35 140.896.603,74 8,32 163.292.737,27 6,90 273.424.296,55 8,32<br />
JULHO 117.303.630,78 9,56 122.489.661,02 8,39 141.877.853,91 8,38 219.730.773,06 9,29 273.516.965,23 8,32<br />
AGOSTO 97.859.822,93 7,98 121.693.976,50 8,34 142.254.593,29 8,40 223.448.817,74 9,45 277.995.432,87 8,46<br />
SETEMBRO 106.110.388,34 8,65 121.548.176,61 8,33 149.564.181,90 8,83 231.562.181,32 9,79 265.888.241,41 8,09<br />
OUTUBRO 104.619.375,03 8,53 133.720.257,06 9,16 149.841.423,41 8,85 217.754.239,10 9,21 288.515.876,23 8,78<br />
NOVEMBRO 109.574.662,15 8,93 137.309.525,24 9,40 157.043.612,30 9,27 240.788.851,55 10,18 276.236.648,42 8,40<br />
DEZEMBRO 160.336.518,19 13,07 237.961.237,77 16,30 225.127.509,19 13,29 409.801.120,26 17,32 470.251.564,85 14,30<br />
TOTAL 1.226.729.883,82 100,00 1.460.008.035,99 100,00 1.693.513.799,66 100,00 2.365.469.668,54 100,00 3.287.596.185,52 100,00<br />
3.500.000.000,00<br />
3.000.000.000,00<br />
2.500.000.000,00<br />
2.000.000.000,00<br />
1.500.000.000,00<br />
1.000.000.000,00<br />
500.000.000,00<br />
0,00<br />
2002 2003 2004 2005 2006<br />
81
3.16. Despesa Realizada com Investimentos<br />
As Despesas com Investimentos, no ano de 2006, somaram R$ 951.600.194,36, representan<strong>do</strong> 13,70% da Despesa Total. Em relação ao ano anterior, verificamos um<br />
crescimento de 38,02% em valores nominais. O mês de dezembro de 2006, foi o que apresentou maior volume de gasto realiza<strong>do</strong> ao longo <strong>do</strong> ano (23,34%).<br />
MÊS 2002 % 2003 % 2004 % 2005 % 2006 %<br />
JANEIRO 1.094.859,50 0,19 2.727.124,89 0,70 5.365.342,13 0,99 17.193.954,71 2,49 6.571.224,68 0,69<br />
FEVEREIRO 6.085.495,79 1,08 14.023.056,73 3,58 45.522.706,57 8,43 23.097.744,86 3,35 29.291.375,47 3,08<br />
MARÇO 26.079.823,48 4,64 21.411.216,27 5,47 26.303.328,87 4,87 29.642.444,06 4,30 57.286.590,66 6,02<br />
ABRIL 45.663.160,27 8,12 13.645.047,17 3,48 23.342.349,60 4,32 39.640.068,52 5,75 44.925.472,66 4,72<br />
MAIO 35.636.924,22 6,34 14.176.487,51 3,62 35.391.792,22 6,56 32.642.509,57 4,73 62.145.612,15 6,53<br />
JUNHO 34.850.108,98 6,20 32.499.732,92 8,30 46.742.961,11 8,66 46.378.192,56 6,73 85.357.243,06 8,97<br />
JULHO 54.154.509,99 9,63 18.162.426,39 4,64 36.244.412,48 6,71 43.912.829,10 6,37 73.923.712,45 7,77<br />
AGOSTO 70.623.334,58 12,56 26.938.363,67 6,88 41.176.241,28 7,63 54.888.229,00 7,96 81.146.755,83 8,53<br />
SETEMBRO 66.989.838,91 11,91 30.123.081,67 7,69 62.393.518,89 11,56 61.079.153,82 8,86 87.544.519,58 9,20<br />
OUTUBRO 53.836.361,63 9,57 45.706.537,43 11,67 55.259.003,38 10,24 48.011.171,74 6,96 88.708.974,48 9,32<br />
NOVEMBRO 40.483.762,93 7,20 50.580.096,02 12,91 41.245.777,44 7,64 76.259.232,95 11,06 112.548.203,45 11,83<br />
DEZEMBRO 126.812.993,45 22,55 121.733.862,27 31,08 120.865.897,98 22,39 216.676.526,99 31,43 222.150.509,89 23,34<br />
TOTAL 562.311.173,73 100,00 391.727.032,94 100,00 539.853.331,95 100,00 689.422.057,88 100,00 951.600.194,36 100,00<br />
1.000.000.000,00<br />
900.000.000,00<br />
800.000.000,00<br />
700.000.000,00<br />
600.000.000,00<br />
500.000.000,00<br />
400.000.000,00<br />
300.000.000,00<br />
200.000.000,00<br />
100.000.000,00<br />
0,00<br />
2002 2003 2004 2005 2006<br />
82
3.17. Despesa realizada com Inversões Financeiras<br />
As Despesas com Inversões Financeiras, no exercício de 2006, atingiu o montante de R$ 122.563.408,27, representan<strong>do</strong> 1,76% da Despesa Total Executada. Fazen<strong>do</strong>-se<br />
uma comparação com o ano anterior, identificamos um acréscimo de 16,92% em valores correntes.<br />
MÊS 2002 % 2003 % 2004 % 2005 % 2006 %<br />
JANEIRO 906.338,48 1,63 924.834,29 1,50 3.734.629,83 3,43 4.831.071,54 4,61 4.919.266,71 4,01<br />
FEVEREIRO 1.343.737,71 2,42 1.552.037,32 2,52 3.964.764,69 3,64 5.877.516,44 5,61 8.955.523,23 7,31<br />
MARÇO 2.009.546,01 3,62 6.507.823,85 10,55 4.289.963,97 3,94 6.562.163,30 6,26 9.634.933,43 7,86<br />
ABRIL 5.974.584,79 10,76 9.090.080,61 14,73 10.882.459,37 9,99 16.198.327,93 15,45 14.547.538,86 11,87<br />
MAIO 1.635.727,58 2,95 1.511.326,53 2,45 10.631.659,99 9,76 7.297.418,80 6,96 11.584.363,60 9,45<br />
JUNHO 1.878.867,48 3,39 3.619.919,47 5,87 7.445.882,02 6,84 7.973.994,02 7,61 8.964.470,27 7,31<br />
JULHO 1.724.639,57 3,11 5.471.668,07 8,87 5.181.078,15 4,76 11.088.215,07 10,58 5.354.250,82 4,37<br />
AGOSTO 2.528.039,06 4,55 5.537.229,44 8,98 10.558.264,05 9,70 8.464.249,25 8,07 6.733.160,53 5,49<br />
SETEMBRO 8.125.751,85 14,64 4.676.769,60 7,58 3.276.387,22 3,01 7.879.692,01 7,52 10.404.066,02 8,49<br />
OUTUBRO 21.215.547,64 38,22 10.749.467,68 17,42 16.198.903,44 14,88 12.389.275,60 11,82 22.904.843,10 18,69<br />
NOVEMBRO 2.569.902,92 4,63 5.822.126,36 9,44 6.874.239,54 6,31 6.027.622,11 5,75 10.170.451,79 8,30<br />
DEZEMBRO 5.589.313,93 10,07 6.231.473,34 10,10 25.854.200,88 23,74 10.235.410,84 9,76 8.390.539,91 6,85<br />
TOTAL 55.501.997,02 100,00 61.694.756,56 100,00 108.892.433,15 100,00 104.824.956,91 100,00 122.563.408,27 100,00<br />
140.000.000,00<br />
120.000.000,00<br />
100.000.000,00<br />
80.000.000,00<br />
60.000.000,00<br />
40.000.000,00<br />
20.000.000,00<br />
0,00<br />
2002 2003 2004 2005 2006<br />
83
3.18. Despesa Realizada com Amortização da Dívida<br />
As Despesas com Amortização da Dívida, no ano de 2006, atingiu a soma total de R$ 120.171.457,14, representan<strong>do</strong> 1,73% da Despesa Total Realizada. Proceden<strong>do</strong>-se a<br />
comparação com o execrcício anterior, identificamos um crescimento de 0,01% em valores correntes.<br />
MÊS 2002 % 2003 % 2004 % 2005 % 2006 %<br />
JANEIRO 6.237.884,94 8,51 5.147.742,70 5,99 16.915.015,75 14,10 16.957.247,84 14,13 14.539.931,67 12,10<br />
FEVEREIRO 4.607.399,50 6,28 5.006.681,31 5,83 4.574.148,74 3,81 6.051.238,87 5,04 5.865.084,65 4,88<br />
MARÇO 4.592.172,22 6,26 4.946.451,09 5,76 6.276.853,70 5,23 7.339.949,37 6,12 8.136.934,85 6,77<br />
ABRIL 7.938.026,98 10,82 10.654.305,07 12,40 17.579.630,78 14,65 16.831.709,01 14,03 15.387.645,64 12,80<br />
MAIO 4.664.551,17 6,36 4.999.118,75 5,82 5.470.295,71 4,56 5.973.145,42 4,98 6.482.436,22 5,39<br />
JUNHO 6.520.343,34 8,89 6.909.229,20 8,04 7.456.139,96 6,21 7.476.029,17 6,23 7.992.813,62 6,65<br />
JULHO 4.903.916,02 6,69 15.089.019,39 17,56 16.887.381,78 14,07 16.019.253,65 13,35 18.135.647,14 15,09<br />
AGOSTO 5.185.926,43 7,07 5.033.449,12 5,86 6.309.990,10 5,26 6.037.828,45 5,03 6.609.919,66 5,50<br />
SETEMBRO 5.006.223,79 6,83 5.085.478,98 5,92 7.200.636,45 6,00 7.421.824,26 6,18 7.973.375,09 6,63<br />
OUTUBRO 10.585.061,29 14,43 10.660.549,99 12,41 18.011.913,17 15,01 15.992.257,42 13,33 14.000.841,74 11,65<br />
NOVEMBRO 5.730.872,15 7,81 5.176.910,89 6,02 5.461.466,76 4,55 6.095.515,01 5,08 6.789.762,83 5,65<br />
DEZEMBRO 7.365.870,97 10,04 7.218.994,59 8,40 7.839.484,14 6,53 7.807.425,59 6,51 8.257.064,03 6,87<br />
TOTAL 73.338.248,80 100,00 85.927.931,08 100,00 119.982.957,04 100,00 120.003.424,06 100,00 120.171.457,14 100,00<br />
140.000.000,00<br />
120.000.000,00<br />
100.000.000,00<br />
80.000.000,00<br />
60.000.000,00<br />
40.000.000,00<br />
20.000.000,00<br />
0,00<br />
2002 2003 2004 2005 2006<br />
84
4. Da Movimentação Patrimonial<br />
4.1. Do Balanço Patrimonial e das Variações Patrimoniais<br />
O Balanço Patrimonial demonstra a situação econômica e financeira <strong>do</strong> patrimônio público, através de seus bens, direitos e obrigações, bem como o sal<strong>do</strong><br />
patrimonial, num determina<strong>do</strong> momento. Em 2006, o <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> contabilizou um superávit financeiro de R$ 316.761.989,95 (trezentos e dezeseis milhões,<br />
setecentos e sessenta e um mil, novecentos e oitenta e nove reais e noventa e cinco centavos), que é o resulta<strong>do</strong> positivo entre o ativo financeiro e o passivo financeiro,<br />
respeitan<strong>do</strong> o grau de liquidez e exigibilidade das contas integrantes <strong>do</strong>s grupos supracita<strong>do</strong>s, conforme dispõe a Lei Federal nº 4.320/64, Anexo 14, assim demonstra<strong>do</strong>:<br />
ATIVO FINANCEIRO PASSIVO FINANCEIRO RESULTA<strong>DO</strong> FINANCEIRO<br />
554.627.882,44 237.865.892,49 316.761.989,95<br />
A Demonstração das Variações Patrimoniais evidencia os efeitos ocorri<strong>do</strong>s no Patromônio <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, resultantes ou não da execução orçamentária, bem como o<br />
resulta<strong>do</strong> patrimonial <strong>do</strong> exercício. Esta demonstração é apresentada, conforme o Anexo 15, da Lei 4.320/64.<br />
Em 2006, o <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> totalizou um Resulta<strong>do</strong> Econômico positivo no valor de R$ 296.810.489,27(duzentos e noventa<br />
e seis milhões, oitocentos e dez mil, quatrocentos e oitenta e nove reais e vinte e sete centavos), que é resultante da diferença entre as variações Ativas e Passivas,<br />
conforme segue:<br />
VARIAÇÕES ATIVAS VARIAÇÕES PASSIVAS RESULTA<strong>DO</strong><br />
17.187.966.057,68 16.891.155.568,41 296.810.489,27<br />
85
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
DEMONSTRATIVO <strong>DO</strong> SUPERÁVIT FINANCEIRO POR ÓRGÃOS: ADMINISTRAÇÃO DIRETA EXERCÍCIO - 2006<br />
CÓDIGO <strong>DO</strong><br />
ÓRGÃO<br />
DENOMINAÇÃO ATIVO FINANCEIRO PASSIVO FINANCEIRO SUPERÁVIT FINANCEIRO %<br />
TOTAL ADMINISTRAÇÃO DIRETA 329.539.137,21 195.256.510,01 134.282.627,20 42,39<br />
01 ASSEMBLÉIA LEGISLATIVA 211.181,44 0,00 211.181,44 0,07<br />
02 TRIBUNAL DE CONTAS <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 9.856.775,17 964.865,80 8.891.909,37 2,81<br />
03 TRIBUNAL DE CONTAS <strong>DO</strong>S MUNICIPIOS 2.334.416,97 277.016,30 2.057.400,67 0,65<br />
04 TRIBUNAL DE JUSTICA <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 37.981.963,26 4.332.046,25 33.649.917,01 10,62<br />
05 JUSTICA MILITAR <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 427.299,65 0,00 427.299,65 0,13<br />
07 SEC EXEC DE DESENVOLVIMENTO URBANO E REGIONAL 23.967.869,07 1.315.347,07 22.652.522,00 7,15<br />
08 SECRETARIA EXECUTIVA DE ESPORTE E LAZER 2.421.395,86 153.256,84 2.268.139,02 0,72<br />
09 NUCLEO ADMINISTRATIVO FINANCEIRO 72.205,53 5.250,04 66.955,49 0,02<br />
10 COORDENA<strong>DO</strong>RIA DE COMUNICACAO SOCIAL 170.191,26 192,62 169.998,64 0,05<br />
11 GABINETE <strong>DO</strong> GOVERNA<strong>DO</strong>R 346.065,95 337.778,43 8.287,52 0,00<br />
12 MINISTERIO PUBLICO 12.552.286,08 879.185,88 11.673.100,20 3,69<br />
13 SECRETARIA EXECUTIVA DE ADMINISTRACAO 529.604,84 238.592,65 291.012,19 0,09<br />
14 SECRETARIA EXECUTIVA DA AGRICULTURA 3.893.264,95 276.384,41 3.616.880,54 1,14<br />
15 SECRETARIA EXECUTIVA DA CULTURA 9.006.168,05 8.795.499,40 210.668,65 0,07<br />
16 SECRETARIA EXECUTIVA DE EDUCACAO 51.179.856,46 8.856.492,60 42.323.363,86 13,36<br />
17 SECRETARIA EXECUTIVA DA FAZENDA 1.775.535,99 1.771.811,79 3.724,20 0,00<br />
18 SECRETARIA EXECUTIVA DE JUSTICA 243.545,16 156.033,44 87.511,72 0,03<br />
19 SECRETARIA EXEC DE EST DE PLANEJ,ORC E FINANC 46.495,94 37.921,11 8.574,83 0,00<br />
19 SEPOF/ENCARGOS GERAIS 32.270.295,95 32.267.867,88 2.428,07 0,00<br />
19 SEPOF/ UG FINANCEIRA 91.546.418,82 116.855.985,00 (25.309.566,18) (7,99)<br />
20 SECRETARIA EXECUTIVA DE SAUDE PUBLICA 25.206.313,62 11.887.519,28 13.318.794,34 4,20<br />
21 SECRETARIA EXECUTIVA DE SEGURANCA PUBLICA 904.264,01 904.263,92 0,09 0,00<br />
22 SECRETARIA EXECUTIVA DE OBRAS PUBLICAS 6.011.613,27 191.918,58 5.819.694,69 1,84<br />
23 SECRETARIA EXECUTIVA DE TRABALHO E PROMOCAO S 1.114.941,77 227.794,37 887.147,40 0,28<br />
24 SECRETARIA EXECUTIVA DE INDUSTRIA, COMERCIO E 36.386,18 29.459,51 6.926,67 0,00<br />
25 PROCURA<strong>DO</strong>RIA <strong>GERAL</strong> <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 353.034,99 2.570,82 350.464,17 0,11<br />
26 POLICIA MILITAR <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 2.935.875,13 670.566,49 2.265.308,64 0,72<br />
27 SECRETARIA EXECUTIVA DE CIENCIA, TECNOLOGIA E 1.096.768,63 246.042,52 850.726,11 0,27<br />
29 SECRETARIA EXECUTIVA DE TRANSPORTES 2.613.986,89 2.094.994,46 518.992,43 0,16<br />
30 DEFENSORIA PUBLICA 462.387,33 6.670,82 455.716,51 0,14<br />
31 CORPO DE BOMBEIROS MILITAR 345.483,32 30.646,59 314.836,73 0,10<br />
32 GABINETE <strong>DO</strong> VICE-GOVERNA<strong>DO</strong>R 18.715,49 12.360,57 6.354,92 0,00<br />
33 CONSULTORIA <strong>GERAL</strong> <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 6.114,26 475,62 5.638,64 0,00<br />
37 MINISTERIO PUBLICO DE CONTAS ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 1.372.068,75 102.911,90 1.269.156,85 0,40<br />
38 MINISTERIO PUBLICO JUNTO AO TRIB.DE CONTAS <strong>DO</strong>S MUNICIPIOS 3.262.439,79 12.644,40 3.249.795,39 1,03<br />
40 POLICIA CIVIL <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 2.965.907,38 1.314.142,65 1.651.764,73 0,52<br />
TOTAL FUN<strong>DO</strong>S 50.150.405,08 19.423.608,39 30.726.796,69 9,70<br />
86
CÓDIGO <strong>DO</strong><br />
ÓRGÃO<br />
DENOMINAÇÃO ATIVO FINANCEIRO PASSIVO FINANCEIRO SUPERÁVIT FINANCEIRO %<br />
34 FUN<strong>DO</strong> DE DESENVOLVIMENTO ECONOMICO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 12.081.454,44 3.893,93 12.077.560,51 3,81<br />
44 FUN<strong>DO</strong> DE INVESTIMENTO DE SEGURANCA PUBLICA 1.754.772,84 127.288,61 1.627.484,23 0,51<br />
87 FUN<strong>DO</strong> ESTADUAL DE ASSISTENCIA SOCIAL 789.610,92 109.618,89 679.992,03 0,21<br />
88 FUN<strong>DO</strong> DE SAUDE <strong>DO</strong>S SERVI<strong>DO</strong>RES MILITARES 1.651.035,95 740.557,35 910.478,60 0,29<br />
89 FASSM - FUN<strong>DO</strong> ASSIST. SOC. SERV. MILITARES 1.789.953,40 800,00 1.789.153,40 0,56<br />
90 FES - FUN<strong>DO</strong> ESTADUAL DE SAÚDE 32.083.577,53 18.441.449,61 13.642.127,92 4,31<br />
TOTAL AUTARQUIAS 145.837.409,76 12.668.461,11 133.168.948,65 42,04<br />
06 INST.PREV.DA ASSEMBLÉIA LEGISLATIVA 32.426,93 673,81 31.753,12 0,01<br />
35 ACAO INTEGRADA AO PALACIO <strong>DO</strong> GOVERNO 19.901,40 16.242,39 3.659,01 0,00<br />
50 LOTERIA <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 302.758,06 188.327,18 114.430,88 0,04<br />
52 SUPERINTENDENCIA <strong>DO</strong> SISTEMA PENITENCIARIO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 3.230.017,43 3.079.672,60 150.344,83 0,05<br />
53 IMPRENSA OFICIAL <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 1.675.347,64 235,68 1.675.111,96 0,53<br />
54 INST.PREV.ASSIST.<strong>DO</strong>S SERV.EST.<strong>DO</strong> PARÁ 639.692,16 20.580,63 619.111,53 0,20<br />
56 INSTITUTO DE TERRAS <strong>DO</strong> PARA 501.421,67 217.235,92 284.185,75 0,09<br />
59 INSTITUTO DE METROLOGIA <strong>DO</strong> PARA 2.067.971,25 882.660,81 1.185.310,44 0,37<br />
66 DEPARTAMENTO DE TRANSITO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 1.684.202,02 1.506.663,76 177.538,26 0,06<br />
71 HOSPITAL OPHIR LOYOLA 2.050.942,67 1.742.241,58 308.701,09 0,10<br />
72 JUNTA COMERCIAL <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 790.664,75 66.622,26 724.042,49 0,23<br />
74 UNIVERSIDADE <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 7.513.972,31 3.509.603,95 4.004.368,36 1,26<br />
80 AGENCIA EST. REGUL. E CONT. SERV. PUB. ARCON 2.253.234,92 107.962,32 2.145.272,60 0,68<br />
83 ESCOLA DE GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 70.807,15 20.439,29 50.367,86 0,02<br />
84 INSTITUTO DE GESTAO PREVID. <strong>DO</strong> EST. <strong>DO</strong> PARA 119.417.397,40 476.150,69 118.941.246,71 37,55<br />
85 CENTRO DE PERICIAS CIENTIFICAS RENATO CHAVES 175.487,39 160.289,63 15.197,76 0,00<br />
92 AGENCIA DE DEFESA AGROPECUARIA <strong>DO</strong> EST <strong>DO</strong> PARA 3.411.164,61 672.858,61 2.738.306,00 0,86<br />
TOTAL FUNDAÇÕES 10.617.526,74 6.264.353,51 4.353.173,23 1,37<br />
45 FUNDACAO DE TELECOMUNICACOES <strong>DO</strong> PARA 438.894,70 221.881,54 217.013,16 0,07<br />
46 FUNDACAO CULTURAL <strong>DO</strong> PARA TANCRE<strong>DO</strong> NEVES 1.140.015,65 297.709,45 842.306,20 0,27<br />
47 FUNDACAO CARLOS GOMES 76.055,30 28.311,96 47.743,34 0,02<br />
49 FUNDACAO CURRO VELHO 114.043,65 114.038,80 4,85 0,00<br />
61 FUNDACAO SANTA CASA DE MISERICORDIA <strong>DO</strong> PARA 4.108.799,78 3.398.182,99 710.616,79 0,22<br />
62 CENTRO DE HEMOTERAPIA E HEMATOLOGIA <strong>DO</strong> PARA 3.028.063,33 1.654.831,84 1.373.231,49 0,43<br />
64 HOSPITAL DE CLINICAS GASPAR VIANA 1.187.742,25 238.200,16 949.542,09 0,30<br />
68 FUNDACAO DA CRIANCA E <strong>DO</strong> A<strong>DO</strong>LESCENTE <strong>DO</strong> PARA 417.881,44 251.070,35 166.811,09 0,05<br />
82 INSTITUTO DE ARTES <strong>DO</strong> PARA 106.030,64 60.126,42 45.904,22 0,01<br />
TOTAL EMPRESAS PÚBLICAS 8.429.034,81 2.893.356,11 5.535.678,70 1,75<br />
55 PROCESSAMENTO DE DA<strong>DO</strong>S <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 6.750.977,69 2.065.099,37 4.685.878,32 1,48<br />
57 EMPRESA DE ASSIST TECNICA E EXTENSAO RURAL 1.678.057,12 828.256,74 849.800,38 0,27<br />
TOTAL SOCIEDADES DE ECONOMIA MISTA 10.054.368,84 1.359.603,36 8.694.765,48 2,74<br />
58 CENTRAIS DE ABASTECIMENTO <strong>DO</strong> PARA S/A 362.219,09 204.277,66 157.941,43 0,05<br />
67 COMPANHIA DE HABITACAO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 6.238.355,64 978.829,02 5.259.526,62 1,66<br />
70 COMPANHIA DE DESENVOLVIMENTO INDUSTRIAL <strong>DO</strong> PA 2.491.209,12 7.134,77 2.484.074,35 0,78<br />
73 COMPANHIA PARAENSE DE TURISMO 490.158,86 140.268,14 349.890,72 0,11<br />
81 EMPRESA DE NAVEGACAO DA AMAZONIA S/A 472.426,13 29.093,77 443.332,36 0,14<br />
TOTAL <strong>GERAL</strong> 554.627.882,44 237.865.892,49 316.761.989,95 100,00<br />
87
4.2 - Dívida Ativa Tributária e Não Tributária<br />
A Dívida Ativa totalizou em 31 de dezembro de 2006 o valor de R$ 1.527.468.721,41 (um bilhão, quinhentos e vinte e sete milhões,<br />
quatrocentos e sessenta e oito mil, setecentos e vinte e um reais e quarenta e um centavos), identificada no Ativo Realizável <strong>do</strong> Balanço Patrimonial, que<br />
corresponde aos créditos a longo prazo inscritos em favor <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, sen<strong>do</strong> de origem tributária (R$ 1.487.424.766,59) e não tributária<br />
(R$ 40.043.954,82).<br />
A seguir, demonstramos a evolução da Díivida Atíva nos últimos cinco anos de forma resumida, e a variação entre o execício de 2005 em<br />
relação ao de 2006, conciliada com a Coordena<strong>do</strong>ria de Controle da Dívida Ativa da Secretaria Executiva da Fazenda, responsável pela movimentação<br />
financeira <strong>do</strong> serviço da dívida ativa estadual.<br />
O Ajuste de Exercícios Anteriores ocorri<strong>do</strong> em 2006, refere-se a correção de valores da Divida Ativa anteriores a 1994 em decorrência das<br />
mudanças de moeda ocorridas no País. Essa correção foi possivel devi<strong>do</strong> a melhoria no sistema operacional de informática da SEFA que procedeu à<br />
conversão destes créditos para a moeda atualmente vigente no País<br />
ESPECIFICAÇÃO<br />
2002 2003 2004 2005 2006<br />
SAL<strong>DO</strong> ANTERIOR 523.513.868,86 685.003.506,75 875.536.210,27 1.210.238.425,29 1.608.441.683,27 33%<br />
( - ) Ajustes de Exerc.Anteriores 519.560.129,47<br />
( + ) Inscrição 127.579.415,24 205.385.423,52 269.575.952,87 358.146.361,47 439.025.645,64 23%<br />
( + ) Correção Monetária 37.360.380,89 71.597.963,18 166.849.181,41 87.623.460,65 13.243.377,84 -85%<br />
( - ) Recebimentos 3.432.769,19 86.450.683,18 24.146.479,10 37.820.562,49 13.343.333,69 -65%<br />
( - ) Cancelamentos 17.389,05 77.576.440,16 9.746.001,65 338.522,18 -97%<br />
SAL<strong>DO</strong> ATUAL 685.003.506,75 875.536.210,27 1.210.238.425,29 1.608.441.683,27 1.527.468.721,41 -5%<br />
ANOS<br />
Variação<br />
entre 2005 e<br />
2006<br />
4.3. Dívida Flutuante<br />
A Dívida Flutuante <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará em 31 de dezembro de 2006, totalizou R$ 237.865.892,49 (duzentos e trinta e sete milhões,<br />
oitocentos e sessenta e cinco mil, oitocentos e noventa e <strong>do</strong>is reais e quarenta e nove centavos), registrada no Passivo Financeiro <strong>do</strong> Balanço Patrimonial e<br />
compreende os Restos a Pagar, Consignações, Depósitos de Diversas Origens e Valores Diferi<strong>do</strong>s. O quadro abaixo apresenta a evolução da Dívida<br />
Flutuante nos últimos cinco anos.<br />
ESPECIFICAÇÃO<br />
ANOS<br />
2002 2003 2004 2005 2006<br />
Variação<br />
entre 2005 e<br />
2006<br />
Restos a Pagar Processa<strong>do</strong>s 125.125.301,56 163.018.445,55 159.011.295,99 232.929.565,56 84.894.780,55 -64%<br />
Consignações 12.976.889,61 15.971.176,97 19.429.994,63 18.729.697,42 25.672.794,62 37%<br />
Depósitos de Diversas Origens 24.986.159,44 27.410.293,21 39.518.586,71 52.253.162,78 34.576.479,47 -34%<br />
Valores Diferi<strong>do</strong>s 94.639.192,11 148.632.438,56 221.935.276,98 264.864.658,41 92.721.837,85 -65%<br />
TOTAL 257.727.542,72 355.032.354,29 439.895.154,31 568.777.084,17 237.865.892,49 -58%<br />
A Secretaria Executiva da Planejamento, Orçamento e Finanças expediu a Portaria nº 1.129 de 10 de novembro de 2006, que estabeleceu<br />
procedimentos e normas sobre o encerramento <strong>do</strong> exercício. A Diretoria de Gestão Contábil e Fiscal da SEPOF deu continuidade a contenção da inscrição<br />
<strong>do</strong>s Restos a Pagar Não Processa<strong>do</strong>s, em obediência ao regime de competência <strong>do</strong> exercício, bem como procedeu a baixa contábil <strong>do</strong>s sal<strong>do</strong>s<br />
remanescentes <strong>do</strong> ano anterior.<br />
88
4.4. Dívida Fundada Interna<br />
A Dívida Fundada compreende os compromissos de exigibilidade superior a <strong>do</strong>ze meses, contraí<strong>do</strong>s para atender ao desequilíbrio orçamentário ou aos financiamentos de obras e serviços<br />
públicos.<br />
O <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará contabilizou como Dívida Fundada Interna em 31 de dezembro de 2006 o valor de R$ 1.752.089.405,17 (hum bilhão, setecentos e cinquenta e <strong>do</strong>is<br />
milhões, oitenta e nove mil, quatrocentos e cinco reais e dezesete centavos), resultante de operações realizadas através de contratos e por consolidação de dívidas assumidas dentro <strong>do</strong> país. A<br />
seguir demonstramos de forma resumida a evolução da Dívida Fundada Interna nos últimos cinco anos, fazen<strong>do</strong> uma analise percentual da variação <strong>do</strong> exercício de 2006 em relação ao de 2005.<br />
ESPECIFICAÇÃO<br />
ANOS<br />
Variação entre<br />
2002 2003 2004 2005 2006<br />
2005 e 2006<br />
Sal<strong>do</strong> Anterior 1.423.581.024,60 1.814.010.891,48 1.759.157.621,05 1.744.857.466,66 1.647.681.645,66 -6%<br />
(+) Emissão 7.198.506,47 2.940.189,39 4.601.942,81 7.290.845,80 185.924.607,55 2450%<br />
(+/-) Incorp/Desincorp de Obrigações 134.455.723,00 (21.842,64)<br />
(+/-) Atualizações 320.611.944,51 18.192.015,48 77.148.316,92 (5.560.235,30) 18.878.614,69 -440%<br />
(-) Amortizações 71.836.307,10 75.985.475,30 96.050.414,12 98.906.431,50 100.373.620,09 1%<br />
Sal<strong>do</strong> Atual 1.814.010.891,48 1.759.157.621,05 1.744.857.466,66 1.647.681.645,66 1.752.089.405,17 6%<br />
4.5. Dívida Fundada Externa<br />
O <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará contraiu obrigações no exercício de 2006, resultantes de empréstimos fora <strong>do</strong> país, incorporan<strong>do</strong> recursos oriun<strong>do</strong>s de emissões e atualizações, em<br />
decorrência da desvalorização da moeda nacional, totalizan<strong>do</strong> o valor da Dívida Fundada Externa em R$ 311.612.396,56 (trezentos e onze milhões, seiscentos e <strong>do</strong>ze mil, oitenta e seis reais e<br />
treze centavos), assim evidenciada abaixo, sen<strong>do</strong> demonstrada a Dívida Fundada Externa <strong>do</strong>s últimos cinco anos e sua variação entre o exercício de 2005 e 2006.<br />
ESPECIFICAÇÃO<br />
ANOS<br />
Variação entre<br />
2002 2003 2004 2005 2006<br />
2005 e 2006<br />
Sal<strong>do</strong> Anterior 288.644.165,61 452.741.368,64 392.051.982,12 354.842.816,62 311.338.086,13 -12%<br />
(+) Emissão 13.027.898,60 32.209.469,85 16.066.589,29 16.801.191,37 46.352.295,60 176%<br />
(+/-) Incorp/Desincorp de Obrigações 81.888,80 (768.599,15)<br />
(+/-) Atualizações 152.571.246,13 (83.038.289,39) (28.574.612,72) (39.208.929,30) (26.280.148,12) -33%<br />
(-) Amortizações 1.501.941,70 9.942.455,78 23.932.542,92 21.096.992,56 19.797.837,05 -6%<br />
Sal<strong>do</strong> Atual 452.741.368,64 392.051.982,12 354.842.816,62 311.338.086,13 311.612.396,56 0%<br />
89
4.6. Inventário Geral <strong>do</strong>s Bens Móveis e Imóveis<br />
O valor registra<strong>do</strong> no SIAFEM, no Balanço Patrimonial <strong>do</strong> ano de 2006, ativo não financeiro, grupo permanente - Bens Móveis e<br />
Imóveis, demonstra por órgão o montante de R$ 3.896.266.381,60 (Tres bilhões, oitocentos e noventa e seis milhões, duzentos e sessenta e seis mil,<br />
trezentos e oitenta e um reais e sessenta centavos), que compreendem os valores de Bens Móveis e Imóveis em uso, tais como: equipamentos e<br />
material permanente, terrenos, obras em andamento, construções e ampliações , por tipo de administração.<br />
CÓDIGO ÓRGÃOS VALOR<br />
TOTAL ADMINISTRAÇÃO DIRETA 3.396.890.494,92<br />
01 ASSEMBLÉIA LEGISLATIVA <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 13.270.904,08<br />
02 TRIBUNAL DE CONTAS <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 8.235.430,20<br />
03 TRIBUNAL DE CONTAS <strong>DO</strong>S MUNICÍPIOS 4.730.047,79<br />
04 TRIBUNAL DE JUSTIÇA <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 69.259.030,25<br />
05 JUSTIÇA MILITAR <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 1.259.531,17<br />
07 SECRETARIA EXECUTIVA DE DESENVOLVIMENTO URBANO E REGIONAL 11.118.030,39<br />
08 SECRETARIA EXECUTIVA DE ESPORTE E LAZER 160.042.841,35<br />
09 NUCLEO ADMINISTRATIVO FINANCEIRO 2.352.357,38<br />
10 COORDENA<strong>DO</strong>RIA COMUNICAÇÃO SOCIAL 448.442,36<br />
11 GABINETE <strong>DO</strong> GOVERNA<strong>DO</strong>R 13.161.583,77<br />
12 MINISTÉRIO PÚBLICO 18.129.933,96<br />
13 SECRETARIA EXECUTIVA DE ADMINISTRAÇÃO 6.460.449,68<br />
14 SECRETARIA EXECUTIVA DE AGRICULTURA 102.820.715,88<br />
15 SECRETARIA EXECUTIVA DE CULTURA 73.912.720,79<br />
16 SECRETARIA EXECUTIVA DE EDUCAÇÃO 1.231.518.596,23<br />
17 SECRETARIA EXECUTIVA DA FAZENDA 35.881.385,66<br />
18 SECRETARIA EXECUTIVA DE JUSTIÇA 5.920.753,86<br />
19 SECRETARIA EXECUTIVA DE PLANEJAMENTO ORÇAM. E FINANÇAS 107.737.414,44<br />
20 SECRETARIA EXECUTIVA DE SAÚDE PÚBLICA 427.988.039,23<br />
21 SECRETARIA EXECUTIVA DE SEGURANÇA PÚBLICA 74.175.506,94<br />
22 SECRETARIA EXECUTIVA DE OBRAS PÚBLICAS 438.315.480,25<br />
23 SECRETARIA EXECUTIVA <strong>DO</strong> TRABALHO E PROMOÇÃO SOCIAL 35.420.333,44<br />
24 SECRETARIA EXECUTIVA DE INDÚSTRIA, COMÉRCIO E MINERAÇÃO 1.902.867,20<br />
25 PROCURA<strong>DO</strong>RIA <strong>GERAL</strong> <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 61.611.231,09<br />
26 POLÍCIA MILITAR <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ 79.966.026,12<br />
27 SECRETARIA DE ESTA<strong>DO</strong> DE CIÊNCIA, TECNOLOGIA E MEIO AMBIENTE 14.439.352,82<br />
29 SECRETARIA DE ESTA<strong>DO</strong> DE TRANSPORTE 317.659.916,94<br />
30 DEFENSORIA PÚBLICA 3.463.156,38<br />
31 CORPO DE BOMBEIROS MILITAR 19.721.839,31<br />
32 GABINETE <strong>DO</strong> VICE-GOVERNA<strong>DO</strong>R 995.879,24<br />
33 CONSULTORIA <strong>GERAL</strong> <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 126.845,33<br />
37 MINISTÉRIO PÚBLICO JUNTO AO TRIBUNAL DE CONTAS <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 1.780.865,73<br />
38 MINISTÉRIO PÚBLICO JUNTO AO TRIBUNAL DE CONTAS <strong>DO</strong>S MUNICÍPIOS 2.759.591,81<br />
40 POLÍCIA CIVIL <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ 50.303.393,85<br />
TOTAL FUN<strong>DO</strong>S 16.824.782,49<br />
34 FDE-FUN<strong>DO</strong> DE DESENV. ECON. ESTA<strong>DO</strong> 559.542,45<br />
90
CÓDIGO ÓRGÃOS VALOR<br />
44 FISP-FUN<strong>DO</strong> INV.SEGURANÇA PUBLICA 14.335.626,73<br />
87 FAS-FUN<strong>DO</strong> ESTADUAL DE ASSIST. SOCIAL 566.223,92<br />
88 FSSM-FUN<strong>DO</strong> DE SAUDE <strong>DO</strong>S SERV. MILITARES 1.139.247,60<br />
89 FASPM-FUN<strong>DO</strong> ASSIST.SOC <strong>DO</strong>S SERV. MILITARES 224.141,79<br />
TOTAL AUTARQUIAS 315.713.099,70<br />
6 IPALEP-INST. PREV.ASS.LEG 632.294,65<br />
35 ASIPAG-AÇÃO INTEG. PAL. GOVERNO 366.142,80<br />
50 LOTERIA <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ 509.186,78<br />
52 SUPERINTENDÊNCIA <strong>DO</strong> SISTEMA PENITENCIÁRIO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ 106.959.178,25<br />
53 IMPRENSA OFICIAL <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 8.801.630,50<br />
54 INSTITUTO DE ASSISTÊNCIA <strong>DO</strong>S SERVI<strong>DO</strong>RES <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ 30.085.790,02<br />
56 INSTITUTO DE TERRAS <strong>DO</strong> PARÁ 5.585.191,40<br />
59 IMEP-INST. MET. ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ 2.438.564,78<br />
66 DEPARTAMENTO DE TRÂNSITO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ 35.212.508,06<br />
71 HOSPITAL OFIR LOIOLA 41.343.941,73<br />
72 JUNTA COMERCIAL <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ 7.346.571,44<br />
74 UNIVERSIDADE <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ 61.472.274,20<br />
80 ARCON 1.701.856,91<br />
83 EGPA-ESCOLA DE GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ 636.130,53<br />
84 IGEPREV-INST. DE GESTÃO PREV. <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ 773.628,47<br />
85 CENTRO DE PERÍCIAS CIENTÍFICAS RENATO CHAVES 3.512.291,99<br />
92 ADEPARÁ-AGENCIA DEFESA AGROP.EST. <strong>DO</strong> PARÁ 8.335.917,19<br />
TOTAL FUNDAÇÕES 115.901.847,85<br />
45 FUNDAÇÃO DE TELECOMUNICAÇÕES <strong>DO</strong> PARÁ 6.564.183,38<br />
46 FUNDAÇÃO CULTURAL <strong>DO</strong> PARÁ TANCRE<strong>DO</strong> NEVES 19.251.947,87<br />
47 FUNDAÇÃO CARLOS GOMES 2.446.462,82<br />
49 FUNDAÇÃO CURRO VELHO 1.855.594,85<br />
61 FUNDAÇÃO SANTA CASA DE MISERICORDIA <strong>DO</strong> PARÁ 26.528.522,76<br />
62 CENTRO DE HEMOTERAPIA E HEMATOLOGIA <strong>DO</strong> PARÁ 24.493.982,25<br />
64 FHCGV-FUNDAÇÃO PÚBLICA ESTADUAL HOSPITAL DE CLÍNICAS GASPAR VIAN 21.360.475,15<br />
68 FUNDAÇÃO DA CRIANÇA E <strong>DO</strong> A<strong>DO</strong>LESCENTE <strong>DO</strong> PARÁ 12.406.297,81<br />
82 IAP-INST. ARTES PARA 994.380,96<br />
TOTAL EMPRESAS PÚBLICAS 37.154.247,02<br />
55 PROCESSAMENT DE DA<strong>DO</strong>S <strong>DO</strong> PARÁ- PRODEPA 21.965.387,23<br />
57 EMATER- EMPRESA DE ASSISTÊNCIA TÉCNICA E EXTENÇÃO RURAL 15.188.859,79<br />
TOTAL SOCIEDADES DE ECONOMIA MISTA 13.781.909,62<br />
58 CEASA- CENTRAL DE ABASTECIMENTO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ 6.612.223,39<br />
67 COMPANHIA DE HABITAÇÃO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ - COHAB 4.156.439,67<br />
70 CDI- COMPANHIA DE DESENVOLVIMENTO INDUSTRIAL <strong>DO</strong> PARÁ 1.074.150,79<br />
73 PARATUR- CIA. PARAENSE DE TURISMO 1.843.455,72<br />
81 EMPRESA DE NAVEGAÇÃO DA AMAZÔNIA S/A 95.640,05<br />
TOTAL <strong>GERAL</strong> 3.896.266.381,60<br />
91
5. Da Análise <strong>do</strong>s Balanços e Demonstração<br />
5.1 Dos Balanços Gerais<br />
De acor<strong>do</strong> com o que determina o artigo 101 da Lei 4.320/64, apresentamos os números consolida<strong>do</strong>s <strong>do</strong> exercício financeiro de 2006 <strong>do</strong><br />
<strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, através <strong>do</strong>s Balanços Orçamentário, Financeiro, Patrimonial e o Demonstrativo das Variações Patrimoniais.<br />
A<strong>do</strong>tamos as técnicas de análise das demonstrações contábeis, cuja finalidade principal é demonstrar aos gestores públicos, e a sociedade<br />
em geral, os resulta<strong>do</strong>s alcança<strong>do</strong>s pelo ente em um determina<strong>do</strong> perío<strong>do</strong>.<br />
Para uma melhor compreensão das análises <strong>do</strong>s balanços e demonstrativos, comentamos sobre as principais técnicas a<strong>do</strong>tadas.<br />
• Análise Vertical: Técnica de suma importância para avaliar a estrutura de composição de itens <strong>do</strong> balanço e sua evolução no tempo.<br />
Consiste em estabelecer a participação (%) de cada item, em relação ao total de seu grupo ou ao total geral.<br />
• Análise Horizontal: Permite observar o crescimento de itens <strong>do</strong> balanço, ou demonstrações dele, resultantes através de vários<br />
perío<strong>do</strong>s com o objetivo de caracterizar tendências.<br />
• Indica<strong>do</strong>res Financeiros e Econômicos: Propiciam ao gestor público, informações adicionais de grande importância, possibilitan<strong>do</strong>o<br />
gerenciar com significativa margem de segurança as execuções orçamentárias, financeiras e patrimoniais e a obtenção de resulta<strong>do</strong>s.<br />
Ressaltamos que a análise foi baseada nos balanços e demonstrativos consolida<strong>do</strong>s, forma<strong>do</strong>s pelos órgãos da Administração Direta e<br />
Fun<strong>do</strong>s, Autarquias, Fundações, Empresas Públicas e Sociedades de Economia Mista Dependentes, integrantes <strong>do</strong>s Orçamentos Fiscal e da<br />
Seguridade Social.<br />
5.2 Balanço Orçamentário<br />
O Balanço Orçamentário demonstra o resulta<strong>do</strong> orçamentário <strong>do</strong> exercício, confrontan<strong>do</strong> as receitas e despesas previstas com as<br />
realizadas, conforme o artigo nº 102 da Lei 4.320/64.<br />
Neste demonstrativo, as receitas estão dispostas por categoria econômica e fonte, e as despesas por tipo de crédito, categoria econômica,<br />
grupo de despesa ou categoria de gastos.<br />
Demonstramos a seguir as análises: vertical, horizontal e de indica<strong>do</strong>res da execução orçamentária, referente ao Balanço Orçamentário<br />
Consolida<strong>do</strong>, correspondente aos exercícios de 2004, 2005 e 2006, abrangen<strong>do</strong> os órgãos da administração direta e indireta exceto BANPARÁ,<br />
COSANPA, CPH e GAS <strong>DO</strong> PARÁ, que integram o orçamento de investimentos das empresas não dependentes <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>.<br />
92
ANÁLISE VERTICAL <strong>DO</strong> BALANÇO ORÇAMENTÁRIO<br />
RECEITA<br />
TÍTULOS<br />
PREVISÃO<br />
ATUALIZADA<br />
% EXECUÇÃO % DIFERENÇA<br />
RECEITAS CORRENTES 7.639.190 100,70 7.391.756 106,33 247.434<br />
RECEITA TRIBUTÁRIA 3.651.486 48,13 3.654.522 52,57 (3.036)<br />
RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES 257.848 3,40 273.893 3,94 (16.045)<br />
RECEITA PATRIMONIAL 119.592 1,58 73.664 1,06 45.928<br />
RECEITA AGROPECUÁRIA 242 0,00 179 0,00 63<br />
RECEITA INDUSTRIAL 8.061 0,11 6.749 0,10 1.312<br />
RECEITA DE SERVIÇOS 206.335 2,72 204.368 2,94 1.967<br />
TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 3.038.066 40,05 3.075.391 44,24 (37.325)<br />
OUTRAS RECEITAS CORRENTES 357.560 4,71 102.989 1,48 254.571<br />
RECEITAS DE CAPITAL 594.160 7,83 266.366 3,83 327.795<br />
OPERAÇÕES DE CRÉDITO 331.533 4,37 232.277 3,34 99.256<br />
ALIENAÇÃO DE BENS 13.490 0,18 869 0,01 12.621<br />
AMORTIZAÇÕES DE EMPRÉSTIMOS 25.934 0,34 26.709 0,38 (776)<br />
TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 220.962 2,91 6.510 0,09 214.452<br />
OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL 2.242 0,03 0,00 2.242<br />
DEDUÇÕES DA RECEITA (647.172) (8,53) (706.305) (10,16) 59.133<br />
DED. P/FUNDEF REC TRIBUTÁRIA (333.181) (4,39) (371.000) (5,34) 37.819<br />
DED. P/FUNDEF REC TRANSF CORRENTES (313.992) (4,14) (335.305) (4,82) 21.314<br />
SUBTOTAL 7.586.178 100,00 6.951.817 100,00 634.362<br />
DÉFICIT CORRENTE<br />
DÉFICIT DE CAPITAL 983.624 12,97 927.969 13,35 55.655<br />
TOTAL 8.569.802 112,97 7.879.786 113,35 690.016<br />
93
ANÁLISE VERTICAL <strong>DO</strong> BALANÇO ORÇAMENTÁRIO<br />
DESPESA<br />
TÍTULOS<br />
FIXAÇÃO<br />
ATUALIZADA<br />
% EXECUÇÃO % DIFERENÇA<br />
CRÉDITOS ORÇAM.E SUPLEMENTARES 7.568.507 99,77 6.930.940 99,79 637.567<br />
DESPESAS CORRENTES 5.994.240 79,02 5.737.671 82,61 256.569<br />
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 2.415.169 31,84 2.345.618 33,77 69.551<br />
JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 113.935 1,50 113.167 1,63 768<br />
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 3.465.137 45,68 3.278.886 47,21 186.251<br />
DESPESAS DE CAPITAL 1.574.266 20,75 1.193.268 17,18 380.998<br />
INVESTIMENTOS 1.308.266 17,25 950.541 13,69 357.724<br />
INVERSÕES FINANCEIRAS 145.720 1,92 122.556 1,76 23.164<br />
AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 120.281 1,59 120.171 1,73 110<br />
CRÉDITOS ESPECIAIS 17.671 0,23 14.496 0,21 3.176<br />
DESPESAS CORRENTES 14.153 0,19 13.429 0,19 724<br />
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 5.054 0,07 4.719 0,07 335<br />
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 9.099 0,12 8.710 0,13 389<br />
DESPESAS DE CAPITAL 3.518 0,05 1.067 0,02 2.451<br />
INVESTIMENTOS 2.798 0,04 1.059 0,02 1.739<br />
INVERSÕES FINANCEIRAS 720 0,01 8 0,00 712<br />
SUBTOTAL 7.586.178100,00 6.945.435100,00 640.743<br />
SUPERÁVIT CORRENTE 983.624 12,97 934.351 13,45 49.273<br />
SUPERÁVIT DE CAPITAL<br />
TOTAL 8.569.802112,97 7.879.786113,45 690.016<br />
94
6.685.451<br />
RESULTA<strong>DO</strong> ORÇAMENTÁRIO<br />
5.751.100<br />
934.351 266.366<br />
1.194.335<br />
(927.969)<br />
RECEITAS<br />
CORRENTES<br />
DESPESAS<br />
CORRENTES<br />
SUPERÁVIT<br />
CORRENTE<br />
RECEITAS DE<br />
CAPITAL<br />
DESPESAS DE<br />
CAPITAL<br />
DÉFICIT DE<br />
CAPITAL<br />
Nos quadros anteriores, identificamos um superávit orçamentário de R$ 6.381 mil, resulta<strong>do</strong> da diferença positiva entre a insuficiência de<br />
arrecadação de R$ 634.362 mil e uma economia orçamentária de R$ 640.743 mil, a realização da receita de R$ 6.951.817 mil, demonstra um<br />
desempenho positivo em relação à execução da despesa de R$ 6.945.435 mil, observamos também, que o superávit corrente de R$ 934.351 mil,<br />
foi utiliza<strong>do</strong> como fonte de recursos para financiar o déficit de capital de R$ 927.969 mil.<br />
Na receita realizada, fica evidencia<strong>do</strong> que a rubrica Receita Tributária, foi a de maior representatividade com 52,57% <strong>do</strong> total arrecada<strong>do</strong>,<br />
vin<strong>do</strong> em seguida as Transferências Correntes com 44,24%. O menor desempenho coube a rubrica Outras Receitas de Capital para uma previsão<br />
de R$ 2.242 mil sem, no entanto, ter ocorri<strong>do</strong> arrecadação. As rubricas referentes às Deduções da Receita, que registram as contribuições <strong>do</strong><br />
Esta<strong>do</strong> para a formação <strong>do</strong> FUNDEF – Fun<strong>do</strong> de Manutenção de Desenvolvimento <strong>do</strong> Ensino Fundamental e Valorização <strong>do</strong> Magistério, no<br />
exercício de 2006 o Esta<strong>do</strong> contribuiu com R$ 371.000 mil, correspondentes às receitas tributárias representan<strong>do</strong> 5,34% da arrecadação total, e<br />
R$ 335.305 mil, relativos às transferências correntes representan<strong>do</strong> 4,82% <strong>do</strong> total arrecada<strong>do</strong>. As operações de créditos na previsão inicial<br />
tiveram uma participação de 4,37% sobre a receita total, porém sua realização totalizou 3,34%, caracterizan<strong>do</strong> que o Esta<strong>do</strong> não utilizou to<strong>do</strong> o<br />
recurso de terceiros, que foi previsto inicialmente para o financiamento de investimentos.<br />
95
A despesa com maior representatividade foi a de Outras Despesas Correntes, com 47,33%, segui<strong>do</strong> de Pessoal e Encargos Sociais com<br />
33,84%. Os Investimentos somaram 13,70%, inferiores em 3,55%, <strong>do</strong> fixa<strong>do</strong> inicialmente. Os gastos referentes às Amortizações da Dívida, que<br />
representaram 1,59% <strong>do</strong> total previsto executaram 0,14% a mais, ou seja, 1,73% <strong>do</strong> total da despesa.<br />
Na tabela e no gráfico abaixo, comparamos a receita arrecadada, em relação à prevista, sen<strong>do</strong> que houve uma insuficiência de arrecadação<br />
de 8,37%, e 91,63% de realização em confronto a previsão de arrecadação.<br />
Receitas<br />
Receita Prevista 7.586.178 100,00%<br />
Receita Arrecadada 6.951.187 91,63%<br />
Insuficiência de Arrecadação 634.992 8,37%<br />
7.586.178<br />
6.951.187<br />
634.992<br />
Receita Prevista Receita Arrecadada Insuficiência de<br />
Arrecadação<br />
96
Abaixo evidenciamos a despesa fixada em relação à realizada, onde constatamos uma economia de <strong>do</strong>tação de 8,45%, e uma realização<br />
de 91,55%.<br />
Despesas<br />
Despesa Fixada 7.586.178 100,00%<br />
Despesa Realizada 6.945.435 91,55%<br />
Economia Orçamentária 640.743 8,45%<br />
7.586.178<br />
6.945.435<br />
640.743<br />
Despesa Fixada Despesa Realizada Economia Orçamentária<br />
97
Ao compararmos a receita arrecadada com a despesa realizada, apurou-se um superávit de R$ 6.381mil, o qual representa 0,09% <strong>do</strong> total<br />
de receita arrecadada, enquanto que a despesa realizada representou 99,91% <strong>do</strong> total arrecada<strong>do</strong>.<br />
Receitas e Despesas<br />
Receita Arrecadada 6.951.817 100,00%<br />
Despesa Realizada 6.945.435 99,91%<br />
Superávit da Execução Orçamentária 6.381 0,09%<br />
6.951.817 6.945.435<br />
6.381<br />
Receita Arrecadada Despesa Realizada Superávit da Execução<br />
Orçamentária<br />
Com base nos da<strong>do</strong>s das tabelas e gráfico a seguir, podemos observar a performance <strong>do</strong>s principais itens <strong>do</strong> Balanço Orçamentário ao<br />
longo <strong>do</strong>s exercícios, consideran<strong>do</strong> tanto os valores nominais, como em valores constantes. O melhor desempenho, verificou-se na rubrica receita<br />
arrecadada no exercício de 2006, que em relação ao ano base de 2004, apresentou um crescimento de 25,29%, contra os 8,46% ocorri<strong>do</strong>s em<br />
2005. A despesa cresceu no mesmo perío<strong>do</strong>, 25,18% e 5,85%, de acor<strong>do</strong> com o resulta<strong>do</strong> orçamentário apura<strong>do</strong> nestes exercícios.<br />
98
Em R$ mil<br />
Análise Horizontal - Valores Nominais<br />
Título/Ano 2004 2005 2006<br />
Receita Arrecadada 5.090.086 5.834.955 6.951.817<br />
Despesa Realizada 5.089.622 5.693.783 6.945.435<br />
Resulta<strong>do</strong> Orçamentário 464 141.172 6.381<br />
Em R$ mil<br />
Atualização pelo IPCA - dezembro de 2005<br />
Titulo/Ano 2004 2005 2006<br />
Coeficiente 1,090103 1,031418 1,000000<br />
Receita Arrecadada 5.548.718 6.018.278 6.951.817<br />
Despesa Realizada 5.548.212 5.872.671 6.945.435<br />
Resulta<strong>do</strong> Orçamentário 506 145.607 6.381<br />
Em R$ mil<br />
Comparação <strong>do</strong>s Resulta<strong>do</strong>s Orçamentários Atualiza<strong>do</strong>s - ano base 2004<br />
Titulo/Ano 2004 2005 2006<br />
Receita Arrecadada 100,00% 108,46% 125,29%<br />
Despesa Realizada 100,00% 105,85% 125,18%<br />
Resulta<strong>do</strong> Orçamentário 100,00% 28775,29% 1261,08%<br />
28775,29%<br />
2004<br />
2005<br />
2006<br />
100,00% 108,46%<br />
125,29%<br />
100,00%<br />
105,85%<br />
125,18%<br />
100,00%<br />
1261,08%<br />
Receita Arrecadada Despesa Realizada Resulta<strong>do</strong> Orçamentário<br />
99
Balanço Orçamentário - Indica<strong>do</strong>res<br />
Em R$ mil<br />
Indica<strong>do</strong>res 2004 2005 2006<br />
I -Equilíbrio Orçamentário<br />
Despesa Fixada 5.707.139 6.275.566 7.586.178<br />
1,00<br />
1,00<br />
Receita Prevista 5.707.139<br />
6.275.566<br />
7.586.178<br />
1,00<br />
II - Execução da Receita<br />
Receita Executada 5.090.086 5.834.955 6.951.817<br />
0,89<br />
0,93<br />
Receita Prevista 5.707.139<br />
6.275.566<br />
7.586.178<br />
0,92<br />
III - Grau de Realização da Despesa<br />
Despesa Fixada 5.707.139 6.275.566 7.586.178<br />
Despesa Realizada 5.089.622 0,89 5.693.783 0,91 6.945.435 0,92<br />
Economia Orçamentária 617.518 0,11 581.782 0,09 640.743 0,08<br />
IV - Resulta<strong>do</strong> Orçamentário<br />
Déficit/Superávit 464 141.172 6.381<br />
0,00<br />
0,02<br />
Receita Total 5.090.086<br />
5.834.955<br />
6.951.817<br />
0,00<br />
Passaremos a analisar os indica<strong>do</strong>res orçamentários, conforme quadro acima. Esta análise propicia informações adicionais de grande<br />
importância aos gestores públicos, possibilitan<strong>do</strong> gerenciar a execução e acompanhar os resulta<strong>do</strong>s com margem de segurança.<br />
I – Equilíbrio Orçamentário<br />
Este indica<strong>do</strong>r informa o perfeito equilíbrio entre a receita prevista e a despesa fixada, caso o resulta<strong>do</strong> seja maior que 1,00 teríamos um<br />
déficit de previsão, menor que 1,00, superávit de previsão e igual a 1,00 representa equilíbrio.<br />
II – Execução da Receita<br />
Este indica<strong>do</strong>r permite verificar a performance da receita executada em relação à prevista, ou seja, cada R$ 1,00 de receita prevista,<br />
corresponde a R$ 1,00 de receita arrecadada. O resulta<strong>do</strong> sen<strong>do</strong> maior que 1,00, caracteriza um excesso de arrecadação, menor que 1,00,<br />
representa insuficiência de arrecadação, e igual a 1,00 representa equilíbrio. No quadro acima, se verifica insuficiência de arrecadação em to<strong>do</strong>s<br />
os exercícios, refletin<strong>do</strong> a dificuldade de se projetar a receita, devi<strong>do</strong> variáveis exógenas, como: crescimento econômico, dólar e características<br />
regionais, que tem um impacto significativo sobre a evolução <strong>do</strong> total das receitas <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>.<br />
III – Grau de Realização da Despesa<br />
Demonstra a realização da despesa em relação ao total que foi fixa<strong>do</strong>. Os três exercícios analisa<strong>do</strong>s apresentam economia orçamentária,<br />
este índice vem reduzin<strong>do</strong>, passan<strong>do</strong> de 10,82% em 2004, para 8,45% em 2006, refletin<strong>do</strong> um aprimoramento na fixação da despesa.<br />
100
IV – Resulta<strong>do</strong> Orçamentário<br />
Demonstra a performance <strong>do</strong> resulta<strong>do</strong> orçamentário, em relação à receita total. Os três exercícios apresentaram superávit orçamentário,<br />
este índice apresentou maior representatividade no ano de 2005, com 2,42%. Em 2006 o índice foi de 0,92%, o que demonstra maior equilíbrio<br />
orçamentário dentro deste exercício, entre a Receita Executada e a Despesa Realizada.<br />
Os quadros e gráficos a seguir, demonstram a previsão da receita e a fixação da despesa de forma detalhada, partin<strong>do</strong> <strong>do</strong>s créditos iniciais,<br />
créditos suplementares e suas respectivas receitas adicionais.<br />
Análise Vertical da Receita Orçamentária<br />
Descrição Total Análise Vertical %<br />
Previsão Atualizada 7.586.178 119,65<br />
Previsão Inicial da Receita 6.340.293 100,00<br />
Previsão Adicional da Receita 1.245.886 19,65<br />
Previsão Adicional por Excesso de Arrecadação 870.703 13,73<br />
Previsão Adicional por Superávit Financeiro 223.650 3,53<br />
Previsão Adicional por Operação de Crédito 151.533 2,39<br />
119,65%<br />
100,00%<br />
13,75%<br />
3,53%<br />
2,39%<br />
Previsão Atualizada Previsão Inicial da Receita Previsão Adicional por<br />
Excesso de Arrecadação<br />
Previsão Adicional por<br />
Superávit Financeiro<br />
Previsão Adicional por<br />
Operação de Crédito<br />
101
Análise Vertical da Despesa Orçamentária<br />
Descrição Total Análise Vertical %<br />
Dotação Atualizada 7.586.178 119,59<br />
Dotação Inicial-Lei Orçamentária Anual 6.340.293 100,00<br />
Total <strong>do</strong>s Créditos Adicionais 1.245.886 100,00<br />
Dotação Suplementar 1.241.852 19,59<br />
Excesso de Arrecadação Tesouro 739.634 11,67<br />
Excesso de Arrecadação não Tesouro 82.609 1,30<br />
Excesso de Arrecadação Convênio 44.427 0,70<br />
Superávit Financeiro Tesouro 212.943 3,36<br />
Superávit Financeiro não Tesouro 10.708 0,17<br />
Operação de Crédito 151.533 2,39<br />
Anulação Total Parcial Dotação 932.970 14,71<br />
Dotação Especial 4.034 0,05<br />
Excesso de Arrecadação 4.034 0,05<br />
Anulação Total Parcial Dotação 13.810 0,22<br />
Dotação Cancelada (947.980) (14,95)<br />
PERCENTUAL <strong>DO</strong>S CRÉDITOS ADICIONAIS<br />
Excesso de Arrecadação Tesouro Excesso de Arrecadação não Tesouro Excesso de Arrecadação Convênio<br />
Superávit Financeiro Tesouro Superávit Financeiro não Tesouro Operação de Crédito<br />
Dotação Especial<br />
12,16%<br />
0,86%<br />
0,32%<br />
17,09%<br />
3,57%<br />
6,63%<br />
59,37%<br />
102
O gráfico anterior apresenta a composição <strong>do</strong>s créditos adicionais (suplementares e especiais), e o percentual que cada fonte representa<br />
em relação ao seu total. Entre as fontes de créditos adicionais suplementares a que mais se destacou foi o Excesso de Arrecadação Tesouro, que<br />
obteve uma participação de 59,37% em relação ao total <strong>do</strong>s créditos adicionais. A Dotação Especial por Excesso de Arrecadação foi a que obteve<br />
menor participação dentro <strong>do</strong>s créditos adicionais abertos no exercício, com um percentual de 0,32% em relação ao total de créditos adicionais<br />
abertos.<br />
5.3 Balanço Financeiro<br />
Estabeleci<strong>do</strong> pelo artigo 103, da Lei nº 4.320/64, o Balanço Financeiro Consolida<strong>do</strong> <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, referente ao exercício<br />
de 2006, compreende os valores de receitas e despesas orçamentárias e extra-orçamentárias movimenta<strong>do</strong>s pelos órgãos ou entidades, que<br />
compõem a Administração Pública Estadual, integrante <strong>do</strong>s Orçamentos Fiscal e da Seguridade Social, conjugan<strong>do</strong>-se as entradas com o sal<strong>do</strong><br />
disponível, proveniente <strong>do</strong> exercício anterior, e as saídas com o sal<strong>do</strong> disponível que vai para o exercício seguinte.<br />
Demonstramos abaixo, a análise vertical e a apuração <strong>do</strong>s indica<strong>do</strong>res de realização financeira, referentes ao Balanço Financeiro<br />
Consolida<strong>do</strong>, correspondente aos exercícios de 2004, 2005 e 2006, abrangen<strong>do</strong> os órgãos da administração direta e indireta.<br />
No quadro a seguir, verificamos que no exercício de 2005, as receitas orçamentárias e extra-orçamentárias, foram superiores às despesas<br />
orçamentárias e extra-orçamentárias, ocasionan<strong>do</strong> superávit financeiro, enquanto que nos exercícios de 2004 e 2006, as despesas orçamentárias e<br />
extra-orçamentárias foram superiores às receitas orçamentárias e extra-orçamentárias, apuran<strong>do</strong> déficit financeiro.<br />
Análise Vertical <strong>do</strong> Balanço Financeiro<br />
Títulos 2004 % 2005 % 2006 %<br />
Em R$ mil<br />
Disponível <strong>do</strong> exercício anterior 338.677 5,24 272.204 3,27 459.406 3,75<br />
(+) Receitas 6.121.301 94,76 8.058.669 96,73 11.776.160 96,25<br />
Orçamentárias 5.090.086 78,79 5.834.955 70,04 6.951.817 56,82<br />
Extra-Orçamentárias 1.031.216 15,96 2.223.714 26,69 4.824.343 39,43<br />
Subtotal 6.459.978 100,00 8.330.873 100,00 12.235.566 100,00<br />
(-) Despesas 6.187.774 95,79 7.871.467 94,49 11.971.344 97,84<br />
Orçamentárias 5.089.622 78,79 5.693.783 68,35 6.945.435 56,76<br />
Extra-Orçamentárias 1.098.152 17,00 2.177.684 26,14 5.025.908 41,08<br />
Sal<strong>do</strong> para Exercício Seguinte 272.204 4,21 459.406 5,51 264.222 2,16<br />
103
Balanço Financeiro – Indica<strong>do</strong>res<br />
Em R$ mil<br />
Indica<strong>do</strong>res 2004 2005 2006<br />
I - Execução Orçamentária Corrente<br />
Receitas Correntes 5.002.238 5.762.727 6.685.451<br />
1,16<br />
1,21<br />
Despesas Correntes 4.320.893<br />
4.779.533<br />
5.751.100<br />
II - Execução Orçamentária Geral<br />
Receita Orçamentária 5.090.086 5.834.955 6.951.817<br />
1,00<br />
1,02<br />
Despesa Orçamentária 5.089.622<br />
5.693.783<br />
6.945.435<br />
III - Execução Financeira<br />
Receita Total 6.121.301 8.058.669 11.776.160<br />
0,99<br />
1,02<br />
Despesa Total 6.187.774<br />
7.871.467<br />
11.971.344<br />
IV - Quociente Financeiro Execução<br />
Receita Orçamentária 5.090.086 5.834.955 6.951.817<br />
1,03<br />
1,07<br />
Despesa Orçamentária Paga 4.930.610<br />
5.460.854<br />
6.860.541<br />
V - Sal<strong>do</strong>s Financeiros<br />
Sal<strong>do</strong> Exerc.Seguinte 272.204 459.406 264.222<br />
0,80<br />
1,69<br />
Sal<strong>do</strong> Exerc.Anterior 338.677<br />
272.204<br />
459.406<br />
VI - Execução Extra-Orçamentária<br />
Receita Extra-Orçamentária 1.031.216 2.223.714 4.824.343<br />
0,94<br />
1,02<br />
Despesa Extra-Orçamentária 1.098.152<br />
2.177.684<br />
5.025.908<br />
1,16<br />
1,00<br />
0,98<br />
1,01<br />
0,58<br />
0,96<br />
I – Execução Orçamentária Corrente<br />
Nos três exercícios, os números demonstram um superávit corrente, ou seja, para cada R$ 1,00 de despesas correntes, foram arrecadadas<br />
em média R$ 1,17 de receitas correntes, caso o indica<strong>do</strong>r fosse menor que 1,00, configuraria insuficiência de recursos para o pagamento <strong>do</strong>s<br />
compromissos.<br />
104
II – Execução Orçamentária Geral<br />
Os números demonstram equilíbrio na execução orçamentária, nos três exercícios, entre a execução das receitas e despesas correntes e de<br />
capital, ou seja, para cada R$ 1,00 de despesas correntes e de capital, existem em média R$ 1,00 de receitas correntes e de capital para sua<br />
cobertura.<br />
III – Execução Financeira<br />
Os números demonstram, um desequilíbrio na execução das receitas e despesas orçamentárias e extra-orçamentárias no perío<strong>do</strong>, ou seja,<br />
para cada R$ 1,00 de despesa total, existe em média R$ 0,99 de receita total.<br />
IV - Quociente Financeiro de Execução<br />
Os números demonstram, nos três perío<strong>do</strong>s, superávit orçamentário e financeiro, consideran<strong>do</strong>-se também para as despesas em regime de<br />
caixa.<br />
V - Sal<strong>do</strong>s Financeiros<br />
Os números indicam que, no exercício de 2004 e 2006, os pagamentos foram superiores aos recebimentos, ocasionan<strong>do</strong> déficit, enquanto<br />
que no exercício de 2005, os recebimentos foram superiores aos pagamentos, resultan<strong>do</strong> em superávit.<br />
VI - Execução Extra-Orçamentária<br />
Os números demonstram queda no equilíbrio entre os ingressos e dispêndios extra-orçamentários, porem não afetan<strong>do</strong> o pagamento da<br />
dívida flutuante, proveniente <strong>do</strong> exercício anterior.<br />
5.4 Balanço Patrimonial<br />
No Balanço Patrimonial Consolida<strong>do</strong> <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, encerra<strong>do</strong> em 31.12.2006, encontram-se demonstradas de forma estática a<br />
situação <strong>do</strong>s bens, direitos e obrigações representadas pelos grupos <strong>do</strong> ativo financeiro, ativo não financeiro, ativo compensa<strong>do</strong>, passivo<br />
financeiro, passivo não financeiro e passivo compensa<strong>do</strong>, evidencian<strong>do</strong> ao final, o sal<strong>do</strong> patrimonial <strong>do</strong> exercício, conforme determina a Lei<br />
4.320/64 em seu artigo 105. Demonstramos abaixo as análises: vertical, horizontal e a apuração <strong>do</strong>s indica<strong>do</strong>res de evolução patrimonial,<br />
referentes ao Balanço Patrimonial Consolida<strong>do</strong>, correspondente aos exercícios de 2004, 2005 e 2006, abrangen<strong>do</strong> os órgãos da administração<br />
direta e indireta.<br />
Verifica-se que o ativo financeiro em relação ao ativo total decresceu em comparação aos <strong>do</strong>is exercícios anteriores, ocorren<strong>do</strong> um<br />
decréscimo no disponível em relação a 2004 e 2005, nos créditos em circulação houve um aumento em 2006, superan<strong>do</strong> a redução ocorrida em<br />
2005, a conta valores diferi<strong>do</strong>s demonstra o montante de repasses a receber <strong>do</strong> tesouro estadual, encontran<strong>do</strong>-se decrescente no exercício de<br />
2006, enquanto que no exercício de 2005 ocorreu uma variação positiva em relação a 2004.<br />
105
O ativo não financeiro apresentou nos três exercícios variações para menos e para mais em relação ao ativo total, verifica-se uma sensível<br />
redução na dívida ativa em 2006, seguida de um aumento no circulante, outros valores e permanente, que em 2005 tiveram um decréscimo em<br />
relação ao exercício de 2004. No passivo financeiro, em 2006, visualiza-se uma redução na conta de restos a pagar processa<strong>do</strong>s, que em 2005<br />
apresentou um acréscimo em relação a 2004 , por sua vez a conta depósitos, também, teve uma redução em 2006, em relação a 2004 e 2005, vale<br />
ressaltar que a conta valores diferi<strong>do</strong>s, não interfere no resulta<strong>do</strong> <strong>do</strong> superávit financeiro, pois sua contrapartida contábil encontra-se também<br />
registra<strong>do</strong> no ativo financeiro, demonstran<strong>do</strong> os valores, que a unidade gestora financeira têm a repassar aos órgãos referentes às fontes de<br />
recursos <strong>do</strong> tesouro.<br />
No passivo não financeiro, nota-se no exercício um sensível aumento em comparação a 2005, em relação ao passivo total. Analisan<strong>do</strong> a<br />
divida interna e externa, no perío<strong>do</strong> de 2004 a 2006, verifica-se que houve um decréscimo de 2004 para 2005, principalmente em virtude das<br />
amortizações efetuadas nos contratos e a queda na taxa <strong>do</strong> dólar, que de R$ 2,6544(2004) passou para 2,3407(2005), apesar <strong>do</strong> ingresso de<br />
recursos de operação de crédito interna no valor de R$ 7.290.845,80 nas áreas de habitação, saneamento e programa de fortalecimento da fazenda<br />
estadual, e recursos externos no empréstimo junto ao Banco Interamericano de Desenvolvimento – BID para o Programa PARÁ URBE, no valor<br />
de R$ 16.801.191,37.<br />
De 2005 para 2006, a dívida interna apresentou um acréscimo. Esse fato explica-se pela entrada de recursos nas operações de saneamento<br />
e habitação junto à Caixa Econômica Federal e a contratação de novas operações de crédito firmadas com o Banco Nacional de Desenvolvimento<br />
Econômico e Social – BNDES para a construção de ro<strong>do</strong>vias e hospitais.<br />
A divida externa, no exercício de 2006, permanece com sal<strong>do</strong> praticamente inaltera<strong>do</strong> em relação a 2005, apesar <strong>do</strong> ingresso de recursos<br />
com um novo financiamento para construção de pontes, firma<strong>do</strong> com o MCC S.P.A. – Capitalia Gruppo Bancário e parcelas liberadas na<br />
operação junto ao BID, totalizan<strong>do</strong> um valor de R$ 46.352.295,60. Por tratar-se de dividas <strong>do</strong>larizadas , este comportamento foi influencia<strong>do</strong><br />
pela queda da taxa <strong>do</strong> dólar, que fechou o exercício no valor de R$ 2,138.<br />
O patrimônio líqui<strong>do</strong> apresentou acréscimo no exercício de 2006 em relação aos exercícios de 2004 e 2005, devi<strong>do</strong> principalmente, à<br />
trajetória positiva <strong>do</strong> passivo financeiro, que em 2006 reduziu em 4,60% em relação a 2005, ten<strong>do</strong> como base o passivo total.<br />
106
Análise Vertical <strong>do</strong> Balanço Patrimonial<br />
Em R$ mil<br />
Grupos 2004 % 2005 % 2006 %<br />
Ativo<br />
Financeiro 585.579 9,32 855.662 11,85 554.628 7,65<br />
Disponível 264.632 4,21 450.323 6,24 253.871 3,50<br />
Créditos em Circulação 75.238 1,20 78.466 1,09 91.747 1,27<br />
Valores Diferi<strong>do</strong>s 221.935 3,53 264.865 3,67 92.722 1,28<br />
Investimentos <strong>do</strong> RPPS 23.774 0,38 62.008 0,86 116.288 1,60<br />
Ativo não Financeiro 5.219.882 83,10 5.891.204 81,57 6.253.047 86,29<br />
Circulante 96.348 1,53 87.253 1,21 108.195 1,49<br />
Realizável a Longo Prazo 1.352.130 21,53 1.754.296 24,29 1.714.567 23,66<br />
Dívida Ativa 1.210.238 19,27 1.608.442 22,27 1.527.469 21,08<br />
Outros Valores 141.891 2,26 145.854 2,02 187.098 2,58<br />
Permanente 3.771.405 60,04 4.049.655 56,07 4.430.286 61,14<br />
Ativo Real 5.805.461 92,42 6.746.866 93,41 6.807.675 93,94<br />
Compensa<strong>do</strong> 475.982 7,58 475.633 6,59 438.924 6,06<br />
Total 6.281.444 100,00 7.222.499 100,00 7.246.600 100,00<br />
Passivo<br />
Financeiro 439.895 7,00 568.777 7,88 237.866 3,28<br />
Depósitos 58.949 0,94 70.983 0,98 60.249 0,83<br />
Restos a Pagar Processa<strong>do</strong>s 159.011 2,53 232.930 3,23 84.895 1,17<br />
Valores Diferi<strong>do</strong>s 221.935 3,53 264.865 3,67 92.722 1,28<br />
Passivo não Financeiro 2.641.835 42,06 2.796.340 38,72 2.891.250 39,90<br />
Dívida Fundada Interna 1.744.857 27,78 1.647.682 22,81 1.752.089 24,18<br />
Dívida Fundada Externa 354.843 5,65 311.338 4,31 311.612 4,30<br />
Obrigações Legais e Tributárias 538.998 8,58 563.681 7,80 626.694 8,65<br />
Outros Valores 3.073 0,05 36.142 0,50 35.615 0,49<br />
Prov.Matem.previdenciárias 0,00 237.497 3,29 165.240<br />
Resulta<strong>do</strong> de Exercícios Futuros 63 0,00 0,00 0,00<br />
Passivo Real 3.081.730 49,06 3.365.117 46,59 3.129.116 43,18<br />
Patrimônio Líqui<strong>do</strong> 2.723.731 43,36 3.381.749 46,82 3.678.559 50,76<br />
Compensa<strong>do</strong> 475.982 7,58 475.633 6,59 438.924 6,06<br />
Total 6.281.444 100,00 7.222.499 100,00 7.246.600 100,00<br />
107
Observan<strong>do</strong> o quadro a seguir, constata-se que o ativo financeiro, apresentou aumento e redução em relação ao ano base 2004, sen<strong>do</strong> 46%<br />
acresci<strong>do</strong> em 2005 e 5% de redução em 2006, devi<strong>do</strong> principalmente a influencia <strong>do</strong> disponível. Os créditos em circulação e os investimentos <strong>do</strong><br />
regime próprio de previdência social apresentaram crescimento significativos nos <strong>do</strong>is últimos exercícios em relação a 2004.<br />
O ativo não financeiro apresentou crescimento tanto em 2005 como em 2006, em praticamente to<strong>do</strong>s os seus componentes, destacan<strong>do</strong>-se<br />
a divida ativa e os bens de natureza permanente.<br />
O passivo financeiro apresentou o mesmo comportamento que o ativo financeiro, aumentan<strong>do</strong> e reduzin<strong>do</strong> nos três últimos exercícios,<br />
ten<strong>do</strong> como principal influencia à inscrição de restos a pagar processa<strong>do</strong>s.<br />
O passivo não financeiro, apresentou um crescimento em 2005 de 6% e em 2006 de 9% em relação a 2004, evidencia<strong>do</strong> na dívida fundada<br />
interna e nas obrigações legais e tributarias.<br />
Ten<strong>do</strong> como base o exercício de 2004, verifica-se que o patrimônio líqui<strong>do</strong> vem apresentan<strong>do</strong> performance positiva nos exercícios<br />
subseqüentes. Os principais fatores que contribuíram para este aumento foram os acréscimos ocorri<strong>do</strong>s no ativo não financeiro, conjuga<strong>do</strong> com a<br />
redução no passivo financeiro.<br />
108
Análise Horizontal <strong>do</strong> Balanço Patrimonial - ano base 2004<br />
Em R$ mil<br />
Grupos 2004 2005 2006 2004 % 2005 % 2006 %<br />
Ativo<br />
Financeiro 585.579 855.662 554.628 100 146 95<br />
Disponível 264.632 450.323 253.871 100 170 96<br />
Créditos em Circulação 75.238 78.466 91.747 100 104 122<br />
Valores Diferi<strong>do</strong>s 221.935 264.865 92.722 100 119 42<br />
Investimentos <strong>do</strong> RPPS 23.774 62.008 116.288 100 261 489<br />
Ativo não Financeiro 5.219.882 5.891.204 6.253.047 100 113 120<br />
Circulante 96.348 87.253 108.195 100 91 112<br />
Realizável a Longo Prazo 1.352.130 1.754.296 1.714.567 100 130 127<br />
Dívida Ativa 1.210.238 1.608.442 1.527.469 100 133 126<br />
Outros Valores 141.891 145.854 187.098 100 103 132<br />
Permanente 3.771.405 4.049.655 4.430.286 100 107 117<br />
Ativo Real 5.805.461 6.746.866 6.807.675 100 116 117<br />
Compensa<strong>do</strong> 475.982 475.633 438.924 100 100 92<br />
Total 6.281.444 7.222.499 7.246.600 100 115 115<br />
Passivo<br />
Financeiro 439.895 568.777 237.866 100 129 54<br />
Depósitos 58.949 70.983 60.249 100 120 102<br />
Restos a Pagar Processa<strong>do</strong>s 159.011 232.930 84.895 100 146 53<br />
Valores Diferi<strong>do</strong>s 221.935 264.865 92.722 100 119 42<br />
Passivo não Financeiro 2.641.835 2.796.340 2.891.250 100 106 109<br />
Dívida Fundada Interna 1.744.857 1.647.682 1.752.089 100 94 100<br />
Dívida Fundada Externa 354.843 311.338 311.612 100 88 88<br />
Obrigações Legais e Tributárias 538.998 563.681 626.694 100 105 116<br />
Outras Obrigações 3.073 36.142 35.615 100 1176 1159<br />
Prov.Matem.previdenciárias 237.497 165.240 100<br />
Receitas de Exercícios Futuros 63 100 -<br />
Passivo Real 3.081.730 3.365.117 3.129.116 100 109 102<br />
Patrimônio Líqui<strong>do</strong> 2.723.731 3.381.749 3.678.559 100 124 135<br />
Compensa<strong>do</strong> 475.982 475.633 438.924 100 100 92<br />
Total 6.281.444 7.222.499 7.246.600 100 115 115<br />
109
Análise Horizontal <strong>do</strong> Patrimônio Líqui<strong>do</strong> - ano base 2004<br />
Em R$ mil<br />
Títulos 2004 2005 2006<br />
Patrimônio Líqui<strong>do</strong> 2.723.731 3.381.749 3.678.559<br />
Evolução em % 100 24,16 35,06<br />
Evolução <strong>do</strong> Patrimônio Líqui<strong>do</strong><br />
3.381.749<br />
3.678.559<br />
2.723.731<br />
2004 2005 2006<br />
110
Balanço Patrimonial - Indica<strong>do</strong>res<br />
Em R$ mil<br />
Indica<strong>do</strong>res 2004 2005 2006<br />
I - Liquidez Corrente<br />
Ativo financeiro 363.644 1,67 590.797 1,94 461.906 3,18<br />
Passivo Financeiro 217.960 303.912 145.144<br />
II - Liquidez Geral<br />
Ativo financeiro + Circ.Não Financeiro + R.L.P 1.812.121 0,63 2.432.346 0,78 2.284.668 0,75<br />
Passivo Financeiro + Passivo Não Financeiro 2.859.795 3.100.253 3.036.394<br />
III - Situação Não Financeira<br />
Ativo Não Financeiro 5.219.882 1,98 5.891.204 2,11 6.253.047 2,16<br />
Passivo Não Financeiro 2.641.835 2.796.340 2.891.250<br />
IV - Dívidas a Curto Prazo/ Passivo Total<br />
Dívida Flutuante 217.960 0,08 303.912 0,10 145.144 0,05<br />
Passivo Financeiro + Passivo Não Financeiro 2.859.795 3.100.253 3.036.394<br />
V - Restos a Pagar/Disponibilidades<br />
Restos a Pagar 159.011 0,60 232.930 0,52 84.895 0,33<br />
Disponibilidades 264.632 450.323 253.871<br />
I – Liquidez Corrente<br />
Os números demonstram que o Esta<strong>do</strong> apresenta boa capacidade de pagamento em curto prazo, ou seja, os valores <strong>do</strong> ativo financeiro<br />
(disponível e créditos em circulação) são superiores aos <strong>do</strong> passivo financeiro (depósitos e restos a pagar processa<strong>do</strong>s).<br />
No exercício de 2004, para cada R$ 1,00 de dívida flutuante, existem R$ 1,67 de recursos financeiros disponíveis para sua cobertura. Em<br />
2005, independentemente da divida flutuante ter sofri<strong>do</strong> acréscimo à capacidade de pagamento, aumentou em 0,27%, devi<strong>do</strong> ao crescimento <strong>do</strong><br />
ativo financeiro, em 2006 a capacidade de pagamento a curto prazo aumentou para R$ 3,18.<br />
Nos três últimos exercícios, o Esta<strong>do</strong> apresentou superávit financeiro, ou seja, situação financeira positiva, resultante da diferença entre o<br />
ativo financeiro e o passivo financeiro, sen<strong>do</strong> esta, uma das principais fontes para a abertura de créditos adicionais.<br />
II – Liquidez Geral<br />
O resulta<strong>do</strong> deste indica<strong>do</strong>r demonstra a capacidade de pagamento <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> em longo prazo, consideran<strong>do</strong> to<strong>do</strong>s os valores que serão<br />
converti<strong>do</strong>s em moeda (ativo financeiro, circulante não financeiro e realizável em longo prazo), em confronto com a dívida flutuante e dívida<br />
fundada (passivo financeiro e passivo não financeiro).<br />
111
Analisan<strong>do</strong> os quocientes apura<strong>do</strong>s nos três exercícios, a princípio, demonstra que o Esta<strong>do</strong>, não teria capacidade de honrar seus<br />
compromissos em longo prazo, visto que os indica<strong>do</strong>res apresentam-se abaixo de (1,00), ou seja, para cada R$ 1,00 de dívida flutuante e fundada,<br />
dispõe-se de R$ 0,63, R$ 0,78 e R$ 0,75, porém, é fundamental esclarecer que a dívida fundada interna e externa encontram-se devidamente<br />
registradas pelos seus valores atualiza<strong>do</strong>s ao término de cada exercício, sen<strong>do</strong>, que o compromisso de amortização <strong>do</strong> valor principal, assim<br />
como os pagamentos <strong>do</strong>s juros, possuem <strong>do</strong>tação orçamentária anual específica, estan<strong>do</strong> de acor<strong>do</strong> com o que determina a Lei de<br />
Responsabilidade Fiscal, ou seja, dentro <strong>do</strong> limite defini<strong>do</strong> por resolução <strong>do</strong> Sena<strong>do</strong> Federal, que fixa o endividamento <strong>do</strong>s Esta<strong>do</strong>s em até 2<br />
(duas) vezes a receita corrente líquida.<br />
III – Situação Não Financeira<br />
O resulta<strong>do</strong> indica que o Esta<strong>do</strong> possui situação positiva, no que se refere ao confronto <strong>do</strong> ativo não financeiro com o passivo não<br />
financeiro, representa<strong>do</strong>s por bens, créditos e valores. Ten<strong>do</strong> como base o exercício de 2004, observa-se que houve um acréscimo nos<br />
indica<strong>do</strong>res, tanto em 2005 como em 2006, devi<strong>do</strong> ao equilíbrio da variação cambial que reflete diretamente, na composição <strong>do</strong> passivo não<br />
financeiro, e por outro la<strong>do</strong>, houve acréscimo no ativo não financeiro.<br />
IV – Participação das Dívidas a Curto Prazo / Passivo Total<br />
O resulta<strong>do</strong> indica que da dívida total apurada em 2004, 2005 e 2006, o valor a ser pago a curto prazo corresponde respectivamente a: 8%,<br />
10% e 5%, o que demonstra capacidade de pagamento a curto prazo.<br />
V – Restos a Pagar / Disponibilidades<br />
O resulta<strong>do</strong> indica que <strong>do</strong> total <strong>do</strong>s restos a pagar apura<strong>do</strong>s em 2004, 2005 e 2006, em relação as disponibilidades, correspondem<br />
respectivamente a: 60%, 52% e 33%, demonstran<strong>do</strong> que o Esta<strong>do</strong> possui recursos financeiros suficientes para saldar seus compromissos inscritos<br />
em restos a pagar processa<strong>do</strong>s.<br />
112
5.5 Demonstração das Variações Patrimoniais<br />
O Demonstrativo das Variações Patrimoniais demonstra todas as modificações positivas ou negativas, ocorridas no decorrer <strong>do</strong> exercício<br />
no patrimônio <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, decorrente ou não da execução orçamentária, e ao final indica o resulta<strong>do</strong> econômico da entidade. Demonstramos a<br />
seguir as análises: vertical e horizontal referente a Demonstração das Variações Patrimoniais Consolidadas, correspondente aos exercícios de<br />
2004, 2005 e 2006, abrangen<strong>do</strong> os órgãos da administração direta e indireta.<br />
Examinan<strong>do</strong> o quadro na página seguinte, que demonstra as variações ativas e passivas ocorridas no Patrimônio <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> durante os<br />
exercícios supracita<strong>do</strong>s, observa-se, que as variações ativas, resultantes da execução orçamentária, representaram os valores mais expressivos,<br />
contribuin<strong>do</strong> em média com 90,24%, em relação ao valor total, sen<strong>do</strong> que as receitas orçamentárias, representaram em média 76,11%,<br />
destacan<strong>do</strong>-se as receitas correntes com uma participação média de 74,39%, a seguir, aparecem as mutações ativas, representadas pelas<br />
aquisições de bens e direitos e amortização da dívida, que tiveram em média uma participação de 14,12%, deven<strong>do</strong> ser observa<strong>do</strong> que em relação<br />
a 2004, houve um decréscimo na amortização da dívida fundada no exercício de 2005 na ordem de 0,17%, e em 2006 em relação a 2005 a<br />
redução foi de 0,27%. As variações ativas independentes da execução orçamentária, representada pelas incorporações de bens e direitos e<br />
desincorporações de obrigações, apresentaram uma redução na participação em relação a 2004 de 2,84%, crescen<strong>do</strong> em 2006, em relação a 2005<br />
na ordem de 0,97%.<br />
As variações passivas resultantes da execução orçamentária apresentaram um acréscimo de 1,29% em 2005 em relação a 2004, e em 2006<br />
em relação a 2005 um acréscimo de 2,21%, sen<strong>do</strong> que, mantiveram quase que a mesma participação nos três exercícios, representan<strong>do</strong> em media<br />
77,18%, comparadas ao valor total, destacan<strong>do</strong>-se as despesas correntes com participação média de 63,29%, vin<strong>do</strong> em seguida as de capital com<br />
12,16%, e as mutações passivas que representaram 1,71% <strong>do</strong> total geral.<br />
As variações independentes da execução orçamentária apresentaram, nos exercícios de 2005 e 2006, em relação a 2004 reduções e<br />
aumentos decorrente das desincorporações de bens e direitos e incorporações de obrigações.<br />
113
Análise Vertical das Variações Patrimoniais<br />
Grupos 2004 % 2005 % 2006 %<br />
Em R$ mil<br />
Variações Ativas<br />
Resultantes da Exec.Orçamentária 6.040.077 88,67 6.893.667 91,51 8.263.356 90,54<br />
Receitas Orçamentárias 5.090.086 74,73 5.834.955 77,46 6.951.817 76,17<br />
Receitas Correntes 5.002.238 73,44 5.762.727 76,50 6.685.451 73,25<br />
Receitas de Capital 87.848 1,29 72.228 0,96 266.366 2,92<br />
Mutações Ativas 949.991 13,95 1.058.711 14,05 1.311.539 14,37<br />
Aquisições de Bens e Direitos 830.008 12,19 938.708 12,46 1.191.368 13,05<br />
Amortização da Dívida 119.983 1,76 120.003 1,59 120.171 1,32<br />
Independentes da Exec. Orçamentária 771.422 11,33 639.653 8,49 863.470 9,46<br />
Incorporações de Bens e Direitos 652.805 9,58 525.736 6,98 579.809 6,35<br />
Desincorporações de Obrigações 118.616 1,74 113.917 1,51 283.661 3,11<br />
Subtotal 1 6.811.498 100,00 7.533.319 100,00 9.126.826 100,00<br />
Variações Passivas<br />
Resultantes da Exec. Orçamentária 5.148.576 75,59 5.791.516 76,88 7.218.634 79,09<br />
Despesas Orçamentárias 5.089.622 74,72 5.693.783 75,58 6.945.435 76,10<br />
Despesas Correntes 4.320.893 63,44 4.779.533 63,45 5.751.100 63,01<br />
Despesas de Capital 768.729 11,29 914.250 12,14 1.194.335 13,09<br />
Mutações Passivas 58.954 0,87 97.733 1,30 273.199 2,99<br />
Alienações de Bens e Direitos 38.286 0,56 73.641 0,98 40.922 0,45<br />
Constituição de Dívidas 20.669 0,30 24.092 0,32 232.277 2,54<br />
Independentes da Exec. Orçamentária 1.186.248 17,42 1.083.786 14,39 1.611.381 17,66<br />
Desincorporações de Bens e Direitos 667.559 9,80 719.919 9,56 1.357.508 14,87<br />
Incorporações de Obrigações 518.689 7,61 363.867 4,83 253.874 2,78<br />
Subtotal 2 6.334.824 93,00 6.875.302 91,27 8.830.016 96,75<br />
Resulta<strong>do</strong> Patrimonial 1-2 476.675 7,00 658.017 8,73 296.810 3,25<br />
Total 6.811.498 100,00 7.533.319 100,00 9.126.826 100,00<br />
114
Quanto à análise horizontal das variações patrimoniais, observamos que as variações ativas resultantes da execução orçamentária<br />
apresentaram um crescimento em relação ao ano base 2004, principalmente quanto às receitas correntes que cresceram 15% em 2005 e 34% em<br />
2006, vin<strong>do</strong> a seguir as aquisições de bens e direitos com 13% em 2005 e 44% em 2006 de acréscimo em relação a 2004, sen<strong>do</strong> que as<br />
amortizações da dívida mantiveram estável o valor tanto em 2005 como em 2006. As variações ativas independentes da execução orçamentária,<br />
tiveram uma redução nas incorporações de bens e direitos, no exercício de 2006, de 11%, e as desincorporações de obrigações aumentaram em<br />
139% em relação a 2004.<br />
As variações passivas resultantes da execução orçamentária apresentaram um crescimento em relação ao ano base, destacan<strong>do</strong>-se as<br />
despesas orçamentárias que aumentaram em 12%, em 2005 e 36%, em 2006. As mutações passivas cresceram 363% em 2006, constituin<strong>do</strong>-se<br />
das alienações de bens e direitos que cresceu 7% e à constituição de dívidas em contratos que cresceu 1024%.<br />
As variações passivas, independentes da execução orçamentária, sofreram decréscimos em relação ao ano base na ordem de 9% em 2005,<br />
e 36% em 2006, representada pelos acréscimos nas desincorporações de bens e direitos na ordem de 8% em 2005 e 103% em 2006, e decréscimo<br />
nas incorporações de obrigações em 30% em 2005 e 51% em 2006.<br />
Análise Horizontal das Variações Patrimoniais<br />
Em R$ mil<br />
Grupos 2004 2005 2006 2004 % 2005 % 2006 %<br />
Variações Ativas<br />
Resultantes da Exec.Orçamentária 6.040.077 6.893.667 8.263.356 100 114 137<br />
Receitas Orçamentárias 5.090.086 5.834.955 6.951.817 100 115 137<br />
Receitas Correntes 5.002.238 5.762.727 6.685.451 100 115 134<br />
Receitas de Capital 87.848 72.228 266.366 100 82 303<br />
Mutações Ativas 949.991 1.058.711 1.311.539 100 111 138<br />
Aquisições de Bens e Direitos 830.008 938.708 1.191.368 100 113 144<br />
Amortização da Dívida 119.983 120.003 120.171 100 100 100<br />
Independentes da Exec. Orçamentária 771.422 639.653 863.470 100 83 112<br />
Incorporações de Bens e Direitos 652.805 525.736 579.809 100 81 89<br />
Desincorporações de Obrigações 118.616 113.917 283.661 100 96 239<br />
Subtotal 1 6.811.498 7.533.319 9.126.826 100 111 134<br />
115
Grupos 2004 2005 2006 2004 % 2005 % 2006 %<br />
Variações Passivas<br />
Resultantes da Exec. Orçamentária 5.791.516 7.218.634 100 112 140<br />
Despesas Orçamentárias 5.089.622 5.693.783 6.945.435 100 112 136<br />
Despesas Correntes 4.320.893 4.779.533 5.751.100 100 111 133<br />
Despesas de Capital 768.729 914.250 1.194.335 100 119 155<br />
Mutações Passivas 58.954 97.733 273.199 100 166 463<br />
Alienações de Bens e Direitos 38.286 73.641 40.922 100 192 107<br />
Constituição de Dívidas 20.669 24.092 232.277 100 117 1124<br />
Independentes da Exec. Orçamentária 1.083.786 1.611.381 100 91 136<br />
Desincorporações de Bens e Direitos 5.148.576 719.919 1.357.508 100 108 203<br />
Incorporações de Obrigações 518.689 363.867 253.874 100 70 49<br />
Subtotal 2 6.334.824 6.875.302 8.830.016 100 109 139<br />
Resulta<strong>do</strong> Patrimonial 1-2 476.675 658.017 296.810 100 138 62<br />
Total 6.811.498 7.533.319 9.126.826 100 111 134<br />
Análise Horizontal <strong>do</strong> Resulta<strong>do</strong> Patrimonial - ano base 2004<br />
Em R$ mil<br />
Títulos 2004 2005 2006<br />
Resulta<strong>do</strong> Patrimonial 476.675 658.017 296.810<br />
Evolução em % 100,00 138,04 62,27<br />
Resulta<strong>do</strong> Patrimonial<br />
658.017<br />
476.675<br />
296.810<br />
2004 2005 2006<br />
116
6. Indica<strong>do</strong>res de Gestão<br />
6.1. Despesas com Pessoal X Receitas Correntes Líquidas<br />
O <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará cumpriu o disposto na Lei Complementar nº 101 de 4 de maio de 2000, que regulamentou o artigo 169 da Constituição<br />
Federal e que define os limites de gastos com Pessoal e Encargos Sociais para os Esta<strong>do</strong>s em até 60% da Receita Corrente Líquida arrecadada no exercício.<br />
A seguir, demonstramos a base de cálculo que indica o percentual total aplica<strong>do</strong> no Esta<strong>do</strong> no exercício de 2006.<br />
ESPECIFICAÇÃO VALORES % DA DESP.S/RCL<br />
LIMITE<br />
PRUDENCIAL<br />
LIMITE LEGAL<br />
Receitas Correntes 7.391.755.917,12<br />
(-)Transferências Constitucionais e Legais 926.846.190,14<br />
(-)Contrib. Plano Seguridade Social <strong>do</strong> Servi<strong>do</strong>r 167.833.522,54<br />
(-)Dedução de Receita para Formação <strong>do</strong> FUNDEF 706.304.898,43<br />
Receita Corrente Líquida 5.590.771.306,01 100,00% 100,00% 100,00%<br />
Despesa com Pessoal Ativo, Inativo e Pensionistas 3.241.651.785,25<br />
Outras Desp.Pess.Decorr.Contr.Terceirização (art. 18 § 1º da LRF) 58.125.509,82<br />
Repasse Previdenciários ao RPPS 256.267.373,73<br />
(-) Indenização por Demissão e Incetivos à Demissão Voluntária 551.911,67<br />
(-) Decorrentes de Decisão Judicial 31.271.369,35<br />
(-) Despesas de Exercícios Anteriores 80.527.318,87<br />
(-) Inativos com Recursos Vincula<strong>do</strong>s 448.451.510,91<br />
(-) Convocação Extraordinária (inciso II, § 6º, art. 57 da CF) 391.140,00<br />
Despesa com Pessoal para Fins de Apuração <strong>do</strong> Limite 2.994.851.418,00 53,57% 57,00% 60,00%<br />
100,00%<br />
53,57%<br />
Receita Corrente Líquida<br />
Despesa com Pessoal para Fins de<br />
Apuração <strong>do</strong> Limite<br />
117
O comportamento das Despesas com Pessoal e Encargos Sociais, confrontan<strong>do</strong>-se com a Receita Corrente Líquida arrecadada no perío<strong>do</strong> de 2002 a 2006,<br />
demonstra o perfeito equilíbrio das contas públicas <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, relacionada à aplicação da Lei Complementar nº 101 de 4 de maio de 2000 (Lei<br />
de Responsabilidade Fiscal), que regulamentou o artigo 169 da Constituição Federal e que define os limites de gastos com Pessoal e Encargos Sociais nos Esta<strong>do</strong>s<br />
em até 60% da Receita Corrente Líquida arrecadada, demonstramos no gráfico abaixo, a perfomance da Despesa com Pessoal, no perío<strong>do</strong> supracita<strong>do</strong>.<br />
55,09%<br />
52,81% 2002 2003 2004 2005 2006<br />
52,81% 55,09% 52,62% 50,36% 52,62% 53,57%<br />
53,57%<br />
50,36%<br />
2002<br />
2003<br />
2004<br />
2005<br />
2006<br />
118
Despesas com Pessoal X Receitas Correntes Liquidas por Poderes<br />
Demonstramos, a seguir, a Despesa com Pessoal <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, discriminada por Poderes e Órgãos, conforme conceito previsto na LRF e<br />
normatizada pela STN/MF. Os valores foram extraí<strong>do</strong>s diretamente da base de da<strong>do</strong>s <strong>do</strong> SIAFEM. No levantamento <strong>do</strong>s valores, o Poder Executivo, não aplica a<br />
Resolução nº 16.769/2003 TCE/PA que trata da exclusão <strong>do</strong> IRRF sobre a Folha de Pagamento, no entanto, para efeito de transparência e evidenciação demonstramos<br />
abaixo nas duas formas, deduzin<strong>do</strong> ou não o IRRF.<br />
Poder<br />
R$ % RCL R$ % RCL<br />
To<strong>do</strong>s os Poderes 2.441.121.103,58 50,36 2.994.851.418,00 53,57 57,00 60,00<br />
Executivo 2.004.269.271,31 41,35 2.464.729.140,32 44,09 46,17 48,60<br />
Legislativo 149.249.792,77 3,08 170.487.467,27 3,05 3,23 3,40<br />
Judiciário 188.469.745,37 3,89 229.552.356,06 4,11 5,70 6,00<br />
Ministério Público 99.132.294,13 2,05 130.082.454,35 2,33 1,90 2,00<br />
RCL<br />
4.847.313.201,33 5.590.771.306,01<br />
Poder<br />
To<strong>do</strong>s os Poderes 2.283.247.895,44 47,10 2.796.486.396,77 50,02 57,00 60,00<br />
Executivo 1.913.731.488,92 39,48 2.341.218.688,46 41,88 46,17 48,60<br />
Legislativo 130.856.594,30 2,70 149.780.379,95 2,68 3,23 3,40<br />
Judiciário 162.609.259,06 3,35 199.815.578,30 3,57 5,70 6,00<br />
Ministério Público 76.050.553,16 1,57 105.671.750,06 1,89 1,90 2,00<br />
RCL<br />
4.847.313.201,33<br />
5.590.771.306,01<br />
Poder / Órgãos<br />
DESPESA DE PESSOAL CONCEITO LRF (NORMATIZA<strong>DO</strong> PELA STN/MF), não deduzin<strong>do</strong> o IRRF<br />
Dez/05<br />
Dez/06<br />
DESPESA DE PESSOAL CONCEITO LRF (NORMATIZA<strong>DO</strong> PELA STN/MF), Deduzin<strong>do</strong> o IRRF<br />
Dez/05 Dez/06 Limite<br />
Prudencial / LRF<br />
R$ % RCL R$ % RCL<br />
(%)<br />
DESPESA DE PESSOAL CONCEITO LRF (NORMATIZA<strong>DO</strong> PELA STN/MF)<br />
Dez / 06 (não Deduzi<strong>do</strong><br />
o IRRF)<br />
% RCL<br />
Dez / 06 (Deduzi<strong>do</strong> o<br />
IRRF)<br />
% RCL<br />
Limite<br />
Prudencial / LRF<br />
(%)<br />
Limite<br />
Prudencial / LRF<br />
(%)<br />
Limite<br />
Máximo /<br />
LRF (%)<br />
Limite<br />
Máximo /<br />
LRF (%)<br />
Limite<br />
Máximo /<br />
LRF (%)<br />
To<strong>do</strong>s os Poderes 2.994.851.418,00 53,57 2.796.486.396,77 50,02 57,00 60,00<br />
Executivo 2.464.729.140,32 44,09 2.341.218.688,46 41,88 46,17 48,60<br />
Legislativo 170.487.467,27 3,05 149.780.379,95 2,68 3,23 3,40<br />
Assembléia Legislativa <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará - ALEPA 82.451.062,98 1,47 74.677.483,93 1,34 1,61 1,69<br />
Instituto de Previdência da Assembléia Legislativa - IPALEP 493.527,45 0,01 296.780,15 0,01 0,01 0,01<br />
Tribunal de Contas <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> - TCE 48.971.207,50 0,88 41.776.470,37 0,75 0,99 1,05<br />
Tribunal de Contas <strong>do</strong>s Municípios - TCM 38.571.669,34 0,69 33.029.645,50 0,59 0,62 0,65<br />
Judiciário 229.552.356,06 4,11 199.815.578,30 3,57 5,70 6,00<br />
Tribunal de Justiça <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> - TJE 226.915.134,32 4,06 197.520.886,32 3,53 5,63 5,92<br />
Justiça Militar <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> - JME 2.637.221,74 0,05 2.294.691,98 0,04 0,07 0,08<br />
Ministério Público 130.082.454,35 2,33 105.671.750,06 1,89 1,90 2,00<br />
Ministério Público - MP 111.872.155,23 2,00 91.002.558,85 1,63 1,58 1,66<br />
Ministério Público de Contas <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará - MPC/PA 11.861.682,76 0,21 9.535.752,61 0,17 0,25 0,26<br />
Ministério Público junto ao Tribunal de Contas <strong>do</strong>s Municípios - MP TCM 6.348.616,36 0,11 5.133.438,60 0,09 0,07 0,08<br />
RCL<br />
5.590.771.306,01<br />
119
6.2. Receitas e Despesas com Manutenção e Desenvolvimento <strong>do</strong> Ensino<br />
O Demonstrativo das Receitas e Despesas com Manutenção e Desenvolvimento <strong>do</strong> Ensino apresenta os recursos públicos destina<strong>do</strong>s à educação provenientes da receita<br />
resultante de impostos. transferências constitucionais e legais e transferências multigovernamentais <strong>do</strong> FUNDEF, também, as despesas com a manutenção e desenvolvimento <strong>do</strong><br />
ensino por vinculação de receita, as perdas ou ganhos nas transferências <strong>do</strong> FUNDEF.<br />
O <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará aplicou na Manutenção e Desenvolvimento <strong>do</strong> Ensino no exercício de 2006 o valor total de R$ 1.264.922.669,27 (hum bilhão, duzentos e<br />
sessenta e quatro milhões, novecentos e vinte e <strong>do</strong>is mil, seiscentos e sessenta e nove reais e vinte e sete centavos), correspondente a 25,22 % da Receita Resultante de Impostos<br />
conforme preceitua a Lei nº 9.394, art. 72 - Anexo X, de 20 de dezembro de 1996, que trata das Diretrizes e Bases da Educação Nacional, ten<strong>do</strong> si<strong>do</strong> igualmente observa<strong>do</strong> o art. 212<br />
da Constituição Federal e o art. 283 da Constituição Estadual, que estabelece o percentual mínimo de 25% para os gastos com Educação. Assim como, foi observa<strong>do</strong> o art. 60 <strong>do</strong><br />
ADCT da CF/88 que trata da aplicação mínima de 60% <strong>do</strong>s recursos com MDE no ensino fundamental e 60% <strong>do</strong> FUNDEF na remuneração <strong>do</strong> magistério <strong>do</strong> ensino fundamental.<br />
Na elaboração deste demonstrativo, a<strong>do</strong>tamos, o procedimento previsto na Portaria nº 219, de 29 de abril de 2004, que definiu, a partir de 2005, a contribuição patronal ao<br />
Regime Próprio de Previdência Social, antes registrada como despesa no elemento 13 - Obrigações Patronais, passou a ser registrada na forma de repasse previdenciário, no entanto,<br />
os valores da cota patronal ao RPPS relativos ao pessoal ativo da área de educação, continuam sen<strong>do</strong> considera<strong>do</strong>s despesas com manutenção e desenvolvimento <strong>do</strong> ensino para fins<br />
de apuração da aplicação mínima exigida constitucionalmente.<br />
RECEITAS<br />
DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO <strong>DO</strong> ENSINO<br />
RECEITAS<br />
REALIZADAS<br />
DESPESAS<br />
DESPESAS<br />
LIQUIDADAS<br />
RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS E DE TRANSFERÊNCIAS<br />
CONSTITUCIONAIS E LEGAIS (I)<br />
4.987.380.102,95 DESPESAS VINCULADAS ÀS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS (V) 540.942.368,30<br />
Impostos 3.607.519.946,87 Despesas com Ensino Fundamental (VI) 78.934.129,65<br />
Multas, Juros de Mora e Dívida Ativa <strong>do</strong>s Impostos 27.995.570,91 Despesas com Ensino Médio e Outras 399.680.909,88<br />
Receitas de Transferências Constitucionais e Legais 2.265.239.680,25 Repass Previd Contrib Patronal Servi<strong>do</strong>res Área da Educação 62.327.328,77<br />
(-) Transferências Constitucionais 913.375.095,08 DESPESAS VINCULADAS AO FUNDEF, NO ENSINO FUNDAMENTAL (VII) 273.953.525,89<br />
PARC.(15%)CONTRIB <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> P/ A FORM. <strong>DO</strong> FUNDEF (II) 706.304.898,43 Pagamento <strong>do</strong>s Profissionais <strong>do</strong> Magistério <strong>do</strong> EF (VIII) 263.864.825,59<br />
Parcela <strong>do</strong> ICMS 370.999.559,19 Outras Despesas no Ensino Fundamental 10.088.700,30<br />
Parcela das Transferencias 335.305.339,24 TOTAL DAS DESPESAS VINCULADAS (IX)=(V+VII) 814.895.894,19<br />
RETORNO E COMPLEMENTAÇÃO <strong>DO</strong> FUNDEF (III) 256.278.123,35<br />
Transferências de Recursos <strong>do</strong> FUNDEF - Retorno (IV) 230.282.674,25 PERDA NAS TRANSFERÊNCIAS <strong>DO</strong> FUNDEF (X)=(II-III) 450.026.775,08<br />
Complementação da União 25.995.449,10<br />
TOTAL DAS DESPESAS CONSIDERADAS P/FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL<br />
(XI)=(IX+X)<br />
1.264.922.669,27<br />
COMPENSAÇÃO DE RESTOS A PAGAR CANCELA<strong>DO</strong>S EM 2006 7.184.414,71<br />
TABELA DE CUMPRIMENTO <strong>DO</strong>S LIMITES CONSTITUCIONAIS %<br />
25% Receita Resul Impostos na Manut e Desenv <strong>do</strong> Ensino [XI/I] 25,22<br />
60% Desp com MDE no Ensino Fundamental (VI+VII+X)/(Ix0,25) 64,40<br />
60% <strong>do</strong> FUNDEF na Remun <strong>do</strong> Magistério Ensino Fundamental (VIII/III) 102,96<br />
120
Da receita líquida de impostos, no exercício financeiro de 2006, o <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará aplicou 25,22% na manutenção e desenvolvimento <strong>do</strong> ensino. Fazen<strong>do</strong>se<br />
uma comparação com o ano de 2005, chega-se a um crescimento nominal de 15,73%.<br />
É importante salientar que foi repassa<strong>do</strong> pelo Esta<strong>do</strong> para a conta <strong>do</strong> FUNDEF, em 2006, o montante de R$ 706.304.898,43. Deste valor houve um retorno de R$<br />
229.277.626,24. A diferença de R$ 477.027.272,19 representa a transferência que o Esta<strong>do</strong> fez para os Municípios, em decorrência da municipalização <strong>do</strong> ensino<br />
fundamental, promovida pelo <strong>Governo</strong> Federal, nos últimos anos, o que não deixa de representar uma aplicação em educação com recursos <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>.<br />
O <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, ao longo <strong>do</strong>s anos, vem priorizan<strong>do</strong> o gasto com educação, como também observan<strong>do</strong> ao artigo 212 da Constituição Federal, que prevê<br />
a aplicação de no mínimo de 25% da receita líquida de impostos, conforme verificamos na tabela e no gráfico a seguir.<br />
DEMONSTRATIVO DA DESPESA COM EDUCAÇÃO X RECEITA LÍQUIDA DE IMPOSTOS<br />
ANO<br />
RECEITA LÍQUIDA DE<br />
IMPOSTOS<br />
DESPESA COM<br />
EDUCAÇÃO<br />
REALIZAÇÃO %<br />
2002 2.908.969.753,10 809.773.240,52 27,84<br />
2003 3.266.144.891,77 816.053.218,64 25,00<br />
2004 3.626.530.443,23 911.784.720,12 25,14<br />
2005 4.360.189.775,74 1.092.980.029,70 25,07<br />
2006 4.987.380.102,95 1.257.738.254,56 25,22<br />
RECEITA LÍQUIDA DE IMPOSTOS<br />
DESPESA COM EDUCAÇÃO<br />
5.000.000.000,00<br />
4.500.000.000,00<br />
4.000.000.000,00<br />
3.500.000.000,00<br />
3.000.000.000,00<br />
2.500.000.000,00<br />
2.000.000.000,00<br />
1.500.000.000,00<br />
1.000.000.000,00<br />
500.000.000,00<br />
-<br />
2002 2003 2004 2005 2006<br />
121
6.3. Receita Líquida de Impostos e das Despesas Próprias com Saúde<br />
O Demonstrativo da Receita Líquida e das Despesas Próprias com Saúde aplica<strong>do</strong>s aos Esta<strong>do</strong>s, apresenta a receita líquida de impostos, as despesas com saúde, as<br />
deduções de despesas que não caracterizam com saúde propriamente dita ou custeadas com outros recursos e a participação destas na receita líquida de impostos, com a<br />
finalidade de demonstrar o cumprimento da aplicação <strong>do</strong>s recursos mínimos, nas ações e serviços públicos de saúde de acesso universal, previstos na Constituição Federal,<br />
alterada pela Emenda Constitucional nº 29.<br />
O <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará aplicou em Despesas Próprias com Saúde no exercício de 2006 o valor total de R$ 607.966.224,71, correspondente a 12,19 % da<br />
Receita Líquida de Impostos conforme preceitua o ADCT - Ato das Disposições Constitucionais Transitórias, art. 77, que trata <strong>do</strong>s recursos mínimos aplica<strong>do</strong>s nas ações e<br />
serviços públicos de saúde para União, Esta<strong>do</strong>s, Distrito Federal e Municípios.<br />
A<strong>do</strong>tamos, na elaboração deste demonstrativo, o procedimento previsto na Portaria nº 219, de 29 de abril de 2004, que definiu, a partir de 2005, a contribuição<br />
patronal ao Regime Próprio de Previdência Social, antes registrada como despesa no elemento 13 - Obrigações Patronais, passou a ser registrada na forma de repasse<br />
previdenciário, no entanto, os valores da cota patronal ao RPPS relativos ao pessoal ativo da área da saúde, continuam sen<strong>do</strong> considera<strong>do</strong>s despesas com ações e serviços<br />
públicos de saúde para fins de apuração da aplicação mínima exigida constitucionalmente.<br />
DEMONSTRATIVO DA RECEITA LÍQUIDA E DAS DESPESAS PRÓPRIAS COM SAÚDE<br />
RECEITAS<br />
RECEITAS<br />
REALIZADAS<br />
RECEITA LÍQUIDA DE IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS (I) 4.987.380.102,95<br />
Impostos 3.607.519.946,87<br />
Multas, Juros de Mora e Dívida Ativa <strong>do</strong>s Impostos 27.995.570,91<br />
Receitas de Transferências Constitucionais e Legais 2.265.239.680,25<br />
(-) Transferências Constitucionais 913.375.095,08<br />
DESPESAS<br />
DESPESAS<br />
LIQUIDADAS<br />
DESPESAS COM SAUDE 1.098.560.766,01<br />
(-) DESPESAS CUSTEADAS COM OUTROS RECURSOS DESTINA<strong>DO</strong>S À SAÚDE<br />
(-) DESPESAS PRÓPRIAS COM SAÚDE QUE NÃO CARACTERIZAM ACESSO UNIVERSAL CONFORME ENTENDIMENTO <strong>DO</strong> TCE/PA<br />
(+) REPASSES PREVIDENCIÁRIOS CONTRIBUIÇÃO PATRONAL <strong>DO</strong>S SERVI<strong>DO</strong>RES DA ÁREA DA SAÚDE QUE CARACTERIZA ACESSO UNIVERSAL - RPPS<br />
501.058.000,72<br />
7.539.589,10<br />
18.003.048,52<br />
TOTAL DAS DESPESAS PRÓPRIAS COM AÇÕES E SERVIÇOS PÚBLICOS DE SAÚDE (II) 607.966.224,71<br />
CONTROLE DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS EM EXERCÍCIOS ANTERIORES VINCULA<strong>DO</strong>S À SAÚDE<br />
Aplicação Mínima<br />
em 2005<br />
Aplicação Apurada<br />
em 2005<br />
RESTOS A<br />
PAGAR Inscritos<br />
em 31 de dezembro<br />
de 2005<br />
Cancela<strong>do</strong>s em 2006<br />
(f) (g) (h)<br />
RESTOS A PAGAR DE DESPESAS PRÓPRIAS COM AÇÕES E SERVIÇOS PÚBLICOS DE SAÚDE<br />
COMPENSAÇÃO DE RESTOS A PAGAR CANCELA<strong>DO</strong>S EM 2006 - [f-(g-h)] - (III)<br />
523.223.000,00 541.683.000,00 77.887.280,98 16.740.648,09<br />
-<br />
% DE PARTICIPAÇÃO DAS DESPESAS COM AÇÕES E SERVIÇOS PÚBLICOS DE SAÚDE NA RECEITA LÍQUIDA DE IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS<br />
E LEGAIS - LIMITE CONSTITUCIONAL 12% [(II-III) / I]<br />
12,19<br />
122
Da receita líquida de impostos, no exercício financeiro de 2006, o <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará aplicou 12,19% nas despesas próprias com a saúde. Comparan<strong>do</strong>-se<br />
esta despesa com o ano anterior, neste exercício, houve um crescimento nominal de 12,23%.<br />
Destaca-se, no quadro a baixo, que, no exercício de 2006, o Pará aplicou 12,19% da receita resultante de impostos e transferências, nas ações e serviços públicos de<br />
saúde, conforme disposto na E.C. nº 29, de 13 de setembro de 2000, que estabelece até o exercício de 2004 os recursos mínimos aplica<strong>do</strong>s nas ações e serviços públicos de<br />
saúde, no caso <strong>do</strong>s esta<strong>do</strong>s, serão de no mínimo 12% da receita liquida resultante de impostos e tranferências.<br />
Verifica-se, no gráfico a seguir, que o <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, no decorrer <strong>do</strong>s exercícios financeiros de 2002 a 2006, vem priorizan<strong>do</strong> os gastos com a saúde,<br />
como também observan<strong>do</strong> a Emenda Constitucional nº 29, que prevê a aplicação de no mínimo de 12% da receita líquida de impostos.<br />
DEMONSTRATIVO DAS DESPESAS PRÓPRIAS COM SAÚDE X RECEITA LÍQUIDA DE IMPOSTOS<br />
ANO<br />
RECEITA LÍQUIDA DE<br />
IMPOSTOS<br />
DESPESA COM SAÚDE<br />
% APLICA<strong>DO</strong><br />
% MIMIMO A<br />
APLICAR<br />
2002 2.908.969.753,10 277.412.034,37 9,54 9,26<br />
2003 3.266.144.891,77 336.739.573,31 10,31 10,18<br />
2004 3.626.530.443,23 437.154.065,44 12,05 12,00<br />
2005 4.360.189.775,74 541.683.388,07 12,42 12,00<br />
2006 4.987.380.102,95 607.966.224,71 12,19 12,00<br />
RECEITA LÍQUIDA DE IMPOSTOS<br />
DESPESA COM SAÚDE<br />
6.000.000.000,00<br />
5.000.000.000,00<br />
4.000.000.000,00<br />
3.000.000.000,00<br />
2.000.000.000,00<br />
1.000.000.000,00<br />
-<br />
2002 2003 2004 2005 2006<br />
123
6.4. Gastos com Publicidade x Créditos Autoriza<strong>do</strong>s<br />
O <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará cumpriu o disposto no parágrafo 2º <strong>do</strong> art.22 da Constituição Estadual que estabelece: a despesa com<br />
publicidade de cada Poder não excederá a 1% da respectiva <strong>do</strong>tação orçamentária. A seguir, demonstramos os gastos realiza<strong>do</strong>s, no exercício de 2006,<br />
em cada Poder e seus respectivos percentuais de aplicação.<br />
CÓDIGO<br />
ESPECIFICAÇÃO<br />
CRÉDITOS<br />
AUTORIZA<strong>DO</strong>S<br />
DESPESA REALIZADA APLICAÇÃO (%)<br />
TOTAL <strong>GERAL</strong> 7.586.178.400,86 26.672.438,68 0,35<br />
PODER LEGISLATIVO 275.672.956,64 775.174,78 0,28<br />
01.01.01 ASSEMBLEIA LEGISLATIVA <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong><br />
0113111544426 Implementação de Ações de Publicidade 743.729,78<br />
03.01.01 TRIBUNAL DE CONTAS <strong>DO</strong>S MUNICIPÍOS<br />
0113110104426 Implementação de Ações de Publicidade 31.445,00<br />
PODER JUDICIÁRIO 309.381.903,94 202.379,25 0,07<br />
0213111464426 Implementação de Ações de Publicidade 202.379,25<br />
MINISTÉRIO PUBLICO 174.631.948,28 0,00 0,00<br />
Implementação de Ações de Publicidade<br />
PODER EXECUTIVO 6.826.491.592,00 25.694.884,65 0,38<br />
ADMINISTRAÇÃO DIRETA 24.410.215,12<br />
10.01.01 COORDENA<strong>DO</strong>RIA DE COMUNICAÇÃO SOCIAL<br />
13111444426 Implementação de Ações de Publicidade 24.410.215,12<br />
ADMINISTRAÇÃO INDIRETA 1.284.669,53<br />
AUTARQUIAS 1.266.460,01<br />
66.02.01 DEPARTAMENTO DE TRANSITO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ<br />
0613111444426 Implementação de Ações de Publicidade 1.244.060,01<br />
80.02.01 AGENCIA REG. CONTROLE SERV. PUB. ESTA<strong>DO</strong> PARA<br />
0413111444426 Implementação de Ações de Publicidade 22.400,00<br />
ECONOMIA MISTA 18.209,52<br />
67.02.01 COMPANHIA DE HABITAÇAO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA<br />
1613111444426 Implementação de Ações de Publicidade 18.209,52<br />
124
6.5. Recolhimento <strong>do</strong> PASEP.<br />
Em relação aos encargos com o PASEP, no exercício de 2006, o Poder Executivo estadual recolheu à União o valor total de R$ 31.526.568,09<br />
(trinta e um milhões, quinhentos e vinte e seis mil, quinhentos e sessenta e oito reais e nove centavos).<br />
A base de cálculo <strong>do</strong> recolhimento <strong>do</strong> PASEP <strong>do</strong>s órgãos da administração direta <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, no exercício 2006, corresponde a umpor cento (1%)<br />
sobre o valor mensal das receitas correntes arrecadadas e das transferências de capital recebidas, excluídas das transferências constitucionais e legais<br />
efetivadas, assim como, as transferências financeiras aos órgãos da administração indireta e outros poderes por serem responsáveis pelo seu próprio<br />
recolhimento.<br />
A partir <strong>do</strong> exercício de 2001, por recomendação <strong>do</strong> TCE e orientação da Secretaria da Receita Federal, o <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> efetua o<br />
recolhimento <strong>do</strong> PASEP, de forma centralizada, através <strong>do</strong> CNPJ, <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>.<br />
A seguir , demonstramos a posição em 31 de dezembro de 2006.<br />
DISCRIMINAÇÃO<br />
VALORES<br />
RECEITA CORRENTE ADMINISTRAÇÃO DIRETA 6.152.913.473,42<br />
RECEITA DE TRANSFERÊNCIA.DE CAPITAL ADMNISTRAÇÃO DIRETA 5.652.153,45<br />
SUBTOTAL (I) 6.158.565.626,87<br />
( - ) TRANSFERÊNCIAS AOS MUNICÍPIOS 1.079.844.529,64<br />
( - ) TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS PARA A ADMINISTRAÇÃO INDIRETA 1.195.938.316,88<br />
( - ) TRANSFERÊNCIAS A OUTROS PODERES 729.637.126,09<br />
( = ) SUBTOTAL (II) 3.005.419.972,61<br />
BASE DE CÁLCULO (III) = (I)-(II) 3.153.145.654,26<br />
PASEP A RECOLHER (IV) = (III)*1% 31.531.456,54<br />
PASEP RECOLHI<strong>DO</strong> (V) 31.526.568,09<br />
PASEP RETI<strong>DO</strong> NA FONTE SOBRE AS RECEITAS DE TRANSFERÊNCIA DA UNIÃO 21.844.747,16<br />
PASEP RECOLHI<strong>DO</strong> REFERENTE AS RECEITAS PRÓPRIAS <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 9.681.820,93<br />
SAL<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PASEP <strong>DO</strong>S EXERCÍCIOS DE 2003 A 2005 A COMPENSAR (VI) 14.216,05<br />
SAL<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PASEP <strong>DO</strong> EXERCÍCIO DE 2006 A SER COMPENSA<strong>DO</strong> EM 2007 (VII) = (VI+V-IV) 9.327,60<br />
125
6.6. Transferências Constitucionais aos Municípios<br />
ITENS<br />
VALORES BASE CÁLCULO CONSTITUCIONAL VALOR<br />
ARRECADA<strong>DO</strong>S (%) TRANSFERI<strong>DO</strong><br />
DIFERENÇA<br />
ICMS 3.272.047.223,86<br />
DÍVIDA ATIVA ICMS 12.597.199,64<br />
MULTA E JUROS DE MORA ICMS 11.635.408,81<br />
MULT.E JRS DIV.ATIV <strong>DO</strong> ICMS 1.494.027,17<br />
TOTAL ICMS 3.297.773.859,48 3.297.773.859,48 824.443.464,87 824.443.464,87 0,00<br />
IPVA 111.057.913,28<br />
IPVA-PARCELAMENTO 1.325.818,24<br />
IPVA-CORR.MONET. 351.146,89<br />
ANTECIPAÇÃO <strong>DO</strong> IPVA 3.892.973,99<br />
AUTO DE INFRAÇÃO IPVA 201.158,56<br />
DÍVIDA ATIVA IPVA 712.857,40<br />
MULTA E JUROS DE MORA IPVA 1.405.270,59<br />
MULT.E JRS DIV.ATIV <strong>DO</strong> IPVA 131.831,38<br />
TOTAL IPVA 119.078.970,33 119.078.970,33 59.539.485,17 59.539.485,17 (0,00)<br />
COTA PARTE IPI CORREN 117.568.580,15<br />
COTA PARTE IPI CAPITAL<br />
TOTAL IPI 117.568.580,15 117.568.580,15 29.392.145,04 29.392.145,04 0,00<br />
COTA PARTE DA CIDE 53.884.379,81<br />
TOTAL CIDE 53.884.379,81 53.884.379,81 13.471.094,95 13.471.094,95 (0,00)<br />
TOTAL 3.588.305.789,77 3.588.305.789,77 926.846.190,03 926.846.190,03 0,00<br />
NOTA EXPLICATIVA:<br />
Nos valores das transferencias constitucionais aos municípios, obdecen<strong>do</strong> ao disposto nos arts. 158 da Constituição Federal e 225 da Constituição Estadual,<br />
incidem as seguintes aliquotas sobre os valores brutos arrecada<strong>do</strong>s: O ICMS e o IPI é de 25%; O IPVA é de 50%. Na Contribuição de Intervenção no Domínio<br />
Econômico -CIDE, instituida pela Lei 10.336 de 19 de dezembro de 2001, também é transferi<strong>do</strong> para os municípios 25% sobre o total que ingressa no Esta<strong>do</strong>.<br />
3.588.305.789,77<br />
926.846.190,03<br />
BASE CÁLCULO TRANSFERI<strong>DO</strong><br />
126
6.7. Recursos Destina<strong>do</strong>s ao FUNDEF<br />
Constituem fonte de recursos <strong>do</strong> FUNDEF, no âmbito <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> Estadual, conforme defini<strong>do</strong> na Lei Federal nº 9.424, de 24 de<br />
dezembro de 1996 e pela Lei Estadual nº 6.044, de 16 de abril de 1997: a) 15% das parcelas <strong>do</strong> ICMS arrecada<strong>do</strong>, deduzi<strong>do</strong> das transferências aos<br />
municípios; b) 15% da transferência oriunda da desoneração fiscal (Lei Complementar nº 87/96); c) 15% <strong>do</strong> Fun<strong>do</strong> de Participação <strong>do</strong>s Esta<strong>do</strong>s -<br />
FPE; e d) 15% <strong>do</strong> IPI recebi<strong>do</strong> como transferência da União, deduzi<strong>do</strong> das transferências aos municípios.<br />
A seguir apresentamos demonstrativos e gráficos das deduções das receitas arrecadadas em favor <strong>do</strong> FUNDEF, da contribuição<br />
Estadual, <strong>do</strong> resulta<strong>do</strong> líqui<strong>do</strong> apura<strong>do</strong> das contribuições Estaduais, retorno, complemento da União e das origens e aplicações <strong>do</strong>s recursos.<br />
Demonstrativo das Deduções das Receitas Arrecadadas para o FUNDEF - 200<br />
MÊS ICMS FPE IPI DESONERAÇÃO TOTAL<br />
JAN 27.799.020,30 1.132.814,67 28.931.834,97<br />
FEV 16.621.618,76 23.909.274,14 958.687,41 41.489.580,31<br />
MAR 30.688.668,00 22.588.313,53 872.710,56 54.149.692,09<br />
ABR 30.753.597,00 25.430.545,51 1.009.557,24 57.193.699,75<br />
MAI 30.078.641,00 27.909.573,22 891.544,30 797.740,73 59.677.499,25<br />
JUN 30.993.729,95 27.161.027,09 1.036.007,80 3.988.703,66 63.179.468,50<br />
JUL 20.000.000,00 24.337.628,80 996.895,11 797.740,73 46.132.264,64<br />
AGO 30.000.000,00 24.874.707,68 769.685,43 797.740,73 56.442.133,84<br />
SET 22.397.393,00 22.627.189,78 1.565.809,52 797.740,73 47.388.133,03<br />
OUT 20.891.963,83 20.732.218,53 1.110.295,16 797.740,73 43.532.218,25<br />
NOV 89.333.896,33 25.534.442,09 1.117.136,76 797.740,73 116.783.215,91<br />
DEZ 49.240.051,32 39.602.044,49 1.765.321,31 797.740,77 91.405.157,89<br />
TOTAL 370.999.559,19 312.505.985,16 13.226.465,27 9.572.888,81 706.304.898,43<br />
ICMS FPE IPI DESONERAÇÃO<br />
127
Demonstrativo da Contribuição para o FUNDEF<br />
DESCRIÇÕES BASE DE CÁLCULO LEGAL(%) CONTRI. <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> DIFERENÇA<br />
ICMS 2.473.330.394,61 370.999.559,19 370.999.559,19 0,00<br />
FPE 2.083.373.234,37 312.505.985,16 312.505.985,16 0,00<br />
IPI 88.176.435,11 13.226.465,27 13.226.465,27 0,00<br />
DESONERAÇÃO DAS EXPORTAÇÕES 63.819.258,73 9.572.888,81 9.572.888,81 0,00<br />
TOTAL 4.708.699.322,82 706.304.898,42 706.304.898,43 0,00<br />
LEGAL(%) CONTRI. <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> DIFERENÇA<br />
ICMS FPE IPI DESONERAÇÃO<br />
DAS<br />
EXPORTAÇÕES<br />
128
Demonstrativo <strong>do</strong> Resulta<strong>do</strong> Líqui<strong>do</strong> da Contribuição para o FUNDEF<br />
FONTES<br />
A B C D=(A-B-C)<br />
CONTRIB.ESTA<strong>DO</strong> RETORNO FUNDEF COMP.UNIÃO RES.LIQ. P/FUNDEF<br />
ICMS 370.999.559,19 80.994.351,96 290.005.207,23<br />
FPE 312.505.985,16 71.064.763,55 241.441.221,61<br />
IPI 13.226.465,27 3.032.394,18 10.194.071,09<br />
DESONERAÇÃO EXPORT. 9.572.888,81 2.237.444,78 7.335.444,03<br />
REM DEP BAN RECURSOS VINC - FUNDEF 1.005.048,01 (1.005.048,01)<br />
COMPLEM DA UNIÃO 25.995.449,10 (25.995.449,10)<br />
LEI 91/97 MUNICIPIOS 2.555.364,89 (2.555.364,89)<br />
IMP.S.PROD.INDUST.MUNIC. 1.010.797,83 (1.010.797,83)<br />
DES.EXPORTAÇÕES MUNIC. 745.813,94 (745.813,94)<br />
ICMS MUNICÍPIOS 26.030.211,32 (26.030.211,32)<br />
FUN<strong>DO</strong> PART.MUNICÍPIOS 41.606.483,79 (41.606.483,79)<br />
TOTAL 706.304.898,43 230.282.674,25 25.995.449,10 450.026.775,08<br />
CONTRIB.ESTA<strong>DO</strong> RETORNO FUNDEF COMP.UNIÃO RES.LIQ. P/FUNDEF<br />
129
6.8. Comparativo da Receita Total Arrecadada X Despesa Total Executada<br />
MÊS RECEITA ARRECADADA DESPESA EXECUTADA RESULTA<strong>DO</strong> TOTAL<br />
JAN 563.557.748,56 377.431.504,73 186.126.243,83<br />
FEV 468.336.041,72 420.572.249,91 47.763.791,81<br />
MAR 495.908.725,40 501.836.773,64 (5.928.048,24)<br />
ABR 494.684.443,47 489.489.941,50 5.194.501,97<br />
MAI 526.859.076,51 569.694.700,30 (42.835.623,79)<br />
JUN 603.506.494,44 576.869.779,76 26.636.714,68<br />
JUL 549.181.025,13 555.407.315,13 (6.226.290,00)<br />
AGO 545.408.803,11 567.122.100,45 (21.713.297,34)<br />
SET 568.674.397,26 573.404.475,41 (4.730.078,15)<br />
OUT 622.629.923,59 638.789.854,67 (16.159.931,08)<br />
NOV 618.733.449,26 598.015.321,40 20.718.127,86<br />
DEZ 894.336.506,04 1.076.801.345,32 (182.464.839,28)<br />
TOTAL 6.951.816.634,49 6.945.435.362,22 6.381.272,27<br />
RESULTA<strong>DO</strong> ORÇAMENTÁRIO <strong>DO</strong> EXERCÍCIO<br />
RECEITA ARRECADADA DESPESA EXECUTADA RESULTA<strong>DO</strong> TOTAL<br />
6.381.272,27<br />
6.945.435.362,22<br />
6.951.816.634,49<br />
130
7. Empresas e Sociedades de Economia Mista<br />
7.1. Orçamento de Investimentos das Empresas Controladas<br />
O Orçamento de Investimentos das Empresas não dependentes: Companhia de Saneamento <strong>do</strong> Pará - COSANPA, Banco <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará S/A<br />
BANPARA e Companhia Portos e Hidrovias <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará - CPH e Companhia de Gás <strong>do</strong> Pará - Gaspará nas quais o Esta<strong>do</strong>, direta ou<br />
indiretamente, detém a maioria <strong>do</strong> capital social com direito a voto, foi aprova<strong>do</strong> para o exercício financeiro de 2006 pela Lei nº6.806, de 29 de<br />
dezembro de 2005, no valor de R$ 69.244.531,00 (sessenta e nove milhões, duzentos e quarenta e quatro mil , quinhentos e trinta e hum reais), sen<strong>do</strong><br />
R$ 56.962.000,00 (cinquenta e seis milhões, novecentos e sessenta e <strong>do</strong>is mil ) para a COSANPA, R$ 11.971.000,00 (onze milhões, novecentos e<br />
setenta e hum mil ) para o BANPARÁ e R$ 311.531,00 (trezentos e onze mil e quinhentos e trinta e hum reais ) para a CPH.<br />
Entre as empresas controladas pelo Esta<strong>do</strong> existem as que encontram-se em fase final de liquidação: Companhia Paraense de Mecanização<br />
Indústria e Comércio Agropecuária (COPAGRO), Empresa Metropolitana de Transportes Urbanos (EMTU) e Frigoríficos e Mata<strong>do</strong>uros <strong>do</strong> Pará<br />
(FRIMAPA)<br />
ESPECIFICAÇÃO VALORES ( R$ 1,00)<br />
TESOURO 56.311.531<br />
RECURSOS PRÓPRIOS 12.933.000<br />
TOTAL 69.244.531<br />
131
7.2. Situação Patrimonial <strong>do</strong> Exercício<br />
O Balanço Patrimonial e as Demonstrações Financeiras das Empresas Controladas foram elabora<strong>do</strong>s com fundamento na Lei Federal nº<br />
6.404/76, que estabelece os procedimentos legais para a aplicação <strong>do</strong>s recursos nas citadas Sociedades. O valor total da participação acionária <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong><br />
Esta<strong>do</strong> nas Empresas Controladas, em 31 de dezembro de 2006 é de R$ 556.500.096,63 (quinhentos e cinquenta e seis milhões, quinhentos mil, noventa e<br />
seis reais e sessenta e tres centavos), que corresponde aos sal<strong>do</strong>s constantes no Patrimônio Líqui<strong>do</strong>, evidencia<strong>do</strong>s no Balanço Patrimonial das Empresas.<br />
A seguir demonstramos, sinteticamente, a situação patrimonial das Empresas Controladas:<br />
ATIVO<br />
ENTIDADES CIRCULANTE REALIZÁVEL A LONGO PERMANENTE TOTAL<br />
BANPARÁ 404.048.000,00 555.197.000,00 33.209.000,00 992.454.000,00<br />
COPAGRO 71,80 0,47 158.527,55 158.599,82<br />
COSANPA 50.111.172,17 24.747.868,03 854.334.937,38 929.193.977,58<br />
CPH 825,48 1.343.646,15 1.344.471,63<br />
EMTU 382,22 136.890,03 137.272,25<br />
FRIMAPA 0,29 2.817.595,23 2.817.595,52<br />
TOTAL 454.160.069,74 579.945.250,72 892.000.596,34 1.926.105.916,80<br />
PASSIVO<br />
ENTIDADES CIRCULANTE EXIGÍVEL A LONGO PATRIMÔNIO LÍQUI<strong>DO</strong> TOTAL<br />
BANPARÁ 903.224.000,00 89.230.000,00 992.454.000,00<br />
COPAGRO 79,66 65,51 158.454,65 158.599,82<br />
COSANPA 54.191.697,83 498.747.852,58 376.254.427,17 929.193.977,58<br />
CPH 1.344.471,63 1.344.471,63<br />
EMTU 137.272,25 137.272,25<br />
FRIMAPA 2,87 2.817.592,65 2.817.595,52<br />
TOTAL 957.415.780,36 498.747.918,09 469.942.218,35 1.926.105.916,80<br />
132
7.3. Demonstrativo <strong>do</strong>s Resulta<strong>do</strong>s <strong>do</strong> Exercício<br />
Apresentamos, de forma resumida, a Demonstração <strong>do</strong>s Resulta<strong>do</strong>s da Gestão Econômica e Financeira das Empresas<br />
Controladas no exercício de 2006.<br />
ENTIDADES<br />
RECEITA<br />
OPERACIONAL<br />
OUTRAS RECEITAS<br />
DESPESA OPERACIONAL<br />
OUTRAS DESPESAS<br />
RESULTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong><br />
EXERCÍCIO<br />
BANPARÁ 220.217.000,00 32.573.000,00 241.079.000,00 5.631.000,00 6.080.000,00<br />
COPAGRO 4.597,54 (4.597,54)<br />
COSANPA 156.687.195,76 1.845.245,76 241.169.177,60 1.308.984,32 (83.945.720,40)<br />
EMTU 0,00<br />
FRIMAPA 690,04 (690,04)<br />
TOTAL 376.904.195,76 34.418.245,76 482.253.465,18 6.939.984,32 (77.871.007,98)<br />
7.4. Outras Participações Societárias<br />
O <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará registrou em seu Balanço Patrimonial, encerra<strong>do</strong> em 31 de dezembro de 2006, o valor de R$<br />
5.691.465,56 (cinco milhões, seiscentos e noventa e um mil, quatrocentos e sessenta e cinco reais e vinte e um centavos), decorrente da<br />
participação em outros investimentos, a seguir demonstra<strong>do</strong> :<br />
ESPECIFICAÇÃO<br />
CODEBAR S/A<br />
TELEMAR- Telecomunicações <strong>do</strong> Para S/A<br />
Outros Investimentos sob Gestão <strong>do</strong>s Órgãos da Administração Indireta<br />
TOTAL<br />
VALORES<br />
64.417,85<br />
5.056.217,36<br />
570.830,35<br />
5.691.465,56<br />
133
8. Conclusão<br />
A Secretaria Executiva de Esta<strong>do</strong> de Planejamento, Orçamento e Finanças (SEPOF), com o apoio da Empresa Pública de Processamento<br />
de Da<strong>do</strong>s <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará (PRODEPA), ambas gestoras <strong>do</strong> Sistema Integra<strong>do</strong> de Administração Financeira para Esta<strong>do</strong>s e Municípios<br />
(SIAFEM), a primeira responden<strong>do</strong> pelo ambiente operacional, a segunda pelo ambiente de desenvolvimento, buscam sempre, a cada exercício,<br />
dentro de suas áreas de atuação, aprimorar o sistema, a fim de, aperfeiçoar, desenvolver ou criar novas rotinas de trabalho, relatórios e consultas.<br />
O SIAFEM encontra-se plenamente consolida<strong>do</strong>, funcionan<strong>do</strong> em to<strong>do</strong>s os órgãos públicos <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, que integram<br />
os Orçamentos Fiscal e da Seguridade Social, constituí<strong>do</strong>s pelo poderes: Executivo, Legislativo, Judiciário e Ministério Público, abrangen<strong>do</strong> 75<br />
órgãos, 107 Unidades Gestoras e cerca de 2.000 usuários, integran<strong>do</strong>-se com outros sistemas de gestão, tais como SIMAS e GP-PARÁ,<br />
contribuin<strong>do</strong> desta forma para a melhor transparência e uniformidade das contas públicas.<br />
Conforme evidencia<strong>do</strong> nas peças contábeis e demonstrativos que compõem a Prestação de Contas <strong>do</strong> Governa<strong>do</strong>r <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, em<br />
especial, por conta da apresentação de forma detalhada deste Relatório Técnico Contábil, demonstramos, desta forma, através <strong>do</strong>s números,<br />
comentários e análises, as origens e aplicações <strong>do</strong>s recursos públicos, movimenta<strong>do</strong>s pelo Esta<strong>do</strong>, no exercício de 2006, nesse momento,<br />
submeti<strong>do</strong> para exame e parecer prévio <strong>do</strong> Tribunal de Contas <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>.<br />
Belém, 31 de Dezembro de 2006.<br />
SÍVIO GOMES DA COSTA<br />
Gerente de Contabilidade<br />
CRC - PA nº 008132<br />
134
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ<br />
RELATÓRIO DE CONTROLE INTERNO<br />
2006
SINOPSE <strong>DO</strong> RELATÓRIO DE CONTROLE INTERNO<br />
1- Apresentação...............................................................................................................................................................................................137<br />
2- Lei de Responsabilidade Fiscal.................................................................................................................................................................137<br />
3- Resulta<strong>do</strong>s Fiscais <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará......................................................................................................................................................138<br />
3.1 – Receitas Fiscais.................................................................................................................................................................................138<br />
3.2 – Despesas Fiscais................................................................................................................................................................................139<br />
3.3 - Previdência Social ............................................................................................................................................................................140<br />
3.4 – Resulta<strong>do</strong> Primário............................................................................................................................................................................141<br />
3.5 – Resulta<strong>do</strong> Nominal............................................................................................................................................................................141<br />
3.6 – Pessoal e Encargos Sociais................................................................................................................................................................143<br />
3.7 – Gastos com Saúde.............................................................................................................................................................................143<br />
3.8 – Gastos com Educação........................................................................................................................................................................144<br />
3.9 – Dívida Consolidada Líquida .............................................................................................................................................................145<br />
3.10 – Garantias de Valores.........................................................................................................................................................................145<br />
3.11 – Operações de Crédito........................................................................................................................................................................146<br />
3.12 – Demonstrativo da Disponibilidade de Caixa e Restos a Pagar.........................................................................................................146<br />
4- Avaliação Fiscal <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará....................................................................................................................................148<br />
5- Sistema de Controle Interno <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará.....................................................................................................................................154<br />
5.1 - Introdução.........................................................................................................................................................................................154<br />
5.2 – Atuação Preventiva e Pedagógica.....................................................................................................................................................154<br />
5.3 – Conformidade, Fiscalizações e Auditorias Realizadas.....................................................................................................................155<br />
6- Considerações Finais..................................................................................................................................................................................157
1 - Apresentação<br />
Em atenção ao disposto no art. 122 <strong>do</strong> Ato nº 24 de 08/03/1994, publica<strong>do</strong> no D.O.E. de 29.03.1994 e alterações introduzidas nos Atos nº<br />
26 e 28 de 27/06/1996 e 12/12/1996 respectivamente que dispõe sobre o Regimento Interno <strong>do</strong> Tribunal de Contas <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará,<br />
apresentamos o Relatório de Controle Interno referente ao exercício de 2006. O mesmo apresenta exames e análises de ordem fiscal, financeira e<br />
de auditoria que julgamos imprescindíveis para a avaliação e interpretação <strong>do</strong> conteú<strong>do</strong> e <strong>do</strong>s demonstrativos específicos que compõem o<br />
presente Relatório.<br />
Procedemos a analise <strong>do</strong>s Relatórios Resumi<strong>do</strong> da Execução Orçamentária e o de Gestão Fiscal referente ao encerramento <strong>do</strong> exercício de<br />
2006, que tem como objetivo principal demonstrar sistematicamente: o ingresso das receitas e a execução das despesas orçamentárias; o<br />
cumprimento <strong>do</strong>s limites constitucionais e legais, com destaque para o comportamento das despesas próprias com saúde, manutenção,<br />
desenvolvimento de ensino, pessoal e encargos sociais; os resulta<strong>do</strong>s primário e nominal; a situação financeira; e o nível de endividamento <strong>do</strong><br />
<strong>Governo</strong> Estadual.<br />
Em seguida efetuamos a avaliação fiscal <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, ten<strong>do</strong> como base às metas anuais e compromissos assumi<strong>do</strong>s<br />
junto a Secretaria <strong>do</strong> Tesouro Nacional – STN e as regras estabelecidas no Programa de Ajuste Fiscal - PAF para o exercício financeiro de 2006<br />
em comparação com os anos anteriores.<br />
Finalmente abordamos as atividades desenvolvidas no exercício de 2006 pela Auditoria Geral <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> instituída pela Lei nº 6.176, de<br />
29 de dezembro de 1998 e modificações posteriores, com a finalidade precípua de auditoria, fiscalização e avaliação de gestão no âmbito <strong>do</strong><br />
Poder Executivo Estadual.<br />
To<strong>do</strong>s os demonstrativos analisa<strong>do</strong>s têm como origem os registros contábeis realiza<strong>do</strong>s pelos órgãos e entidades da Administração<br />
Pública Estadual integrantes <strong>do</strong>s Orçamentos Fiscal e da Seguridade Social no Sistema Integra<strong>do</strong> de Administração Financeira para Esta<strong>do</strong>s e<br />
Municípios – SIAFEM.<br />
2 - Lei de Responsabilidade Fiscal<br />
A Secretaria Executiva de Esta<strong>do</strong> de Planejamento, Orçamento e Finanças - SEPOF é o órgão estadual que tem dentre outras atribuições a<br />
de analisar, monitorar e acompanhar os números constantes nos relatórios de execução orçamentária, gestão fiscal e de metas fiscais,<br />
estabeleci<strong>do</strong>s na Lei Complementar nº 101 de 04/05/2000, que regulamenta o art. 163 da Constituição Federal, essa tarefa ficou a cargo da<br />
Gerência Fiscal – GEFIS pertencente à Diretoria de Gestão Contábil e Fiscal – DICONF.<br />
A Lei de Responsabilidade Fiscal – LRF estabelece normas de finanças públicas voltadas à gestão fiscal responsável <strong>do</strong>s recursos<br />
públicos, por meio de ações planejadas e transparentes, possibilitan<strong>do</strong> prevenir riscos e corrigir desvios que possam afetar o equilíbrio das contas<br />
públicas.<br />
Estão sujeitos à Lei de Responsabilidade Fiscal os Poderes: Executivo, Legislativo, Judiciário e o Ministério Público, ou seja, to<strong>do</strong>s os<br />
órgãos da Administração Direta, Fun<strong>do</strong>s, Autarquias, Fundações e Empresas Estatais Dependentes da União, <strong>do</strong>s Esta<strong>do</strong>s e <strong>do</strong>s Municípios.<br />
137
Um <strong>do</strong>s principais aspectos a ser ressalta<strong>do</strong> na LRF é o acompanhamento e controle exerci<strong>do</strong> pela sociedade, da gestão fiscal <strong>do</strong> ente<br />
público, através <strong>do</strong> acesso a relatórios e demonstrativos disponibiliza<strong>do</strong>s nos meios de comunicação oficial <strong>do</strong> governo e na internet.<br />
O <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, mesmo antes da aprovação da LRF, no ano de 2000, já trabalhava nas metas fiscais como nortea<strong>do</strong>ra de<br />
planejamento e execução <strong>do</strong>s recursos públicos, o que foi atesta<strong>do</strong> pelos órgãos fiscaliza<strong>do</strong>res, como o Tribunal de Contas <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> e a<br />
Secretaria <strong>do</strong> Tesouro Nacional, nos exames das contas públicas estaduais e nas missões de avaliação nos últimos anos.<br />
3 - Resulta<strong>do</strong>s Fiscais <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
3.1 - Receitas Fiscais<br />
No que concerne aos recursos financeiros, no exercício de 2006, ingressaram no tesouro estadual R$ 7,392 bilhões de receitas correntes o<br />
que representa 3,24% a menos <strong>do</strong> que foi previsto para este ano no montante de R$ 7,639 bilhões.<br />
Em relação à previsão atualizada da receita estimada em R$ 7,586 bilhões, ingressaram no tesouro estadual R$ 6,952 bilhões<br />
representan<strong>do</strong> 91,64% <strong>do</strong> total inicial atualiza<strong>do</strong>, montante já deduzi<strong>do</strong> da contribuição para FUNDEF. Vale ressaltar que esse valor supera em<br />
19,14% da receita arrecadada no ano de 2005, cujo desempenho foi no valor total de R$ 5,835 bilhões.<br />
Os fatores que mais contribuíram para o desempenho da arrecadação em 2006, foram às receitas tributárias e as transferências correntes<br />
conforme comentários a seguir:<br />
a) A Receita Tributária no exercício de 2006 obteve ingresso de recursos na ordem de R$ 3,654 bilhões quase no mesmo patamar da<br />
previsão atualizada de R$ 3,651 bilhões. Fazen<strong>do</strong>-se uma comparação com o exercício de 2005, verificamos um crescimento na<br />
ordem de 17,77%, esse desempenho se explica pela dinâmica positiva da arrecadação de ICMS que apresentou crescimento nominal<br />
de 16,79%, alcançan<strong>do</strong> nesse exercício o total de R$ 3,272 bilhões, geran<strong>do</strong> uma entrada adicional de recursos no tesouro estadual no<br />
montante de R$ 470 milhões.<br />
b) Nas Transferências Correntes, verificamos o ingresso no tesouro em 2006 o total de R$ 3,075 bilhões, enquanto que em 2005<br />
alcançou o valor de R$ 2,768 milhões o que demonstra um crescimento nominal na ordem de 11,09%. Com relação à previsão<br />
atualizada de R$ 3,038 bilhões, foi realiza<strong>do</strong> 1,23% a mais <strong>do</strong> que previsto. Destacamos nesse desempenho o FPE que acumulou<br />
recursos de R$ 2,083 milhões, cerca de 13,78% a mais se compararmos ao ano anterior. Vale ressaltar as transferências <strong>do</strong>s recursos<br />
provenientes da FEX com um ingresso de R$ 158 milhões e os da CIDE que fechou o ano em torno de R$ 53 milhões.<br />
É importante salientar que no montante <strong>do</strong>s recursos transferi<strong>do</strong>s da União para o Esta<strong>do</strong> estão contabiliza<strong>do</strong>s, de forma antecipada, a<br />
Cota - Parte <strong>do</strong> Fun<strong>do</strong> de Participação <strong>do</strong>s Esta<strong>do</strong>s – FPE e na Cota-Parte <strong>do</strong> Imposto sobre Produtos Industrializa<strong>do</strong>s, nos montantes de R$ 57<br />
milhões e R$ 2,3 milhões, respectivamente, deposita<strong>do</strong>s na conta <strong>do</strong> Tesouro Estadual no dia 10 de janeiro de 2007.<br />
Fortemente influenciada pelo expressivo volume de recursos de operações de crédito na ordem de R$ 232 milhões, a receita de capital<br />
totalizou em 2006 cerca de R$ 266 milhões, foi superior em R$ 194 milhões ao ano de 2005 que registrou o total de R$ 72 milhões.<br />
138
RECEITA REALIZADA - 2005/2006<br />
120<br />
100<br />
80<br />
60<br />
40<br />
20<br />
0<br />
100,25%<br />
103,24%<br />
44,83%<br />
15,49%<br />
2005 2006<br />
Receita Corrente Receita de Capital<br />
3.2 – Despesas Fiscais<br />
No que se refere à realização <strong>do</strong>s gastos públicos os valores realiza<strong>do</strong>s no perío<strong>do</strong> de janeiro a dezembro de 2006 representou um total de<br />
R$ 6,945 bilhões, isso resultou num superávit financeiro de aproximadamente R$ 6 milhões, que teve a influencia da antecipação de receita <strong>do</strong><br />
FPE e <strong>do</strong> IPI na ordem de R$ 60 milhões.<br />
Quanto às despesas correntes, nesse perío<strong>do</strong>, o tesouro estadual despendeu recursos da ordem de R$ 5,751 bilhões, foi superior em<br />
20,32% aos gastos correntes <strong>do</strong> exercício anterior, ten<strong>do</strong> como maior representatividade à rubrica Outras Despesa Correntes que se apresentou<br />
superior em 38,98% em comparação ao ano de 2005, ressaltamos que esse crescimento foi influencia<strong>do</strong> pela mudança no registro contábil das<br />
despesas com aposenta<strong>do</strong>rias, reformas e pensões que passaram, em julho de 2005, <strong>do</strong> grupo da despesa Pessoal e Encargos Sociais para Outras<br />
Despesas Correntes, em atendimento a Portaria MPS nº 916 e atualizações posteriores, que trata das implementações <strong>do</strong>s Regimes Próprios de<br />
Previdência <strong>do</strong>s Servi<strong>do</strong>res – RPPS, nas diversas esferas de <strong>Governo</strong>, em contrapartida houve um decréscimo nos gastos com pessoal e encargos<br />
sociais motiva<strong>do</strong> pela mudança citada.<br />
Quanto às despesas com pagamentos de juros e encargos da divida, apresentaram um decréscimo no perío<strong>do</strong> de janeiro a dezembro de<br />
2006 em relação ao mesmo perío<strong>do</strong> de 2005, na ordem de 1,90%, este fato decorre da valorização <strong>do</strong> real e da variação IGP.DI, que são os <strong>do</strong>is<br />
principais remunera<strong>do</strong>res da dívida pública estadual e <strong>do</strong> decréscimo das taxas de juros.<br />
Em relação às despesas de capital, o tesouro estadual, despendeu em 2006, o montante de R$ 1,116 bilhões mostran<strong>do</strong> um crescimento em<br />
relação a 2005 de R$ 202 milhões. É necessário destacar que os dispêndios com investimento somaram nesse perío<strong>do</strong> R$ 952 milhões, superior<br />
em 150 milhões em relação a 2005.<br />
139
DESPESAS REALIZADAS 2005/2006<br />
4.779<br />
5.751<br />
6.000<br />
5.000<br />
4.000<br />
3.000<br />
2.000<br />
1.000<br />
914<br />
1.116<br />
-<br />
2005 2006<br />
Despesa Corrente<br />
Despesa de Capital<br />
3.3 - Previdência Social<br />
O Regime Próprio de Previdência Social <strong>do</strong>s Servi<strong>do</strong>res Públicos <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará (RPPS) registrou até dezembro de 2006 recursos<br />
financeiros no montante total de R$ 981 milhões, sen<strong>do</strong> que R$ 189 milhões são provenientes das receitas derivadas das contribuições <strong>do</strong>s<br />
servi<strong>do</strong>res representan<strong>do</strong> 19,26% <strong>do</strong> total e R$ 792 milhões que representa 80,74% são provenientes <strong>do</strong>s repasses previdenciários recebi<strong>do</strong>s pelo<br />
Regime Próprio de Previdência Social. Do total <strong>do</strong>s repasses previdenciários, R$ 256 milhões cerca de 32,35% são provenientes da transferência<br />
financeira oriunda da contribuição patronal, e R$ 535 milhões representan<strong>do</strong> 67,65% referem-se ao repasse financeiro para cobertura de déficit e<br />
outros aportes. É importante salientar que entre os exercícios de 2005 e 2006 o déficit orçamentário aumentou em 16,52%, ou seja, nesse perío<strong>do</strong><br />
o tesouro complementou cerca de R$ 75,090 milhões a mais para a cobertura <strong>do</strong> déficit da previdência social <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>.<br />
Os dispêndios previdenciários totalizaram em 2006 o valor de R$ 926 milhões, distribuí<strong>do</strong>s entre as funções de Administração com R$<br />
6.447 mil (0,69%) e Previdência Social com 920 milhões (99,31%). As despesas liquidadas exclusivamente com Previdência Social no exercício<br />
de 2006 totalizaram, por elemento de despesa, R$ 738 milhões cerca de 80% com Pessoal Civil, e R$ 182 milhões cerca de 20% com Pessoal<br />
Militar.<br />
140
3.4 - Resulta<strong>do</strong> Primário<br />
Esse indica<strong>do</strong>r fiscal é responsável pela medição da capacidade <strong>do</strong> setor público em honrar os seus compromissos relativos aos juros e<br />
amortizações da dívida. Na análise desse indica<strong>do</strong>r em 2006, verificamos um déficit primário de aproximadamente R$ 61 milhões, resultante da<br />
diferença entre as receitas e despesas fiscais líquidas no montante de R$ 6,620 bilhões e R$ 6,680 bilhões respectivamente. A meta de resulta<strong>do</strong><br />
primário fixa<strong>do</strong> para este exercício foi de R$ 75 milhões, estabelecida na L<strong>DO</strong> – Lei de Diretrizes Orçamentárias.<br />
A seguir demonstramos o Resulta<strong>do</strong> Primário levanta<strong>do</strong> em 31 de dezembro de 2006, evidencian<strong>do</strong> as receitas e despesas fiscais correntes<br />
e de capital, os sal<strong>do</strong>s remanescentes <strong>do</strong> exercício anterior e o atual e a meta de resulta<strong>do</strong> primário fixa<strong>do</strong> no anexo de metas fiscais prevista na<br />
L<strong>DO</strong>.<br />
DEMONSTRATIVO <strong>DO</strong> RESULTA<strong>DO</strong> PRIMÁRIO<br />
Janeiro a Dezembro de 2006<br />
LRF, art 53, inciso III – Anexo VII R$ Milhares<br />
RECEITAS REALIZADAS<br />
RECEITAS FISCAIS<br />
2005 2006<br />
RECEITAS FISCAIS CORRENTES(I) 5.685.600 6.613.129<br />
RECEITAS FISCAIS DE CAPITAL(II) 12.316 6.510<br />
RECEITAS FISCAIS LÍQUIDAS (III) = (I + II) 5.697.916 6.619.640<br />
DESPESAS FISCAIS<br />
DESPESAS LIQUIDADAS<br />
2005 2006<br />
DESPESAS FISCAIS CORRENTES (IV) 4.664.170 5.637.933<br />
DESPESAS FISCAIS DE CAPITAL (V) 768.118 1.042.345<br />
DESPESAS FISCAIS LIQUÍDAS (VI)=(IV+V) 5.432.288 6.680.279<br />
RESULTA<strong>DO</strong> PRIMÁRIO (VII)=(III-VI) 265.628 (60.639)<br />
SAL<strong>DO</strong>S DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 143.660 144.879<br />
DISCRIMINAÇÃO DA META FISCAL VALOR<br />
META DE RESULTA<strong>DO</strong> PRIMÁRIO FIXADA NO ANEXO DE METAS FISCAIS DA L<strong>DO</strong> P/<br />
EXERCÍCIO DE REFERÊNCIA 75.541<br />
3.5 – Resulta<strong>do</strong> Nominal<br />
O resulta<strong>do</strong> nominal mensura a variação <strong>do</strong> estoque da dívida entre <strong>do</strong>is exercícios. A dívida fiscal líquida <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> em 2006, apresentou<br />
um acréscimo de R$ 141,892 milhões, esse valor foi obti<strong>do</strong> pela diferença entre o sal<strong>do</strong> <strong>do</strong> estoque da dívida em 31/12/2005 no montante de R$<br />
1,665 bilhões e o sal<strong>do</strong> em 31/12/2006 no total de R$ 1,807 bilhões.<br />
O resulta<strong>do</strong> nominal apura<strong>do</strong> até dezembro de 2006, sofre forte influência <strong>do</strong>s valores relativos ao ativo disponível que registrou um<br />
decréscimo no valor de R$ 197 milhões em relação a dezembro de 2005. Todavia, se considerarmos, tão somente, o comportamento da dívida<br />
141
consolidada, o estoque registra<strong>do</strong> demonstra um acréscimo de 6,62%, passan<strong>do</strong> de R$ 2,523 bilhões no final <strong>do</strong> exercício de 2005, para R$ 2,690<br />
bilhões em 2006, esse acréscimo foi devi<strong>do</strong> ao ingresso <strong>do</strong>s recursos das novas operações de crédito realizadas como, por exemplo, o BNDES<br />
para construção de ro<strong>do</strong>vias e hospitais.<br />
Ressaltamos que a meta de resulta<strong>do</strong> nominal fixada na Lei de Diretrizes Orçamentárias foi estabelecida no montante de R$ 118 milhões,<br />
significan<strong>do</strong> que a intenção <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> em 2006 era de efetuar novas operações de créditos, o valor da previsão atualizada na rubrica<br />
Operações de Crédito foi de R$ 331 milhões sen<strong>do</strong> executa<strong>do</strong> R$ 232 milhões. O resulta<strong>do</strong> nominal no exercício de 2006 foi de R$ 141,892<br />
milhões (positivo), representan<strong>do</strong> um acréscimo no estoque da dívida.<br />
Mesmo com o crescimento da dívida líquida <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, em 2006, o nível de endividamento foi de 43,54%, ou seja, muito aquém <strong>do</strong><br />
estabeleci<strong>do</strong> pela Lei de Responsabilidade Fiscal, que é de duas vezes a receita corrente líquida, o que possibilita ao Tesouro Estadual uma boa<br />
margem de captação de novas operações de crédito.<br />
Em atendimento a Portaria nº 586, de 29 de agosto de 2005 da STN, que aprova a 5ª edição <strong>do</strong> Manual de elaboração <strong>do</strong> Anexo de Metas<br />
Fiscais e <strong>do</strong> Relatório Resumi<strong>do</strong> da Execução Orçamentária, foi adiciona<strong>do</strong> ao Demonstrativo <strong>do</strong> Resulta<strong>do</strong> Nominal a mensuração da dívida<br />
fiscal líquida <strong>do</strong> regime de previdenciário com base na avaliação <strong>do</strong> passivo atuarial, evidencian<strong>do</strong> um montante de R$ 44 milhões em 2006.<br />
DEMONSTRATIVO <strong>DO</strong> RESULTA<strong>DO</strong> NOMINAL<br />
ESPECIFICAÇÃO<br />
JANEIRO A DEZEMBRO 2006<br />
SAL<strong>DO</strong><br />
2005 2006<br />
DÍVIDA CONSOLIDADA (I) 2.523.238 2.690.443<br />
DEDUÇÕES (II) 293.579 256.370<br />
Ativo Disponível 448.043 250.742<br />
Haveres Financeiros 78.466 90.523<br />
(-) Restos a Pagar Processa<strong>do</strong>s 232.930 84.895<br />
DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA 2.229.659 2.434.073<br />
PASSIVOS RECONHECI<strong>DO</strong>S 564.219 626.741<br />
DÍVIDA FISCAL LÍQUIDA 1.665.440 1.807.332<br />
RESULTA<strong>DO</strong> NOMINAL 141.892<br />
DISCRIMINAÇÃO DA META FISCAL<br />
VALOR<br />
META DE RESULTA<strong>DO</strong> NOMINAL FIXADA NO ANEXO DE METAS FISCAIS DA L<strong>DO</strong> P/ O EXERCÍCIO DE REFERÊNCIA<br />
REGIME PREVIDENCIÁRIO<br />
SAL<strong>DO</strong><br />
ESPECIFICAÇÃO<br />
2005 2006<br />
118.264<br />
DÍVIDA CONSOLIDADA PREVIDENCIÁRIA 237.497 165.240<br />
DEDUÇÕES 64.288 120.640<br />
DÍVIDA FISCAL LÍQUIDA PREVIDENCIÁRIA 173.209 44.600<br />
142
3.6 - Pessoal e Encargos Sociais<br />
O demonstrativo da despesa com pessoal e encargos sociais tem como objetivo evidenciar a transparência com gastos de pessoal de cada<br />
um <strong>do</strong>s poderes e órgãos da administração pública direta, indireta e empresas estatais dependentes, bem como verificar o limite prudencial e<br />
máximos exigi<strong>do</strong>s pela LRF. A despesa com pessoal não poderá exceder o limite da Receita Corrente Líquida prevista na referida lei.<br />
O total da despesa com pessoal para fins de apuração <strong>do</strong> limite <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> totalizou em 2006 um montante de R$ 2,995 bilhões, superior<br />
em aproximadamente 22,69% da despesa realizada em 2005 que registrou um gasto total de R$ 2,441 bilhões, significan<strong>do</strong> para o tesouro<br />
estadual despesas adicionais na ordem de R$ 554 milhões.<br />
O total da despesa com pessoal <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará representou 53,57% da receita corrente líquida, portanto, abaixo <strong>do</strong> limite<br />
prudencial estabeleci<strong>do</strong> pela Lei de Responsabilidade Fiscal que é de 57% equivalen<strong>do</strong> a R$ 3,187 bilhões.<br />
Quanto aos gastos com pessoal <strong>do</strong> Poder Executivo, os recursos despendi<strong>do</strong>s em 2006, foram de R$ 2,465 bilhões, representan<strong>do</strong> cerca de<br />
44,09% da receita corrente líquida, ou seja, também, abaixo <strong>do</strong> limite prudencial para o Executivo que é de 46,17% que em termos de recursos<br />
financeiros representa R$ 2,581 bilhões.<br />
DESPESA COM PESSOAL CONSOLIDA<strong>DO</strong> VALOR % SOBRE A RCL<br />
Total da Despesa com Pessoal para fins de apuração <strong>do</strong> limite – TDP 2.994.851 53,57<br />
Limite Máximo (incisos I, II e III, art. 20 da LRF) 3.354.463 60,00<br />
Limite Prudencial (§ único, art. 22 da LRF) 3.186.740 57,00<br />
DESPESA COM PESSOAL <strong>DO</strong> PODER EXECUTIVO VALOR % SOBRE A RCL<br />
Total da Despesa com Pessoal para fins de apuração <strong>do</strong> limite – TDP 2.464.729 44,09<br />
Limite Máximo (incisos I, II e III, art. 20 da LRF) 2.717.115 48,60<br />
Limite Prudencial (§ único, art. 22 da LRF) 2.581.259 46,17<br />
3.7 – Gastos com Saúde<br />
Em 2006, foram direciona<strong>do</strong>s para área de saúde cerca de R$ 608 milhões, foi superior em 11,15% aos gastos nessa área em 2005,<br />
representan<strong>do</strong> 12,19% da receita líquida de impostos e transferências constitucionais e legais - RLITCL que nesse perío<strong>do</strong> alcançou o montante<br />
de R$ 4,987 bilhões, cumprin<strong>do</strong>, o Poder Executivo Estadual, o limite Constitucional que é de no mínimo de 12% da RLITCL.<br />
Se analisarmos os gastos dessa área por natureza de despesa, os dispêndios correntes registraram cerca de 79,58%, enquanto as despesas<br />
de capital foram de 20,42%, é importante salientar que foram gastos em investimentos R$ 224 milhões, sen<strong>do</strong> que R$ 120,798 milhões foram<br />
provenientes de operações de crédito <strong>do</strong> BNDES, destina<strong>do</strong>s para a construção <strong>do</strong>s hospitais regionais.<br />
143
COMPARATIVO DE DESPESA REALIZADA COM SAÚDE<br />
2005/2006- JAN a DEZ<br />
12,50%<br />
12,40%<br />
12,30%<br />
12,20%<br />
12,10%<br />
12,00%<br />
11,90%<br />
11,80%<br />
11,70%<br />
12,00% 12,00%<br />
META<br />
12,42%<br />
REALIZADA<br />
12,19%<br />
2005<br />
2006<br />
3.8 – Gastos com Educação<br />
No perío<strong>do</strong> de janeiro a dezembro de 2006 as despesas com Manutenção e Desenvolvimento de Ensino - MDE consideradas como<br />
obrigatórias para efeito de cumprimento de limite constitucional somaram R$ 1,265 bilhões, corresponden<strong>do</strong> a 25,22% das receitas resultantes de<br />
impostos de R$ 4,987 bilhões, sen<strong>do</strong> incluí<strong>do</strong> neste total as parcelas <strong>do</strong>s recursos destina<strong>do</strong>s à formação <strong>do</strong> FUNDEF. Deste total R$ 815 milhões<br />
foram aplica<strong>do</strong>s diretamente pelo <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> e indiretamente R$ 450 milhões referente à perda nas transferências <strong>do</strong> FUNDEF que são<br />
repassa<strong>do</strong>s aos municípios para aplicação no ensino fundamental. Consideran<strong>do</strong> que o limite mínimo estabeleci<strong>do</strong> por Lei é de 25% das receitas<br />
resultantes de impostos, o Esta<strong>do</strong> a exemplo da Saúde, ultrapassou o limite mínimo das receitas resultantes de impostos na manutenção e<br />
desenvolvimento de ensino em 0,22%.<br />
144
Despesas com a Manutenção e Desenvolvimento <strong>do</strong> Ensino<br />
1.092<br />
1.265<br />
2005 2006<br />
3.9 – Dívida Consolidada Líquida<br />
O Demonstrativo da Dívida Consolidada Líquida – DCL abrange to<strong>do</strong>s os poderes <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> o detalhamento, a forma e a meto<strong>do</strong>logia de<br />
sua apuração visam aferir se esta sen<strong>do</strong> cumpri<strong>do</strong> o limite de endividamento de que trata a Lei de Responsabilidade Fiscal, bem como, outras<br />
informações relevantes.<br />
A Dívida Consolidada é o montante total apura<strong>do</strong>, sem duplicidade, das obrigações financeiras assumidas decorrentes de contratos e<br />
convênios e da realização de operações de crédito, para amortização em prazo superior a <strong>do</strong>ze meses, conforme determina a LRF no seu artigo de<br />
nº 29.<br />
No Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará a DCL apresentou um sal<strong>do</strong> em estoque de R$ 2,434 bilhões em 2006, representan<strong>do</strong> um acréscimo de R$ 205 milhões<br />
em relação ao ano anterior que apresentou um montante de R$ 2,229 bilhões. Analisan<strong>do</strong> o comportamento em percentual <strong>do</strong> estoque da dívida<br />
consolidada líquida em relação a RCL, observamos que o mesmo foi de 43,54%, ou seja, inferior em 2,46% quan<strong>do</strong> comparan<strong>do</strong> com o ano de<br />
2005 que era de 46,00%. Desse mo<strong>do</strong> o Esta<strong>do</strong> cumpre com o limite máximo defini<strong>do</strong> pelo Sena<strong>do</strong> Federal, para o endividamento <strong>do</strong>s Esta<strong>do</strong>s,<br />
isto é, o valor <strong>do</strong> estoque da dívida não pode ser superior a duas vezes o valor da Receita Corrente Líquida.<br />
R$ Milhares<br />
DÍVIDA VALOR % SOBRE A RCL<br />
Dívida Consolidada Líquida 2.434.073 43,54<br />
Limite Defini<strong>do</strong> por Resolução <strong>do</strong> Sena<strong>do</strong> Federal 11.181.543 200,00<br />
3.10 – Garantias de Valores<br />
O Demonstrativo das Garantias e contragarantias de valores abrangem a todas prestadas a terceiros pelo Esta<strong>do</strong>, nas três esferas de<br />
governo. Esse demonstrativo serve para mostrar as contragarantias correspondentes, decorrentes das operações de crédito e verificar os limites de<br />
que trata a LRF.<br />
145
As garantias de valores, ou seja, avais ou fianças em operações de créditos prestadas pelo Esta<strong>do</strong>, totalizaram em 2006, R$ 146 milhões,<br />
cerca de 2,60% da Receita Corrente Líquida, inferior ao limite estabeleci<strong>do</strong> pelo Sena<strong>do</strong> Federal de 22% da RCL.<br />
R$ Milhares<br />
GARANTIAS DE VALORES VALOR % SOBRE A RCL<br />
Total das Garantias 145.606 2,60<br />
Limite Defini<strong>do</strong> por Resolução <strong>do</strong> Sena<strong>do</strong> Federal 1.229.970 22,00<br />
3.11 – Operações de Crédito<br />
As Operações de crédito correspondem ao compromisso financeiro assumi<strong>do</strong> em razão de abertura de crédito, emissão e aceite de título,<br />
aquisição financiada de bens, recebimento antecipa<strong>do</strong> de valores provenientes de venda de bens e serviços e outras operações dentro <strong>do</strong>s<br />
respectivos limites estabeleci<strong>do</strong>s na LRF, abrangen<strong>do</strong> as operações internas e externas, inclusive por antecipação de receita Estadual.<br />
O montante de operações de créditos capta<strong>do</strong>s pelo Tesouro Estadual em 2006, no volume de R$ 232 milhões, estiveram nesse exercício,<br />
abaixo <strong>do</strong> limite defini<strong>do</strong> pela Resolução nº 43, de 21 de dezembro de 2001, <strong>do</strong> Sena<strong>do</strong> Federal, que limita as operações internas e externas no<br />
montante global em um exercício não superior a 16% da receita corrente líquida<br />
R$ Milhares<br />
OPERAÇÕES DE CRÉDITO VALOR % SOBRE A RCL<br />
Operações de Crédito Internas e Externas 232.277 4,15<br />
Operações de Crédito por Antecipação da Receita<br />
Limite Defini<strong>do</strong> p/ Sena<strong>do</strong> Federal para Op. de Crédito Internas e Externas 894.523 16,00<br />
Limite Defini<strong>do</strong> p/ Sena<strong>do</strong> Federal para Op. de Crédito por Antecipação da Receita 391.354 7,00<br />
3.12 – Demonstrativo da Disponibilidade de Caixa e Restos a Pagar<br />
O Demonstrativo da Disponibilidade de Caixa visa assegurar a transparência da disponibilidade financeira e verificar a parcela<br />
comprometida para a inscrição em Restos a Pagar de despesas não liquidadas. Na inscrição, deve-se observar que os recursos legalmente<br />
vincula<strong>do</strong>s à finalidade específica serão utiliza<strong>do</strong>s, exclusivamente, para atender ao objeto de sua vinculação. No encerramento <strong>do</strong> exercício<br />
financeiro de 2006, foram procedidas às anulações das despesas não liquidadas, no montante de R$ 174,188 milhões, em conformidade com o<br />
art. 5º da Portaria nº 1.129, de 10/11/2006, que estabelece as normas a serem a<strong>do</strong>tadas no encerramento <strong>do</strong> exercício.<br />
O sal<strong>do</strong> da disponibilidade de caixa frente às obrigações financeiras de curto prazo <strong>do</strong> Poder Executivo, no ano de 2006, apresentou uma<br />
redução quan<strong>do</strong> compara<strong>do</strong> com o de 2005 na ordem de 23,21%. No ano de 2006, o sal<strong>do</strong> da disponibilidade financeira, apresentou uma redução<br />
de R$ 202,522 milhões em relação a 2005, no entanto, o executivo estadual, ainda pode ser considera<strong>do</strong> com capacidade de honrar com seus<br />
146
compromissos de curto prazo no montante de R$ 138,512 milhões. O executivo estadual apresentou em 31/12/2006 um superávit financeiro no<br />
montante de R$ 136,360 milhões.<br />
No ano de 2005 o <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> apresentou um superávit financeiro de R$ 286,884 milhões, assim como, o ano de 2006 que<br />
também demonstra um superávit de R$ 316,762 milhões, esse desempenho é justifica<strong>do</strong> quan<strong>do</strong> visualizamos uma redução entre os anos de 2005<br />
para 2006 nas obrigações financeiras na ordem de 52,29%. O melhor desempenho da disponibilidade financeira total <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> ocorreu no ano<br />
de 2005, que descontan<strong>do</strong> o sal<strong>do</strong> <strong>do</strong> Regime Previdenciário de R$ 64,288 milhões, chega-se a um total de R$ 526,799 milhões.<br />
No quadro abaixo, demonstramos a evolução da Disponibilidade de Caixa:<br />
R$ Milhares<br />
Discriminação 2004 2005 2006<br />
Ativo<br />
Disponibilidade Financeira – EXECUTIVO 256.364 477.394 274.872<br />
Disponibilidade Financeira - OUTROS PODERES 62.041 49.405 67.617<br />
Disponibilidade Financeira - REGIME PREVIDENCIÁRIO 45.239 64.288 119.417<br />
Total <strong>do</strong> Ativo Disponível (I) 363.644 591.087 461.906<br />
Passivo<br />
Obrigações Financeiras – EXECUTIVO 210.953 299.806 138.512<br />
Obrigações Financeiras - OUTROS PODERES 7.007 4.107 6.569<br />
Obrigações Financeiras - REGIME PREVIDENCIÁRIO - 290 63<br />
Total das Obrigações Financeiras (II) 217.960 304.203 145.144<br />
Suficiência Financeira (III) = (I) - (II) 145.684 286.884 316.762<br />
OBS: Foram excluí<strong>do</strong>s <strong>do</strong> total <strong>do</strong> Ativo e Passivo Financeiro os efeitos da rubrica: "Valores Diferi<strong>do</strong>s".<br />
No quadro a seguir, demonstramos os Restos a Pagar Processa<strong>do</strong>s em comparação com a disponibilidade financeira líquida por fonte de<br />
recursos:<br />
DEMOSTRATIVO <strong>DO</strong>S RESTOS A PAGAR X DISPONIBILIDADE FINANCEIRA POR FONTE DE RECURSOS<br />
Código<br />
Destinação de recursos<br />
Poder<br />
Executivo<br />
Restos a pagar Processa<strong>do</strong>s Inscritos<br />
147<br />
Outros<br />
Poderes<br />
Regime<br />
Previdenciário<br />
Total<br />
R$ milhares<br />
Suficiência Financeira após Restos a Pagar<br />
Processa<strong>do</strong>s<br />
Poder<br />
Executivo<br />
Outros<br />
Poderes<br />
Regime<br />
Previdenciário<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 45.869 2.579 - 48.448 (52.765) 42.700 37.582 27.517<br />
003 FES- RECURSOS ORDINARIOS 18.389 - - 18.389 20.152 20.152<br />
006 RECUR.PROV.DE TRANSF.CONVENIOS E OUTROS. DIRE 1.440 - - 1.440 67.358 628 67.986<br />
014 RECURSOS PROPRIOS FUN<strong>DO</strong> DESENVOLVIM.ECONOMICO - - - - 11.282 11.282<br />
018 RECURSOS PROPRIOS <strong>DO</strong> FUN<strong>DO</strong> DE REAPARELHAMENTO - 460 - 460 10 10.983 10.993<br />
049 FES - SUS/ FUN<strong>DO</strong> A FUN<strong>DO</strong> 481 - - 481 15.004 15.004<br />
054 RECUR.PROP.FUN<strong>DO</strong> FINAN.PREV.EST.PARA-SERVI<strong>DO</strong>R - - - - 64 173 81.231 81.467<br />
057 RECURSOS PROVENIENT DE TRANSF DA UNIAO - CIDE 3.665 - - 3.665 11.243 11.243<br />
060 RECURS.PROVENI.TRANSF. CONVENIOS E OUTROS. 979 - - 979 8.343 1 8.344<br />
061 RECURSOS PROPRIOS DIRETAMENTE ARRECADA<strong>DO</strong>S PEL 3.009 - - 3.009 18.613 17 18.629<br />
999 OUTRAS FONTES DE RECURSOS 7.295 730 - 8.025 37.056 6.960 129 44.145<br />
TOTAL 81.125 3.770 - 84.895 136.360 61.461 118.941 316.762<br />
Total
Este demonstrativo visa assegurar a transparência da inscrição de restos a pagar e da suficiência financeira por destinação de recursos. Na<br />
inscrição, deve-se observar que os recursos legalmente destina<strong>do</strong>s ou vincula<strong>do</strong>s à finalidade específica serão utiliza<strong>do</strong>s, exclusivamente, para<br />
atender ao objeto de sua vinculação. Na determinação da disponibilidade de caixa serão considera<strong>do</strong>s os encargos e despesas compromissadas a<br />
pagar até o final <strong>do</strong> exercício.<br />
Não há Restos a Pagar não Processa<strong>do</strong>s em virtude <strong>do</strong> art. 5º da Portaria nº 1.129, que estabelece normas a serem a<strong>do</strong>tadas no<br />
encerramento <strong>do</strong> exercício financeiro de 2006.<br />
O Poder Executivo apresentou o total de R$ 81,125 milhões de valores inscritos em Restos a Pagar Processa<strong>do</strong>s e R$ 136,360 milhões de<br />
suficiência Financeira após desconto <strong>do</strong>s restos a pagar. No entanto, quan<strong>do</strong> analisamos por fonte de recursos de forma isolada, verificamos um<br />
déficit na fonte (001 – RECURSOS ORDINÁRIOS) <strong>do</strong> Tesouro Estadual, no montante de R$ 52,765 milhões. As demais fontes de recursos<br />
ficaram superavitárias, com isso, a soma <strong>do</strong>s sal<strong>do</strong>s por fonte possibilita cobrir o déficit <strong>do</strong> tesouro, permitin<strong>do</strong>, assim, a geração <strong>do</strong> valor total<br />
positivo.<br />
4 - Avaliação Fiscal <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
Ao amparo da Lei 9.496/97 e da Resolução <strong>do</strong> Sena<strong>do</strong> Federal 112/98, o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará assinou, em 30 de março de 1998, junto à União,<br />
o Programa de Reestruturação e Ajuste Fiscal, no qual o <strong>Governo</strong> Federal assumiu e refinanciou diversas dívidas financeiras <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, com<br />
alongamento de prazo e redução de encargos financeiros incidentes. Em contrapartida a esses benefícios, o esta<strong>do</strong> se comprometeu a manter<br />
adimplemento da dívida refinanciada e cumprir metas fiscais acordadas anualmente entre o <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> e a Secretaria <strong>do</strong> Tesouro<br />
Nacional - STN.<br />
O referi<strong>do</strong> Programa de Ajuste é revisa<strong>do</strong> anualmente, e contempla seis metas fiscais:<br />
Principais:<br />
1. Relação Dívida Financeira / Receita Líquida Real - RLR;<br />
2. Resulta<strong>do</strong> Primário;<br />
Acessórias:<br />
3. Relação Despesa com Pessoal / Receita Corrente Líquida - RCL;<br />
4. Receitas de Arrecadação Própria;<br />
5. Relação Investimentos / Receita Líquida Real - RLR;<br />
6. Reforma <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, Ajuste Patrimonial e Alienação de Ativos.<br />
Ainda sob o amparo da Lei 9.496/97 e <strong>do</strong> Quarto Termo Aditivo ao Contrato de Refinanciamento, ficou estabeleci<strong>do</strong> que, caso o Esta<strong>do</strong><br />
cumpra as duas metas principais e numa eventualidade, não cumpra as metas acessórias, o referi<strong>do</strong> Ente Federativo não sofrerá as penalidades<br />
previstas na Lei em tela, que é <strong>do</strong> pagamento adicional <strong>do</strong> serviço da dívida, por meta não cumprida durante seis meses, no montante de 0,25%<br />
148
da receita líquida real, além disso, haverá impedimento da contratação de novas operações de créditos, conta<strong>do</strong>s a partir da notificação da<br />
Secretaria <strong>do</strong> Tesouro Nacional.<br />
A análise, ainda que sucinta, das condições fiscais <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, segue meto<strong>do</strong>logia acordada com a Secretaria <strong>do</strong> Tesouro Nacional,<br />
aplicada a to<strong>do</strong>s os Entes da Federação que repactuaram suas dívidas junto ao <strong>Governo</strong> Federal. Para melhor entendimento é importante destacar<br />
que a meto<strong>do</strong>logia a<strong>do</strong>tada inclui outros pontos, sen<strong>do</strong> os mais importantes:<br />
O critério de apuração das receitas e das despesas segue àqueles estabeleci<strong>do</strong>s no art. 34 e 35 da Lei 4.320/64;<br />
As metas são estabelecidas a preços correntes;<br />
No tocante a atraso / deficiências, valor negativo indica que o Ente registrou superávit orçamentário, e positivo, indica que ocorreu um<br />
déficit orçamentário e que o mesmo necessita de recursos adicionais para fechar suas contas em situação de equilíbrio fiscal.<br />
Entretanto, apesar de meto<strong>do</strong>logia própria, as metas de resulta<strong>do</strong> primário, e gastos com pessoal tem certa semelhança com os parâmetros<br />
da Lei Complementar nº 101, de 04 maio de 2000, o que permitiu ao Esta<strong>do</strong> não ter grandes problemas para se adequar aos preceitos dessa Lei de<br />
Responsabilidade Fiscal.<br />
Desde a assinatura <strong>do</strong> Programa de Ajuste Fiscal, o Pará sempre cumpriu as duas principais metas <strong>do</strong> Programa, apenas nos exercício de<br />
2003 e 2005, a relação de Investimentos X Receita Líquida Real, foi superior à meta estabelecida no Programa, entretanto como as duas<br />
principais metas foram cumpridas e <strong>Governo</strong> Estadual não incorreu em deficiência, ou seja, manteve-se em equilíbrio fiscal, não estava passível<br />
de penalidades por parte <strong>do</strong> Tesouro Nacional.<br />
Entretanto, no exercício de 2006, a dinâmica de resulta<strong>do</strong>s positivos, de cumprimentos das metas estabelecidas no Programa, foi<br />
interrompida. As receitas não financeiras foram de R$ 7,048 bilhões, enquanto as despesas não financeiras totalizaram R$ 7,108 bilhões, levan<strong>do</strong><br />
o Tesouro Estadual apresentar um déficit primário de R$ 60 milhões, sen<strong>do</strong> determinante para as contas públicas estaduais fechasse o exercício<br />
com uma deficiência financeira de R$ 53 milhões, dessa forma o <strong>Governo</strong> Estadual não cumpriu uma das metas principais <strong>do</strong> Programa de<br />
Ajuste Fiscal de 2006.<br />
Resulta<strong>do</strong> Primário e Deficiência Financeira <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará – 2003/2006<br />
400<br />
300<br />
200<br />
100<br />
0<br />
-100<br />
-200<br />
306<br />
197<br />
134<br />
-2<br />
-23<br />
-141<br />
2003 2004 2005 2006<br />
Resulta<strong>do</strong> Primário Atraso/Deficiência<br />
R$ milhões<br />
53<br />
-60<br />
149
È importante salientar que o Balanço Geral <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> de 2006 apresenta um superávit orçamentário de R$ 6,381 milhões ocasiona<strong>do</strong><br />
pelas antecipações de receitas <strong>do</strong> primeiro decêndio de janeiro de 2007, relativas ao Fun<strong>do</strong> de Participação <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> - FPE e <strong>do</strong> Imposto de<br />
Produtos Industrializa<strong>do</strong>s - IPI no montante de aproximadamente R$ 60 milhões, fato que não é admiti<strong>do</strong> pelo Programa de Ajuste Fiscal, onde<br />
prevalece o regime de caixa conforme os preceitos da Lei 4.320/64.<br />
Com relação ao endividamento estadual, o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará continua em situação financeira confortável. Em 2006 registrou o seu menor<br />
nível de endividamento, 0,50, medi<strong>do</strong> pelo coeficiente estoque de dívida versus receita líquida real, ou seja, bem inferior àquele estabeleci<strong>do</strong> no<br />
Contrato de Refinanciamento e Programa de Ajuste Fiscal <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> que é de um coeficiente de 1,00. Dessa forma o Esta<strong>do</strong> não só vem<br />
cumprin<strong>do</strong> essa meta acordada, como também tem um bom espaço para captação de novas operações de crédito, sem riscos de<br />
comprometer esse importante indica<strong>do</strong>r fiscal.<br />
Nível de Endividamento <strong>do</strong> Pará – 2003 a 2006<br />
0,8<br />
0,7<br />
0,6<br />
0,5<br />
0,4<br />
0,3<br />
0,2<br />
0,1<br />
0<br />
0,68<br />
0,66<br />
0,56<br />
0,50<br />
2003 2004 2005 2006<br />
Fonte: Programa de Ajuste Fiscal<br />
O Estoque da dívida interna é o que mais têm apresenta<strong>do</strong> crescimento nos últimos quatro anos, oriun<strong>do</strong>s, não da captação de novas<br />
operações de crédito em instituições financeiras nacionais, mais, principalmente, pelo ingresso nesse estoque, de valores consideráveis relativos<br />
ao parcelamento de débitos com o INSS e o FGTS; somente em 2004, cerca de R$ 400 milhões, a preços correntes, foram computa<strong>do</strong>s no<br />
montante da dívida interna <strong>do</strong> Pará, e em 2006, mais R$ 50 milhões.<br />
No que diz respeito à dívida externa, em 2006, esse montante foi de R$ 312 milhões, manten<strong>do</strong>-se no mesmo patamar <strong>do</strong> ano anterior e<br />
20% inferior ao registra<strong>do</strong> em 2003. A desvalorização <strong>do</strong> dólar, e as amortizações <strong>do</strong> serviço da dívida, vêm sen<strong>do</strong> o principal fator que tem<br />
contribuí<strong>do</strong> para a trajetória descendente <strong>do</strong> endividamento externo. Em 2003 <strong>do</strong> total da dívida estadual, cerca de 16% era de captação externa e<br />
no último exercício essa participação declinou para 11%.<br />
150
Estoque da Dívida Estadual – 2003 a 2006<br />
R$ milhões<br />
2500<br />
2000<br />
1500<br />
1000<br />
500<br />
0<br />
2.400<br />
2.304<br />
2.456<br />
2.041<br />
392<br />
355<br />
311<br />
2003 2004 2005 2006<br />
312<br />
Interna<br />
Exeterna<br />
Do la<strong>do</strong> <strong>do</strong>s ingressos, as receitas não financeiras apresentaram, em 2006, um crescimento nominal de 15,50%, geran<strong>do</strong> um adicional de<br />
recursos em relação ao exercício anterior de R$ 946 milhões; sen<strong>do</strong> que cerca de 71,14% desse crescimento foi produzi<strong>do</strong> pela arrecadação de<br />
recursos próprios, que registrou elevação de 19,78%, ultrapassan<strong>do</strong> o patamar de 4,0 bilhões, contra R$ 3,4 bilhões <strong>do</strong> ano anterior. É importante<br />
mencionar que a meta de arrecadação própria <strong>do</strong> Programa de Ajuste Fiscal para 2006, era de R$ 3,6 bilhões, dessa forma o Esta<strong>do</strong> cumpriu a<br />
meta prevista para esse exercício.<br />
Receitas Próprias – 2003 a 2006<br />
R$ bilhões<br />
5000<br />
4000<br />
2.645<br />
3.024<br />
3.403<br />
4.076<br />
3000<br />
2000<br />
1000<br />
0<br />
2003 2004 2005 2006<br />
Fonte: Programa de Ajuste Fiscal<br />
151
Quanto às despesas com pessoal, principal item de gastos <strong>do</strong> <strong>Governo</strong> Estadual, registrou em 2006, um crescimento de apenas 21,88% em<br />
relação a 2005, alcançan<strong>do</strong> o montante de R$ 3,186 bilhões, representan<strong>do</strong> 51,81% da Receita Corrente Líquida (RCL) que, nesse exercício,<br />
registrou R$ 6.150 milhões, levan<strong>do</strong>, assim, o <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> a cumprir a meta de gastos com pessoal, a qual foi acordada no Programa<br />
em até 60% da RCL.<br />
A variável fundamental para que o Tesouro Estadual alcançasse esse nível de gastos com pessoal foi, sem dúvida nenhuma, o bom<br />
desempenho da receita estadual, que redun<strong>do</strong>u em uma Receita Corrente Líquida (RCL) superior em 12,16% sobre a estimada no Programa,<br />
sen<strong>do</strong> suficiente para absorver o impacto <strong>do</strong> crescimento da folha de pagamento que, em relação ao projeta<strong>do</strong> para o exercício, apresentou<br />
uma evolução de 13,38%.<br />
Despesa com Pessoal / Receita Corrente Líquida – 2006<br />
A preços correntes R$ bilhões<br />
Discriminação Meta Resulta<strong>do</strong><br />
1 – Gastos com Pessoal 2,810 3,186<br />
2 – Receita Corrente Líquida 5,483 6,150<br />
3 – Gastos com Pessoal/ RCL (1-2) 51,24 51,81<br />
Fonte: PAF - Programa de Ajuste Fiscal<br />
Além disso, o desajuste conjuntural das finanças públicas estaduais em 2006, foi ocasiona<strong>do</strong> principalmente pelo volume de gastos com<br />
investimentos, que em relação ao exercício anterior, apresentou um crescimento de 38,17%, sain<strong>do</strong> de R$ 689 milhões em 2005, para R$ 952<br />
milhões. A meta de gastos com investimentos para o exercício de 2006, era de 14,36% da receita líquida real – RLR, e com a magnitude de<br />
elevação apresentada nesse exercício, a relação investimentos / RLR, foi de 17,72%, ou seja, não ocorreu o cumprimento dessa meta fiscal.<br />
152
1000<br />
Gastos com Investimentos – 2003 a 2006<br />
R$ milhões<br />
689<br />
952<br />
800<br />
600<br />
400<br />
392<br />
540<br />
200<br />
0<br />
2003 2004 2005 2006<br />
Fonte: Programa de Ajuste Fiscal<br />
No que diz respeito à conclusão da extinção das empresas, apenas a Empresa de Navegação da Amazônia S/A – ENASA, por questões de<br />
pendências judiciais, não teve sua extinção concluída, as demais: Companhia de Mineração <strong>do</strong> Pará (PARAMINÉRIOS), Empresa Metropolitana<br />
de Transportes Urbanos (EMTU) e a Companhia Paraense de Mecanização de Industrialização Agropecuária (COPAGRO) e Frigoríficos e<br />
Mata<strong>do</strong>uros <strong>do</strong> Pará (FRIMAPA), suas referidas extinções ocorreram ao longo <strong>do</strong> exercício de 2006. Sen<strong>do</strong> assim, o Esta<strong>do</strong> não cumpriu a<br />
referida meta <strong>do</strong> Programa.<br />
153
5 - Sistema de Controle Interno <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
5.1 - Introdução<br />
Este Relatório tem por objetivo apresentar o resulta<strong>do</strong> alcança<strong>do</strong> pela Auditoria Geral <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, em 2006, em sua missão de acompanhar<br />
a Gestão Pública na execução de Planos e Programas de <strong>Governo</strong> pelos Órgãos e Entidades da Administração Pública Estadual.<br />
Contém este <strong>do</strong>cumento o resumo <strong>do</strong>s processos de fiscalização e auditoria realiza<strong>do</strong>s nos Órgãos e Entidades Estaduais, em parceria com<br />
os Agentes Públicos de Controle, assim como as orientações feitas para que fossem corrigidas as situações encontradas em desacor<strong>do</strong> com a<br />
legislação.<br />
Esses processos constituem-se em um <strong>do</strong>s mais importantes mecanismos que a Auditoria Geral utiliza para acompanhar e zelar, de forma<br />
preventiva e pedagógica, pela adequada utilização <strong>do</strong>s recursos públicos.<br />
Portanto, este Relatório é disponibiliza<strong>do</strong> tanto para os gestores públicos da Administração Estadual quanto para a sociedade paraense.<br />
Com isto, a Auditoria Geral <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> presta contas da sua missão, com a esperança de que sirva como instrumento de acompanhamento e de<br />
gestão governamental.<br />
5.2 – Atuação Preventiva e Pedagógica<br />
A filosofia e a meto<strong>do</strong>logia de trabalho da Auditoria Geral <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> (AGE) é realizar a sua estratégia de ação de forma preventiva e<br />
pedagógica, subsidian<strong>do</strong> e orientan<strong>do</strong> os Órgãos/Entidades da Administração Estadual quanto à necessidade de regularidade <strong>do</strong>s atos e fatos<br />
pratica<strong>do</strong>s pelos mesmos.<br />
Em vista disso, em 2006 a AGE efetuou mais uma readequação da sua sistemática de trabalho utilizada nos processos de fiscalização e<br />
auditoria realiza<strong>do</strong>s nos Órgãos/Entidades Estaduais, redefinin<strong>do</strong> o processo de fiscalização em torno de uma ação pontual sobre o objeto<br />
detecta<strong>do</strong>, independente de essa ação ocorrer em apenas um ou mais Órgãos/Entidades Estaduais e, no caso <strong>do</strong> processo de auditoria, definin<strong>do</strong><br />
procedimentos a serem realiza<strong>do</strong>s in loco ou por procedimentos virtuais, mas sempre com o apoio <strong>do</strong>s APC.<br />
Como a atuação preventiva e pedagógica não se restringe à ação desenvolvida somente pela AGE, mas abrange to<strong>do</strong> o Sistema de<br />
Controle Interno, a AGE manteve a sua sistemática de permanente treinamento <strong>do</strong>s APC nomea<strong>do</strong>s pelos gestores <strong>do</strong>s Órgãos/Entidades<br />
Estaduais, orientan<strong>do</strong>-os para as atividades de controle interno em conformidade à legislação vigente. Como destaque, a AGE realizou no final de<br />
2006 o 3º Workshop volta<strong>do</strong> para os APC, denomina<strong>do</strong> “Amplian<strong>do</strong> Ações <strong>do</strong> Controle Interno no Pará”, com o apoio <strong>do</strong> BANPARÁ. Esse<br />
evento teve por objetivo gerar informações e instrumentos de trabalho que possibilitem aprimorar, cada vez mais, o conhecimento <strong>do</strong>s membros<br />
<strong>do</strong> Sistema de Controle Interno, contribuin<strong>do</strong> para a melhoria da gestão pública estadual.<br />
Além disso, a AGE manteve e intensificou as respostas às inúmeras consultas formuladas pelos APC e gestores públicos e, inclusive,<br />
demandas externas, sobre diversos assuntos pertinentes ao controle interno, tais como: concessão de diárias, adicional por tempo de serviço e<br />
outros benefícios, retenção e recolhimento de tributos, contratos de terceirização, termo aditivo sobre combustível, etc.<br />
154
Complementan<strong>do</strong> ação desenvolvida no ano anterior, a AGE lançou as seguintes publicações: Manual sobre Licitação, Contratos e<br />
Convênios, Manual sobre Retenção e Recolhimento de Tributos e Manual sobre Prestação de Contas, <strong>do</strong>cumentos esses que subsidiam o trabalho<br />
desenvolvi<strong>do</strong> pelos APC e gestores <strong>do</strong>s Órgãos/Entidades Estaduais.<br />
Ainda no que concerne ao aperfeiçoamento <strong>do</strong> Sistema de Controle Interno, a AGE manteve a sistemática de contato e troca de<br />
experiências com outros órgãos estaduais de controle interno, por meio <strong>do</strong>s encontros <strong>do</strong> Fórum Nacional de Controle Interno <strong>do</strong>s Esta<strong>do</strong>s<br />
Brasileiros e <strong>do</strong> Distrito Federal, ten<strong>do</strong>-se participa<strong>do</strong> <strong>do</strong> V e VI Encontros, realiza<strong>do</strong>s em Grama<strong>do</strong>-RS e Cuiabá-MT, respectivamente.<br />
5.3 – Conformidade, Fiscalizações e Auditorias Realizadas<br />
Ações de Conformidade<br />
Os registros de conformidades são realiza<strong>do</strong>s diariamente pelos APC nos respectivos Órgãos/Entidades Estaduais sob sua competência. A<br />
AGE acompanha e orienta a execução desses registros de conformidades, por meio <strong>do</strong> Sistema Integra<strong>do</strong> de Administração Financeira para<br />
Esta<strong>do</strong>s e Municípios (SIAFEM).<br />
A conformidade consiste na confrontação da <strong>do</strong>cumentação comprobatória existente nos processos, com os registros correspondentes no<br />
SIAFEM, ou seja, na certificação da existência de <strong>do</strong>cumento hábil que comprove a operação e retrate a transação efetuada no Órgão/Entidade.<br />
Essa conferência permite com que sejam atesta<strong>do</strong>s to<strong>do</strong>s os lançamentos efetua<strong>do</strong>s no Sistema, comprovan<strong>do</strong> ou não a sua compatibilização com<br />
a <strong>do</strong>cumentação exigida pela legislação vigente, resultan<strong>do</strong> em situações “Sem Restrição” ou em situações “Com Restrição”, quan<strong>do</strong> constatada<br />
a falta de registro no SIAFEM ou quan<strong>do</strong> os registros existentes não representarem a regularidade das informações <strong>do</strong> dia em verificação.<br />
No ano de 2006 foram registradas pelos APC 15.466 conformidades diárias, sen<strong>do</strong> 1.822 registros executa<strong>do</strong>s na situação de “Com<br />
Restrição” e 8.841 registros de conformidades “Sem Restrição”. 4.803 registros deixaram de ser efetua<strong>do</strong>s pelos APC, impedin<strong>do</strong> assim a devida<br />
conferência da legalidade <strong>do</strong>s atos de gestão, com prejuízo para os próprios gestores.<br />
Ações de Fiscalização<br />
O processo de fiscalização ocorre sempre que determina<strong>do</strong>s elementos são detecta<strong>do</strong>s nos diversos tipos de acompanhamentos realiza<strong>do</strong>s<br />
pela AGE, de denúncias encaminhadas ou que a AGE tenha toma<strong>do</strong> conhecimento, ou ainda em atendimento às solicitações <strong>do</strong>s Órgãos e<br />
Entidades Estaduais.<br />
Quan<strong>do</strong> esses elementos ensejam uma ação de fiscalização, esta ocorre in loco no Órgão/Entidade, com a parceria <strong>do</strong>s APC. Em 2006<br />
definiu-se que essa ação de fiscalização passaria a ocorrer pontualmente sobre o objeto detecta<strong>do</strong>, merecen<strong>do</strong> uma análise aprofundada e<br />
detalhada, principalmente com relação às alternativas de solução para a sua devida correção por parte <strong>do</strong>s gestores públicos. Como essa ação<br />
específica pode ocorrer simultânea e paralelamente aos processos de auditoria no próprio Órgão/Entidade analisa<strong>do</strong>, isto não impede a eficácia<br />
<strong>do</strong>s trabalhos desenvolvi<strong>do</strong>s pela AGE na melhoria da gestão pública.<br />
Se o objeto da fiscalização for pertinente ou se mostrar evidente em mais de um Órgão/Entidade, a fiscalização é realizada<br />
concomitantemente e em conjunto nas Instituições selecionadas. Nesse caso, o Relatório de Fiscalização é prioritariamente envia<strong>do</strong> para o Órgão<br />
155
gerencia<strong>do</strong>r daquela situação-problema, para as providências que o caso requerer, conten<strong>do</strong> a identificação das situações por Órgão/Entidade<br />
constante da fiscalização, sen<strong>do</strong> envia<strong>do</strong> para o Titular de cada Órgão/Entidade o Relatório conten<strong>do</strong> as situações detectadas especificamente<br />
naquela Instituição.<br />
Isto posto, a AGE priorizou e realizou os seguintes processos de fiscalização em 2006: na SEDUC e na UEPA, com relação a situações<br />
detectadas em apenas um Órgão/Entidade; na CASA MILITAR, CASA CIVIL, SEDURB, SEOP e SETRAN. abrangen<strong>do</strong> mais de um<br />
Órgão/Entidade, compreenden<strong>do</strong> a análise sobre o consumo de combustível pelos Órgãos/Entidades Estaduais em decorrência da a<strong>do</strong>ção <strong>do</strong><br />
serviço de gerenciamento de unidade de abastecimento, com fornecimento de combustível, a<strong>do</strong>ta<strong>do</strong> pelo Esta<strong>do</strong> a partir de 2005.<br />
Ações de Auditoria<br />
As ações desenvolvidas no âmbito <strong>do</strong>s processos de auditoria buscam averiguar, de forma preventiva e pedagógica, a legalidade e os<br />
demais princípios constitucionais <strong>do</strong>s procedimentos administrativos realiza<strong>do</strong>s pelos Órgãos e Entidades Estaduais e, caso seja necessário,<br />
propor orientações e recomendações de ações corretivas.<br />
Essa sistemática foi mantida pela AGE em 2006, o que permitiu a análise e a verificação da consistência de to<strong>do</strong>s os atos e fatos<br />
administrativos, contábeis, financeiros, orçamentários e patrimoniais pertinentes a cada Órgão / Entidade audita<strong>do</strong>. Todavia, para que todas as<br />
Unidades Gestoras <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> fossem auditadas no decorrer <strong>do</strong> ano, a AGE passou a realizar os processos de auditoria de duas formas:<br />
Auditoria “in loco” – por meio da ação direta <strong>do</strong>s auditores da AGE naqueles Órgãos/Entidades seleciona<strong>do</strong>s anualmente, com o apoio<br />
<strong>do</strong>s APC.<br />
Auditoria “virtual” – por intermédio <strong>do</strong>s APC, no próprio Órgão/Entidade, com a orientação técnica <strong>do</strong>s Auditores da AGE. Neste caso,<br />
são contempla<strong>do</strong>s to<strong>do</strong>s os Órgãos/Entidades Estaduais existentes, incluin<strong>do</strong> os seus Fun<strong>do</strong>s específicos e as suas Unidades com descentralização<br />
financeira, sen<strong>do</strong> esta atividade realizada duas a três vezes ao ano.<br />
Em vista disso e de acor<strong>do</strong> com o Plano Anual de Atividades, a AGE efetivou em 2006:<br />
• Processos de auditoria “virtual” em to<strong>do</strong>s os Órgãos/Entidades Estaduais, incorren<strong>do</strong> com que em algumas instituições essa<br />
atividade tenha ocorri<strong>do</strong> mais de uma vez no ano.<br />
• Processos de auditoria “in loco” nos seguintes Órgãos/Entidades: na área de abrangência da Secretaria Especial de Esta<strong>do</strong> de<br />
Defesa Social (SEEDS) – Centro de Perícias Científicas Renato Chaves (CPCRC), Departamento de Trânsito <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
(DETRAN); na área de abrangência da Secretaria Especial de Esta<strong>do</strong> de Proteção Social (SEEPS) – Fundação Centro de<br />
Hemoterapia e Hematologia <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará (HEMOPA), Fundação da Criança e <strong>do</strong> A<strong>do</strong>lescente <strong>do</strong> Pará (FUNCAP), 3º<br />
Centro Regional de Proteção Social (3º CRPS - SESPA); na área de abrangência da Secretaria Especial de Esta<strong>do</strong> de Gestão<br />
(SEGES) – Loteria <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará (LOTERPA), Secretaria Executiva da Fazenda (SEFA); na área de abrangência da<br />
Secretaria Especial de Esta<strong>do</strong> de Integração Regional (SEEIR) – Secretaria Executiva de Desenvolvimento Urbano e Regional<br />
(SEDURB); na área de abrangência da Secretaria Especial de Esta<strong>do</strong> de Produção (SEPRO) – Instituto de Terras <strong>do</strong> Pará<br />
(ITERPA), Secretaria Executiva de Indústria, Comércio e Mineração (SEICOM); na área de abrangência da Secretaria Especial de<br />
Esta<strong>do</strong> de <strong>Governo</strong> (SEPRO) – Casa Militar da Governa<strong>do</strong>ria (CM); na área de abrangência da Secretaria Especial de Esta<strong>do</strong> de<br />
156
Promoção Social (SEPROS) – Fundação Curro Velho (FCV), Fundação Cultural <strong>do</strong> Pará Tancre<strong>do</strong> Neves (FCTN); e, ainda, o<br />
Núcleo Administrativo Financeiro (NAF).<br />
Nesse conjunto de Órgãos/Entidades audita<strong>do</strong>, foram registradas 805 situações em desacor<strong>do</strong> com a legislação vigente, para as quais a<br />
AGE orientou e recomen<strong>do</strong>u ações corretivas, acompanhan<strong>do</strong>, por intermédio <strong>do</strong>s APC, até a implementação das soluções devidas, de acor<strong>do</strong><br />
com a sua estratégia de ação preventiva e pedagógica. Dentre essas situações registradas, há maior incidência das seguintes situações:<br />
• Ausência de aprovação <strong>do</strong> Ordena<strong>do</strong>r de Despesa na prestação de contas de Suprimento de Fun<strong>do</strong>;<br />
• Publicação da Portaria de Concessão de diária posterior à realização da viagem;<br />
• Ausência de retenção e/ou recolhimento <strong>do</strong> ICMS;<br />
• Fracionamento da despesa;<br />
• Concessão de diárias a não Servi<strong>do</strong>res;<br />
• Divergência entre a natureza de despesa estabelecida na Portaria de concessão e a aplicação de Suprimento de Fun<strong>do</strong>s;<br />
• Divergência entre os registros <strong>do</strong> SIMAS e os materiais existentes no almoxarifa<strong>do</strong>;<br />
• Ausência ou incorreção de informação nas Notas de Empenho;<br />
• Despesa realizada fora da finalidade <strong>do</strong> Órgão/Entidade.<br />
To<strong>do</strong>s os processos de auditoria foram concluí<strong>do</strong>s com o conhecimento, por parte <strong>do</strong>s gestores públicos, das medidas que precisam ser<br />
tomadas e implementadas para a solução <strong>do</strong>s problemas detecta<strong>do</strong>s.<br />
6 - Considerações Finais<br />
O Relatório de Controle Interno demonstra as ações executadas e desenvolvidas pelo <strong>Governo</strong> <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará nas áreas de gestão<br />
fiscal e <strong>do</strong> controle interno, compreenden<strong>do</strong> aspectos da execução orçamentária, financeira e patrimonial das contas públicas; os comentários e<br />
observações sobre a aplicação da Lei Complementar nº 101/2000 – Lei de Responsabilidade Fiscal; a avaliação fiscal sob a ótica <strong>do</strong> Programa de<br />
Ajuste Fiscal; e a descrição detalhada das atividades desenvolvidas pela Auditoria Geral <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> no exercício de 2006.<br />
As demonstrações contábeis apresentadas pela Diretoria de Contabilidade e Gestão Fiscal da Secretaria Executiva de Esta<strong>do</strong> de<br />
Planejamento, Orçamento e Finanças, estão em conformidade com os preceitos estabeleci<strong>do</strong>s na Lei Federal nº 4.320/64.<br />
Os demonstrativos apresenta<strong>do</strong>s nos parâmetros defini<strong>do</strong>s pela Lei Complementar nº 101/2000, também conhecida por Lei de<br />
Responsabilidade Fiscal – LRF se encontram em conformidade com os ditames legais.<br />
A análise <strong>do</strong>s atos e fatos administrativos registra<strong>do</strong>s no SIAFEM, de forma integrada, obedeceu aos princípios e normas contábeis<br />
geralmente aceitos, não encontramos, na extensão <strong>do</strong>s exames realiza<strong>do</strong>s, nenhum ato ou fato que comprometa a consistência e fidedignidade <strong>do</strong>s<br />
157
elatórios analisa<strong>do</strong>s nem os princípios da legalidade e legitimidade que regem a Administração Pública, opinamos que as Contas <strong>do</strong> <strong>Governo</strong><br />
<strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, referentes ao exercício de 2006, estão em condições de serem submetidas à apreciação <strong>do</strong> Tribunal de Contas <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>.<br />
Os trabalhos foram realiza<strong>do</strong>s, na extensão alcançada, com base no Sistema Integra<strong>do</strong> de Administração Financeira para os Esta<strong>do</strong>s e<br />
Municípios, sistema esse que demonstra tempestivamente a execução das contas, analisadas sob o aspecto <strong>do</strong> controle interno de natureza<br />
contábil e sob a ótica da gestão fiscal, observa<strong>do</strong> o rigoroso cumprimento das obrigações constitucionais e legais, desta forma, somos de parecer<br />
favorável pela regularidade das contas <strong>do</strong> exercício de 2006.<br />
Belém, 31 de dezembro de 2006.<br />
ROSINELI GUERREIRO SALAME<br />
Auditora Geral <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong><br />
SÉRGIO BACURY<br />
Auditor Adjunto <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong><br />
JOSÉ CARLOS <strong>DO</strong>S SANTOS DAMASCENO<br />
Assessor <strong>do</strong> Gabinete <strong>do</strong> Secretário (SEPOF)<br />
ROSANA MARIA DA MOTTA ALCANTARA<br />
Gerente Fiscal da GEFIS/DICONF<br />
ROSANA RICHA SALAME<br />
Técnico da GEFIS/DICONF<br />
158
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ<br />
RELATÓRIO <strong>DO</strong> MAPA DA EXCLUSÃO SOCIAL<br />
2006
SINOPSE <strong>DO</strong> RELATÓRIO <strong>DO</strong> MAPA DA EXCLUSÃO SOCIAL<br />
1 - Apresentação................................................................................................................................................................................162<br />
2 - Expectativa de Vida.....................................................................................................................................................................163<br />
3 - Renda............................................................................................................................................................................................164<br />
4 - Desemprego..................................................................................................................................................................................171<br />
5 - Educação......................................................................................................................................................................................174<br />
6 - Saúde.............................................................................................................................................................................................177<br />
7 - Saneamento Básico......................................................................................................................................................................182<br />
8 - Habitação.....................................................................................................................................................................................184<br />
9 - População em Situação de Risco nas Ruas................................................................................................................................185<br />
10 - Segurança.....................................................................................................................................................................................186<br />
11 - Bibliografia...................................................................................................................................................................................188
1 - Apresentação<br />
Consideran<strong>do</strong> que a Lei n° 6.836, de 13/02/2006, institui o Mapa da Exclusão Social no âmbito <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará e dá outras<br />
providências, como anexo da Prestação de Contas <strong>do</strong> Chefe <strong>do</strong> Poder Executivo em relação ao ano de referência, a SEPOF elaborou o Mapa da<br />
Exclusão Social <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará.<br />
De acor<strong>do</strong> com o art. 2°, desta lei, o Mapa da Exclusão Social consiste num diagnóstico anual e regionaliza<strong>do</strong> da exclusão social no<br />
Esta<strong>do</strong>, relativo ao ano de referência da prestação de contas governamental e ao ano imediatamente anterior para fins de comparação.<br />
Entretanto, os indica<strong>do</strong>res que compõem o art. 3º desta lei não estão disponíveis para o ano da prestação de contas (2006), exceto o item<br />
IX com a temporalidade e nível de desagregação estatuída na citada Lei.<br />
Para composição destes indica<strong>do</strong>res são necessárias variáveis resultantes de pesquisas econômicas e sociais, cujas fontes que coletam e<br />
divulgam estes da<strong>do</strong>s são de periodicidades diversas, assim como em níveis de agregação diferentes <strong>do</strong>s estabeleci<strong>do</strong>s na Lei nº 6.836, por<br />
exemplo :PIB per capita, a geração deste indica<strong>do</strong>r por parte <strong>do</strong> IBGE/SEPOF é concluída anualmente no segun<strong>do</strong> semestre de cada ano e com<br />
um hiato temporal de 2 anos, isto ocorre porque a meto<strong>do</strong>logia oficial utilizada para o cálculo <strong>do</strong> PIB de to<strong>do</strong>s os Esta<strong>do</strong>s requer a obtenção de<br />
da<strong>do</strong>s que dependem <strong>do</strong> fechamento da coleta, tratamento e divulgação de pesquisas diversas as quais, pela amplitude de seu campo de atuação<br />
são finalizadas com 1 e 2 anos posterior ao ano de referência; População em Situação de Risco nas Ruas: não há no Brasil instituição que realize<br />
uma pesquisa sistemática sobre esta população e implementação anual desta pesquisa no Pará, pela sua extensão territorial impacta em um custo<br />
significativamente eleva<strong>do</strong>, comprometen<strong>do</strong> um <strong>do</strong>s critérios da geração de estatísticas, a economicidade , em que o benefício da informação é<br />
menor que as despesas com realização, quan<strong>do</strong> se pode utilizar próxis que possibilitem o conhecimento <strong>do</strong> problema em estu<strong>do</strong>.<br />
Em situações semelhantes também não é possível apresentar neste mapa diversos outros indica<strong>do</strong>res com a temporalidade e desagregação<br />
exigida na Lei, uma vez que a disponibilidade das informações pelas suas respectivas fontes primárias que permita a construção desses<br />
indica<strong>do</strong>res não coincide com os prazos e regionalização especifica<strong>do</strong>s na Lei.<br />
Contu<strong>do</strong>, a Secretaria Executiva de Planejamento, Orçamento e Finanças (SEPOF), consideran<strong>do</strong> a relevância de um diagnóstico da<br />
Exclusão Social e visan<strong>do</strong> o atendimento da lei 6.836, de 13/02/2006, elaborou o “Mapa de Exclusão <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará”, em alguns casos<br />
substituin<strong>do</strong> os indica<strong>do</strong>res descritos nesta lei, por próxis dentro da realidade das informações estatísticas que compõem tais indica<strong>do</strong>res, sua<br />
disponibilidade temporal e desagregação geográfica.<br />
Em conformidade com a Lei, o mapa está dividi<strong>do</strong> em nove temáticas. Para cada área foram explicitadas as causas da impossibilidade de<br />
geração <strong>do</strong> indica<strong>do</strong>r, quan<strong>do</strong> for o caso, quanto á disponibilidade, periodicidade, desagregação geográfica e fonte primária, e na seqüência os<br />
indica<strong>do</strong>res foram analisa<strong>do</strong>s e interpreta<strong>do</strong>s seus resulta<strong>do</strong>s.<br />
162
2 - Expectativa de Vida (expectativa de vida em anos ao nascer)<br />
Indica<strong>do</strong>res Exigi<strong>do</strong>s pela Lei Estadual Nº 6.836, de 13/02/2006<br />
A Esperança de vida ou Expectativa de vida é definida como número médio de anos que um indivíduo pode esperar viver, se submeti<strong>do</strong>,<br />
desde o nascimento, às taxas de mortalidade observadas no momento (ano de observação). É calculada consideran<strong>do</strong>, além <strong>do</strong>s nascimentos e<br />
obituários, o acesso à saúde, educação, cultura e lazer, bem como a violência, criminalidade, poluição e situação econômica <strong>do</strong> lugar em questão<br />
(WIKIPÉDIA).<br />
Estão sen<strong>do</strong> apresenta<strong>do</strong>s os indica<strong>do</strong>res referentes ao Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, Região Norte e Brasil uma vez que, para os anos entre censos, o<br />
IBGE só dispõe das pesquisas amostrais (PNAD). Para o cálculo deste indica<strong>do</strong>r foram utilizadas as tábuas de natalidade e mortalidade <strong>do</strong><br />
Ministério da Saúde. Os anos em análise foram 2003 e 2004 por serem as informações mais atuais divulgadas, ten<strong>do</strong> si<strong>do</strong> obtidas <strong>do</strong> Relatório de<br />
Indica<strong>do</strong>res e Da<strong>do</strong>s Básicos (IDB-2005) <strong>do</strong> Ministério da Saúde.<br />
Tabela I – Esperança de Vida ao nascer da população, por sexo, <strong>do</strong> Brasil, Região Norte e Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará – 2003/2004<br />
Brasil, Região Norte e<br />
2003 2004<br />
Pará Total Masculino Feminino Total Masculino Feminino<br />
Brasil 71,42 67,71 75,31 71,74 68,04 75,62<br />
Região Norte 70,44 67,67 73,34 70,73 67,95 73,65<br />
Pará 70,82 67,98 73,80 71,11 68,26 74,10<br />
Fonte: DATASUS/IDB-2005/IBGE/SEPOF<br />
A expectativa de vida <strong>do</strong>s paraenses alcançou 71,1 anos, em 2004, índice ligeiramente superior ao ano de 2003, que foi 70,8 anos. Este<br />
indica<strong>do</strong>r estima que a geração que nasceu no ano de 2004 viverá, em média, até os 71,1 anos, consideran<strong>do</strong> as tendências sócio-econômicas sob<br />
a qual a população paraense vem conviven<strong>do</strong><br />
O aumento da esperança de vida ao nascer no Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará acompanha a mesma tendência <strong>do</strong> Brasil e a Região Norte, que passaram de<br />
71,4 e 70,4 em 2003 para 71,7 e 70,7 em 2004, respectivamente. O incremento na longevidade <strong>do</strong> paraense pode ser atribuí<strong>do</strong> à melhoria relativa<br />
ao acesso da população a alguns serviços de infra-estrutura de saneamento básico, uma pequena redução na mortalidade infantil, entre outros<br />
fatores, tanto a nível nacional como regional.<br />
163
Esperança de Vida segun<strong>do</strong> o sexo no Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong><br />
Pará, Região Norte e Brasil 2004<br />
75,62 73,65<br />
71,74 70,73<br />
68,04<br />
67,95<br />
74,1<br />
71,11<br />
68,26<br />
Brasil Região Norte Pará<br />
2004 Total 2004 Masculino 2004 Feminino<br />
Fonte: DATASUS/IDB-2005/IBGE/SEPOF<br />
No Pará, verificou-se uma pequena ampliação da diferença entre homens e mulheres. Em 2003 os homens viviam 5,82 anos menos <strong>do</strong> que<br />
as mulheres, sen<strong>do</strong> que essa diferença aumentou para 5,84 anos em 2004. O contrário ocorreu no Brasil, que vem diminuin<strong>do</strong> essa diferença entre<br />
o sexo masculino e feminino, uma vez que apesar <strong>do</strong>s homens continuarem a morrer mais ce<strong>do</strong>, essa diferença foi reduzida de 7,60 anos em 2003<br />
para 7,58 anos.<br />
Esse ritmo de crescimento mais lento da esperança de vida masculina, comparativamente ao da feminina, realidade comum ao Brasil e a<br />
Região Norte, encontra explicação no aumento gradativo da sobremortalidade masculina nas idades jovens e adultas. Essa sobremortalidade é<br />
expressa pela relação entre as taxas específicas de mortalidade de homens e mulheres (IBGE, 2004). Por exemplo, no Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, em 2004,<br />
as taxas de mortalidade masculinas (1,98), na faixa <strong>do</strong>s 15 a 29 anos de idade, foram mais de três vezes superiores às correspondentes femininas<br />
(0,68).<br />
3 - Renda (PIB “per capita” ajusta<strong>do</strong> ao custo de vida local, indica<strong>do</strong>res de concentração de renda, número de pessoas abaixo da linha<br />
da pobreza)<br />
O Produto Interno Bruto Per Capita, que deriva <strong>do</strong> PIB, é a somatória <strong>do</strong>s bens e serviços finais produzi<strong>do</strong>s num espaço geográfico para<br />
um ano de referência dividi<strong>do</strong> pela população. Para o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, é calcula<strong>do</strong> através <strong>do</strong> convênio IBGE/SEPOF, visan<strong>do</strong> o desenvolvimento<br />
164
de uma meto<strong>do</strong>logia homogênea entre as Unidades de Federação e o Brasil, possibilitan<strong>do</strong> a comparabilidade de seus resulta<strong>do</strong>s, a qual é<br />
recomendada pela Organização das Nações Unidas (ONU).<br />
Em função da meto<strong>do</strong>logia <strong>do</strong> PIB, o deflacionamento só pode ser efetua<strong>do</strong> para o Brasil e as Unidades de Federação, por isso, esse<br />
indica<strong>do</strong>r está apresenta<strong>do</strong> no mapa para o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará e Brasil, referentes aos anos de 2003 e 2004, de acor<strong>do</strong> com a disponibilidade <strong>do</strong>s<br />
da<strong>do</strong>s oficiais divulga<strong>do</strong>s, conforme já menciona<strong>do</strong>, pelo IBGE/SEPOF.<br />
PIB Per Capita deflaciona<strong>do</strong> (R$) <strong>do</strong> Brasil e<br />
Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará - 2003 e 2004<br />
8.694<br />
8.993<br />
4.367<br />
4.536<br />
2003 2004<br />
Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
Brasil<br />
Fonte: IBGE/SEPOF<br />
165
Evolução real <strong>do</strong> PIB Per Capita a preços (R$) de<br />
2003 <strong>do</strong> Brasil e Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará 2004/2003<br />
3,44%<br />
3,87%<br />
Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
Brasil<br />
Fonte: IBGE/SEPOF<br />
O gráfico sobre o PIB per capita a preços de 2003 mostra que no Pará houve um acréscimo de 3,87% entre 2003 e 2004. A soma <strong>do</strong>s bens<br />
e serviços dividida pelo número de habitantes resultou, no ano de 2004, em R$ 4.536 em comparação com 2003, que foi de R$4.367, sen<strong>do</strong><br />
inferior à média brasileira que em 2004, de R$ 8.993 quase o <strong>do</strong>bro da média paraense.<br />
Entretanto, o PIB per capita paraense vem manten<strong>do</strong> a trajetória de crescimento maior <strong>do</strong> que a <strong>do</strong> Brasil, sustentan<strong>do</strong> a tendência deste<br />
aumento, com crescimento de 3,87% compara<strong>do</strong> com a variação <strong>do</strong> Brasil (3,44%).<br />
Destaca-se que “em 2004, os municípios que registraram os maiores PIB Per Capita <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, foram: 1º Barcarena (R$ 38.339);<br />
2º Tucuruí (R$ 22.301); 3º Canaã <strong>do</strong>s Carajás (R$ 21.480), 4º Bannach (R$ 20.915); e 5º Cumaru <strong>do</strong> Norte (R$ 20.462), to<strong>do</strong>s os municípios bem<br />
acima da média <strong>do</strong> PIB Per Capita <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>. Os <strong>do</strong>is primeiros relaciona<strong>do</strong>s estão entre os 10 municípios com as maiores participações no PIB<br />
<strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, onde, localizam-se as grandes indústrias minerais e a Hidrelétrica de Tucuruí, to<strong>do</strong>s com baixa concentração populacional”<br />
(SEPOF/GERES)”.<br />
Como indica<strong>do</strong>r de concentração de renda foi utiliza<strong>do</strong> o “Coeficiente de Gini”, que é uma medida utilizada para calcular a desigualdade<br />
de distribuição de renda mas pode ser usada para qualquer distribuição(WIKIPÉDIA). Ele consiste em um número entre 0 e 1, onde 0<br />
166
corresponde à completa igualdade de renda (onde to<strong>do</strong>s têm a mesma renda) e 1 corresponde à completa desigualdade (onde uma pessoa<br />
concentra toda a renda, e as demais não têm nada).<br />
Esse indica<strong>do</strong>r foi calcula<strong>do</strong> a partir <strong>do</strong>s da<strong>do</strong>s <strong>do</strong> PIB Municipal, divulga<strong>do</strong> pelo IBGE/SEPOF e está apresenta<strong>do</strong> para o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
e suas regiões de integração, nos anos de 2003 e 2004, últimos anos disponíveis da variável utilizada no cálculo.<br />
Tabela II – Coeficiente de Gini para o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará e suas Regiões de Integração – 2003/2004<br />
Região de<br />
Integração<br />
2003 2004<br />
Pará 0,69 0,70<br />
Araguaia 0,36 0,34<br />
Baixo Amazonas 0,57 0,57<br />
Carajás 0,64 0,65<br />
Guamá 0,51 0,52<br />
Lago de Tucuruí 0,61 0,59<br />
Marajó 0,35 0,36<br />
Metropolitana 0,70 0,70<br />
Rio Caetés 0,47 0,46<br />
Rio Capim 0,45 0,45<br />
Tapajós 0,41 0,43<br />
Tocantins 0,63 0,67<br />
Xingu 0,38 0,38<br />
Fonte: IBGE/SEPOF<br />
No Pará, verificou-se um acréscimo 0,01 <strong>do</strong> Coeficiente de Gini, demonstran<strong>do</strong> que de 2003 a 2004, ocorreu um leve aumento da<br />
concentração de renda entre os municípios <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>.<br />
167
Coeficiente de Gini para as Regiões de Integração <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
2003/2004<br />
Tocantins<br />
Xingu<br />
Araguaia<br />
Baixo<br />
Amazonas<br />
Carajás<br />
Tocantins<br />
Xingu<br />
Araguaia<br />
Baixo Amazonas<br />
Carajás<br />
Tapajós<br />
Guamá<br />
Tapajós<br />
Guamá<br />
Rio Capim<br />
Rio Caetés<br />
2003<br />
Lago de<br />
Tucuruí<br />
Marajó<br />
Metropolitana<br />
Rio Capim<br />
Rio Caetés<br />
2004<br />
Metropolitana<br />
Marajó<br />
Lago de Tucur<br />
Conforme o coeficiente de gini, por região de integração, a região metropolitana obteve o maior valor <strong>do</strong> coeficiente, 0,70 em 2003,<br />
permanecen<strong>do</strong> em 0,70 em 2004, destacan<strong>do</strong>-se como a região com maior concentração de renda, em função da grande participação <strong>do</strong> PIB<br />
dentre os municípios da região e a presença da Capital <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>. Carajás, que em 2003, era 0,64 evoluiu sua concentração de renda, em 2004,<br />
para 0,65 e o Tocantins que apresentou o maior aumento na concentração de renda nos anos analisa<strong>do</strong>s, de 0,63 para 0,67. O Baixo Amazonas<br />
manteve sua concentração inalterada em 0,57.<br />
A região <strong>do</strong> Araguaia reduziu de 0,36, em 2003, para 0,34 no ano de 2004, tornan<strong>do</strong>-se a região com menor concentração de renda entre<br />
seus municípios. Este fato justifica-se pelos valores <strong>do</strong> PIB <strong>do</strong>s municípios da região analisada terem si<strong>do</strong> próximos entre si, com o setor<br />
agropecuário pre<strong>do</strong>minante como o grande gera<strong>do</strong>r de incremento no PIB.<br />
Ao analisar a concentração de renda pela ótica <strong>do</strong>s rendimentos, verifica-se, no Pará, que o rendimento médio mensal, de to<strong>do</strong>s os<br />
trabalhos, <strong>do</strong>s 40% mais pobres da população ocupada, correspondiam o equivalente a 66% <strong>do</strong> salário mínimo, em 2003, aumentan<strong>do</strong> para 69%<br />
em 2004, conforme da<strong>do</strong>s <strong>do</strong> IBGE (Síntese de Indica<strong>do</strong>res Sociais). Os 10% mais ricos da população ocupada, no ano de 2003 registraram<br />
rendimentos médios mensais, de to<strong>do</strong>s os trabalhos, de 8,57 salários mínimo, evoluin<strong>do</strong> para 9,29 salários mínimo, em 2004.<br />
168
Esses da<strong>do</strong>s mostram que os 40% mais pobres apresentaram incremento de 4,54% no rendimento, no perío<strong>do</strong> analisa<strong>do</strong>, enquanto que os<br />
10% mais ricos evoluíram em 8,40%. A relação entre os rendimentos médios <strong>do</strong>s 10% mais ricos compara<strong>do</strong>s com os 40% mais pobres, que em<br />
2003 era de 12,98 em 2004 evoluiu para 13,46 ou seja, os 10% mais ricos recebem 13,46 vezes a mais que os 40% mais pobres.<br />
Conclui-se que tanto pela ótica <strong>do</strong> PIB quanto pela visão <strong>do</strong>s rendimentos é constatada a concentração de renda da população paraense,<br />
sen<strong>do</strong> necessárias políticas cada vez mais intensivas e eficazes para redução das desigualdades juntamente com um crescimento econômico mais<br />
intenso e distributivo.<br />
O último indica<strong>do</strong>r deste item “Número de pessoas abaixo da a linha de pobreza”, está volta<strong>do</strong> diretamente ao enfoque da pobreza<br />
absoluta, na qual a partir da fixação de padrões para o nível mínimo ou suficiente de necessidades, se define uma linha ou limite de pobreza e se<br />
determina a percentagem da população que se encontra abaixo desse nível.<br />
Este ‘padrão de vida mínimo’, sob vários aspectos como: nutricionais, de moradia ou acesso a serviços básicos, geralmente, são<br />
calcula<strong>do</strong>s segun<strong>do</strong> preços relevantes ao alcance da renda necessária para custeá-los (CRESPO; GUROVITZ, 2002). Neste mapa, utilizou-se o<br />
enfoque de salários mínimos, que parte da idéia de que existe um salário mínimo oficial que deve ser uma boa aproximação <strong>do</strong> montante em<br />
dinheiro necessário para custear o nível de vida mínimo.<br />
Em consonância com estu<strong>do</strong>s realiza<strong>do</strong>s pelo Banco mundial, que utiliza 1 dólar por dia per capita como nível de renda mínimo para que<br />
uma família não seja classificada como abaixo da linha da pobreza e recomenda que na ausência das variáveis para este cálculo se utilizem<br />
indica<strong>do</strong>res a partir <strong>do</strong> salário mínimo da referida região (PNUD,2002), neste trabalho foi a<strong>do</strong>ta<strong>do</strong> como critério de limite de pobreza “pessoas<br />
que convivem em família com renda mensal inferior a ½ salário mínimo per capta”, linha também utilizada pelos Ministérios Brasileiros em seus<br />
Programas de distribuição de renda.<br />
A fonte da variável utilizada neste indica<strong>do</strong>r foi o IBGE/PNAD, para os anos de 2004 e 2005 os últimos anos disponíveis da pesquisa. Em<br />
função da PNAD ser uma pesquisa amostral e seus resulta<strong>do</strong>s não cobrirem to<strong>do</strong>s os municípios brasileiros, seus da<strong>do</strong>s são divulga<strong>do</strong>s com<br />
desagregação para a Unidade da Federação e Regiões metropolitanas <strong>do</strong>s Esta<strong>do</strong>s, dessa forma, neste mapa estão sen<strong>do</strong> apresenta<strong>do</strong>s os<br />
resulta<strong>do</strong>s <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará e Região Metropolitana de Belém.<br />
Tabela III – Número de Pessoas Abaixo da Linha de Pobreza para o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará e Região Metropolitana de Belém – 2004/2005<br />
Ano Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
Região Metropolitana<br />
de Belém<br />
2004 3.056.019 781.021<br />
2005 3.439.909 895.748<br />
Fonte: IBGE/SEPOF<br />
169
Em 2005, o número de pessoas que convivem em família com renda mensal inferior a ½ salário mínimo per capta, no Esta<strong>do</strong> no Pará, foi<br />
de 3.056.019, apresentan<strong>do</strong> um aumento de 383.890 pessoas em relação ao ano de 2004, corresponden<strong>do</strong> a um incremento de 12,56% no número<br />
de pessoas com renda insuficiente para custear suas necessidades mínimas. A Região Metropolitana de Belém, onde se concentra 29,30% da<br />
população <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, em 2005, tinha 781.021 pessoas pobres, com um incremento de 14,69% em relação a 2004.<br />
Percentual de Pessoas Abaixo da Linha de Pobreza no Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará e<br />
Região Metropolitana de Belém – 2004/2005<br />
RMB<br />
39,12%<br />
43,96%<br />
Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
44,71%<br />
49,40%<br />
2004 2005<br />
Fonte: IBGE/SEPOF<br />
Quan<strong>do</strong> se compara com o total da população estadual, essa população abaixo da linha de pobreza correspondia a 49,40% em 2005, quase<br />
a metade da população <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>. Na RMB 43,96% da população encontrava-se abaixo da linha de pobreza, registran<strong>do</strong> um incremento de 4,84<br />
pontos percentuais em relação à proporção de 2003.<br />
A taxa de redução da pobreza ocorre quan<strong>do</strong> o crescimento econômico associa<strong>do</strong> a um aumento da parcela desse incremento é apropria<strong>do</strong><br />
pelos pobres. Observa-se que na análise de concentração de renda, no Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, houve um desempenho negativo, com ampliação das<br />
desigualdades, embora o PIB per capita tenha aumenta<strong>do</strong> 3,87% no perío<strong>do</strong> analisa<strong>do</strong>. Dessa forma, concluí-se que somente o crescimento<br />
170
econômico <strong>do</strong> Pará não conseguiu reduzir, significativamente, os problemas sociais, sugerin<strong>do</strong> que as políticas públicas devem ser priorizadas em<br />
favor <strong>do</strong> crescimento econômico acompanha<strong>do</strong> de uma maior desconcentração de renda, visan<strong>do</strong> à redução mais significativa <strong>do</strong> número de<br />
pessoas abaixo da linha de pobreza.<br />
4 - Desemprego (percentual médio de população economicamente ativa desempregada)<br />
O conceito de “desemprego” refere-se à população que não possui e está procuran<strong>do</strong> emprego no perío<strong>do</strong> de referência. Neste mapa, foi<br />
utiliza<strong>do</strong> o conceito de “desocupação” ten<strong>do</strong> como fonte o IBGE/PNAD, em função da inexistência da informação que atenda ao conceito de<br />
desemprego. Na PNAD/IBGE classificam-se como pessoas desocupadas na semana de referência, as pessoas sem trabalho que tomaram alguma<br />
providência efetiva de procura de trabalho neste perío<strong>do</strong>.<br />
Este indica<strong>do</strong>r reflete a exclusão social mais premente, uma vez que o indivíduo sem emprego ou ocupação e sem rendimento, passa a não<br />
ter como custear suas necessidades básicas de sobrevivência, distancian<strong>do</strong>-se <strong>do</strong>s seus direitos humanos, ten<strong>do</strong> como fim vários efeitos sociais<br />
negativos.<br />
Como complemento a este item a SEPOF incluiu no Mapa de Exclusão o perfil da ocupação quanto à posição dessa ocupação<br />
(classifica<strong>do</strong> em: emprega<strong>do</strong>, trabalha<strong>do</strong>r <strong>do</strong>méstico, conta própria, emprega<strong>do</strong>r e trabalha<strong>do</strong>res não remunera<strong>do</strong>s).<br />
Os indica<strong>do</strong>res analisa<strong>do</strong>s só podem ser desagrega<strong>do</strong>s para o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará e Região Metropolitana de Belém, e têm como fonte o<br />
IBGE/PNAD, para 2004 e 2005, últimos anos divulga<strong>do</strong>s da pesquisa.<br />
Tabela IV – Percentual da População Economicamente Ativa desocupada (Taxa de Desocupação) para o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará e Região<br />
Metropolitana de Belém 2004/2005<br />
Indica<strong>do</strong>res<br />
Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará Região Metropolitana de Belém<br />
2004 2005 2004 2005<br />
População Economicamente<br />
Ativa – PEA<br />
3.308.042 3.357.223 962.685 1.014.000<br />
População Ocupada - POC 3.098.721 3.114.063 849.696 885.348<br />
População Desocupada 209.321 243.160 112.989 128.652<br />
Taxa de Desocupação 6,33 7,24 11,74 12,69<br />
Fonte: IBGE/SEPOF<br />
171
A taxa de desemprego ou desocupação no Pará, em 2004, elevou-se de 6,33% para 7,24% em relação a 2005, significan<strong>do</strong> que mais<br />
33.839 pessoas estão sem ocupação pressionan<strong>do</strong> o merca<strong>do</strong> de trabalho, ou seja, uma elevação de 0.91 ponto percentual na taxa de desocupação<br />
<strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>. A RMB, que em 2005, registrou uma taxa de desocupação de 11,74% com um incremento de 0,95 ponto percentual em relação ao<br />
ano de 2005, passan<strong>do</strong> para 12,69%, significan<strong>do</strong> um acréscimo de 15.663 pessoas a mais no contingente de desemprega<strong>do</strong>s.<br />
O incremento de desemprega<strong>do</strong>s da RMB representa 46,29% <strong>do</strong> total ocorri<strong>do</strong> no Esta<strong>do</strong>, demonstran<strong>do</strong> que são nos centros<br />
metropolitanos que se encontram os maiores índices de desemprego, na maioria das vezes em função de êxo<strong>do</strong> rural, migração e falta de<br />
qualificação da mão de obra, ante as ofertas de trabalho nestes centros.<br />
Ao analisar a população Ocupada, em 2005, que representa 93% da PEA no Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará e, 87% na RMB, observa-se um leve<br />
incremento de 0,5% e 4,2%, respectivamente. Contu<strong>do</strong>, é importante considerar por posição na ocupação e categoria <strong>do</strong> emprego os ocupa<strong>do</strong>s,<br />
em razão das distintas classificações existentes no que diz respeito ao merca<strong>do</strong> de trabalho formal ou informal.<br />
Na comparação <strong>do</strong>s resulta<strong>do</strong>s de 2005 com os de 2004, no Pará, a categoria de “emprega<strong>do</strong>s” cresceu 0,94%, dentre esses os<br />
“emprega<strong>do</strong>s de carteira assinada” cresceram 2,47%. “Militares e funcionários públicos estatutários” obtiveram redução no perío<strong>do</strong>, de 0,42%.<br />
Estas duas categorias representam o trabalho formal que evoluiu 2,05% de 2004 para 2005, representan<strong>do</strong> 24,42% <strong>do</strong> total da população ocupada<br />
no Esta<strong>do</strong>, em 2005.<br />
“Emprega<strong>do</strong>s sem carteira assinada” reduziram sua participação no total das ocupações <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> em 1,11 pontos percentuais e a “contapróprias”<br />
também diminuíram em 0,88 ponto percentual. Essas categorias juntas, representam o “merca<strong>do</strong> informal” que, em 2004, alcançou<br />
50% da população ocupada, apresentan<strong>do</strong> uma redução, em 2005, para 48% <strong>do</strong> total da ocupação estadual. Entretanto, os resulta<strong>do</strong>s ainda se<br />
situam em patamares eleva<strong>do</strong>s de informalidades, promoven<strong>do</strong> prejuízos sociais para esta população que se encontra a margem de ocupações que<br />
garantam seus direitos sociais e trabalhistas, além <strong>do</strong>s retornos tributários que o Esta<strong>do</strong> deixa de receber, reduzin<strong>do</strong> sua capacidade de oferecer<br />
maiores e melhores serviços de educação, saúde, saneamento e outros a sua população.<br />
172
Tabela V – População Ocupada por Posição na Ocupação para o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará e Região Metropolitana de Belém – 2004/2005<br />
Posição na Ocupação<br />
Região Metropolitana de<br />
Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
Belém<br />
2004 % 2005 % 2004 % 2005 %<br />
Total 3.098.721 100,00 3.114.063 100,00 849.696 100,00 885.348 100,00<br />
Emprega<strong>do</strong>s 1.393.699 44,98 1.429.894 45,92 436.300 51,35 472.987 53,42<br />
Com carteira de trabalho assinada 507.685 16,38 586.999 18,85 205.067 24,13 227.413 25,69<br />
Militares e funcionários públicos estatutários 185.539 5,99 173.461 5,57 75.165 8,85 67.213 7,59<br />
Outros 700.475 22,61 669.434 21,50 156.068 18,37 178.361 20,15<br />
Trabalha<strong>do</strong>res <strong>do</strong>mésticos 197.753 6,38 235.650 7,57 93.567 11,01 98.864 11,17<br />
Com carteira de trabalho assinada 25.703 0,83 33.992 1,09 18.826 2,22 24.076 2,72<br />
Sem carteira de trabalho assinada 172.050 5,55 201.658 6,48 74.741 8,80 74.788 8,45<br />
Conta própria 838.615 27,06 815.374 26,18 254.140 29,91 244.350 27,60<br />
Emprega<strong>do</strong>res 141.549 4,57 131.746 4,23 29.813 3,51 26.034 2,94<br />
Outros e sem declaração 527.105 17,01 501.399 16,10 35.876 4,22 43.113 4,87<br />
Fonte: IBGE/SEPOF<br />
Os “emprega<strong>do</strong>res”, pessoas que trabalham exploran<strong>do</strong> o seu próprio empreendimento, com pelo menos um emprega<strong>do</strong>, perderam<br />
participação em 2004 (4,57%) em relação a 2005 (4,23%). O emprego <strong>do</strong>méstico apresentou um incremento na sua participação de 1,19 pontos<br />
percentuais, infelizmente, o resulta<strong>do</strong> desse incremento <strong>do</strong>s “trabalha<strong>do</strong>res <strong>do</strong>mésticos sem carteira assinada” que em 2004, registrou uma taxa de<br />
5,55% <strong>do</strong>s ocupa<strong>do</strong>s no Esta<strong>do</strong> e, em 2005, evoluiu para 6,48%. Na posição de “outros e sem declaração”, onde estão pessoas que mesmo<br />
ocupadas, suas atividades não lhes retornam remuneração, em 2005, compara<strong>do</strong> a 2004, obtiveram decréscimo de 0,91% .<br />
173
O merca<strong>do</strong> de trabalho formal da Região Metropolitana de Belém, no ano de 2005, em comparação com da<strong>do</strong>s de 2004, apresentou uma<br />
evolução de 0,3 ponto percentual, representan<strong>do</strong>, em 2005, 33,3% da população ocupada da RMB. Os “emprega<strong>do</strong>s” aumentaram sua<br />
participação em 2,07 pontos percentuais (os “emprega<strong>do</strong>s de carteira assinada” evoluíram 1,56 pontos percentuais) e os “Militares e funcionários<br />
públicos estatutários” tiveram perda de 1,26 pontos percentuais.<br />
Na RMB os “emprega<strong>do</strong>s sem carteira assinada” aumentaram sua participação em 1,78 pontos percentuais e os “conta-próprias”<br />
apresentaram decréscimos de 2,31 pontos percentuais. Essas categorias são consideradas como o merca<strong>do</strong> informal que no geral tiveram um<br />
recuou em 2,66 pontos percentuais no perío<strong>do</strong> em análise, representan<strong>do</strong>, em 2005, 47,75% da população ocupada da região.<br />
5 - Educação (média entre a taxa de alfabetização de adultos e a taxa combinada de matrícula no ensino fundamental, médio e<br />
superior)<br />
A taxa de alfabetização de adultos, que se baseia no conhecimento da população, corresponde ao percentual das pessoas com 15 anos de<br />
idade ou mais capazes de ler ou escrever pelo menos um bilhete simples (PNUD, 2002).<br />
Taxa Combinada de Matrícula no Ensino Fundamental, Médio e Superior é a razão entre o total da matrícula nos três níveis de ensino e a<br />
população na faixa de 7 a 22 anos de idade (faixa em que as pessoas deveriam estar cursan<strong>do</strong> os respectivos níveis). Neste mapa foi calculada<br />
consideran<strong>do</strong> a faixa de 7 a 24 anos de idade em função da indisponibilidade da informação para a faixa sugerida.<br />
Esse item é de extrema importância na análise da exclusão social uma vez que educação influencia na capacidade de exercer a liberdade,<br />
poden<strong>do</strong> elevar a produtividade no trabalho, contribuir indiretamente para melhorar a distribuição de renda, e, também, fomentar a escolha<br />
inteligente entre diferentes tipos de vida que uma pessoa pode levar (Souto et al., 1995).<br />
Estes indica<strong>do</strong>res representam o “conhecimento” da população, e foram calcula<strong>do</strong>s a partir <strong>do</strong>s da<strong>do</strong>s <strong>do</strong> IBGE/PNAD com desagregação<br />
para o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará e a Região Metropolitana de Belém, nos anos de 2004 e 2005.<br />
174
Tabela VI – Taxa de Alfabetização e Taxa Combinada de Matrícula no Ensino Fundamental, Médio e Superior para o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará e<br />
Região Metropolitana de Belém – 2004/2005<br />
Região Metropolitana de<br />
Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
Indica<strong>do</strong>res<br />
Belém<br />
2004 2005 2004 2005<br />
Taxa de Alfabetização (15 anos ou mais) 85,92 87,29 95,01 95,7<br />
Taxa Combinada de Matrícula no Ensino<br />
Fundamental, Médio e Superior<br />
Média entre a taxa de alfabetização e taxa de<br />
matrícula combinada<br />
Fonte: IBGE/SEPOF<br />
75,24 77,53 82,9 84,4<br />
1,14 1,13 1,15 1,13<br />
A proporção de pessoas alfabetizadas no Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, em 2004, representava 85,92%, em 2005, a taxa de alfabetização atingiu<br />
87,29%, ten<strong>do</strong> um crescimento de 1,37 pontos percentuais. A evolução na taxa de analfabetismo também ocorreu na Região Metropolitana de<br />
Belém, em 2004 era 95,01% e em 2005 alcançou 95,70%, com uma alteração de 0,69 ponto percentual. Esta tendência de crescimento segue a<br />
realidade brasileira que apresentou um acréscimo de 0,33 ponto percentual em sua taxa de alfabetização e em 2005 era de 88,95 %.<br />
175
Taxa de Alfabetização por faixa etária no Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará e Brasil 2005<br />
60 anos ou mais<br />
50 a 59 anos<br />
40 a 49 anos<br />
30 a 39 anos<br />
25 a 29 anos<br />
20 a 24 anos<br />
15 a 19 anos<br />
- 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100 110<br />
Pará<br />
Brasil<br />
Fonte: IBGE/SEPOF<br />
Na análise da taxa de alfabetização por faixa-etária, a partir de 15 anos ou mais de idade, observa-se que há uma tendência deste indica<strong>do</strong>r<br />
ser menor na medida em que aumenta a faixa de idade da população, tanto para o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará quanto para o Brasil, ainda que o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong><br />
Pará apresente taxas de alfabetização inferiores as médias brasileiras para todas as faixas.<br />
Em relação à taxa combinada de matrícula nas faixas etárias em que as pessoas deveriam estar cursan<strong>do</strong> os respectivos níveis de ensino<br />
(fundamental, médio e superior), o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará saiu de 75,24% em 2004, com uma média de 1,14 em relação a sua taxa de alfabetização, para<br />
77,53% em 2005, observa-se um acréscimo de 2,29 pontos percentuais na sua taxa combinada, e a média de 2005 reduziu-se para 1,13 em<br />
relação a sua taxa de alfabetização. A Região Metropolitana de Belém apresentou uma taxa combinada de matrícula de 82,90%, em 2004,<br />
aumentan<strong>do</strong> para 84,40%, em 2005, ou 1,5 pontos percentuais acima da taxa anterior, com médias em relação a taxa de alfabetização de 1,15 e<br />
1,13, respectivamente, em 2004 e 2005.<br />
176
Participação <strong>do</strong>s estudantes por nível de ensino no Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong><br />
Pará e Brasil 2005<br />
5,32%<br />
10,53%<br />
17,95%<br />
20,23%<br />
76,74%<br />
69,25%<br />
Pará<br />
Brasil<br />
Fundamental Médio Superior<br />
Fonte: IBGE/SEPOF<br />
A participação <strong>do</strong>s estudantes por nível de ensino revelou que tanto no Pará quanto no Brasil, o ensino fundamental ainda é o nível de<br />
maior acesso aos estudantes, segui<strong>do</strong> <strong>do</strong> ensino médio e <strong>do</strong> superior, onde o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará apresentou concentração no ensino fundamental<br />
superior a média nacional.<br />
Os indica<strong>do</strong>res acima analisa<strong>do</strong>s sinalizam melhorias que podem ser explicadas, em parte, como resulta<strong>do</strong>s de políticas como o<br />
FUNDEF, e reforçam a necessidade de políticas de educação voltadas para o ensino médio e o ensino superior.<br />
6 - Saúde (número de postos de saúde, de leitos hospitalares e de agentes comunitários de saúde em relação ao número de habitantes e<br />
à mortalidade infantil)<br />
Os indica<strong>do</strong>res “Número de Postos de Saúde” e “Leitos Hospitalares” foram relativisa<strong>do</strong>s pelo total de habitantes para avaliação das<br />
disponibilidades de recursos físicos na área de saúde oferta<strong>do</strong>s para a população <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará. Estes indica<strong>do</strong>res foram pesquisa<strong>do</strong>s no<br />
Banco <strong>do</strong> Ministério da Saúde/DATASUS, com desagregação para o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará e suas regiões de Integração, nos anos de 2002 e 2003, por<br />
serem os últimos anos divulga<strong>do</strong>s destas informações.<br />
177
Tabela VII – Número de centros e postos de saúde por 10.000 mil habitantes e de leitos hospitalares por mil habitantes para o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong><br />
Pará e Regiões de Integração 2002/2003<br />
Regiões de Integração<br />
Postos e Centros de Saúde<br />
por 10.000 habitantes<br />
Leitos por 1.000<br />
Habitantes<br />
2002 2003 2002 2003<br />
Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará 1,5 1,5 1,7 1,7<br />
Araguaia 2,1 2,3 2,1 2,1<br />
Baixo Amazonas 2,7 2,6 1,5 1,4<br />
Carajás 2,0 2,0 1,4 1,5<br />
Guamá 2,0 1,8 1,8 1,8<br />
Lago De Tucuruí 1,7 1,8 1,2 1,2<br />
Marajó 2,6 2,6 0,8 0,8<br />
Metropolitana 0,3 0,3 2,0 1,9<br />
Rio Caetés 1,6 1,6 2,0 2,3<br />
Rio Capim 1,3 1,3 2,3 2,3<br />
Tapajós 1,9 1,8 1,6 1,6<br />
Tocantins 1,9 1,7 1,2 1,3<br />
Xingu 3,1 3,2 1,4 1,5<br />
Fonte: DATASUS/SEPOF<br />
Pelos índices de Postos e Centros de Saúde por 10.000 habitantes, nos anos de 2002 e 2003, identifica-se que o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará manteve<br />
sua média constante em 1,5 para os <strong>do</strong>is anos, resulta<strong>do</strong> superior à média nacional que foi de 1,33 para cada 10.000 habitantes, em 2003. As<br />
regiões de integração nas quais este indica<strong>do</strong>r também manteve a mesma relação para os <strong>do</strong>is anos analisa<strong>do</strong>s foram: Carajás (2,0), e Marajó<br />
(2,6), ambas acima da média <strong>do</strong> Pará, além da Metropolitana, Rio Caetés e Rio Capim.<br />
Ocorreram evoluções no número de postos e centros de saúde por 10.000 habitantes nas regiões <strong>do</strong> Araguaia (2,1 para 2,3), <strong>do</strong> Lago de<br />
Tucuruí (1,7 para 1,8) e a <strong>do</strong> Xingu (3,1 para 3,2), todas com índices acima da média estadual. As regiões que registraram decréscimos na oferta<br />
deste recurso físico foram: o Baixo Amazonas (2,7 para 2,6); o Guamá (2,0 para 1,8), o Tapajós (1,9 para 1,8) e o Tocantins (1,9 para 1,7), apesar<br />
de que todas estas regiões com índices superiores ao índice médio <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>.<br />
178
Comparan<strong>do</strong> os resulta<strong>do</strong>s <strong>do</strong>s índices de leitos por mil habitantes <strong>do</strong>s anos de 2002 e 2003, constata-se que o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, também<br />
permaneceu com o mesmo índice de 1,7. Entretanto, a média nacional foi superior sen<strong>do</strong> da ordem de 2,53 para cada 1.000 habitantes,<br />
evidencian<strong>do</strong> a necessidade de ampliação deste recurso para toda população <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>.<br />
No âmbito regional de acor<strong>do</strong> com a Tabela VII, houve crescimento nas regiões de Carajás, <strong>do</strong> Tocantins, <strong>do</strong> Xingu e na região <strong>do</strong> Rio<br />
Caetés, sen<strong>do</strong> que está última região apresentou índice superior à média estadual (2.0 em 2002 e 2,3 em 2003).<br />
As regiões de Lago de Tucuruì, <strong>do</strong> Marajó e Tapajós seus índices ficaram constantes no perío<strong>do</strong> e abaixo da média <strong>do</strong> Pará, e, as regiões<br />
de integração <strong>do</strong> Araguaia (2,1), Guamá (1,8) e Rio Capim (2,3), também apresentaram os mesmos índices <strong>do</strong> ano anterior, porém, superiores aos<br />
<strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará.<br />
Registraram decréscimos na oferta de leitos as regiões: <strong>do</strong> Baixo Amazonas e a Metropolitana, apesar de que nesta última o índice foi<br />
superior aos índices <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará para os <strong>do</strong>is anos (2,0 em 2002 e 1,9 em 2003).<br />
Os da<strong>do</strong>s de “agentes comunitários”, no Mapa de Exclusão para este ano foram substituí<strong>do</strong> pelo “Número de Médicos por mil<br />
habitantes” e “Número de enfermeiros por mil habitantes”, os quais avaliam a oferta de recursos humanos na área de saúde para a população <strong>do</strong><br />
Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará.<br />
Estes indica<strong>do</strong>res foram calcula<strong>do</strong>s para o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, Região Norte e Brasil referentes aos anos de 2003 e 2004, últimos anos<br />
divulga<strong>do</strong>s ten<strong>do</strong> como fonte o Ministério da Saúde/DATASUS.<br />
Número de Médicos por mil habitantes para o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, Região<br />
Norte e Brasil 2003/2004<br />
Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
0,56<br />
0,71<br />
Região Norte<br />
0,57<br />
0,83<br />
Brasil<br />
1,42<br />
1,61<br />
2003 2004<br />
Fonte: DATASUS/SEPOF<br />
O número de médicos por 1.000 habitantes, no Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, em 2003 era 0,51 evoluiu para 0,71 em 2004. Nos <strong>do</strong>is anos o<br />
desempenho ficou abaixo da média da Região Norte e <strong>do</strong> Brasil, conforme demonstra o gráfico anteriormente. Em 2004, o índice <strong>do</strong> Brasil foi o<br />
<strong>do</strong>bro <strong>do</strong> alcança<strong>do</strong> pelo Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará.<br />
179
Número de Enfermeiros por mil habitantes para o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará,<br />
Região Norte e Brasil 2003/2004<br />
Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
Região Norte<br />
0,39<br />
0,39<br />
0,40<br />
0,42<br />
Brasil<br />
0,54<br />
0,55<br />
2003 2004<br />
Fonte: DATASUS/SEPOF<br />
O número de enfermeiros por mil habitantes, outro indica<strong>do</strong>r importante no diagnóstico <strong>do</strong>s recursos humanos na área de saúde, foi o<br />
mesmo para os anos de 2003 e 2004 com 0,39 no Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará. A Região Norte e o Brasil registraram incrementos de 0,02 e 0,01 ponto<br />
percentual, respectivamente.<br />
Os <strong>do</strong>is últimos indica<strong>do</strong>res analisa<strong>do</strong>s demonstraram carência de recursos humanos na área de saúde no Esta<strong>do</strong> quan<strong>do</strong> compara<strong>do</strong>s com<br />
a média nacional e a média da região Norte.<br />
O indica<strong>do</strong>r “Mortalidade Infantil” consiste no óbito de crianças durante o seu primeiro ano de vida observa<strong>do</strong> durante um determina<strong>do</strong><br />
perío<strong>do</strong> de tempo, normalmente um ano, referi<strong>do</strong> ao número de nasci<strong>do</strong>s vivos <strong>do</strong> mesmo perío<strong>do</strong> (DATASUS). Este indica<strong>do</strong>r foi calcula<strong>do</strong><br />
expresso em taxas específicas por mil nasci<strong>do</strong>s vivos, para o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará e Regiões de Integração nos anos de 2003 e 2004, da<strong>do</strong> que não há<br />
informação para anos mais recentes.<br />
O Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará apresentou um coeficiente de mortalidade infantil de 22,3 para cada 1.000 nasci<strong>do</strong>s vivos, em 2003, reduziu levemente<br />
este coeficiente para 22,2 no ano de 2004. A região de Integração de Carajás foi onde ocorreu o mais expressivo decréscimo no coeficiente de<br />
mortalidade infantil de 2003 para 2004, de 27,6 para 25,7 apesar de ainda possuir um indica<strong>do</strong>r bem acima da média estadual. As regiões <strong>do</strong> Rio<br />
Capim, Tapajós, Xingu, Tocantins, Guamá e Metropolitana, também apresentaram alterações em seus coeficientes no perío<strong>do</strong> em análise.<br />
180
Tabela VIII – Taxa de Mortalidade Infantil para o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará e Regiões de Integração 2003/2004<br />
Regiões de Integração<br />
Taxa de Mortalidade Infantil<br />
2003 2004<br />
Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará 22,3 22,2<br />
Araguaia 17,1 21,8<br />
Baixo Amazonas 16,5 17,9<br />
Carajás 27,6 25,7<br />
Guamá 18,8 18,2<br />
Lago De Tucuruí 28,4 29,5<br />
Marajó 23,5 23,8<br />
Metropolitana 21,9 20,5<br />
Rio Caetés 18,2 23,5<br />
Rio Capim 24,4 23,8<br />
Tapajós 25,3 23,8<br />
Tocantins 24,9 21,9<br />
Xingu 28,2 27,8<br />
Fonte: DATASUS/SEPOF<br />
Os aumentos nas taxas de mortalidade infantil foram verifica<strong>do</strong>s na região Rio Caetés de 18,2 para 23,5 seguida da região <strong>do</strong> Araguaia<br />
que aumentou de 17,1 para 21,8, além <strong>do</strong> Baixo Amazonas, Lago de Tucuruí e <strong>do</strong> Marajó, que também tiveram incrementos na proporção de<br />
mortalidade infantil em relação às estatísticas de natalidade.<br />
Apesar de algumas regiões terem consegui<strong>do</strong> diminuir os coeficientes de mortalidade infantil, a redução da média <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará foi<br />
pouco significativa, sugerin<strong>do</strong> uma melhor atenção a essa realidade através de reforços nas políticas que visem méto<strong>do</strong>s de prevenção, a exemplo<br />
de imunizações contra <strong>do</strong>enças infecto-contagiosas, serviços de pré-natal com qualidade, saneamento básico, entre outras.<br />
181
Coeficiente de Mortalidade Infantil<br />
Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
Xingu<br />
Araguaia<br />
Tocantins<br />
Baixo Amazonas<br />
Tapajós<br />
Rio Capim<br />
Rio Caetés<br />
Metropolitana<br />
Carajás<br />
Guamá<br />
Lago De Tucuruí<br />
Marajó<br />
2003 2004<br />
7 - Saneamento Básico (percentual de <strong>do</strong>micílios com água tratada, coleta e tratamento de esgoto e coleta de lixo)<br />
Este item analisa as condições de Saneamento Básico, defini<strong>do</strong> como serviço público que compreende os sistemas de abastecimento<br />
d'água, de esgotos sanitários e de coleta de lixo. Serviços essenciais que, se regularmente bem executa<strong>do</strong>s, aumentam o nível de saúde da<br />
população beneficiada, geran<strong>do</strong> maior expectativa de vida.<br />
De acor<strong>do</strong> com as informações divulgadas só foi possível trabalhar os seguintes indica<strong>do</strong>res: “Percentual de <strong>do</strong>micílios com<br />
Abastecimento de Água em Rede Geral”; “Percentual de Domicílios com Esgotamento Sanitário em Rede Geral e Fossa Séptica” e “Percentual<br />
de Domicílios com Coleta de Lixo”, como proxy <strong>do</strong>s indica<strong>do</strong>res cita<strong>do</strong>s anteriormente.<br />
No cálculo destes indica<strong>do</strong>res foram utiliza<strong>do</strong>s os da<strong>do</strong>s <strong>do</strong> IBGE/PNAD, para os anos de 2004 e 2005, últimos anos disponíveis, com<br />
desagregação para o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará e a Região Metropolitana de Belém.<br />
182
Tabela IX – Percentual de <strong>do</strong>micílios com Abastecimento de Água, Percentual de Domicílios com Esgotamento Sanitário e “Percentual<br />
de Domicílios com Coleta de Lixo para o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará e Região Metropolitana de Belém – 2004/2005”.<br />
Indica<strong>do</strong>res<br />
Percentual de <strong>do</strong>micílios com Abastecimento de Água (Rede<br />
Geral)<br />
Percentual de Domicílios com Esgotamento Sanitário (Rede<br />
Geral e Fossa Séptica)<br />
183<br />
Região Metropolitana<br />
Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
de Belém<br />
2004 2005 2004 2005<br />
48,24 47,31 64,89 62,16<br />
56,23 57,75 85,99 86,60<br />
Percentual de Domicílios com Coleta de Lixo 69,35 74,00 95,48 95,75<br />
Fonte: IBGE/SEPOF<br />
O Percentual de Domicílios com Abastecimento de Água através da rede geral de distribuição registrou uma queda de 0,93 ponto<br />
percentual de 2004 em relação ao ano de 2005, na média para o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará. Na Região Metropolitana de Belém (RMB) que acompanhou a<br />
tendência estadual, ocorreu uma redução em 2,73 pontos percentuais para o mesmo perío<strong>do</strong>. Este serviço, em 2005, estava presente em menos da<br />
metade <strong>do</strong>s <strong>do</strong>micílios paraenses, o equivalente a 47,31%, e em 62,16% <strong>do</strong>s <strong>do</strong>micílios da RMB.<br />
O decréscimo que vem ocorren<strong>do</strong> neste indica<strong>do</strong>r é justifica<strong>do</strong>, em parte, por problemas no abastecimento de água potável, a exemplo de:<br />
irregularidade <strong>do</strong> fornecimento, custo de acesso ou ausência de redes distribui<strong>do</strong>ras de água local, levan<strong>do</strong> a população destas áreas a optarem<br />
por abastecimento alternativo, tais como perfuração, escavação de poços e a execução de ligações não oficiais, conectadas à rede de distribuição<br />
local.<br />
Trata-se de um grave problema a ser prioriza<strong>do</strong> pelas políticas públicas no âmbito federal, estadual e municipal, uma vez que, mesmo as<br />
fontes alternativas de abastecimento de água utilizadas atualmente, não passam por nenhum tipo de tratamento. E Segun<strong>do</strong> Freitas & Almeida<br />
(1998) “a contaminação em águas subterrâneas estão em geral diretamente associadas a despejos <strong>do</strong>mésticos, industriais e aos aterros de lixo que<br />
contaminam os lençóis freáticos, sen<strong>do</strong> potenciais fontes de nitrato e substâncias orgânicas extremamente tóxicas ao homem e ao meio<br />
ambiente”.<br />
No indica<strong>do</strong>r Percentual de Domicílios com Esgotamento Sanitário através de Rede Geral e Fossa Séptica ocorreu um acréscimo, tanto na<br />
média estadual quanto na RMB, na ordem de 1,15 e 0,61 pontos percentuais, respectivamente, de 2004 para 2005. A RMB em 2005 tinha 86,6%<br />
<strong>do</strong>s <strong>do</strong>micílios com esgotamento sanitário adequa<strong>do</strong>, taxa consideravelmente elevada e à média estadual foi de 57,75%..<br />
Nos <strong>do</strong>is casos destaca-se a utilização de fossas sépticas com maior freqüência em função de questões culturais e sociais em se optar por<br />
este tipo de esgotamento e não por rede geral, na maioria das vezes por desconhecer os prejuízos ambientais ofereci<strong>do</strong>s por esta prática e<br />
também , em grande parte, decorrente da baixa oferta deste serviço via rede geral no Esta<strong>do</strong>, ainda que pese a dimensão territorial <strong>do</strong> Pará e o<br />
eleva<strong>do</strong> custo de expandir este beneficio para o total <strong>do</strong>s <strong>do</strong>micílios.
Finalmente, no indica<strong>do</strong>r Percentual de Domicílios com Coleta de Lixo, para os anos de 2004 e 2005, observou-se para o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
um incremento de 4,65 pontos percentuais, de 69,35% para 74,00%. Na RMB houve um pequeno crescimento de 0,27 ponto percentual, ten<strong>do</strong> os<br />
serviços uma cobertura de 95,75% <strong>do</strong>s <strong>do</strong>micílios da RMB, em 2005. Nesta Região, os serviços já estão mais sistematiza<strong>do</strong>s e terceiriza<strong>do</strong>s para<br />
empresas especializadas com a terceirização <strong>do</strong>s serviços, enquanto que no interior <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> a coleta de lixo é comumente efetuada pelas<br />
próprias prefeituras, que muitas vezes não dispõem de quantidade significativa de carro coletor ou outros instrumentos de coleta de lixo.<br />
No Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará a oferta de serviços de saneamento básico é aquém das necessidades da população, principalmente nos municípios fora<br />
da RMB..Esses resulta<strong>do</strong>s confirmam a necessidade de políticas específicas voltadas para a ampliação <strong>do</strong>s serviços de saneamento básico no<br />
Esta<strong>do</strong>, visan<strong>do</strong> uma melhor qualidade de vida para a população.<br />
8 - Habitação (déficit habitacional medi<strong>do</strong> através <strong>do</strong> número de pessoas que vivem em loteamentos irregulares, destacan<strong>do</strong>-se as<br />
áreas de risco)<br />
“Déficit Habitacional indica a necessidade imediata de construção de novas moradias para resolução de problemas sociais e específicos de<br />
habitação, detecta<strong>do</strong>s em um certo ponto no tempo (IBGE, 2002), consideran<strong>do</strong> as necessidades de incremento ou reposição no estoque<br />
habitacional”.<br />
Aumento no Estoque justifica<strong>do</strong> pela existência de <strong>do</strong>micílios improvisa<strong>do</strong>s, cedi<strong>do</strong>s, aluga<strong>do</strong>s e <strong>do</strong>micílios coabita<strong>do</strong>s (mais de uma<br />
família residin<strong>do</strong> no <strong>do</strong>micílio), e Reposição de Estoque em função da depreciação de alguns <strong>do</strong>micílios próprios com parede e/ou cobertura nãodurável.<br />
Este indica<strong>do</strong>r será calcula<strong>do</strong> a partir <strong>do</strong>s da<strong>do</strong>s <strong>do</strong> IBGE/PNAD, para o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará e Região Metropolitana de Belém, nos anos de<br />
2004 e 2005.<br />
Tabela X – Déficit Habitacional Básico para o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará e Região Metropolitana de Belém – 2004/2005 (%)<br />
Região Metropolitana de<br />
Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará<br />
Indica<strong>do</strong>res<br />
Belém<br />
2004 2005 2004 2005<br />
Déficit Habitacional 50,54 49,15 47,30 49,33<br />
Déficit Habitacional – Incremento de Estoque 43,84 42,48 46,59 48,41<br />
Déficit Habitacional – Reposição de Estoque 6,70 6,67 0,71 0,91<br />
Fonte: IBGE/SEPOF<br />
184
O Déficit Habitacional no Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará em 2004 era de 50,54% <strong>do</strong>s <strong>do</strong>micílios existentes e em 2005 passou a ser 49,15%. Essa<br />
redução em 1,39 pontos percentuais foi proveniente da queda ocorrida no “incremento <strong>do</strong> estoque” em 1,36 pontos percentuais, apesar de ainda<br />
representarem a maior carência na composição <strong>do</strong> déficit habitacional (42,48%), principalmente, em função <strong>do</strong> alto índice de <strong>do</strong>micílios<br />
coabita<strong>do</strong>s, aluga<strong>do</strong>s ou cedi<strong>do</strong>s.<br />
A RMB que em 2004 apresentava um déficit habitacional abaixo da média estadual (47,30%), em 2005, registrou uma elevação de 2,03<br />
pontos percentuais, chegan<strong>do</strong> a 49,33% <strong>do</strong>s <strong>do</strong>micílios existentes nesta região. Na contramão <strong>do</strong> comportamento <strong>do</strong> déficit habitacional <strong>do</strong> Pará,<br />
a necessidade de novos <strong>do</strong>micílios apresentou incrementos da ordem de 1,82 pontos percentuais, e também representam as necessidades<br />
habitacionais mais prementes na RMB.<br />
O déficit habitacional no Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará mesmo apresentan<strong>do</strong> uma pequena redução, ainda encontra-se extremamente eleva<strong>do</strong> requeren<strong>do</strong><br />
novas moradias na proporção de quase a metade <strong>do</strong>s <strong>do</strong>micílios existentes. Esses resulta<strong>do</strong>s colocam em pauta a urgência de políticas que<br />
venham melhorar este quadro, como: viabilizar o acesso à moradia das famílias de baixa renda, além de elevar os padrões de habitabilidade e de<br />
qualidade de vida em localidades urbanas e rurais, promoven<strong>do</strong> intervenções em áreas degradadas ou de risco, ocupadas por sub-habitações, ou<br />
ainda, construção de unidades habitacionais, em terreno regulariza<strong>do</strong> <strong>do</strong>ta<strong>do</strong>, no mínimo, de soluções de abastecimento de água, esgotamento<br />
sanitário e energia elétrica.<br />
9 - População em Situação de Risco nas Ruas (número de pessoas em situação de risco nas ruas)<br />
O indica<strong>do</strong>r de “população em situação de risco nas ruas”, considerou como a população com total exclusão social, não ten<strong>do</strong> acesso à<br />
moradia, serviços básicos de saúde, educação, saneamento, etc., ou seja, trata-se de uma população vulnerável, viven<strong>do</strong> sobre circunstâncias<br />
alheias as suas vontades psicológicas e emocionais.<br />
Essa população, segun<strong>do</strong> Vieira, Bezerra e Rosa (1994, p.93-95) é identificada a partir de três situações específicas: primeiro, as pessoas<br />
que ficam na rua, configuran<strong>do</strong> uma situação circunstancial que reflete a precariedade da vida, pelo desemprego ou por estarem chegan<strong>do</strong> na<br />
cidade em busca de emprego, de tratamento de saúde ou de parentes não encontra<strong>do</strong>s. Nesses casos, em razão <strong>do</strong> me<strong>do</strong> da violência e da própria<br />
condição vulnerável em que vivem, costumam ser encontradas em ro<strong>do</strong>vias, albergues, ou locais públicos de movimento.<br />
Em segun<strong>do</strong>, as pessoas que estão na rua, são aquelas que já não consideram a rua tão ameaça<strong>do</strong>ra e, em razão disso, passam a estabelecer<br />
relações com as pessoas que vivem na ou da rua, assumin<strong>do</strong> como estratégia de sobrevivência a realização de pequenas tarefas com algum<br />
rendimento, a exemplo <strong>do</strong>s guarda<strong>do</strong>res de carro, descarrega<strong>do</strong>res de cargas, cata<strong>do</strong>res de papéis ou latinhas. E, finalmente, as pessoas que são da<br />
rua, sen<strong>do</strong> aquelas que já estão na rua faz um bom tempo e, por isso, foram sofren<strong>do</strong> um processo de debilitação física e mental, especialmente<br />
pelo uso <strong>do</strong> álcool e das drogas, pela alimentação deficitária, pela exposição e pela vulnerabilidade à violência.<br />
O conceito acima menciona<strong>do</strong>, importante para que se possa repensar políticas de inclusões sociais, em função da mobilidade da própria<br />
população em tese, são difícil de ser dimensiona<strong>do</strong> não ten<strong>do</strong> até o momento levantamentos específicos que possibilitem a mensuração deste<br />
indica<strong>do</strong>r.<br />
185
Uma aproximação das duas últimas situações seria o Número de pessoas viven<strong>do</strong> em <strong>do</strong>micílios provisórios, por se tratar também de<br />
pessoas em situação de vulnerabilidade <strong>do</strong>miciliar total. Essa informação é pesquisada pelo IBGE através <strong>do</strong>s Censos Demográficos, com<br />
desagregação regional e municipal e, nas pesquisas amostrais, anualmente, somente para o Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará e Região Metropolitana de Belém,<br />
ten<strong>do</strong> 2005 e 2004 com últimos anos da pesquisa (IBGE/PNAD).<br />
Tabela XI – Número de pessoas viven<strong>do</strong> em <strong>do</strong>micílios provisórios no Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará e Região Metropolitana de Belém – 2004/2005<br />
2004 2005<br />
Indica<strong>do</strong>res<br />
Pessoas % Pessoas %<br />
Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará 34.627 0,51 35.194 0,50<br />
Região Metropolitana de Belém 10.814 0,54 14.058 0,69<br />
Fonte: IBGE/SEPOF<br />
No Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, em 2004, existiam 34.627 pessoas “habitan<strong>do</strong>” em <strong>do</strong>micílios improvisa<strong>do</strong>s, ocorren<strong>do</strong> um incremento de 1,64%, em<br />
relação a 2005, que apresentou 35.194 pessoas em condições habitacionais de vulnerabilidade total. Essa situação <strong>do</strong>miciliar, em 2005,<br />
representava 0,5% <strong>do</strong> total da população <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>.<br />
A RMB também obteve incremento no número de pessoas viven<strong>do</strong> em <strong>do</strong>micílios improvisa<strong>do</strong>s sem condições mínimas habitacionais, de<br />
10.814 pessoas, em 2004 para 14.054 em 2005. Esta região abriga uma parcela significativa das estatísticas <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> como um to<strong>do</strong>,<br />
apresentan<strong>do</strong> um aumento na concentração de pessoas nesta situação vulnerável de habitação, de 31%, em 2004, para 40% <strong>do</strong> total estadual de<br />
pessoas em risco habitacional, em 2005.<br />
Este indica<strong>do</strong>r reflete as conseqüências da combinação de exclusão social em vários aspectos como: desemprego, falta de acesso à<br />
educação, condições inadequadas de moradia, êxo<strong>do</strong> rural, migração, etc.<br />
10 - Segurança (número de ocorrências policiais “per capita”)<br />
O indica<strong>do</strong>r “Número de ocorrências policiais per capita”, expresso por 1.000 habitantes, demonstra o nível de violência de uma<br />
localidade.<br />
Não obstante, conforme A<strong>do</strong>rno (2002) os padrões de concentração de riqueza e de desigualdade social vem se manten<strong>do</strong> constantes ao<br />
longo das últimas décadas, e a desigualdade de direitos e de acesso à justiça agravou-se na mesma proporção em que a sociedade se tornou mais<br />
densa e mais complexa, onde os conflitos sociais são mais acentua<strong>do</strong>s. Desta forma, a sociedade brasileira com perplexidade vem presencian<strong>do</strong> o<br />
aumento da violência nas suas mais distintas modalidades: crime comum, violência fatal conectada com o crime organiza<strong>do</strong>, graves violações de<br />
direitos humanos, explosão de conflitos nas relações pessoais, além <strong>do</strong> narcotráfico que promove a desorganização das formas tradicionais de<br />
sociabilidade entre as classes populares.<br />
186
O Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará, nos últimos anos tem vivencia<strong>do</strong> situações que comungam, em parte, <strong>do</strong> contexto descrito no parágrafo anterior. E,<br />
visan<strong>do</strong> subsidiar as políticas públicas a serem a<strong>do</strong>tadas como medida para enfrentar esta nova realidade, os sistemas de informações da área de<br />
segurança <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, vêm passan<strong>do</strong> por uma modernização, na busca da informatização e interligação das diversas delegacias estaduais, mais os<br />
efeitos ainda não tem si<strong>do</strong> efetivos..<br />
Os resulta<strong>do</strong>s o atual momento, ainda não é extensivo a totalidade <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>, de mo<strong>do</strong> que, apenas os municípios que compõem a<br />
Grande Belém (Belém, Ananindeua, Marituba, Benevides e Santa Bárbara) encontram-se com seus registros atualiza<strong>do</strong>s. Em função deste<br />
cenário, para este mapa de exclusão foram apresentadas informações para a total da Grande Belém e os municípios que a compõem, nos anos de<br />
2005 e 2006, ten<strong>do</strong> como fonte o Sistema de Segurança Pública (SISP) <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong>.<br />
Tabela XII – Número de ocorrências policiais registradas na Grande Belém – 2005/2006<br />
2005 2006<br />
Municípios<br />
Nº de<br />
Ocorrência<br />
Part %<br />
187<br />
Nº de<br />
Ocorrência<br />
per capita<br />
Nº de<br />
Ocorrência<br />
Part %<br />
Nº de<br />
Ocorrência<br />
per capita<br />
Total da Grande Belém 297.244 100,00 146 332.254 100,00 159<br />
Belém 237.746 79,98 169 259.558 78,12 182<br />
Ananindeua 48.585 16,35 101 59.686 17,96 120<br />
Marituba 7.798 2,62 80 9.586 2,89 95<br />
Benevides 2.791 0,94 63 2.972 0,89 65<br />
Santa Bárbara <strong>do</strong> Pará 324 0,11 25 452 0,14 34<br />
Fonte: SISP/SEPOF<br />
O número de ocorrências policiais per capita na Grande Belém evoluiu em 2004 de 146 ocorrências a cada 1.000 habitantes para uma<br />
média de 159 em 2005, equivalente a um aumento de 12% nas ocorrências da Grande Belém.<br />
Dos municípios pesquisa<strong>do</strong>s, os de maior incidência de ocorrências policiais foi, tanto em 2004 como em 2005, o Município de Belém,<br />
representan<strong>do</strong> 80% das ocorrências em 2004, com uma leve redução na participação para 78% em 2005. Na seqüência foram os municípios de<br />
Ananindeua, Marituba, Benevides e Santa Bárbara <strong>do</strong> Pará, onde em 2005, representaram 18%, 3%, 0,8%, e 0,1%, respectivamente.<br />
Entre os municípios da Grande Belém, Ananindeua apresentou o maior incremento relativo no indica<strong>do</strong>r, 19 ocorrências por 1.000<br />
habitantes a mais em 2005. Nos municípios de Marituba e Benevides o nível de violência também foi intensifica<strong>do</strong> em 2005.
Nº de Ocorrência per capita nos municípios da Grande Belém<br />
2005/2006<br />
Belém<br />
Santa Bárbara<br />
Ananindeua<br />
2005<br />
2006<br />
Benevides<br />
Marituba<br />
O aumento das ocorrências policiais entre os anos de 2004 e 2005, <strong>do</strong>s municípios que compõem a Grande Belém tem, entre outras<br />
causas, o avanço da urbanização, em função <strong>do</strong> desordenamento da demografia urbana, na maioria das vezes, como conseqüência de uma<br />
complexa constelação de fatores institucionais e culturais, a exemplo da carência de escolas, moradias, acesso à saúde pública, além da influência<br />
<strong>do</strong>s meios de comunicação, questões culturais, globalização, etc..<br />
A reversão deste triste cenário de violência nas ruas da Grande Belém, só será possível com a redução da exclusão social, ou seja, com<br />
políticas de inclusão social, principalmente para a população de baixa renda, nas áreas de educação, saúde, saneamento, habitação, emprego e<br />
renda.<br />
11 - Bibliografia<br />
A<strong>DO</strong>RNO, S. Exclusão sócio-econômica e violência urbana, sociologia, Porto Alegre, ano 4, nº 8, jul/dez 2002, p. 84-135.<br />
CRESPO, Antônio Pedro Albernaz, A Pobreza como um fenômeno multidimensional, SP-FGV, 2002.<br />
DATASUS, Ministério da Saúde: www.datasus.gov.br<br />
FREITAS, M. B. & ALMEIDA, L. M., Qualidade da água subterrânea e sazonalidade de organismos coliformes em áreas densamente<br />
povoadas com saneamento básico precário. In: X Congresso Brasileiro de Águas Subterrâneas. CD-ROM, São Paulo: Sonopress-Rimo, 1998.<br />
IBGE, Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística, Pesquisa Nacional por Amostra de Domicílios, 2004 e 2005.<br />
SEPOF, Secretaria Executiva de Planejamento, Orçamento e Finanças: www.sepof.pa.gov.br/estatisticamunicipal<br />
188
ROCHA, Sônia, Pobreza no Brasil: afinal, <strong>do</strong> que se trata?, RJ - FGV, 2003.<br />
VIEIRA, M. da C.; BEZERRA, E.M.R.;ROSA,C.M.M. (Orgs). População de rua: quem é? Como vive? Como é vista? São Paulo:Hucitec, 1994.<br />
http://pt.wikipedia.org<br />
Belém, 31 de dezembro de 2006.<br />
LÚCIA CRISTINA DE ANDRADE<br />
Diretora de Estu<strong>do</strong>s, Pesquisa e Informações Sócio-Econômicas<br />
GEOVANA RAIOL PIRES<br />
Gerência de Base de Da<strong>do</strong>s Estatísticos (Unidade Responsável)<br />
MARIA AUGUSTA ESTEVES PEREIRA<br />
Gerência de Indica<strong>do</strong>res Sócio-Econômicos<br />
TÉCNICOS<br />
Edval<strong>do</strong> Fernandes de Souza<br />
José João Pacheco<br />
Marco Antônio Marques da Silva<br />
Maria Gláucia Pacheco Moreira<br />
Natanael Araújo da Rocha<br />
Selma Jeronima Mesquita Couto<br />
Zilfa Freitas<br />
OMIR DE ARAÚJO SILVA<br />
Gerência de Estu<strong>do</strong>s Sócio-Econômicos<br />
189
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ<br />
BALANÇO <strong>GERAL</strong><br />
2. BALANÇOS E DEMONSTRATIVOS<br />
(Leis Federais nº 4.320/64 e nº 6.404/76)<br />
2006
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
DEMONSTRATIVO CONSOLIDA<strong>DO</strong> DE CRÉDITOS AUTORIZA<strong>DO</strong>S- ORÇAMENTÁRIOS E ADICIONAIS- EXERCÍCIO 2006<br />
CÓDIGO<br />
ÓRGÃOS<br />
CRÉDITOS<br />
AUTORIZA<strong>DO</strong>S<br />
%<br />
TOTAL DA ADMINISTRAÇÃO DIRETA 5.403.819.952,38 71,23<br />
01 ASSEMBLEIA LEGISLATIVA <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 149.864.228,12 1,98<br />
02 TRIBUNAL DE CONTAS <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 63.917.850,20 0,84<br />
03 TRIBUNAL DE CONTAS <strong>DO</strong>S MUNICIPIOS 55.871.043,32 0,74<br />
04 TRIBUNAL DE JUSTICA <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 305.893.484,96 4,03<br />
05 JUSTICA MILITAR <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 3.488.418,98 0,05<br />
07 SEC EXEC DE DESENVOLVIMENTO URBANO E REGIONAL 136.673.893,40 1,80<br />
08 SECRETARIA EXECUTIVA DE ESPORTE E LAZER 16.729.699,37 0,22<br />
09 NUCLEO ADMINISTRATIVO FINANCEIRO 11.108.607,93 0,15<br />
10 COORDENA<strong>DO</strong>RIA DE COMUNICACAO SOCIAL 28.940.725,00 0,38<br />
11 GABINETE <strong>DO</strong> GOVERNA<strong>DO</strong>R 53.045.113,43 0,70<br />
12 MINISTERIO PUBLICO 149.356.171,67 1,97<br />
13 SECRETARIA EXECUTIVA DE ADMINISTRACAO 44.711.372,85 0,59<br />
14 SECRETARIA EXECUTIVA DA AGRICULTURA 31.796.280,20 0,42<br />
15 SECRETARIA EXECUTIVA DA CULTURA 122.434.814,61 1,61<br />
16 SECRETARIA EXECUTIVA DE EDUCACAO 786.964.515,90 10,37<br />
17 SECRETARIA EXECUTIVA DA FAZENDA 144.742.202,63 1,91<br />
18 SECRETARIA EXECUTIVA DE JUSTICA 9.160.580,73 0,12<br />
19 SECRETARIA EXEC DE EST DE PLANEJ,ORC E FINANCAS 1.497.894.829,78 19,75<br />
20 SECRETARIA EXECUTIVA DE SAUDE PUBLICA 436.259.598,11 5,75<br />
21 SECRETARIA EXECUTIVA DE SEGURANCA PUBLICA 13.461.897,17 0,18<br />
22 SECRETARIA EXECUTIVA DE OBRAS PUBLICAS 324.693.414,71 4,28<br />
23 SECRETARIA EXECUTIVA DE TRABALHO E PROMOCAO SOCIAL 27.969.299,33 0,37<br />
24 SECRETARIA EXECUTIVA DE INDUSTRIA, COMERCIO E MINERACAO 5.967.210,29 0,08<br />
25 PROCURA<strong>DO</strong>RIA <strong>GERAL</strong> <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 44.173.969,34 0,58<br />
26 POLICIA MILITAR <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 311.213.325,14 4,10<br />
27 SECRETARIA EXECUTIVA DE CIENCIA, TECNOLOGIA E MEIO AMBIENTE 20.054.247,66 0,26<br />
28 NUCLEO DE GERENCIAMENTO <strong>DO</strong> PARA RURAL 1.200.000,00 0,02<br />
29 SECRETARIA EXECUTIVA DE TRANSPORTES 344.060.743,83 4,54<br />
30 DEFENSORIA PUBLICA 24.333.545,82 0,32<br />
31 CORPO DE BOMBEIROS MILITAR 58.487.723,96 0,77<br />
32 GABINETE <strong>DO</strong> VICE-GOVERNA<strong>DO</strong>R 2.690.802,96 0,04<br />
33 CONSULTORIA <strong>GERAL</strong> <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 459.486,00 0,01<br />
37 MINISTERIO PUBLICO DE CONTAS ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 14.925.221,17 0,20<br />
38 MINISTERIO PUBLICO JUNTO AO TRIB DE CONTAS <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 10.350.555,44 0,14<br />
40 POLICIA CIVIL <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 150.925.078,37 1,99<br />
TOTAL FUN<strong>DO</strong>S 276.213.337,81 3,64<br />
34 FUN<strong>DO</strong> DE DESENVOLVIMENTO ECONOMICO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 96.541.060,98 1,27<br />
44 FUN<strong>DO</strong> DE INVESTIMENTO DE SEGURANCA PUBLICA 11.275.940,68 0,15<br />
87 FUN<strong>DO</strong> ESTADUAL DE ASSISTENCIA SOCIAL 21.276.048,46 0,28<br />
193
CÓDIGO<br />
ÓRGÃOS<br />
CRÉDITOS<br />
AUTORIZA<strong>DO</strong>S<br />
%<br />
88 FUN<strong>DO</strong> DE SAUDE <strong>DO</strong>S SERVI<strong>DO</strong>RES MILITARES 10.822.894,76 0,14<br />
89 FUN<strong>DO</strong> DE ASSIST.SOCIAL <strong>DO</strong>S SERV.MILITARES 19.369.885,54 0,26<br />
90 FUN<strong>DO</strong> ESTADUAL DE SAUDE 116.927.507,39 1,54<br />
TOTAL FUNDAÇÕES 232.810.924,15 3,07<br />
45 FUNDACAO DE TELECOMUNICACOES <strong>DO</strong> PARA 18.816.593,00 0,25<br />
46 FUNDACAO CULTURAL <strong>DO</strong> PARA TANCRE<strong>DO</strong> NEVES 18.245.138,24 0,24<br />
47 FUNDACAO CARLOS GOMES 6.586.621,00 0,09<br />
49 FUNDACAO CURRO VELHO 5.606.862,18 0,07<br />
61 FUNDACAO SANTA CASA DE MISERICORDIA <strong>DO</strong> PARA 60.658.118,23 0,80<br />
62 CENTRO DE HEMOTERAPIA E HEMATOLOGIA <strong>DO</strong> PARA 41.287.978,55 0,54<br />
64 FHCGV-FUND PÚBL EST HOSP CLINICAS GASPAR VIANA 44.863.757,62 0,59<br />
68 FUNDACAO DA CRIANCA E <strong>DO</strong> A<strong>DO</strong>LESCENTE <strong>DO</strong> PARA 32.456.870,27 0,43<br />
82 INSTITUTO DE ARTES <strong>DO</strong> PARA 4.288.985,06 0,06<br />
TOTAL AUTARQUIAS 1.402.514.518,91 18,49<br />
06 INSTITUTO DE PREVIDENCIA DA ASSEMBLEIA LEGISLATIVA 6.019.835,00 0,08<br />
35 ACAO INTEGRADA AO PALACIO <strong>DO</strong> GOVERNO 20.506.091,96 0,27<br />
50 LOTERIA <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 2.337.789,00 0,03<br />
52 SUPERINT <strong>DO</strong> SIST PENITENCIARIO <strong>DO</strong> EST <strong>DO</strong> PARA 83.709.983,71 1,10<br />
53 IMPRENSA OFICIAL <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 8.464.839,00 0,11<br />
54 INSTITUTO DE ASSIST <strong>DO</strong>S SERV <strong>DO</strong> EST <strong>DO</strong> PARA 129.886.310,88 1,71<br />
56 INSTITUTO DE TERRAS <strong>DO</strong> PARA 9.029.981,70 0,12<br />
59 INSTITUTO DE METROLOGIA <strong>DO</strong> PARA 7.313.868,00 0,10<br />
66 DEPARTAMENTO DE TRANSITO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 73.916.233,70 0,97<br />
71 HOSPITAL OFIR LOIOLA 45.259.750,10 0,60<br />
72 JUNTA COMERCIAL <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 6.290.486,18 0,08<br />
74 UNIVERSIDADE <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 91.509.761,88 1,21<br />
80 AGENCIA EST. REGUL. E CONT. SERV. PUB. ARCON 9.941.731,53 0,13<br />
83 ESCOLA DE GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 10.784.878,20 0,14<br />
84 INSTITUTO DE GESTAO PREVID. <strong>DO</strong> EST. <strong>DO</strong> PARA 847.368.817,96 11,17<br />
85 CENTRO DE PERICIAS CIENTIFICAS RENATO CHAVES 22.154.334,30 0,29<br />
92 AGENCIA DE DEFESA AGROPECUARIA <strong>DO</strong> EST <strong>DO</strong> PARA 28.019.825,81 0,37<br />
TOTAL EMPRESAS PÚBLICAS 113.905.245,09 1,50<br />
55 PROCESSAMENTO DE DA<strong>DO</strong>S <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 43.269.398,82 0,57<br />
57 EMPRESA DE ASSIST TECNICA E EXTENSAO RURAL 42.581.114,42 0,56<br />
65 EMPRESA PUBLICA OFIR LOIOLA 28.054.731,85 0,37<br />
TOTAL SOCIEDADES DE ECONOMIA MISTA 156.914.422,52 2,07<br />
58 CENTRAIS DE ABASTECIMENTO <strong>DO</strong> PARA S/A 6.031.111,32 0,08<br />
67 COMPANHIA DE HABITACAO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 133.081.743,27 1,75<br />
69 COMPANHIA DE MINERACAO <strong>DO</strong> PARA 253.260,00 0,00<br />
70 COMPANHIA DE DESENVOLVIMENTO INDUSTRIAL <strong>DO</strong> PA 3.019.493,00 0,04<br />
73 COMPANHIA PARAENSE DE TURISMO 11.703.127,05 0,15<br />
81 EMPRESA DE NAVEGACAO DA AMAZONIA S/A 2.825.687,88 0,04<br />
TOTAL <strong>GERAL</strong> 7.586.178.400,86 100,00<br />
194
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
DEMONSTRAÇÃO DA RECEITA E DESPESA SEGUN<strong>DO</strong> AS CATEGORIAS ECONÔMICAS - 2006<br />
ANEXO 1<br />
RECEITA<br />
DESPESA<br />
R$ % R$ % R$ % R$ %<br />
RECEITAS CORRENTES<br />
DESPESAS CORRENTES<br />
RECEITAS TRIBUTÁRIAS 3.654.522.453,95 52,57 PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 2.350.337.096,74 33,81<br />
RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES 273.893.327,02 3,94 JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 113.167.020,19 1,63<br />
RECEITA PATRIMONIAL 73.664.014,45 1,06 OUTRAS DESPESAS CORRENTES 3.287.596.185,52 47,29 5.751.100.302,45 82,73<br />
RECEITA AGROPECUÁRIA 178.717,95 0,00<br />
RECEITA INDUSTRIAL 6.749.361,66 0,10<br />
RECEITA DE SERVIÇOS 204.367.888,34 2,94<br />
TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 3.075.391.172,18 44,24<br />
OUTRAS RECEITAS CORRENTES 102.988.981,57 1,48<br />
DEDUÇÃO DA RECEITA<br />
DED P/FUNDEF REC TRIBUTÁRIA (370.999.559,19) -5,34<br />
DED P/FUNDEF REC TRANSF CORRENTES (335.305.339,24) -4,82 6.685.451.018,69 96,17 SUPERÁVIT <strong>DO</strong> ORÇAMENTO CORRENTE 934.350.716,24 13,44<br />
TOTAL 6.685.451.018,69 96,17 TOTAL 6.685.451.018,69 96,17<br />
SUPERÁVIT <strong>DO</strong> ORÇAMENTO CORRENTE 934.350.716,24 13,44<br />
RECEITAS DE CAPITAL<br />
DESPESAS DE CAPITAL<br />
OPERAÇÕES DE CRÉDITO 232.276.903,15 3,34 INVESTIMENTOS 951.600.194,36 13,69<br />
ALIENAÇÃO DE BENS 869.175,38 0,01 INVERSÕES FINANCEIRAS 122.563.408,27 1,76<br />
AMORTIZAÇÃO DE EMPRÉSTIMOS 26.709.275,91 0,38 AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 120.171.457,14 1,73 1.194.335.059,77 17,18<br />
TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 6.510.261,36 0,09 266.365.615,80 3,83<br />
SUPERÁVIT 6.381.272,27 0,09<br />
TOTAL 1.200.716.332,04 17,27 TOTAL 1.200.716.332,04 17,27<br />
RESUMO<br />
RECEITAS E DESPESAS CORRENTES<br />
RECEITAS E DESPESAS DE CAPITAL<br />
SUPERÁVIT/DÉFICIT<br />
TOTAIS<br />
RECEITA % DESPESA %<br />
6.685.451.018,69 96,17 5.751.100.302,45 82,73<br />
266.365.615,80 3,83 1.194.335.059,77 17,18<br />
0,00 6.381.272,27 0,09<br />
6.951.816.634,49 100,00 6.951.816.634,49 100,00<br />
195
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 1<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO ORÇAMENTÁRIO CONSOLIDA<strong>DO</strong> - 2006 ANEXO 12<br />
RECEITA<br />
TÍTULOS PREVISÃO EXECUÇÃO DIFERENÇA<br />
RECEITAS CORRENTES 7.639.190.315,42 7.391.755.917,12 247.434.398,30<br />
RECEITA TRIBUTÁRIA 3.651.486.443,33 3.654.522.453,95 (3.036.010,62)<br />
RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES 257.847.980,62 273.893.327,02 (16.045.346,40)<br />
RECEITA PATRIMONIAL 119.592.061,68 73.664.014,45 45.928.047,23<br />
RECEITA AGROPECUÁRIA 241.712,00 178.717,95 62.994,05<br />
RECEITA INDUSTRIAL 8.061.005,00 6.749.361,66 1.311.643,34<br />
RECEITA DE SERVIÇOS 206.335.171,28 204.367.888,34 1.967.282,94<br />
TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 3.038.066.345,24 3.075.391.172,18 (37.324.826,94)<br />
OUTRAS RECEITAS CORRENTES 357.559.596,27 102.988.981,57 254.570.614,70<br />
RECEITAS DE CAPITAL 594.160.371,44 266.365.615,80 327.794.755,64<br />
OPERAÇÕES DE CRÉDITO 331.532.552,18 232.276.903,15 99.255.649,03<br />
ALIENAÇÃO DE BENS 13.490.059,00 869.175,38 12.620.883,62<br />
AMORTIZAÇÕES DE EMPRÉSTIMOS 25.933.612,00 26.709.275,91 (775.663,91)<br />
TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 220.961.854,26 6.510.261,36 214.451.592,90<br />
OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL 2.242.294,00 2.242.294,00<br />
DEDUÇÕES DA RECEITA (647.172.286,00) (706.304.898,43) 59.132.612,43<br />
DED P/FUNDEF REC TRIBUTÁRIA (333.180.725,00) (370.999.559,19) 37.818.834,19<br />
DEDP/FUNDEF REC TRANSF CORR (313.991.561,00) (335.305.339,24) 21.313.778,24<br />
SUBTOTAL 7.586.178.400,86 6.951.816.634,49 634.361.766,37<br />
DÉFICIT CORRENTE<br />
DÉFICIT DE CAPITAL 983.624.094,01 927.969.443,97 55.654.650,04<br />
TOTAL 8.569.802.494,87 7.879.786.078,46 690.016.416,41<br />
196
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 2<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO ORÇAMENTÁRIO CONSOLIDA<strong>DO</strong> - 2006 ANEXO 12<br />
DESPESA<br />
TÍTULOS FIXAÇÃO EXECUÇÃO DIFERENÇA<br />
CRÉDITOS ORÇAM.E SUPLEMENTARES 7.568.506.916,96 6.930.939.627,34 637.567.289,62<br />
DESPESAS CORRENTES 5.994.240.456,17 5.737.671.178,78 256.569.277,39<br />
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 2.415.169.162,83 2.345.618.100,08 69.551.062,75<br />
JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 113.934.530,00 113.167.020,19 767.509,81<br />
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 3.465.136.763,34 3.278.886.058,51 186.250.704,83<br />
DESPESAS DE CAPITAL 1.574.266.460,79 1.193.268.448,56 380.998.012,23<br />
INVESTIMENTOS 1.308.265.571,98 950.541.233,15 357.724.338,83<br />
INVERSÕES FINANCEIRAS 145.719.662,81 122.555.758,27 23.163.904,54<br />
AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 120.281.226,00 120.171.457,14 109.768,86<br />
CRÉDITOS ESPECIAIS 17.671.483,90 14.495.734,88 3.175.749,02<br />
DESPESAS CORRENTES 14.153.479,24 13.429.123,67 724.355,57<br />
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 5.054.420,11 4.718.996,66 335.423,45<br />
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 9.099.059,13 8.710.127,01 388.932,12<br />
DESPESAS DE CAPITAL 3.518.004,66 1.066.611,21 2.451.393,45<br />
INVESTIMENTOS 2.798.004,66 1.058.961,21 1.739.043,45<br />
INVERSÕES FINANCEIRAS 720.000,00 7.650,00 712.350,00<br />
SUBTOTAL 7.586.178.400,86 6.945.435.362,22 640.743.038,64<br />
SUPERÁVIT CORRENTE 983.624.094,01 934.350.716,24 49.273.377,77<br />
SUPERÁVIT DE CAPITAL<br />
TOTAL 8.569.802.494,87 7.879.786.078,46 690.016.416,41<br />
197
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 1<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO ORÇAMENTÁRIO ADMINISTRAÇÃO DIRETA E FUN<strong>DO</strong>S - 2006 ANEXO 12<br />
RECEITA<br />
TÍTULOS PREVISÃO EXECUÇÃO DIFERENÇA<br />
RECEITAS CORRENTES 7.108.715.664,23 6.859.218.371,85 249.497.292,38<br />
RECEITA TRIBUTÁRIA 3.643.550.596,33 3.647.129.455,18 (3.578.858,85)<br />
RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES 3.728.833,00 2.904.609,43 824.223,57<br />
RECEITA PATRIMONIAL 114.782.177,44 57.375.561,55 57.406.615,89<br />
RECEITA DE SERVIÇOS 14.085.853,72 12.892.600,84 1.193.252,88<br />
TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 3.013.124.192,03 3.052.068.062,57 (38.943.870,54)<br />
OUTRAS RECEITAS CORRENTES 319.444.011,71 86.848.082,28 232.595.929,43<br />
RECEITAS DE CAPITAL 505.118.448,44 264.067.127,48 241.051.320,96<br />
OPERAÇÕES DE CRÉDITO 331.532.552,18 232.276.903,15 99.255.649,03<br />
ALIENAÇÃO DE BENS 12.023.573,00 614.529,00 11.409.044,00<br />
AMORTIZAÇÕES DE EMPRÉSTIMOS 24.600.000,00 25.523.541,88 (923.541,88)<br />
TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 135.623.221,26 5.652.153,45 129.971.067,81<br />
OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL 1.339.102,00 1.339.102,00<br />
DEDUÇÕES DA RECEITA (647.172.286,00) (706.304.898,43) 59.132.612,43<br />
DED P/FUNDEF REC TRIBUTÁRIA (333.180.725,00) (370.999.559,19) 37.818.834,19<br />
DEDP/FUNDEF REC TRANSF CORR (313.991.561,00) (335.305.339,24) 21.313.778,24<br />
SUBTOTAL 6.966.661.826,67 6.416.980.600,90 549.681.225,77<br />
DÉFICIT CORRENTE<br />
DÉFICIT DE CAPITAL 877.475.532,86 860.445.915,28 17.029.617,58<br />
TOTAL 7.844.137.359,53 7.277.426.516,18 566.710.843,35<br />
198
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 2<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO ORÇAMENTÁRIO ADMINISTRAÇÃO DIRETA E FUN<strong>DO</strong>S - 2006 ANEXO 12<br />
DESPESA<br />
TÍTULOS FIXAÇÃO EXECUÇÃO DIFERENÇA<br />
CRÉDITOS ORÇAM.E SUPLEMENTARES 5.708.993.353,26 5.220.918.895,19 488.074.458,07<br />
DESPESAS CORRENTES 4.328.849.371,96 4.096.413.502,43 232.435.869,53<br />
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 2.134.059.797,01 1.960.548.610,08 173.511.186,93<br />
JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 110.747.340,00 109.991.711,04 755.628,96<br />
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 2.084.042.234,95 2.025.873.181,31 58.169.053,64<br />
DESPESAS DE CAPITAL 1.380.143.981,30 1.124.505.392,76 255.638.588,54<br />
INVESTIMENTOS 1.119.961.959,25 887.101.913,98 232.860.045,27<br />
INVERSÕES FINANCEIRAS 144.650.087,05 121.871.782,51 22.778.304,54<br />
AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 115.531.935,00 115.531.696,27 238,73<br />
CRÉDITOS ESPECIAIS 2.900.000,00 7.650,00 2.892.350,00<br />
DESPESAS CORRENTES 450.000,00 0,00 450.000,00<br />
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 300.000,00 300.000,00<br />
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 150.000,00 150.000,00<br />
DESPESAS DE CAPITAL 2.450.000,00 7.650,00 2.442.350,00<br />
INVESTIMENTOS 1.730.000,00 1.730.000,00<br />
INVERSÕES FINANCEIRAS 720.000,00 7.650,00 712.350,00<br />
SUBTOTAL 5.711.893.353,26 5.220.926.545,19 490.966.808,07<br />
SUPERÁVIT CORRENTE 2.132.244.006,27 2.056.499.970,99 75.744.035,28<br />
SUPERÁVIT DE CAPITAL<br />
TOTAL 7.844.137.359,53 7.277.426.516,18 566.710.843,35<br />
199
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 1<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO ORÇAMENTÁRIO AUTARQUIAS - 2006 ANEXO 12<br />
RECEITA<br />
TÍTULOS PREVISÃO EXECUÇÃO DIFERENÇA<br />
RECEITAS CORRENTES 424.755.426,77 441.465.600,01 (16.710.173,24)<br />
RECEITA TRIBUTÁRIA 7.935.847,00 7.392.998,77 542.848,23<br />
RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES 254.119.147,62 270.988.717,59 (16.869.569,97)<br />
RECEITA PATRIMONIAL 3.562.928,24 14.632.032,07 (11.069.103,83)<br />
RECEITA AGROPECUÁRIA 241.712,00 178.717,95 62.994,05<br />
RECEITA INDUSTRIAL 8.061.005,00 6.749.361,66 1.311.643,34<br />
RECEITA DE SERVIÇOS 101.615.533,04 111.336.428,14 (9.720.895,10)<br />
TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 19.332.052,81 14.665.148,70 4.666.904,11<br />
OUTRAS RECEITAS CORRENTES 29.887.201,06 15.522.195,13 14.365.005,93<br />
RECEITAS DE CAPITAL 7.046.783,00 1.351.292,91 5.695.490,09<br />
ALIENAÇÃO DE BENS 35.152,00 148.721,38 (113.569,38)<br />
AMORTIZAÇÕES DE EMPRÉSTIMOS 1.333.612,00 1.185.734,03 147.877,97<br />
TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 5.678.019,00 16.837,50 5.661.181,50<br />
OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL 0,00 0,00<br />
SUBTOTAL 431.802.209,77 442.816.892,92 (11.014.683,15)<br />
DÉFICIT CORRENTE 994.371.167,91 878.644.360,26 115.726.807,65<br />
DÉFICIT DE CAPITAL 54.135.492,52 26.647.794,70 27.487.697,82<br />
TOTAL 1.480.308.870,20 1.348.109.047,88 132.199.822,32<br />
200
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 2<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO ORÇAMENTÁRIO AUTARQUIAS - 2006 ANEXO 12<br />
DESPESA<br />
TÍTULOS FIXAÇÃO EXECUÇÃO DIFERENÇA<br />
CRÉDITOS ORÇAM.E SUPLEMENTARES 1.465.537.386,30 1.333.620.963,00 131.916.423,30<br />
DESPESAS CORRENTES 1.405.423.115,44 1.306.680.836,60 98.742.278,84<br />
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 172.710.019,20 206.442.887,87 (33.732.868,67)<br />
JUROS E ENCARGOS DA DIVIDA 10.000,00 651,80 9.348,20<br />
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 1.232.703.096,24 1.100.237.296,93 132.465.799,31<br />
DESPESAS DE CAPITAL 60.114.270,86 26.940.126,40 33.174.144,46<br />
INVESTIMENTOS 58.952.695,10 26.191.047,65 32.761.647,45<br />
INVERSÕES FINANCEIRAS 1.069.575,76 683.975,76 385.600,00<br />
AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 92.000,00 65.102,99 26.897,01<br />
CRÉDITOS ESPECIAIS 14.771.483,90 14.488.084,88 283.399,02<br />
DESPESAS CORRENTES 13.703.479,24 13.429.123,67 274.355,57<br />
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 4.754.420,11 4.718.996,66 35.423,45<br />
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 8.949.059,13 8.710.127,01 238.932,12<br />
DESPESAS DE CAPITAL 1.068.004,66 1.058.961,21 9.043,45<br />
INVESTIMENTOS 1.068.004,66 1.058.961,21 9.043,45<br />
SUBTOTAL 1.480.308.870,20 1.348.109.047,88 132.199.822,32<br />
SUPERÁVIT CORRENTE 0,00 0,00 0,00<br />
SUPERÁVIT DE CAPITAL<br />
TOTAL 1.480.308.870,20 1.348.109.047,88 132.199.822,32<br />
201
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 1<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO ORÇAMENTÁRIO FUNDAÇÕES - 2006 ANEXO 12<br />
RECEITA<br />
TÍTULOS PREVISÃO EXECUÇÃO DIFERENÇA<br />
RECEITAS CORRENTES 56.301.502,41 48.998.757,87 7.302.744,54<br />
RECEITA PATRIMONIAL 604.956,00 536.980,89 67.975,11<br />
RECEITA DE SERVIÇOS 49.899.968,00 47.902.891,92 1.997.076,08<br />
TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 1.011.404,70 35.480,26 975.924,44<br />
OUTRAS RECEITAS CORRENTES 4.785.173,71 523.404,80 4.261.768,91<br />
RECEITAS DE CAPITAL 4.327.506,00 841.270,41 3.486.235,59<br />
ALIENAÇÃO DE BENS 15.000,00 15.000,00<br />
TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 4.209.314,00 841.270,41 3.368.043,59<br />
OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL 103.192,00 103.192,00<br />
SUBTOTAL 60.629.008,41 49.840.028,28 10.788.980,13<br />
DÉFICIT CORRENTE 73.787.091,65 158.081.372,08 (84.294.280,43)<br />
DÉFICIT DE CAPITAL 9.257.011,23 7.622.431,60 1.634.579,63<br />
TOTAL 143.673.111,29 215.543.831,96 (71.870.720,67)<br />
202
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 2<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO ORÇAMENTÁRIO FUNDAÇÕES - 2006 ANEXO 12<br />
DESPESA<br />
TÍTULOS FIXAÇÃO EXECUÇÃO DIFERENÇA<br />
CRÉDITOS ORÇAM.E SUPLEMENTARES 143.673.111,29 215.543.831,96 (71.870.720,67)<br />
DESPESAS CORRENTES 130.088.594,06 207.080.129,95 (76.991.535,89)<br />
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 43.306.498,23 106.277.395,82 (62.970.897,59)<br />
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 86.782.095,83 100.802.734,13 (14.020.638,30)<br />
DESPESAS DE CAPITAL 13.584.517,23 8.463.702,01 5.120.815,22<br />
INVESTIMENTOS 13.584.517,23 8.463.702,01 5.120.815,22<br />
SUBTOTAL 143.673.111,29 215.543.831,96 (71.870.720,67)<br />
SUPERÁVIT CORRENTE<br />
SUPERÁVIT DE CAPITAL<br />
TOTAL 143.673.111,29 215.543.831,96 (71.870.720,67)<br />
203
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 1<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO ORÇAMENTÁRIO EMPRESAS PÚBLICAS - 2006 ANEXO 12<br />
RECEITA<br />
TÍTULOS PREVISÃO EXECUÇÃO DIFERENÇA<br />
RECEITAS CORRENTES 32.594.994,31 22.392.878,67 10.202.115,64<br />
RECEITA PATRIMONIAL 112.000,00 681.587,74 (569.587,74)<br />
RECEITA DE SERVIÇOS 27.430.739,72 17.835.180,74 9.595.558,98<br />
TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 2.590.704,70 3.780.810,83 (1.190.106,13)<br />
OUTRAS RECEITAS CORRENTES 2.461.549,89 95.299,36 2.366.250,53<br />
RECEITAS DE CAPITAL 1.451.300,00 105.925,00 1.345.375,00<br />
ALIENACAO DE BENS 105.925,00 (105.925,00)<br />
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1.451.300,00 1.451.300,00<br />
SUBTOTAL 34.046.294,31 22.498.803,67 11.547.490,64<br />
DÉFICIT CORRENTE 56.763.815,97 71.645.450,76 (14.881.634,79)<br />
DÉFICIT DE CAPITAL 2.877.178,10 4.466.090,87 (1.588.912,77)<br />
TOTAL 93.687.288,38 98.610.345,30 (4.923.056,92)<br />
204
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 2<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO ORÇAMENTÁRIO EMPRESAS PÚBLICAS - 2006 ANEXO 12<br />
DESPESA<br />
TÍTULOS FIXAÇÃO EXECUÇÃO DIFERENÇA<br />
CRÉDITOS ORÇAM.E SUPLEMENTARES 93.687.288,38 98.610.345,30 (4.923.056,92)<br />
DESPESAS CORRENTES 89.358.810,28 94.038.329,43 (4.679.519,15)<br />
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 49.485.347,62 58.508.535,94 (9.023.188,32)<br />
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 39.873.462,66 35.529.793,49 4.343.669,17<br />
DESPESAS DE CAPITAL 4.328.478,10 4.572.015,87 (243.537,77)<br />
INVESTIMENTOS 4.328.478,10 4.572.015,87 (243.537,77)<br />
SUBTOTAL 93.687.288,38 98.610.345,30 (4.923.056,92)<br />
SUPERÁVIT CORRENTE<br />
SUPERÁVIT DE CAPITAL<br />
TOTAL 93.687.288,38 98.610.345,30 (4.923.056,92)<br />
205
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 1<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO ORÇAMENTÁRIO SOCIEDADE DE ECONOMIA MISTA DEPENDENTES - 2006 ANEXO 12<br />
RECEITA<br />
TÍTULOS PREVISÃO EXECUÇÃO DIFERENÇA<br />
RECEITAS CORRENTES 16.822.727,70 19.680.308,72 (2.857.581,02)<br />
RECEITA PATRIMONIAL 530.000,00 437.852,20 92.147,80<br />
RECEITA DE SERVIÇOS 13.303.076,80 14.400.786,70 (1.097.709,90)<br />
TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 2.007.991,00 4.841.669,82 (2.833.678,82)<br />
OUTRAS RECEITAS CORRENTES 981.659,90 0,00 981.659,90<br />
RECEITAS DE CAPITAL 76.216.334,00 76.216.334,00<br />
ALIENAÇÃO DE BENS 1.416.334,00 1.416.334,00<br />
TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 74.000.000,00 74.000.000,00<br />
OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL 800.000,00 800.000,00<br />
SUBTOTAL 93.039.061,70 19.680.308,72 73.358.752,98<br />
DÉFICIT CORRENTE 23.697.836,73 13.778.071,65 9.919.765,08<br />
DÉFICIT DE CAPITAL 39.878.879,30 28.787.211,52 11.091.667,78<br />
TOTAL 156.615.777,73 62.245.591,89 94.370.185,84<br />
206
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 2<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO ORÇAMENTÁRIO SOCIEDADE DE ECONOMIA MISTA DEPENDENTES - 2006 ANEXO 12<br />
DESPESA<br />
TÍTULOS FIXAÇÃO EXECUÇÃO DIFERENÇA<br />
CRÉDITOS ORÇAM.E SUPLEMENTARES 156.615.777,73 62.245.591,89 94.370.185,84<br />
DESPESAS CORRENTES 40.520.564,43 33.458.380,37 7.062.184,06<br />
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 15.607.500,77 13.840.670,37 1.766.830,40<br />
JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 3.177.190,00 3.174.657,35 2.532,65<br />
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 21.735.873,66 16.443.052,65 5.292.821,01<br />
DESPESAS DE CAPITAL 116.095.213,30 28.787.211,52 87.308.001,78<br />
INVESTIMENTOS 111.437.922,30 24.212.553,64 87.225.368,66<br />
INVERSÕES FINANCEIRAS 0,00 0,00<br />
AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 4.657.291,00 4.574.657,88 82.633,12<br />
SUBTOTAL 156.615.777,73 62.245.591,89 94.370.185,84<br />
SUPERÁVIT CORRENTE<br />
SUPERÁVIT DE CAPITAL<br />
TOTAL 156.615.777,73 62.245.591,89 94.370.185,84<br />
207
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 1<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO ORÇAMENTÁRIO CONSOLIDA<strong>DO</strong> - 2006 ANEXO 12<br />
(CONSIDERAN<strong>DO</strong> AS MOVIMENTAÇÕES DE CRÉDITOS ORÇAM. - DESTAQUES E PROVISÕES)<br />
RECEITA<br />
TÍTULOS PREVISÃO EXECUÇÃO DIFERENÇA<br />
RECEITAS CORRENTES 7.639.190.315,42 7.391.755.917,12 247.434.398,30<br />
RECEITA TRIBUTÁRIA 3.651.486.443,33 3.654.522.453,95 (3.036.010,62)<br />
RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES 257.847.980,62 273.893.327,02 (16.045.346,40)<br />
RECEITA PATRIMONIAL 119.592.061,68 73.664.014,45 45.928.047,23<br />
RECEITA AGROPECUÁRIA 241.712,00 178.717,95 62.994,05<br />
RECEITA INDUSTRIAL 8.061.005,00 6.749.361,66 1.311.643,34<br />
RECEITA DE SERVIÇOS 206.335.171,28 204.367.888,34 1.967.282,94<br />
TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 3.038.066.345,24 3.075.391.172,18 (37.324.826,94)<br />
OUTRAS RECEITAS CORRENTES 357.559.596,27 102.988.981,57 254.570.614,70<br />
RECEITAS DE CAPITAL 594.160.371,44 266.365.615,80 327.794.755,64<br />
OPERAÇÕES DE CRÉDITO 331.532.552,18 232.276.903,15 99.255.649,03<br />
ALIENAÇÃO DE BENS 13.490.059,00 869.175,38 12.620.883,62<br />
AMORTIZAÇÕES DE EMPRÉSTIMOS 25.933.612,00 26.709.275,91 (775.663,91)<br />
TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 220.961.854,26 6.510.261,36 214.451.592,90<br />
OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL 2.242.294,00 2.242.294,00<br />
DEDUÇÕES DA RECEITA (647.172.286,00) (706.304.898,43) 59.132.612,43<br />
DED P/FUNDEF REC TRIBUTÁRIA (333.180.725,00) (370.999.559,19) 37.818.834,19<br />
DEDP/FUNDEF REC TRANSF CORR (313.991.561,00) (335.305.339,24) 21.313.778,24<br />
SUBTOTAL 7.586.178.400,86 6.951.816.634,49 634.361.766,37<br />
DÉFICIT CORRENTE<br />
DÉFICIT DE CAPITAL 983.624.094,01 927.969.443,97 55.654.650,04<br />
TOTAL 8.569.802.494,87 7.879.786.078,46 690.016.416,41<br />
NOTA: Balanço Orçamentário elabora<strong>do</strong> levan<strong>do</strong> em consideração os efeitos das movimentações de créditos (destaques e provisões).<br />
208
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 2<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO ORÇAMENTÁRIO CONSOLIDA<strong>DO</strong> - 2006 ANEXO 12<br />
(CONSIDERAN<strong>DO</strong> AS MOVIMENTAÇÕES DE CRÉDITOS ORÇAM. - DESTAQUES E PROVISÕES)<br />
DESPESA<br />
TÍTULOS FIXAÇÃO EXECUÇÃO DIFERENÇA<br />
CRÉDITOS ORÇAM.E SUPLEMENTARES 7.568.506.916,96 6.930.939.627,34 637.567.289,62<br />
DESPESAS CORRENTES 5.994.240.456,17 5.737.671.178,78 256.569.277,39<br />
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 2.415.169.162,83 2.345.618.100,08 69.551.062,75<br />
JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 113.934.530,00 113.167.020,19 767.509,81<br />
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 3.465.136.763,34 3.278.886.058,51 186.250.704,83<br />
DESPESAS DE CAPITAL 1.574.266.460,79 1.193.268.448,56 380.998.012,23<br />
INVESTIMENTOS 1.308.265.571,98 950.541.233,15 357.724.338,83<br />
INVERSÕES FINANCEIRAS 145.719.662,81 122.555.758,27 23.163.904,54<br />
AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 120.281.226,00 120.171.457,14 109.768,86<br />
CRÉDITOS ESPECIAIS 17.671.483,90 14.495.734,88 3.175.749,02<br />
DESPESAS CORRENTES 14.153.479,24 13.429.123,67 724.355,57<br />
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 5.054.420,11 4.718.996,66 335.423,45<br />
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 9.099.059,13 8.710.127,01 388.932,12<br />
DESPESAS DE CAPITAL 3.518.004,66 1.066.611,21 2.451.393,45<br />
INVESTIMENTOS 2.798.004,66 1.058.961,21 1.739.043,45<br />
INVERSÕES FINANCEIRAS 720.000,00 7.650,00 712.350,00<br />
SUBTOTAL 7.586.178.400,86 6.945.435.362,22 640.743.038,64<br />
SUPERÁVIT CORRENTE 983.624.094,01 934.350.716,24 49.273.377,77<br />
SUPERÁVIT DE CAPITAL<br />
TOTAL 8.569.802.494,87 7.879.786.078,46 690.016.416,41<br />
NOTA: Balanço Orçamentário elabora<strong>do</strong> levan<strong>do</strong> em consideração os efeitos das movimentações de créditos (destaques e provisões).<br />
209
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 1<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO ORÇAMENTÁRIO ADMINISTRAÇÃO DIRETA E FUN<strong>DO</strong>S - 2006 ANEXO 12<br />
(CONSIDERAN<strong>DO</strong> AS MOVIMENTAÇÕES DE CRÉDITOS ORÇAM. - DESTAQUES E PROVISÕES)<br />
RECEITA<br />
TÍTULOS PREVISÃO EXECUÇÃO DIFERENÇA<br />
RECEITAS CORRENTES 7.108.715.664,23 6.859.218.371,85 249.497.292,38<br />
RECEITA TRIBUTÁRIA 3.643.550.596,33 3.647.129.455,18 (3.578.858,85)<br />
RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES 3.728.833,00 2.904.609,43 824.223,57<br />
RECEITA PATRIMONIAL 114.782.177,44 57.375.561,55 57.406.615,89<br />
RECEITA DE SERVIÇOS 14.085.853,72 12.892.600,84 1.193.252,88<br />
TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 3.013.124.192,03 3.052.068.062,57 (38.943.870,54)<br />
OUTRAS RECEITAS CORRENTES 319.444.011,71 86.848.082,28 232.595.929,43<br />
RECEITAS DE CAPITAL 505.118.448,44 264.067.127,48 241.051.320,96<br />
OPERAÇÕES DE CRÉDITO 331.532.552,18 232.276.903,15 99.255.649,03<br />
ALIENAÇÃO DE BENS 12.023.573,00 614.529,00 11.409.044,00<br />
AMORTIZAÇÕES DE EMPRÉSTIMOS 24.600.000,00 25.523.541,88 (923.541,88)<br />
TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 135.623.221,26 5.652.153,45 129.971.067,81<br />
OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL 1.339.102,00 1.339.102,00<br />
DEDUÇÕES DA RECEITA (647.172.286,00) (706.304.898,43) 59.132.612,43<br />
DED P/FUNDEF REC TRIBUTÁRIA (333.180.725,00) (370.999.559,19) 37.818.834,19<br />
DEDP/FUNDEF REC TRANSF CORR (313.991.561,00) (335.305.339,24) 21.313.778,24<br />
SUBTOTAL 6.966.661.826,67 6.416.980.600,90 549.681.225,77<br />
DÉFICIT CORRENTE<br />
DÉFICIT DE CAPITAL 899.723.171,37 860.445.915,28 39.277.256,09<br />
TOTAL 7.866.384.998,04 7.277.426.516,18 588.958.481,86<br />
NOTA: Balanço Orçamentário elabora<strong>do</strong> levan<strong>do</strong> em consideração os efeitos das movimentações de créditos (destaques e provisões).<br />
210
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 2<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO ORÇAMENTÁRIO ADMINISTRAÇÃO DIRETA E FUN<strong>DO</strong>S - 2006 ANEXO 12<br />
(CONSIDERAN<strong>DO</strong> AS MOVIMENTAÇÕES DE CRÉDITOS ORÇAM. - DESTAQUES E PROVISÕES)<br />
DESPESA<br />
TÍTULOS FIXAÇÃO EXECUÇÃO DIFERENÇA<br />
CRÉDITOS ORÇAM.E SUPLEMENTARES 5.677.133.290,19 5.220.918.895,19 456.214.395,00<br />
DESPESAS CORRENTES 4.274.741.670,38 4.096.413.502,43 178.328.167,95<br />
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 2.018.923.215,79 1.960.548.610,08 58.374.605,71<br />
JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 110.747.340,00 109.991.711,04 755.628,96<br />
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 2.145.071.114,59 2.025.873.181,31 119.197.933,28<br />
DESPESAS DE CAPITAL 1.402.391.619,81 1.124.505.392,76 277.886.227,05<br />
INVESTIMENTOS 1.142.209.597,76 887.101.913,98 255.107.683,78<br />
INVERSÕES FINANCEIRAS 144.650.087,05 121.871.782,51 22.778.304,54<br />
AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 115.531.935,00 115.531.696,27 238,73<br />
CRÉDITOS ESPECIAIS 2.900.000,00 7.650,00 2.892.350,00<br />
DESPESAS CORRENTES 450.000,00 0,00 450.000,00<br />
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 300.000,00 300.000,00<br />
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 150.000,00 150.000,00<br />
DESPESAS DE CAPITAL 2.450.000,00 7.650,00 2.442.350,00<br />
INVESTIMENTOS 1.730.000,00 1.730.000,00<br />
INVERSÕES FINANCEIRAS 720.000,00 7.650,00 712.350,00<br />
SUBTOTAL 5.680.033.290,19 5.220.926.545,19 459.106.745,00<br />
SUPERÁVIT CORRENTE 2.186.351.707,85 2.056.499.970,99 129.851.736,86<br />
SUPERÁVIT DE CAPITAL<br />
TOTAL 7.866.384.998,04 7.277.426.516,18 588.958.481,86<br />
NOTA: Balanço Orçamentário elabora<strong>do</strong> levan<strong>do</strong> em consideração os efeitos das movimentações de créditos (destaques e provisões).<br />
211
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 1<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO ORÇAMENTÁRIO AUTARQUIAS - 2006 ANEXO 12<br />
(CONSIDERAN<strong>DO</strong> AS MOVIMENTAÇÕES DE CRÉDITOS ORÇAM. - DESTAQUES E PROVISÕES)<br />
RECEITA<br />
TÍTULOS PREVISÃO EXECUÇÃO DIFERENÇA<br />
RECEITAS CORRENTES 424.755.426,77 441.465.600,01 (16.710.173,24)<br />
RECEITA TRIBUTÁRIA 7.935.847,00 7.392.998,77 542.848,23<br />
RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES 254.119.147,62 270.988.717,59 (16.869.569,97)<br />
RECEITA PATRIMONIAL 3.562.928,24 14.632.032,07 (11.069.103,83)<br />
RECEITA AGROPECUÁRIA 241.712,00 178.717,95 62.994,05<br />
RECEITA INDUSTRIAL 8.061.005,00 6.749.361,66 1.311.643,34<br />
RECEITA DE SERVIÇOS 101.615.533,04 111.336.428,14 (9.720.895,10)<br />
TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 19.332.052,81 14.665.148,70 4.666.904,11<br />
OUTRAS RECEITAS CORRENTES 29.887.201,06 15.522.195,13 14.365.005,93<br />
RECEITAS DE CAPITAL 7.046.783,00 1.351.292,91 5.695.490,09<br />
ALIENAÇÃO DE BENS 35.152,00 148.721,38 (113.569,38)<br />
AMORTIZAÇÕES DE EMPRÉSTIMOS 1.333.612,00 1.185.734,03 147.877,97<br />
TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 5.678.019,00 16.837,50 5.661.181,50<br />
OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL 0,00<br />
SUBTOTAL 431.802.209,77 442.816.892,92 (11.014.683,15)<br />
DÉFICIT CORRENTE 937.843.084,95 878.644.360,26 59.198.724,69<br />
DÉFICIT DE CAPITAL 32.869.224,19 26.647.794,70 6.221.429,49<br />
TOTAL 1.402.514.518,91 1.348.109.047,88 54.405.471,03<br />
NOTA: Balanço Orçamentário elabora<strong>do</strong> levan<strong>do</strong> em consideração os efeitos das movimentações de créditos (destaques e provisões).<br />
212
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 2<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO ORÇAMENTÁRIO AUTARQUIAS - 2006 ANEXO 12<br />
(CONSIDERAN<strong>DO</strong> AS MOVIMENTAÇÕES DE CRÉDITOS ORÇAM. - DESTAQUES E PROVISÕES)<br />
DESPESA<br />
TÍTULOS FIXAÇÃO EXECUÇÃO DIFERENÇA<br />
CRÉDITOS ORÇAM.E SUPLEMENTARES 1.387.743.035,01 1.333.620.963,00 54.122.072,01<br />
DESPESAS CORRENTES 1.348.895.032,48 1.306.680.836,60 42.214.195,88<br />
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 211.532.637,66 206.442.887,87 5.089.749,79<br />
JUROS E ENCARGOS DA DIVIDA 10.000,00 651,80 9.348,20<br />
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 1.137.352.394,82 1.100.237.296,93 37.115.097,89<br />
DESPESAS DE CAPITAL 38.848.002,53 26.940.126,40 11.907.876,13<br />
INVESTIMENTOS 37.686.426,77 26.191.047,65 11.495.379,12<br />
INVERSÕES FINANCEIRAS 1.069.575,76 683.975,76 385.600,00<br />
AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 92.000,00 65.102,99 26.897,01<br />
CRÉDITOS ESPECIAIS 14.771.483,90 14.488.084,88 283.399,02<br />
DESPESAS CORRENTES 13.703.479,24 13.429.123,67 274.355,57<br />
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 4.754.420,11 4.718.996,66 35.423,45<br />
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 8.949.059,13 8.710.127,01 238.932,12<br />
DESPESAS DE CAPITAL 1.068.004,66 1.058.961,21 9.043,45<br />
INVESTIMENTOS 1.068.004,66 1.058.961,21 9.043,45<br />
SUBTOTAL 1.402.514.518,91 1.348.109.047,88 54.405.471,03<br />
SUPERÁVIT CORRENTE<br />
SUPERÁVIT DE CAPITAL<br />
TOTAL 1.402.514.518,91 1.348.109.047,88 54.405.471,03<br />
NOTA: Balanço Orçamentário elabora<strong>do</strong> levan<strong>do</strong> em consideração os efeitos das movimentações de créditos (destaques e provisões).<br />
213
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 1<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO ORÇAMENTÁRIO FUNDAÇÕES - 2006 ANEXO 12<br />
(CONSIDERAN<strong>DO</strong> AS MOVIMENTAÇÕES DE CRÉDITOS ORÇAM. - DESTAQUES E PROVISÕES)<br />
RECEITA<br />
TÍTULOS PREVISÃO EXECUÇÃO DIFERENÇA<br />
RECEITAS CORRENTES 56.301.502,41 48.998.757,87 7.302.744,54<br />
RECEITA PATRIMONIAL 604.956,00 536.980,89 67.975,11<br />
RECEITA DE SERVIÇOS 49.899.968,00 47.902.891,92 1.997.076,08<br />
TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 1.011.404,70 35.480,26 975.924,44<br />
OUTRAS RECEITAS CORRENTES 4.785.173,71 523.404,80 4.261.768,91<br />
RECEITAS DE CAPITAL 4.327.506,00 841.270,41 3.486.235,59<br />
ALIENAÇÃO DE BENS 15.000,00 15.000,00<br />
TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 4.209.314,00 841.270,41 3.368.043,59<br />
OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL 103.192,00 103.192,00<br />
SUBTOTAL 60.629.008,41 49.840.028,28 10.788.980,13<br />
DÉFICIT CORRENTE 164.851.317,29 158.081.372,08 6.769.945,21<br />
DÉFICIT DE CAPITAL 7.330.598,45 7.622.431,60 (291.833,15)<br />
TOTAL 232.810.924,15 215.543.831,96 17.267.092,19<br />
NOTA: Balanço Orçamentário elabora<strong>do</strong> levan<strong>do</strong> em consideração os efeitos das movimentações de créditos (destaques e provisões).<br />
214
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 2<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO ORÇAMENTÁRIO FUNDAÇÕES - 2006 ANEXO 12<br />
(CONSIDERAN<strong>DO</strong> AS MOVIMENTAÇÕES DE CRÉDITOS ORÇAM. - DESTAQUES E PROVISÕES)<br />
DESPESA<br />
TÍTULOS FIXAÇÃO EXECUÇÃO DIFERENÇA<br />
CRÉDITOS ORÇAM.E SUPLEMENTARES 232.810.924,15 215.543.831,96 17.267.092,19<br />
DESPESAS CORRENTES 221.152.819,70 207.080.129,95 14.072.689,75<br />
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 107.758.985,75 106.277.395,82 1.481.589,93<br />
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 113.393.833,95 100.802.734,13 12.591.099,82<br />
DESPESAS DE CAPITAL 11.658.104,45 8.463.702,01 3.194.402,44<br />
INVESTIMENTOS 11.658.104,45 8.463.702,01 3.194.402,44<br />
SUBTOTAL 232.810.924,15 215.543.831,96 17.267.092,19<br />
SUPERÁVIT CORRENTE<br />
SUPERÁVIT DE CAPITAL<br />
TOTAL 232.810.924,15 215.543.831,96 17.267.092,19<br />
NOTA: Balanço Orçamentário elabora<strong>do</strong> levan<strong>do</strong> em consideração os efeitos das movimentações de créditos (destaques e provisões).<br />
215
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 1<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO ORÇAMENTÁRIO EMPRESAS PÚBLICAS - 2006 ANEXO 12<br />
(CONSIDERAN<strong>DO</strong> AS MOVIMENTAÇÕES DE CRÉDITOS ORÇAM. - DESTAQUES E PROVISÕES)<br />
RECEITA<br />
TÍTULOS PREVISÃO EXECUÇÃO DIFERENÇA<br />
RECEITAS CORRENTES 32.594.994,31 22.392.878,67 10.202.115,64<br />
RECEITA PATRIMONIAL 112.000,00 681.587,74 (569.587,74)<br />
RECEITA DE SERVIÇOS 27.430.739,72 17.835.180,74 9.595.558,98<br />
TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 2.590.704,70 3.780.810,83 (1.190.106,13)<br />
OUTRAS RECEITAS CORRENTES 2.461.549,89 95.299,36 2.366.250,53<br />
RECEITAS DE CAPITAL 1.451.300,00 105.925,00 1.345.375,00<br />
ALIENAÇÃO DE BENS 105.925,00 (105.925,00)<br />
TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 1.451.300,00 1.451.300,00<br />
SUBTOTAL 34.046.294,31 22.498.803,67 11.547.490,64<br />
DÉFICIT CORRENTE 76.078.816,85 71.645.450,76 4.433.366,09<br />
DÉFICIT DE CAPITAL 3.780.133,93 4.466.090,87 (685.956,94)<br />
TOTAL 113.905.245,09 98.610.345,30 15.294.899,79<br />
NOTA: Balanço Orçamentário elabora<strong>do</strong> levan<strong>do</strong> em consideração os efeitos das movimentações de créditos (destaques e provisões).<br />
216
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 2<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO ORÇAMENTÁRIO EMPRESAS PÚBLICAS - 2006 ANEXO 12<br />
(CONSIDERAN<strong>DO</strong> AS MOVIMENTAÇÕES DE CRÉDITOS ORÇAM. - DESTAQUES E PROVISÕES)<br />
DESPESA<br />
TÍTULOS FIXAÇÃO EXECUÇÃO DIFERENÇA<br />
CRÉDITOS ORÇAM.E SUPLEMENTARES 113.905.245,09 98.610.345,30 15.294.899,79<br />
DESPESAS CORRENTES 108.673.811,16 94.038.329,43 14.635.481,73<br />
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 61.346.822,86 58.508.535,94 2.838.286,92<br />
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 47.326.988,30 35.529.793,49 11.797.194,81<br />
DESPESAS DE CAPITAL 5.231.433,93 4.572.015,87 659.418,06<br />
INVESTIMENTOS 5.231.433,93 4.572.015,87 659.418,06<br />
SUBTOTAL 113.905.245,09 98.610.345,30 15.294.899,79<br />
SUPERÁVIT CORRENTE<br />
SUPERÁVIT DE CAPITAL<br />
TOTAL 113.905.245,09 98.610.345,30 15.294.899,79<br />
NOTA: Balanço Orçamentário elabora<strong>do</strong> levan<strong>do</strong> em consideração os efeitos das movimentações de créditos (destaques e provisões).<br />
217
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 1<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO ORÇAMENTÁRIO SOCIEDADE DE ECONOMIA MISTA DEPENDENTES - 2006 ANEXO 12<br />
(CONSIDERAN<strong>DO</strong> AS MOVIMENTAÇÕES DE CRÉDITOS ORÇAM. - DESTAQUES E PROVISÕES)<br />
RECEITA<br />
TÍTULOS PREVISÃO EXECUÇÃO DIFERENÇA<br />
RECEITAS CORRENTES 16.822.727,70 19.680.308,72 (2.857.581,02)<br />
RECEITA PATRIMONIAL 530.000,00 437.852,20 92.147,80<br />
RECEITA DE SERVIÇOS 13.303.076,80 14.400.786,70 (1.097.709,90)<br />
TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 2.007.991,00 4.841.669,82 (2.833.678,82)<br />
OUTRAS RECEITAS CORRENTES 981.659,90 981.659,90<br />
RECEITAS DE CAPITAL 76.216.334,00 76.216.334,00<br />
ALIENAÇÃO DE BENS 1.416.334,00 1.416.334,00<br />
TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 74.000.000,00 74.000.000,00<br />
OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL 800.000,00 800.000,00<br />
SUBTOTAL 93.039.061,70 19.680.308,72 73.358.752,98<br />
DÉFICIT CORRENTE 23.954.394,75 13.778.071,65 10.176.323,10<br />
DÉFICIT DE CAPITAL 39.920.966,07 28.787.211,52 11.133.754,55<br />
TOTAL 156.914.422,52 62.245.591,89 94.668.830,63<br />
NOTA: Balanço Orçamentário elabora<strong>do</strong> levan<strong>do</strong> em consideração os efeitos das movimentações de créditos (destaques e provisões).<br />
218
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 2<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO ORÇAMENTÁRIO SOCIEDADE DE ECONOMIA MISTA DEPENDENTES - 2006 ANEXO 12<br />
(CONSIDERAN<strong>DO</strong> AS MOVIMENTAÇÕES DE CRÉDITOS ORÇAM. - DESTAQUES E PROVISÕES)<br />
DESPESA<br />
TÍTULOS FIXAÇÃO EXECUÇÃO DIFERENÇA<br />
CRÉDITOS ORÇAM.E SUPLEMENTARES 156.914.422,52 62.245.591,89 94.668.830,63<br />
DESPESAS CORRENTES 40.777.122,45 33.458.380,37 7.318.742,08<br />
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 15.607.500,77 13.840.670,37 1.766.830,40<br />
JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 3.177.190,00 3.174.657,35 2.532,65<br />
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 21.992.431,68 16.443.052,65 5.549.379,03<br />
DESPESAS DE CAPITAL 116.137.300,07 28.787.211,52 87.350.088,55<br />
INVESTIMENTOS 111.480.009,07 24.212.553,64 87.267.455,43<br />
INVERSÕES FINANCEIRAS 0,00<br />
AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 4.657.291,00 4.574.657,88 82.633,12<br />
SUBTOTAL 156.914.422,52 62.245.591,89 94.668.830,63<br />
SUPERÁVIT CORRENTE<br />
SUPERÁVIT DE CAPITAL<br />
TOTAL 156.914.422,52 62.245.591,89 94.668.830,63<br />
NOTA: Balanço Orçamentário elabora<strong>do</strong> levan<strong>do</strong> em consideração os efeitos das movimentações de créditos (destaques e provisões).<br />
219
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 1<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO FINANCEIRO CONSOLIDA<strong>DO</strong> - 2006 ANEXO 13<br />
RECEITA<br />
TÍTULOS R$ R$ R$<br />
INGRESSOS ORÇAMENTÁRIOS 14.353.688.128,62<br />
RECEITAS ORÇAMENTÁRIAS 6.951.816.634,49<br />
RECEITAS CORRENTES 7.391.755.917,12<br />
RECEITAS TRIBUTÁRIAS 3.654.522.453,95<br />
RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕES 273.893.327,02<br />
RECEITA PATRIMONIAL 73.664.014,45<br />
RECEITA AGROPECUÁRIA 178.717,95<br />
RECEITA INDUSTRIAL 6.749.361,66<br />
RECEITA DE SERVIÇOS 204.367.888,34<br />
TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 3.075.391.172,18<br />
OUTRAS RECEITAS CORRENTES 102.988.981,57<br />
RECEITAS DE CAPITAL 266.365.615,80<br />
OPERAÇÕES DE CRÉDITO 232.276.903,15<br />
ALIENAÇÃO DE BENS 869.175,38<br />
AMORTIZAÇÕES DE EMPRÉSTIMOS 26.709.275,91<br />
TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 6.510.261,36<br />
DEDUÇÕES DA RECEITA (706.304.898,43)<br />
INTERFERÊNCIAS ATIVAS 7.401.871.494,13<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS RECEBIDAS 7.401.871.494,13<br />
REPASSE RECEBI<strong>DO</strong> 1.592.125.106,78<br />
SUB-REPASSE RECEBI<strong>DO</strong> 1.417.643,72<br />
REPASSE DIFERI<strong>DO</strong> 5.022.495.863,22<br />
REPASSES PREVIDENCIARIOS RECEBI<strong>DO</strong>S PELO RPPS 785.832.880,41<br />
INGRESSOS EXTRA-ORÇAMENTÁRIOS 16.909.879.309,73<br />
CONSIGNAÇÕES 1.199.629.582,54<br />
DEPÓSITOS DE DIVERSAS ORIGENS 65.716.196,00<br />
RESTOS A PAGAR 84.894.780,55<br />
OUTROS CREDITOS 6.978,46<br />
ORDENS BANCÁRIAS CANCELADAS 36.901.381,15<br />
DESINCORPORAÇÃO DE OBRIGAÇÕES RESTOS A PAGAR CANCELA<strong>DO</strong> 32.906.973,98<br />
ORDENS DE TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS 35.708.886,45<br />
OUTRAS TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS 90.361.107,45<br />
DESINCORPORAÇÃO DE RETENÇÕES 2.224.576,30<br />
OUTRAS DESINCORPORACOES DE OBRIGACOES 26.709.551,75<br />
RECEITAS PENDENTES 23.038.003,25<br />
VALORES DIFERI<strong>DO</strong>S 11.872.810.366,40<br />
INVESTIMENTOS <strong>DO</strong>S REGIMES PROPRIOS DE PREVIDENCIA 1.807.768.853,93<br />
CRÉDITOS TRIBUTÁRIOS 14.052,15<br />
CRÉDITOS DIVERSOS A RECEBER 589.760.014,98<br />
RECURSOS ESPECIAIS A RECEBER 75.779.982,50<br />
ADIANTAMENTOS CONCEDI<strong>DO</strong>S 987.588,75<br />
DEPÓSITOS REALIZÁVEIS A CURTO PRAZO 958.900.170,35<br />
INCORPORAÇÃO DE DIREITOS 5.760.262,79<br />
SAL<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> EXERCÍCIO ANTERIOR 459.406.165,37<br />
DISPONÍVEL 450.323.096,72<br />
REDE ARRECADA<strong>DO</strong>RA 9.083.068,65<br />
TOTAL <strong>GERAL</strong><br />
31.722.973.603,72<br />
220
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 2<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO FINANCEIRO CONSOLIDA<strong>DO</strong> - 2006 ANEXO 13<br />
DESPESA<br />
TÍTULOS R$ R$ R$<br />
DISPENDIOS ORÇAMENTÁRIOS 14.347.306.856,35<br />
DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS 6.945.435.362,22<br />
LEGISLATIVA 242.924.558,78<br />
JUDICIÁRIA 255.779.137,36<br />
ESSENCIAL A JUSTIÇA 228.633.643,29<br />
ADMINISTRAÇÃO 381.548.163,06<br />
SEGURANÇA PÚBLICA 632.472.050,66<br />
ASSISTÊNCIA SOCIAL 83.441.738,16<br />
PREVIDÊNCIA SOCIAL 931.985.888,85<br />
SAÚDE 1.098.560.766,01<br />
TRABALHO 64.597.227,88<br />
EDUCAÇÃO 851.155.971,96<br />
CULTURA 147.791.994,00<br />
DIREITOS DA CIDADANIA 15.881.446,06<br />
URBANISMO 119.213.719,84<br />
HABITAÇÃO 36.400.963,04<br />
SANEAMENTO 72.188.593,18<br />
GESTÃO AMBIENTAL 9.330.157,34<br />
CIÊNCIA E TECNOLOGIA 4.687.011,40<br />
AGRICULTURA 85.820.220,38<br />
ORGANIZAÇÃO AGRÁRIA 8.198.346,28<br />
INDÚSTRIA 11.150.939,25<br />
COMÉRCIO E SERVIÇOS 20.814.684,50<br />
COMUNICAÇOES 45.804.640,20<br />
ENERGIA 237.793,79<br />
TRANSPORTE 318.831.678,07<br />
DESPORTO E LAZER 14.634.846,32<br />
ENCARGOS ESPECIAIS 1.263.349.182,56<br />
INTERFERÊNCIAS PASSIVAS 7.401.871.494,13<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS 7.401.871.494,13<br />
REPASSE CONCEDI<strong>DO</strong> 1.592.125.106,78<br />
SUB-REPASSE CONCEDI<strong>DO</strong> 1.417.643,72<br />
REPASSE DIFERI<strong>DO</strong> 5.022.495.863,22<br />
REPASSES PREVIDENCIARIOS CONCEDI<strong>DO</strong>S AO RPPS 785.832.880,41<br />
DISPÊNDIOS EXTRA-ORÇAMENTÁRIOS 17.111.444.603,90<br />
CONSIGNAÇÕES 1.192.686.485,34<br />
DEPÓSITOS DE DIVERSAS ORIGENS 83.392.879,31<br />
RESTOS A PAGAR 232.929.565,56<br />
OUTROS CREDITOS 6.978,46<br />
ORDENS BANCÁRIAS CANCELADAS 36.901.381,15<br />
ORDENS DE TRANSFERÊNCIAS CONCEDIDAS 35.708.886,45<br />
OUTRAS TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS 90.361.107,45<br />
INCORPORAÇÃO DE RETENÇÕES 482.409,72<br />
OUTRAS DESINCORPORACOES DE OBRIGACOES 26.709.551,75<br />
RECEITAS PENDENTES 23.038.003,25<br />
VALORES DIFERI<strong>DO</strong>S 11.872.810.366,40<br />
INVESTIMENTOS <strong>DO</strong>S REGIMES PROPRIOS DE PREVIDENCIA 1.862.049.136,91<br />
CRÉDITOS TRIBUTÁRIOS 339.667,06<br />
CRÉDITOS DIVERSOS A RECEBER 587.040.737,82<br />
RECURSOS ESPECIAIS A RECEBER 89.969.560,94<br />
ADIANTAMENTOS CONCEDI<strong>DO</strong>S 970.259,62<br />
DEPÓSITOS REALIZÁVEIS A CURTO PRAZO 959.134.505,73<br />
VALORES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 11.132.891,29<br />
BAIXA DE DIREITOS 5.780.229,69<br />
SAL<strong>DO</strong> PARA O EXERCÍCIO SEGUINTE 264.222.143,47<br />
DISPONÍVEL 253.871.259,91<br />
REDE ARRECADA<strong>DO</strong>RA 10.350.883,56<br />
TOTAL <strong>GERAL</strong> 31.722.973.603,72<br />
221
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 1<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO FINANCEIRO ADMINISTRAÇÃO DIRETA E FUN<strong>DO</strong>S - 2006 ANEXO 13<br />
RECEITA<br />
TÍTULOS R$ R$ R$<br />
INGRESSOS ORÇAMENTÁRIOS 12.379.755.214,68<br />
RECEITAS ORÇAMENTÁRIAS 6.416.980.600,90<br />
RECEITAS CORRENTES 6.859.218.371,85<br />
RECEITAS TRIBUTÁRIAS 3.647.129.455,18<br />
RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕES 2.904.609,43<br />
RECEITA PATRIMONIAL 57.375.561,55<br />
RECEITA DE SERVIÇOS 12.892.600,84<br />
TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 3.052.068.062,57<br />
OUTRAS RECEITAS CORRENTES 86.848.082,28<br />
RECEITAS DE CAPITAL 264.067.127,48<br />
OPERAÇÕES DE CRÉDITO 232.276.903,15<br />
ALIENAÇÃO DE BENS 614.529,00<br />
AMORTIZAÇÕES DE EMPRÉSTIMOS 25.523.541,88<br />
TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 5.652.153,45<br />
DEDUÇÕES DA RECEITA (706.304.898,43)<br />
INTERFERÊNCIAS ATIVAS 5.962.774.613,78<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS RECEBIDAS 5.962.774.613,78<br />
REPASSE RECEBI<strong>DO</strong> 1.480.951.775,19<br />
SUB-REPASSE RECEBI<strong>DO</strong> 1.200.000,00<br />
REPASSE DIFERI<strong>DO</strong> 4.480.622.838,59<br />
INGRESSOS EXTRA-ORÇAMENTÁRIOS 13.289.488.026,95<br />
CONSIGNAÇÕES 980.736.335,30<br />
DEPÓSITOS DE DIVERSAS ORIGENS 49.806.224,51<br />
RESTOS A PAGAR 67.980.906,31<br />
ORDENS BANCÁRIAS CANCELADAS 31.467.234,60<br />
DESINCORPORAÇÃO DE OBRIGAÇÕES RESTOS A PAGAR CANCELA<strong>DO</strong> 29.981.844,86<br />
ORDENS DE TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS 24.968.332,03<br />
OUTRAS TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS 23.260.615,50<br />
DESINCORPORAÇÃO DE RETENÇÕES 1.216.140,10<br />
OUTRAS DESINCORPORACOES DE OBRIGACOES 26.530.910,05<br />
RECEITAS PENDENTES 21.116.226,70<br />
VALORES DIFERI<strong>DO</strong>S 11.124.635.495,28<br />
INVESTIMENTOS <strong>DO</strong>S REGIMES PROPRIOS DE PREVIDENCIA 62.007.848,67<br />
CRÉDITOS DIVERSOS A RECEBER 577.934.327,70<br />
RECURSOS ESPECIAIS A RECEBER 72.252.516,50<br />
ADIANTAMENTOS CONCEDI<strong>DO</strong>S 850.277,27<br />
DEPÓSITOS REALIZÁVEIS A CURTO PRAZO 188.982.528,78<br />
INCORPORAÇÃO DE DIREITOS 5.760.262,79<br />
SAL<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> EXERCÍCIO ANTERIOR 421.993.717,09<br />
DISPONÍVEL 412.910.648,44<br />
REDE ARRECADA<strong>DO</strong>RA 9.083.068,65<br />
TOTAL <strong>GERAL</strong><br />
26.091.236.958,72<br />
222
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 2<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO FINANCEIRO ADMINISTRAÇÃO DIRETA E FUN<strong>DO</strong>S - 2006 ANEXO 13<br />
DESPESA<br />
TÍTULOS R$ R$ R$<br />
DISPENDIOS ORÇAMENTÁRIOS 12.438.808.457,43<br />
DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS 5.220.926.545,19<br />
LEGISLATIVA 242.923.358,78<br />
JUDICIÁRIA 255.691.505,40<br />
ESSENCIAL A JUSTIÇA 149.544.310,09<br />
ADMINISTRAÇÃO 331.671.368,97<br />
SEGURANÇA PÚBLICA 537.421.745,91<br />
ASSISTÊNCIA SOCIAL 37.222.417,17<br />
PREVIDÊNCIA SOCIAL 109.091.212,50<br />
SAÚDE 763.784.595,84<br />
TRABALHO 64.597.227,88<br />
EDUCAÇÃO 773.659.799,85<br />
CULTURA 116.783.415,32<br />
DIREITOS DA CIDADANIA 9.236.117,61<br />
URBANISMO 118.997.553,86<br />
HABITAÇÃO 30.604,37<br />
SANEAMENTO 72.188.593,18<br />
GESTÃO AMBIENTAL 9.330.157,34<br />
CIÊNCIA E TECNOLOGIA 4.668.494,83<br />
AGRICULTURA 26.642.888,21<br />
ORGANIZAÇÃO AGRÁRIA 0,00<br />
INDÚSTRIA 4.594.097,47<br />
COMÉRCIO E SERVIÇOS 1.143.716,94<br />
COMUNICAÇOES 27.678.744,73<br />
ENERGIA 0,00<br />
TRANSPORTE 315.713.950,68<br />
DESPORTO E LAZER 14.467.260,33<br />
ENCARGOS ESPECIAIS 1.233.843.407,93<br />
INTERFERÊNCIAS PASSIVAS 7.217.881.912,24<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS 7.217.881.912,24<br />
REPASSE CONCEDI<strong>DO</strong> 1.412.017.358,79<br />
SUB-REPASSE CONCEDI<strong>DO</strong> 1.200.000,00<br />
REPASSE DIFERI<strong>DO</strong> 5.020.887.590,36<br />
REPASSES PREVIDENCIARIOS CONCEDI<strong>DO</strong>S AO RPPS 783.776.963,09<br />
DISPÊNDIOS EXTRA-ORÇAMENTÁRIOS 13.432.776.496,79<br />
CONSIGNAÇÕES 974.766.948,90<br />
DEPÓSITOS DE DIVERSAS ORIGENS 67.192.076,31<br />
RESTOS A PAGAR 179.396.831,10<br />
ORDENS BANCÁRIAS CANCELADAS 31.467.234,60<br />
ORDENS DE TRANSFERÊNCIAS CONCEDIDAS 30.214.667,52<br />
OUTRAS TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS 87.014.206,55<br />
INCORPORAÇÃO DE RETENÇÕES 131.767,21<br />
OUTRAS DESINCORPORACOES DE OBRIGACOES 19.987.881,18<br />
RECEITAS PENDENTES 21.116.226,70<br />
VALORES DIFERI<strong>DO</strong>S 11.149.787.038,39<br />
CRÉDITOS DIVERSOS A RECEBER 577.890.904,76<br />
RECURSOS ESPECIAIS A RECEBER 89.143.990,94<br />
ADIANTAMENTOS CONCEDI<strong>DO</strong>S 845.285,40<br />
DEPÓSITOS REALIZÁVEIS A CURTO PRAZO 188.983.367,79<br />
VALORES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 9.057.853,84<br />
BAIXA DE DIREITOS 5.780.215,60<br />
SAL<strong>DO</strong> PARA O EXERCÍCIO SEGUINTE 219.652.004,50<br />
DISPONÍVEL 209.332.120,94<br />
REDE ARRECADA<strong>DO</strong>RA 10.319.883,56<br />
TOTAL <strong>GERAL</strong> 26.091.236.958,72<br />
223
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 1<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO FINANCEIRO AUTARQUIAS - 2006 ANEXO 13<br />
RECEITA<br />
TÍTULOS R$ R$ R$<br />
INGRESSOS ORÇAMENTÁRIOS 1.588.432.318,51<br />
RECEITAS ORÇAMENTÁRIAS 442.816.892,92<br />
RECEITAS CORRENTES 441.465.600,01<br />
RECEITAS TRIBUTÁRIAS 7.392.998,77<br />
RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕES 270.988.717,59<br />
RECEITA PATRIMONIAL 14.632.032,07<br />
RECEITA AGROPECUÁRIA 178.717,95<br />
RECEITA INDUSTRIAL 6.749.361,66<br />
RECEITA DE SERVIÇOS 111.336.428,14<br />
TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 14.665.148,70<br />
OUTRAS RECEITAS CORRENTES 15.522.195,13<br />
RECEITAS DE CAPITAL 1.351.292,91<br />
ALIENAÇÃO DE BENS 148.721,38<br />
AMORTIZAÇÕES DE EMPRÉSTIMOS 1.185.734,03<br />
TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 16.837,50<br />
INTERFERÊNCIAS ATIVAS 1.145.615.425,59<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS RECEBIDAS 1.145.615.425,59<br />
REPASSE RECEBI<strong>DO</strong> 88.644.465,97<br />
SUB-REPASSE RECEBI<strong>DO</strong> 217.643,72<br />
REPASSE DIFERI<strong>DO</strong> 270.920.435,49<br />
REPASSES PREVIDENCIARIOS RECEBI<strong>DO</strong>S PELO RPPS 785.832.880,41<br />
INGRESSOS EXTRA-ORÇAMENTÁRIOS 3.139.546.379,42<br />
CONSIGNAÇÕES 176.787.456,04<br />
DEPÓSITOS DE DIVERSAS ORIGENS 9.929.871,87<br />
RESTOS A PAGAR 9.748.818,34<br />
OUTROS CREDITOS 6.978,46<br />
ORDENS BANCÁRIAS CANCELADAS 3.558.905,03<br />
DESINCORPORAÇÃO DE OBRIGAÇÕES RESTOS A PAGAR CANCELA<strong>DO</strong> 1.881.055,70<br />
ORDENS DE TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS 6.111.374,36<br />
OUTRAS TRANSFERENCIAS FINANCEIRAS 67.100.491,95<br />
DESINCORPORAÇÃO DE RETENÇÕES 60.345,14<br />
OUTRAS DESINCORPORACOES DE OBRIGACOES 178.141,70<br />
RECEITAS PENDENTES 1.921.676,55<br />
VALORES DIFERI<strong>DO</strong>S 424.552.074,64<br />
INVESTIMENTOS <strong>DO</strong>S REGIM PROP DE PREVIDENCIA 1.745.761.005,26<br />
CRÉDITOS DIVERSOS A RECEBER 10.221.753,53<br />
DEPÓSITOS REALIZÁVEIS A CURTO PRAZO 681.726.430,85<br />
SAL<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> EXERCÍCIO ANTERIOR 14.879.839,76<br />
DISPONÍVEL 14.879.839,76<br />
TOTAL <strong>GERAL</strong><br />
4.742.858.537,69<br />
224
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 2<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO FINANCEIRO AUTARQUIAS - 2006 ANEXO 13<br />
DESPESA<br />
TÍTULOS R$ R$ R$<br />
DISPENDIOS ORÇAMENTÁRIOS 1.531.196.386,04<br />
DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS 1.348.109.047,88<br />
LEGISLATIVA 1.200,00<br />
JUDICIÁRIA 87.631,96<br />
ESSENCIAL A JUSTIÇA 79.087.333,20<br />
ADMINISTRAÇÃO 15.825.292,13<br />
SEGURANÇA PÚBLICA 94.901.704,75<br />
ASSISTÊNCIA SOCIAL 17.114.256,55<br />
PREVIDÊNCIA SOCIAL 822.894.676,35<br />
SAÚDE 170.540.114,98<br />
EDUCAÇÃO 77.447.622,39<br />
DIREITOS DA CIDADANIA 6.280.242,32<br />
URBANISMO 132.375,00<br />
HABITAÇÃO 16.237,02<br />
AGRICULTURA 22.176.004,84<br />
ORGANIZAÇÃO AGRÁRIA 8.198.346,28<br />
INDÚSTRIA 6.556.841,78<br />
COMÉRCIO E SERVIÇOS 5.851.960,74<br />
ENERGIA 237.793,79<br />
TRANSPORTE 1.735.904,40<br />
DESPORTO E LAZER 167.585,99<br />
ENCARGOS ESPECIAIS 18.855.923,41<br />
INTERFERÊNCIAS PASSIVAS 183.087.338,16<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS 183.087.338,16<br />
REPASSE CONCEDI<strong>DO</strong> 179.262.909,34<br />
SUB-REPASSE CONCEDI<strong>DO</strong> 217.643,72<br />
REPASSE DIFERI<strong>DO</strong> 1.608.272,86<br />
REPASSES PREVIDENCIARIOS CONCEDI<strong>DO</strong>S AO RPPS 1.998.512,24<br />
DISPÊNDIOS EXTRA-ORÇAMENTÁRIOS 3.188.680.432,68<br />
CONSIGNAÇÕES 176.037.667,10<br />
DEPÓSITOS DE DIVERSAS ORIGENS 9.741.087,95<br />
RESTOS A PAGAR 19.910.764,59<br />
OUTROS CREDITOS 6.978,46<br />
ORDENS BANCÁRIAS CANCELADAS 3.558.905,03<br />
ORDENS DE TRANSFERÊNCIAS CONCEDIDAS 4.592.568,72<br />
OUTRAS TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS 290.076,36<br />
INCORPORAÇÃO DE RETENÇÕES 71.101,89<br />
OUTRAS DESINCORPORACOES DE OBRIGACOES 3.010.002,95<br />
RECEITAS PENDENTES 1.921.676,55<br />
VALORES DIFERI<strong>DO</strong>S 416.851.499,48<br />
INVESTIMENTOS <strong>DO</strong>S REGIM PROP DE PREVIDENCIA 1.862.049.136,91<br />
CRÉDITOS DIVERSOS A RECEBER 8.743.965,49<br />
ADIANTAMENTOS CONCEDI<strong>DO</strong>S 124.974,22<br />
DEPÓSITOS REALIZÁVEIS A CURTO PRAZO 681.726.599,30<br />
VALORES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 43.427,68<br />
SAL<strong>DO</strong> PARA O EXERCÍCIO SEGUINTE 22.981.718,97<br />
DISPONÍVEL 22.950.718,97<br />
REDE ARRECADA<strong>DO</strong>RA 31.000,00<br />
TOTAL <strong>GERAL</strong> 4.742.858.537,69<br />
225
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 1<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO FINANCEIRO FUNDAÇÕES - 2006 ANEXO 13<br />
RECEITA<br />
TÍTULOS R$ R$ R$<br />
INGRESSOS ORÇAMENTÁRIOS 215.330.489,32<br />
RECEITAS ORÇAMENTÁRIAS 49.840.028,28<br />
RECEITAS CORRENTES 48.998.757,87<br />
RECEITA PATRIMONIAL 536.980,89<br />
RECEITA DE SERVIÇOS 47.902.891,92<br />
TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 35.480,26<br />
OUTRAS RECEITAS CORRENTES 523.404,80<br />
RECEITAS DE CAPITAL 841.270,41<br />
TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 841.270,41<br />
INTERFERÊNCIAS ATIVAS 165.490.461,04<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS RECEBIDAS 165.490.461,04<br />
REPASSE RECEBI<strong>DO</strong> 8.417.121,51<br />
REPASSE DIFERI<strong>DO</strong> 157.073.339,53<br />
INGRESSOS EXTRA-ORÇAMENTÁRIOS 279.734.729,45<br />
CONSIGNAÇÕES 23.569.806,96<br />
DEPÓSITOS DE DIVERSAS ORIGENS 28.297,47<br />
RESTOS A PAGAR 4.767.186,22<br />
ORDENS BANCÁRIAS CANCELADAS 1.211.334,82<br />
DESINCORPORAÇÃO DE OBRIGAÇÕES RESTOS A PAGAR CANCELA<strong>DO</strong> 197.359,04<br />
ORDENS DE TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS 411.532,02<br />
DESINCORPORAÇÃO DE RETENÇÕES 247.996,76<br />
OUTRAS DESINCORPORACOES DE OBRIGACOES 500,00<br />
VALORES DIFERI<strong>DO</strong>S 186.915.809,70<br />
CRÉDITOS DIVERSOS A RECEBER 307.976,54<br />
RECURSOS ESPECIAIS A RECEBER 3.527.466,00<br />
DEPÓSITOS REALIZÁVEIS A CURTO PRAZO 58.549.463,92<br />
SAL<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> EXERCÍCIO ANTERIOR 7.147.710,03<br />
DISPONÍVEL 7.147.710,03<br />
TOTAL <strong>GERAL</strong><br />
502.212.928,80<br />
226
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 2<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO FINANCEIRO FUNDAÇÕES - 2006 ANEXO 13<br />
DESPESA<br />
TÍTULOS R$ R$ R$<br />
DISPENDIOS ORÇAMENTÁRIOS 216.171.120,42<br />
DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS 215.543.831,96<br />
ESSENCIAL A JUSTIÇA 2.000,00<br />
SEGURANÇA PÚBLICA 148.600,00<br />
ASSISTÊNCIA SOCIAL 29.105.064,44<br />
SAÚDE 136.181.324,35<br />
EDUCAÇÃO 48.549,72<br />
CULTURA 31.008.578,68<br />
DIREITOS DA CIDADANIA 365.086,13<br />
HABITAÇÃO 47.743,23<br />
CIÊNCIA E TECNOLOGIA 18.516,57<br />
COMUNICAÇOES 18.125.895,47<br />
ENCARGOS ESPECIAIS 492.473,37<br />
INTERFERÊNCIAS PASSIVAS 627.288,46<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS 627.288,46<br />
REPASSE CONCEDI<strong>DO</strong> 602.376,00<br />
REPASSES PREVIDENCIARIOS CONCEDI<strong>DO</strong>S AO RPPS 24.912,46<br />
DISPÊNDIOS EXTRA-ORÇAMENTÁRIOS 280.130.101,76<br />
CONSIGNAÇÕES 23.021.831,83<br />
DEPÓSITOS DE DIVERSAS ORIGENS 56.594,94<br />
RESTOS A PAGAR 13.427.923,32<br />
ORDENS BANCÁRIAS CANCELADAS 1.211.334,82<br />
ORDENS DE TRANSFERÊNCIAS CONCEDIDAS 193.696,38<br />
INCORPORAÇÃO DE RETENÇÕES 252.886,99<br />
OUTRAS DESINCORPORACOES DE OBRIGACOES 1.313.473,93<br />
VALORES DIFERI<strong>DO</strong>S 180.945.541,92<br />
CRÉDITOS DIVERSOS A RECEBER 307.976,54<br />
RECURSOS ESPECIAIS A RECEBER 825.570,00<br />
DEPÓSITOS REALIZÁVEIS A CURTO PRAZO 58.549.463,92<br />
VALORES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 23.807,17<br />
SAL<strong>DO</strong> PARA O EXERCÍCIO SEGUINTE 5.911.706,62<br />
DISPONÍVEL 5.911.706,62<br />
TOTAL <strong>GERAL</strong> 502.212.928,80<br />
227
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 1<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO FINANCEIRO EMPRESAS PÚBLICAS - 2006 ANEXO 13<br />
RECEITA<br />
TÍTULOS R$ R$ R$<br />
INGRESSOS ORÇAMENTÁRIOS 104.951.498,79<br />
RECEITAS ORÇAMENTÁRIAS 22.498.803,67<br />
RECEITAS CORRENTES 22.392.878,67<br />
RECEITA PATRIMONIAL 681.587,74<br />
RECEITA DE SERVIÇOS 17.835.180,74<br />
TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 3.780.810,83<br />
OUTRAS RECEITAS CORRENTES 95.299,36<br />
RECEITAS DE CAPITAL 105.925,00<br />
ALIENACAO DE BENS 105.925,00<br />
INTERFERÊNCIAS ATIVAS 82.452.695,12<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS RECEBIDAS 82.452.695,12<br />
REPASSE RECEBI<strong>DO</strong> 6.262.708,94<br />
REPASSE DIFERI<strong>DO</strong> 76.189.986,18<br />
INGRESSOS EXTRA-ORÇAMENTÁRIOS 144.516.092,12<br />
CONSIGNAÇÕES 14.068.814,93<br />
DEPÓSITOS DE DIVERSAS ORIGENS 5.951.278,15<br />
RESTOS A PAGAR 1.642.937,70<br />
ORDENS BANCÁRIAS CANCELADAS 364.532,57<br />
DESINCORPORAÇÃO DE OBRIGAÇÕES RESTOS A PAGAR CANCELA<strong>DO</strong> 11.883,05<br />
ORDENS DE TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS 936.372,99<br />
DESINCORPORAÇÃO DE RETENÇÕES 870,30<br />
RECEITAS PENDENTES 100,00<br />
VALORES DIFERI<strong>DO</strong>S 95.617.047,02<br />
CRÉDITOS TRIBUTÁRIOS 14.052,15<br />
CRÉDITOS DIVERSOS A RECEBER 1.289.346,26<br />
ADIANTAMENTOS CONCEDI<strong>DO</strong>S 137.311,48<br />
DEPÓSITOS REALIZÁVEIS A CURTO PRAZO 24.481.545,52<br />
SAL<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> EXERCÍCIO ANTERIOR 5.716.855,62<br />
DISPONÍVEL 5.716.855,62<br />
TOTAL <strong>GERAL</strong><br />
255.184.446,53<br />
228
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 2<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO FINANCEIRO EMPRESAS PÚBLICAS - 2006 ANEXO 13<br />
DESPESA<br />
TÍTULOS R$ R$ R$<br />
DISPENDIOS ORÇAMENTÁRIOS 98.610.345,30<br />
DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS 98.610.345,30<br />
ADMINISTRAÇÃO 31.227.324,92<br />
SAÚDE 28.054.730,84<br />
AGRICULTURA 37.001.327,33<br />
ENCARGOS ESPECIAIS 2.326.962,21<br />
DISPÊNDIOS EXTRA-ORÇAMENTÁRIOS 150.505.669,87<br />
CONSIGNAÇÕES 14.134.718,00<br />
DEPÓSITOS DE DIVERSAS ORIGENS 5.951.575,08<br />
RESTOS A PAGAR 15.638.908,35<br />
ORDENS BANCÁRIAS CANCELADAS 364.532,57<br />
ORDENS DE TRANSFERENCIAS CONCEDIDAS 12.417,48<br />
OUTRAS TRANSFERENCIAS FINANCEIRAS 2.812.473,84<br />
INCORPORAÇÃO DE RETENÇÕES 369,74<br />
OUTRAS DESINCORPORACOES DE OBRIGACOES 2.129.258,06<br />
RECEITAS PENDENTES 100,00<br />
VALORES DIFERI<strong>DO</strong>S 84.312.800,24<br />
CRÉDITOS TRIBUTÁRIOS 339.667,06<br />
CRÉDITOS DIVERSOS A RECEBER 91.280,08<br />
DEPÓSITOS REALIZÁVEIS A CURTO PRAZO 24.714.873,44<br />
VALORES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 2.681,84<br />
BAIXA DE DIREITOS 14,09<br />
SAL<strong>DO</strong> PARA O EXERCÍCIO SEGUINTE 6.068.431,36<br />
DISPONÍVEL 6.068.431,36<br />
TOTAL <strong>GERAL</strong> 255.184.446,53<br />
229
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 1<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO FINANCEIRO SOCIEDADE DE ECONOMIA MISTA DEPENDENTES - 2006 ANEXO 13<br />
RECEITA<br />
TÍTULOS R$ R$ R$<br />
INGRESSOS ORÇAMENTÁRIOS 65.218.607,32<br />
RECEITAS ORÇAMENTÁRIAS 19.680.308,72<br />
RECEITAS CORRENTES 19.680.308,72<br />
RECEITA PATRIMONIAL 437.852,20<br />
RECEITA DE SERVIÇOS 14.400.786,70<br />
TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 4.841.669,82<br />
INTERFERÊNCIAS ATIVAS 45.538.298,60<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS RECEBIDAS 45.538.298,60<br />
REPASSE RECEBI<strong>DO</strong> 7.849.035,17<br />
REPASSE DIFERI<strong>DO</strong> 37.689.263,43<br />
INGRESSOS EXTRA-ORÇAMENTÁRIOS 56.594.081,79<br />
CONSIGNAÇÕES 4.467.169,31<br />
DEPÓSITOS DE DIVERSAS ORIGENS 524,00<br />
RESTOS A PAGAR 754.931,98<br />
ORDENS BANCÁRIAS CANCELADAS 299.374,13<br />
DESINCORPORAÇÃO DE OBRIGAÇÕES RESTOS A PAGAR CANCELA<strong>DO</strong> 834.831,33<br />
ORDENS DE TRANSFERENCIAS RECEBIDAS 3.281.275,05<br />
DESINCORPORAÇÃO DE RETENÇÕES 699.224,00<br />
VALORES DIFERI<strong>DO</strong>S 41.089.939,76<br />
CRÉDITOS DIVERSOS A RECEBER 6.610,95<br />
DEPÓSITOS REALIZÁVEIS A CURTO PRAZO 5.160.201,28<br />
SAL<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> EXERCÍCIO ANTERIOR 9.668.042,87<br />
DISPONÍVEL 9.668.042,87<br />
TOTAL <strong>GERAL</strong><br />
131.480.731,98<br />
230
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 2<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO FINANCEIRO SOCIEDADE DE ECONOMIA MISTA DEPENDENTES - 2006 ANEXO 13<br />
DESPESA<br />
TÍTULOS R$ R$ R$<br />
DISPENDIOS ORÇAMENTÁRIOS 62.520.547,16<br />
DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS 62.245.591,89<br />
ADMINISTRAÇÃO 2.824.177,04<br />
URBANISMO 83.790,98<br />
HABITAÇÃO 36.306.378,42<br />
COMÉRCIO E SERVIÇOS 13.819.006,82<br />
TRANSPORTE 1.381.822,99<br />
ENCARGOS ESPECIAIS 7.830.415,64<br />
INTERFERÊNCIAS PASSIVAS 274.955,27<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS 274.955,27<br />
REPASSE CONCEDI<strong>DO</strong> 242.462,65<br />
REPASSES PREVIDENCIARIOS CONCEDI<strong>DO</strong>S AO RPPS 32.492,62<br />
DISPÊNDIOS EXTRA-ORÇAMENTÁRIOS 59.351.902,80<br />
CONSIGNAÇÕES 4.725.319,51<br />
DEPÓSITOS DE DIVERSAS ORIGENS 451.545,03<br />
RESTOS A PAGAR 4.555.138,20<br />
ORDENS BANCÁRIAS CANCELADAS 299.374,13<br />
ORDENS DE TRANSFERÊNCIAS CONCEDIDAS 695.536,35<br />
OUTRAS TRANSFERENCIAS FINANCEIRAS 244.350,70<br />
INCORPORACAO DE RETENCOES 26.283,89<br />
OUTRAS DESINCORPORACOES DE OBRIGACOES 268.935,63<br />
VALORES DIFERI<strong>DO</strong>S 40.913.486,37<br />
CRÉDITOS DIVERSOS A RECEBER 6.610,95<br />
DEPÓSITOS REALIZÁVEIS A CURTO PRAZO 5.160.201,28<br />
VALORES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 2.005.120,76<br />
SAL<strong>DO</strong> PARA O EXERCÍCIO SEGUINTE 9.608.282,02<br />
DISPONÍVEL 9.608.282,02<br />
TOTAL <strong>GERAL</strong> 131.480.731,98<br />
231
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 1<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO PATRIMONIAL CONSOLIDA<strong>DO</strong> - 2006 ANEXO 14<br />
ATIVO<br />
TÍTULOS R$ R$ R$<br />
ATIVO FINANCEIRO 554.627.882,44<br />
DISPONÍVEL 253.871.259,91<br />
CAIXA 29.936,59<br />
BANCOS CONTA MOVIMENTO 148.042.519,47<br />
APLICAÇÕES FINANCEIRAS 105.798.803,85<br />
CRÉDITOS EM CIRCULAÇÃO 91.746.653,03<br />
REDE ARRECADA<strong>DO</strong>RA 10.350.883,56<br />
CREDITOS TRIBUTÁRIOS 406.202,81<br />
RECURSOS ESPECIAIS A RECEBER 79.589.975,72<br />
CRÉDITOS DIVERSOS A RECEBER 978.373,04<br />
ADIANTAMENTOS CONCEDI<strong>DO</strong>S 186.612,56<br />
VALORES EM TRANSITO REALIZAVEIS 234.605,34<br />
VALORES PENDENTES A CURTO PRAZO 92.721.837,85<br />
VALORES DIFERI<strong>DO</strong>S 92.721.837,85<br />
INVESTIMENTOS <strong>DO</strong>S REGIMES PROPRIOS DE PREVIDÊNCIA 116.288.131,65<br />
INVESTIMENTOS EM SEGMENTO DE RENDA FIXA 116.288.131,65<br />
TITULOS DE RESPONSABILIDADE <strong>DO</strong> TESOURO - POS-FIXA<strong>DO</strong>S 2.302.351,88<br />
FUN<strong>DO</strong>S DE INVESTIMENTOS 113.985.779,77<br />
ATIVO PERMANENTE 6.253.047.347,27<br />
CREDITOS EM CIRCULAÇÃO 76.237.802,15<br />
FORNECIMENTOS A RECEBER 25.498.309,99<br />
ENTIDADES DEVE<strong>DO</strong>RAS 1.222.785,55<br />
CRÉDITOS PARCELA<strong>DO</strong>S 513.474,77<br />
DIVERSOS RESPONSÁVEIS 14.486.799,68<br />
EMPRÉSTIMO E FINANCIAMENTOS 34.516.432,16<br />
BENS E VALORES EM CIRCULAÇÃO 31.114.690,66<br />
ESTOQUES 28.752.590,52<br />
TÍTULOS E VALORES 2.362.100,14<br />
VALORES PENDENTES A CURTO PRAZO 15.571,05<br />
DESPESAS A REGULARIZAR 15.571,05<br />
DEPÓSITOS REALIZÁVEIS A LONGO PRAZO 827.005,49<br />
DEPÓSITOS COMPULSÓRIOS 827.005,49<br />
CRÉDITOS REALIZÁVEIS A LONGO PRAZO 1.714.566.557,72<br />
CRÉDITOS DA UNIÃO, ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS 1.527.468.721,41<br />
DÍVIDA ATIVA 1.527.468.721,41<br />
EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS 1.473.731,12<br />
OUTROS CRÉDITOS A RECEBER 185.624.105,19<br />
INVESTIMENTOS 562.204.800,33<br />
PARTICIPAÇÕES SOCIETÁRIAS 562.178.546,80<br />
OUTROS INVESTIMENTOS 26.253,53<br />
IMOBILIZA<strong>DO</strong> 3.868.074.237,50<br />
BENS MÓVEIS E IMÓVEIS 3.896.266.381,60<br />
BENS INTANGÍVEIS 83.602,77<br />
DEPRECIAÇÕES, AMORTIZAÇÕES E EXAUSTÕES (28.275.746,87)<br />
DIFERI<strong>DO</strong> 6.682,37<br />
OUTROS DIFERIMENTOS 9.517,60<br />
AMORTIZAÇÕES (2.835,23)<br />
ATIVO COMPENSA<strong>DO</strong> 438.924.495,44<br />
COMPENSAÇÕES ATIVAS DIVERSAS 438.924.495,44<br />
RESPONSABILIDADE POR TÍTULOS E VALORES 4.268.467,56<br />
GARANTIAS DE VALORES 146.272.120,50<br />
DIREITOS E OBRIGAÇÕES 288.383.907,38<br />
TOTAL 7.246.599.725,15<br />
232
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 2<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO PATRIMONIAL CONSOLIDA<strong>DO</strong> - 2006 ANEXO 14<br />
PASSIVO<br />
TÍTULOS R$ R$ R$<br />
PASSIVO FINANCEIRO 237.865.892,49<br />
DEPÓSITOS 60.249.274,09<br />
CONSIGNAÇÕES 25.672.794,62<br />
DEPÓSITOS DE DIVERSAS ORIGENS 34.576.479,47<br />
OBRIGAÇÕES EM CIRCULAÇÃO 84.894.780,55<br />
OBRIGAÇÕES A PAGAR 84.894.780,55<br />
RESTOS A PAGAR PROCESSA<strong>DO</strong>S 84.894.780,55<br />
VALORES PENDENTES A CURTO PRAZO 92.721.837,85<br />
VALORES DIFERI<strong>DO</strong>S 92.721.837,85<br />
PASSIVO PERMANENTE 2.891.250.196,69<br />
OBRIGAÇÕES EM CIRCULAÇÃO 35.615.022,49<br />
OBRIGAÇÕES A PAGAR 35.615.022,49<br />
PROVISÕES 35.568.417,20<br />
OUTRAS OBRIGAÇÕES A CURTO PRAZO 46.605,29<br />
OBRIGAÇÕES EXIGÍVEIS A LONGO PRAZO 2.690.395.657,37<br />
OPERAÇÕES DE CRÉDITO - INTERNA 1.752.089.405,17<br />
EM CONTRATOS 1.752.089.405,17<br />
OPERAÇÕES DE CRÉDITO - EXTERNA 311.612.396,56<br />
EM CONTRATOS 311.612.396,56<br />
OBRIGAÇÕES LEGAIS E TRIBUTÁRIAS 626.693.855,64<br />
PROVISÕES MATEMÁTICAS PREVIDENCIÁRIAS 165.239.516,83<br />
PROVISÕES PARA BENEFÍCIOS CONCEDI<strong>DO</strong>S 4.827.945,32<br />
PROVISÕES PARA BENEFÍCIOS A CONCEDER 160.411.571,51<br />
SAL<strong>DO</strong> PATRIMONIAL 3.678.559.140,53<br />
PATRIMÔNIO 3.433.347.285,01<br />
RESERVAS 28.605.066,04<br />
RESERVAS DE CAPITAL 28.310.584,52<br />
RESERVAS DE LUCROS 294.481,52<br />
RESULTA<strong>DO</strong> ACUMULA<strong>DO</strong> (80.203.699,79)<br />
DÉFICIT OU SUPERÁVIT <strong>DO</strong> EXERCÍCIO 296.810.489,27<br />
PASSIVO COMPENSA<strong>DO</strong> 438.924.495,44<br />
COMPENSAÇÕES PASSIVAS DIVERSAS 438.924.495,44<br />
TÍTULOS E VALORES SOB RESPONSABILIDADES 4.268.467,56<br />
VALORES EM GARANTIAS 146.272.120,50<br />
DIREITOS E OBRIGAÇÕES 288.383.907,38<br />
TOTAL 7.246.599.725,15<br />
233
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 1<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO PATRIMONIAL ADMINISTRAÇÃO DIRETA E FUN<strong>DO</strong>S - 2006 ANEXO 14<br />
ATIVO<br />
TÍTULOS R$ R$ R$<br />
ATIVO FINANCEIRO 379.689.542,29<br />
DISPONÍVEL 209.332.120,94<br />
BANCOS CONTA MOVIMENTO 124.897.433,04<br />
APLICAÇÕES FINANCEIRAS 84.434.687,90<br />
CRÉDITOS EM CIRCULAÇÃO 90.063.822,94<br />
REDE ARRECADA<strong>DO</strong>RA 10.319.883,56<br />
RECURSOS ESPECIAIS A RECEBER 79.589.975,72<br />
CRÉDITOS DIVERSOS A RECEBER 91.216,44<br />
ADIANTAMENTOS CONCEDI<strong>DO</strong>S 61.638,25<br />
VALORES EM TRANSITO REALIZAVEIS 1.108,97<br />
VALORES PENDENTES A CURTO PRAZO 80.293.598,41<br />
VALORES DIFERI<strong>DO</strong>S 80.293.598,41<br />
ATIVO PERMANENTE 5.548.628.281,45<br />
CREDITOS EM CIRCULAÇÃO 42.835.644,40<br />
FORNECIMENTOS A RECEBER 87.064,31<br />
DIVERSOS RESPONSÁVEIS 8.998.019,28<br />
EMPRÉSTIMO E FINANCIAMENTOS 33.750.560,81<br />
BENS E VALORES EM CIRCULAÇÃO 1.494.801,87<br />
ESTOQUES 1.493.189,32<br />
TÍTULOS E VALORES 1.612,55<br />
CRÉDITOS REALIZÁVEIS A LONGO PRAZO 1.528.942.452,53<br />
CRÉDITOS DA UNIÃO, ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS 1.527.468.721,41<br />
DÍVIDA ATIVA 1.527.468.721,41<br />
EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS 1.473.731,12<br />
INVESTIMENTOS 561.630.617,09<br />
PARTICIPAÇÕES SOCIETÁRIAS 561.628.381,83<br />
OUTROS INVESTIMENTOS 2.235,26<br />
IMOBILIZA<strong>DO</strong> 3.413.724.765,56<br />
BENS MÓVEIS E IMÓVEIS 3.413.715.277,41<br />
BENS INTANGÍVEIS 9.488,15<br />
ATIVO COMPENSA<strong>DO</strong> 364.126.532,55<br />
COMPENSAÇÕES ATIVAS DIVERSAS 364.126.532,55<br />
RESPONSABILIDADE POR TÍTULOS E VALORES 4.242.438,44<br />
GARANTIAS DE VALORES 145.606.011,20<br />
DIREITOS E OBRIGAÇÕES 214.278.082,91<br />
TOTAL 6.292.444.356,29<br />
234
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 2<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO PATRIMONIAL ADMINISTRAÇÃO DIRETA E FUN<strong>DO</strong>S - 2006 ANEXO 14<br />
PASSIVO<br />
TÍTULOS R$ R$ R$<br />
PASSIVO FINANCEIRO 214.680.118,40<br />
DEPÓSITOS 54.390.199,89<br />
CONSIGNAÇÕES 20.684.583,48<br />
DEPÓSITOS DE DIVERSAS ORIGENS 33.705.616,41<br />
OBRIGAÇÕES EM CIRCULAÇÃO 67.980.906,31<br />
OBRIGAÇÕES A PAGAR 67.980.906,31<br />
RESTOS A PAGAR PROCESSA<strong>DO</strong>S 67.980.906,31<br />
VALORES PENDENTES A CURTO PRAZO 92.309.012,20<br />
VALORES DIFERI<strong>DO</strong>S 92.309.012,20<br />
PASSIVO PERMANENTE 2.532.911.652,94<br />
OBRIGAÇÕES EXIGÍVEIS A LONGO PRAZO 2.532.911.652,94<br />
OPERAÇÕES DE CRÉDITO - INTERNA 1.610.952.749,25<br />
EM CONTRATOS 1.610.952.749,25<br />
OPERAÇÕES DE CRÉDITO - EXTERNA 311.612.396,56<br />
EM CONTRATOS 311.612.396,56<br />
OBRIGAÇÕES LEGAIS E TRIBUTÁRIAS 610.346.507,13<br />
SAL<strong>DO</strong> PATRIMONIAL 3.180.726.052,40<br />
PATRIMÔNIO 2.940.015.788,03<br />
DÉFICIT OU SUPERÁVIT <strong>DO</strong> EXERCÍCIO 240.710.264,37<br />
PASSIVO COMPENSA<strong>DO</strong> 364.126.532,55<br />
COMPENSAÇÕES PASSIVAS DIVERSAS 364.126.532,55<br />
TÍTULOS E VALORES SOB RESPONSABILIDADES 4.242.438,44<br />
VALORES EM GARANTIAS 145.606.011,20<br />
DIREITOS E OBRIGAÇÕES 214.278.082,91<br />
TOTAL 6.292.444.356,29<br />
235
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 1<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO PATRIMONIAL AUTARQUIAS - 2006 ANEXO 14<br />
ATIVO<br />
TÍTULOS R$ R$ R$<br />
ATIVO FINANCEIRO 145.837.409,76<br />
DISPONÍVEL 22.950.718,97<br />
CAIXA 1.587,79<br />
BANCOS CONTA MOVIMENTO 16.516.367,92<br />
APLICAÇÕES FINANCEIRAS 6.432.763,26<br />
CRÉDITOS EM CIRCULAÇÃO 985.145,87<br />
REDE ARRECADA<strong>DO</strong>RA 31.000,00<br />
CRÉDITOS DIVERSOS A RECEBER 829.003,20<br />
ADIANTAMENTOS CONCEDI<strong>DO</strong>S 124.974,22<br />
VALORES EM TRANSITO REALIZAVEIS 168,45<br />
VALORES PENDENTES A CURTO PRAZO 5.613.413,27<br />
VALORES DIFERI<strong>DO</strong>S 5.613.413,27<br />
INVESTIMENTOS <strong>DO</strong>S REGIMES PROP. DE PREVIDÊNCIA 116.288.131,65<br />
INVESTIMENTOS EM SEGMENTO DE RENDA FIXA 116.288.131,65<br />
TITULOS DE RESP. <strong>DO</strong> TESOURO - POS-FIXA<strong>DO</strong>S 2.302.351,88<br />
FUN<strong>DO</strong>S DE INVESTIMENTOS 113.985.779,77<br />
ATIVO PERMANENTE 376.282.316,93<br />
CREDITOS EM CIRCULAÇÃO 8.785.963,43<br />
FORNECIMENTOS A RECEBER 2.938.433,39<br />
ENTIDADES DEVE<strong>DO</strong>RAS 1.222.785,55<br />
DIVERSOS RESPONSÁVEIS 3.858.873,14<br />
EMPRÉSTIMO E FINANCIAMENTOS 765.871,35<br />
BENS E VALORES EM CIRCULAÇÃO 8.631.579,63<br />
ESTOQUES 7.609.071,11<br />
TÍTULOS E VALORES 1.022.508,52<br />
CREDITOS REALIZAVEIS A LONGO PRAZO 43.266.960,01<br />
OUTROS CREDITOS A RECEBER 43.266.960,01<br />
INVESTIMENTOS 16.444,65<br />
PARTICIPAÇÕES SOCIETÁRIAS 16.444,65<br />
IMOBILIZA<strong>DO</strong> 315.581.369,21<br />
BENS MÓVEIS E IMÓVEIS 315.713.099,70<br />
DEPRECIAÇÕES (131.730,49)<br />
ATIVO COMPENSA<strong>DO</strong> 39.619.467,68<br />
COMPENSAÇÕES ATIVAS DIVERSAS 39.619.467,68<br />
GARANTIAS DE VALORES 666.109,30<br />
DIREITOS E OBRIGAÇÕES 38.953.358,38<br />
TOTAL 561.739.194,37<br />
236
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 2<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO PATRIMONIAL AUTARQUIAS - 2006 ANEXO 14<br />
PASSIVO<br />
TÍTULOS R$ R$ R$<br />
PASSIVO FINANCEIRO 12.668.461,11<br />
DEPÓSITOS 2.506.817,12<br />
CONSIGNAÇÕES 2.051.280,83<br />
DEPÓSITOS DE DIVERSAS ORIGENS 455.536,29<br />
OBRIGAÇÕES EM CIRCULAÇÃO 9.748.818,34<br />
OBRIGAÇÕES A PAGAR 9.748.818,34<br />
RESTOS A PAGAR PROCESSA<strong>DO</strong>S 9.748.818,34<br />
VALORES PENDENTES A CURTO PRAZO 412.825,65<br />
VALORES DIFERI<strong>DO</strong>S 412.825,65<br />
PASSIVO PERMANENTE 165.239.516,83<br />
PROVISÕES MATEMATICAS PREVIDENCIÁRIAS 165.239.516,83<br />
PROVISÕES PARA BENEFICIOS CONCEDI<strong>DO</strong>S 4.827.945,32<br />
PROVISÕES PARA BENEFICIOS A CONCEDER 160.411.571,51<br />
SAL<strong>DO</strong> PATRIMONIAL 344.211.748,75<br />
PATRIMÔNIO 270.632.752,43<br />
DÉFICIT OU SUPERÁVIT <strong>DO</strong> EXERCÍCIO 73.578.996,32<br />
PASSIVO COMPENSA<strong>DO</strong> 39.619.467,68<br />
COMPENSAÇÕES PASSIVAS DIVERSAS 39.619.467,68<br />
VALORES EM GARANTIAS 666.109,30<br />
DIREITOS E OBRIGAÇÕES 38.953.358,38<br />
TOTAL 561.739.194,37<br />
237
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 1<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO PATRIMONIAL FUNDAÇÕES - 2006 ANEXO 14<br />
ATIVO<br />
TÍTULOS R$ R$ R$<br />
ATIVO FINANCEIRO 10.617.526,74<br />
DISPONÍVEL 5.911.706,62<br />
BANCOS CONTA MOVIMENTO 3.094.737,82<br />
APLICAÇÕES FINANCEIRAS 2.816.968,80<br />
VALORES PENDENTES A CURTO PRAZO 4.705.820,12<br />
VALORES DIFERI<strong>DO</strong>S 4.705.820,12<br />
ATIVO PERMANENTE 136.231.888,97<br />
CREDITOS EM CIRCULAÇÃO 4.520.184,44<br />
FORNECIMENTOS A RECEBER 4.475.437,77<br />
DIVERSOS RESPONSÁVEIS 44.746,67<br />
BENS E VALORES EM CIRCULAÇÃO 15.806.503,79<br />
ESTOQUES 15.806.503,79<br />
INVESTIMENTOS 3.352,89<br />
OUTROS INVESTIMENTOS 3.352,89<br />
IMOBILIZA<strong>DO</strong> 115.901.847,85<br />
BENS MÓVEIS E IMÓVEIS 115.901.847,85<br />
ATIVO COMPENSA<strong>DO</strong> 19.897.476,53<br />
COMPENSAÇÕES ATIVAS DIVERSAS 19.897.476,53<br />
RESPONSABILIDADE POR TÍTULOS E VALORES 26.029,12<br />
DIREITOS E OBRIGAÇÕES 19.871.447,41<br />
TOTAL 166.746.892,24<br />
238
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 2<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO PATRIMONIAL FUNDAÇÕES - 2006 ANEXO 14<br />
PASSIVO<br />
TÍTULOS R$ R$ R$<br />
PASSIVO FINANCEIRO 6.264.353,51<br />
DEPÓSITOS 1.497.167,29<br />
CONSIGNAÇÕES 1.497.167,29<br />
OBRIGAÇÕES EM CIRCULAÇÃO 4.767.186,22<br />
OBRIGAÇÕES A PAGAR 4.767.186,22<br />
RESTOS A PAGAR PROCESSA<strong>DO</strong>S 4.767.186,22<br />
SAL<strong>DO</strong> PATRIMONIAL 140.585.062,20<br />
PATRIMÔNIO 126.487.685,44<br />
DÉFICIT OU SUPERÁVIT <strong>DO</strong> EXERCÍCIO 14.097.376,76<br />
PASSIVO COMPENSA<strong>DO</strong> 19.897.476,53<br />
COMPENSAÇÕES PASSIVAS DIVERSAS 19.897.476,53<br />
TÍTULOS E VALORES SOB RESPONSABILIDADES 26.029,12<br />
DIREITOS E OBRIGAÇÕES 19.871.447,41<br />
TOTAL 166.746.892,24<br />
239
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 1<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO PATRIMONIAL EMPRESAS PÚBLICAS - 2006 ANEXO 14<br />
ATIVO<br />
TÍTULOS R$ R$ R$<br />
ATIVO FINANCEIRO 8.429.034,81<br />
DISPONÍVEL 6.068.431,36<br />
BANCOS CONTA MOVIMENTO 1.212.326,12<br />
APLICAÇÕES FINANCEIRAS 4.856.105,24<br />
CRÉDITOS EM CIRCULAÇÃO 639.530,82<br />
CREDITOS TRIBUTÁRIOS 406.202,81<br />
ADIANTAMENTOS CONCEDI<strong>DO</strong>S 0,09<br />
VALORES EM TRANSITO REALIZAVEIS 233.327,92<br />
VALORES PENDENTES A CURTO PRAZO 1.721.072,63<br />
VALORES DIFERI<strong>DO</strong>S 1.721.072,63<br />
ATIVO PERMANENTE 31.714.792,83<br />
CREDITOS EM CIRCULAÇÃO 7.516.017,92<br />
FORNECIMENTOS A RECEBER 5.665.944,47<br />
CRÉDITOS PARCELA<strong>DO</strong>S 278.427,71<br />
DIVERSOS RESPONSÁVEIS 1.571.645,74<br />
BENS E VALORES EM CIRCULAÇÃO 2.844.137,61<br />
ESTOQUES 2.844.137,61<br />
VALORES PENDENTES A CURTO PRAZO 11.370,05<br />
DESPESAS A REGULARIZAR 11.370,05<br />
DEPÓSITOS REALIZÁVEIS A LONGO PRAZO 827.005,49<br />
DEPÓSITOS COMPULSÓRIOS 827.005,49<br />
CRÉDITOS REALIZÁVEIS A LONGO PRAZO 1.918.938,38<br />
OUTROS CRÉDITOS A RECEBER 1.918.938,38<br />
INVESTIMENTOS 208.888,85<br />
PARTICIPAÇÕES SOCIETÁRIAS 208.888,85<br />
IMOBILIZA<strong>DO</strong> 18.388.434,53<br />
BENS MÓVEIS E IMÓVEIS 37.154.247,02<br />
DEPRECIAÇÕES, AMORTIZAÇÕES E EXAUSTÕES (18.765.812,49)<br />
ATIVO COMPENSA<strong>DO</strong> 7.357.617,33<br />
COMPENSAÇÕES ATIVAS DIVERSAS 7.357.617,33<br />
DIREITOS E OBRIGAÇÕES 7.357.617,33<br />
TOTAL 47.501.444,97<br />
240
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 2<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO PATRIMONIAL EMPRESAS PÚBLICAS - 2006 ANEXO 14<br />
PASSIVO<br />
TÍTULOS R$ R$ R$<br />
PASSIVO FINANCEIRO 2.893.356,11<br />
DEPÓSITOS 1.250.418,41<br />
CONSIGNAÇÕES 1.249.733,93<br />
DEPÓSITOS DE DIVERSAS ORIGENS 684,48<br />
OBRIGAÇÕES EM CIRCULAÇÃO 1.642.937,70<br />
OBRIGAÇÕES A PAGAR 1.642.937,70<br />
RESTOS A PAGAR PROCESSA<strong>DO</strong>S 1.642.937,70<br />
PASSIVO PERMANENTE 15.334.930,94<br />
OBRIGAÇÕES EM CIRCULAÇÃO 3.332.982,61<br />
OBRIGAÇÕES A PAGAR 3.332.982,61<br />
PROVISÕES 3.286.377,32<br />
OUTRAS OBRIGAÇÕES A CURTO PRAZO 46.605,29<br />
OBRIGAÇÕES EXIGÍVEIS A LONGO PRAZO 12.001.948,33<br />
OBRIGAÇÕES LEGAIS E TRIBUTÁRIAS 12.001.948,33<br />
SAL<strong>DO</strong> PATRIMONIAL 21.915.540,59<br />
PATRIMÔNIO 82.071.706,81<br />
RESERVAS 11.062.035,36<br />
RESERVAS DE CAPITAL 10.783.048,06<br />
RESERVAS DE LUCROS 278.987,30<br />
RESULTA<strong>DO</strong> ACUMULA<strong>DO</strong> (31.038.498,25)<br />
DÉFICIT OU SUPERÁVIT <strong>DO</strong> EXERCÍCIO (40.179.703,33)<br />
PASSIVO COMPENSA<strong>DO</strong> 7.357.617,33<br />
COMPENSAÇÕES PASSIVAS DIVERSAS 7.357.617,33<br />
DIREITOS E OBRIGAÇÕES 7.357.617,33<br />
TOTAL 47.501.444,97<br />
241
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 1<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO PATRIMONIAL SOCIEDADE DE ECONOMIA MISTA DEPENDENTE - 2006 ANEXO 14<br />
ATIVO<br />
TÍTULOS R$ R$ R$<br />
ATIVO FINANCEIRO 10.054.368,84<br />
DISPONÍVEL 9.608.282,02<br />
CAIXA 28.348,80<br />
BANCOS CONTA MOVIMENTO 2.321.654,57<br />
APLICAÇÕES FINANCEIRAS 7.258.278,65<br />
CRÉDITOS EM CIRCULAÇÃO 58.153,40<br />
CRÉDITOS DIVERSOS A RECEBER 58.153,40<br />
VALORES PENDENTES A CURTO PRAZO 387.933,42<br />
VALORES DIFERI<strong>DO</strong>S 387.933,42<br />
ATIVO PERMANENTE 160.190.067,09<br />
CREDITOS EM CIRCULAÇÃO 12.579.991,96<br />
FORNECIMENTOS A RECEBER 12.331.430,05<br />
CRÉDITOS PARCELA<strong>DO</strong>S 235.047,06<br />
DIVERSOS RESPONSÁVEIS 13.514,85<br />
BENS E VALORES EM CIRCULAÇÃO 2.337.667,76<br />
ESTOQUES 999.688,69<br />
TÍTULOS E VALORES 1.337.979,07<br />
VALORES PENDENTES A CURTO PRAZO 4.201,00<br />
DESPESAS A REGULARIZAR 4.201,00<br />
CRÉDITOS REALIZÁVEIS A LONGO PRAZO 140.438.206,80<br />
OUTROS CRÉDITOS A RECEBER 140.438.206,80<br />
INVESTIMENTOS 345.496,85<br />
PARTICIPAÇÕES SOCIETÁRIAS 324.831,47<br />
OUTROS INVESTIMENTOS 20.665,38<br />
IMOBILIZA<strong>DO</strong> 4.477.820,35<br />
BENS MÓVEIS E IMÓVEIS 13.781.909,62<br />
BENS INTANGÍVEIS 74.114,62<br />
DEPRECIAÇÕES, AMORTIZAÇÕES E EXAUSTÕES (9.378.203,89)<br />
DIFERI<strong>DO</strong> 6.682,37<br />
OUTROS DIFERIMENTOS 9.517,60<br />
AMORTIZAÇÕES (2.835,23)<br />
ATIVO COMPENSA<strong>DO</strong> 7.923.401,35<br />
COMPENSAÇÕES ATIVAS DIVERSAS 7.923.401,35<br />
DIREITOS E OBRIGAÇÕES 7.923.401,35<br />
TOTAL 178.167.837,28<br />
242
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 2<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO PATRIMONIAL SOCIEDADE DE ECONOMIA MISTA DEPENDENTE - 2006 ANEXO 14<br />
PASSIVO<br />
TÍTULOS R$ R$ R$<br />
PASSIVO FINANCEIRO 1.359.603,36<br />
DEPÓSITOS 604.671,38<br />
CONSIGNAÇÕES 190.029,09<br />
DEPÓSITOS DE DIVERSAS ORIGENS 414.642,29<br />
OBRIGAÇÕES EM CIRCULAÇÃO 754.931,98<br />
OBRIGAÇÕES A PAGAR 754.931,98<br />
RESTOS A PAGAR PROCESSA<strong>DO</strong>S 754.931,98<br />
PASSIVO PERMANENTE 177.764.095,98<br />
OBRIGAÇÕES EM CIRCULAÇÃO 32.282.039,88<br />
OBRIGAÇÕES A PAGAR 32.282.039,88<br />
PROVISÕES 32.282.039,88<br />
OBRIGAÇÕES EXIGÍVEIS A LONGO PRAZO 145.482.056,10<br />
OPERAÇÕES DE CRÉDITO - INTERNA 141.136.655,92<br />
EM CONTRATOS 141.136.655,92<br />
OBRIGAÇÕES LEGAIS E TRIBUTÁRIAS 4.345.400,18<br />
SAL<strong>DO</strong> PATRIMONIAL (8.879.263,41)<br />
PATRIMÔNIO 14.139.352,30<br />
RESERVAS 17.543.030,68<br />
RESERVAS DE CAPITAL 17.527.536,46<br />
RESERVAS DE LUCROS 15.494,22<br />
RESULTA<strong>DO</strong> ACUMULA<strong>DO</strong> (49.165.201,54)<br />
DÉFICIT OU SUPERÁVIT <strong>DO</strong> EXERCÍCIO 8.603.555,15<br />
PASSIVO COMPENSA<strong>DO</strong> 7.923.401,35<br />
COMPENSAÇÕES PASSIVAS DIVERSAS 7.923.401,35<br />
DIREITOS E OBRIGAÇÕES 7.923.401,35<br />
TOTAL 178.167.837,28<br />
243
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 1<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
DEMONSTRATIVO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS CONSOLIDA<strong>DO</strong> - 2006 ANEXO 15<br />
VARIAÇÕES ATIVAS<br />
TÍTULOS R$ R$ R$ R$<br />
RESULTANTE DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 15.665.227.281,66<br />
RECEITAS ORÇAMENTÁRIAS 6.951.816.634,49<br />
RECEITAS CORRENTES 7.391.755.917,12<br />
RECEITA TRIBUTÁRIA 3.654.522.453,95<br />
RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES 273.893.327,02<br />
RECEITA PATRIMONIAL 73.664.014,45<br />
RECEITA AGROPECUÁRIA 178.717,95<br />
RECEITA INDUSTRIAL 6.749.361,66<br />
RECEITA DE SERVIÇOS 204.367.888,34<br />
TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 3.075.391.172,18<br />
OUTRAS RECEITAS CORRENTES 102.988.981,57<br />
RECEITAS DE CAPITAL 266.365.615,80<br />
OPERAÇÕES DE CRÉDITO 232.276.903,15<br />
ALIENAÇÕES DE BENS 869.175,38<br />
AMORTIZAÇÕES DE EMPRÉSTIMOS 26.709.275,91<br />
TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 6.510.261,36<br />
DEDUÇÕES DA RECEITA (706.304.898,43)<br />
INTERFERÊNCIAS ATIVAS 7.401.871.494,13<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCERAS RECEBIDAS 7.401.871.494,13<br />
REPASSE RECEBI<strong>DO</strong> 1.592.125.106,78<br />
SUB-REPASSE RECEBI<strong>DO</strong> 1.417.643,72<br />
REPASSE DIFERI<strong>DO</strong> 5.022.495.863,22<br />
REPASSES PREVIDENCIÁRIOS RECEBI<strong>DO</strong>S PELO RPPS 785.832.880,41<br />
MUTAÇÕES ATIVAS 1.311.539.153,04<br />
AQUISIÇÕES DE BENS E DIREITOS 1.191.367.695,90<br />
AQUISIÇÕES DE BENS IMÓVEIS 4.000.938,67<br />
AQUISIÇÕES DE BENS MÓVEIS 400.443.478,06<br />
AQUISIÇÕES DE TÍTULOS E VALORES 86.744.210,76<br />
EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS 31.818.258,84<br />
CUSTOS DE BENS E SERVIÇOS 668.360.809,57<br />
AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 120.171.457,14<br />
AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA EM CONTRATOS 120.171.457,14<br />
INDEPENDENTES DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 1.522.738.776,02<br />
INTERFERÊNCIAS ATIVAS 659.268.970,57<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS RECEBIDAS 35.708.886,45<br />
ORDENS DE TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS. 35.708.886,45<br />
CORRESPONDÊNCIAS OPERACIONAIS ATIVAS 90.361.107,45<br />
CORRESPONDENCIA DE DÉBITOS INTERNOS 90.361.107,45<br />
TRANSFERÊNCIA DE BENS E VALORES 533.198.976,67<br />
TRANSFERÊNCIA DE BENS MÓVEIS RECEBI<strong>DO</strong>S 28.633.406,84<br />
TRANSFERÊNCIA DE BENS IMÓVEIS RECEBI<strong>DO</strong>S 13.396.100,95<br />
TRANSFERÊNCIA DE TÍTULOS E VALORES RECEBI<strong>DO</strong>S 469.774.236,94<br />
TRANSFERÊNCIA DE BENS DE ESTOQUE RECEBI<strong>DO</strong>S 21.395.231,94<br />
ACRÉSCIMOS PATRIMONIAIS 863.469.805,45<br />
INCORPORAÇÕES DE BENS E DIREITOS 579.808.843,87<br />
INCORPORAÇÕES DE BENS IMÓVEIS 1.509.270,99<br />
INCORPORAÇÕES DE BENS MÓVEIS 1.704.604,08<br />
INCORPORAÇÕES DE TÍTULOS E VALORES 87.880,00<br />
INCORPORAÇÕES DE DIREITOS 545.137.680,10<br />
REAVALIAÇÕES DE BENS,TÍTULOS E VALORES 7.098.979,58<br />
AJUSTES DE CRÉDITOS 24.270.429,12<br />
DESINCORPORAÇÕES DE OBRIGAÇÕES 283.660.961,58<br />
OPERAÇÕES DE CRÉDITO 21.842,64<br />
OBRIGAÇÕES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 75.338.953,93<br />
AJUSTES PASSIVOS 103.943.009,19<br />
OUTRAS DESINCORPORPORAÇÕES DE OBRIGAÇÕES 104.357.155,82<br />
TOTAL 17.187.966.057,68<br />
244
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 2<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
DEMONSTRATIVO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS CONSOLIDA<strong>DO</strong> - 2006 ANEXO 15<br />
VARIAÇÕES PASSIVAS<br />
TÍTULOS R$ R$ R$ R$<br />
RESULTANTE DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 14.620.505.544,48<br />
DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS 6.945.435.362,22<br />
DESPESAS CORRENTES 5.751.100.302,45<br />
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 2.350.337.096,74<br />
JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 113.167.020,19<br />
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 3.287.596.185,52<br />
DESPESAS DE CAPITAL 1.194.335.059,77<br />
INVESTIMENTOS 951.600.194,36<br />
INVERSÕES FINANCEIRAS 122.563.408,27<br />
AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 120.171.457,14<br />
INTERFERÊNCIAS PASSIVAS 7.401.871.494,13<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS 7.401.871.494,13<br />
REPASSE CONCEDI<strong>DO</strong> 1.592.125.106,78<br />
SUB-REPASSE CONCEDI<strong>DO</strong> 1.417.643,72<br />
REPASSE DIFERI<strong>DO</strong> 5.022.495.863,22<br />
REPASSE PREVIDENCIÁRIO CONCEDI<strong>DO</strong> PELO RPPS 785.832.880,41<br />
MUTAÇÕES PASSIVAS 273.198.688,13<br />
ALIENAÇÕES DE BENS E DIREITOS 40.921.784,98<br />
ALIENAÇÕES DE BENS IMÓVEIS 148.721,38<br />
ALIENAÇÕES DE BENS MÓVEIS 720.454,00<br />
LIQUIDAÇÃO DE CRÉDITOS 40.052.609,60<br />
CONSTITUIÇÃO DE DÍVIDAS 232.276.903,15<br />
OPERAÇÕES DE CRÉDITO - EM CONTRATOS 232.276.903,15<br />
INDEPENDENTE DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 2.270.650.023,93<br />
INTERFERÊNCIAS PASSIVAS 659.268.538,57<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS 35.708.886,45<br />
ORDENS DE TRANSFERÊNCIAS CONCEDIDAS 35.708.886,45<br />
CORRESPONDÊNCIAS OPERACIONAIS PASSIVAS 90.361.107,45<br />
CORRESPONDÊNCIA DE CRÉDITOS INTERNOS 90.361.107,45<br />
TRANSFERÊNCIA DE BENS E VALORES. 533.198.544,67<br />
TRANSFERÊNCIA DE BENS MÓVEIS CONCEDI<strong>DO</strong>S 28.632.974,84<br />
TRANSFERÊNCIA DE BENS IMÓVEIS CONCEDI<strong>DO</strong>S 13.396.100,95<br />
TRANSFERÊNCIA DE TÍTULOS E VALORES CONCEDI<strong>DO</strong>S 469.774.236,94<br />
TRANSFERÊNCIA DE BENS DE ESTOQUE CONCEDI<strong>DO</strong>S 21.395.231,94<br />
DECRÉSCIMOS PATRIMONIAIS 1.611.381.485,36<br />
DESINCORPORAÇÕES DE BENS E DIREITOS 1.357.507.953,77<br />
DESINCORPORAÇÕES DE BENS IMÓVEIS 422.136.393,44<br />
DESINCORPORAÇÕES DE BENS MÓVEIS 251.242.921,78<br />
DESINCORPORAÇÕES DE TÍTULOS E VALORES 113.502,28<br />
DESINCORPORAÇÕES DE DIREITOS 576.595.960,94<br />
DESVALORIZAÇÃO DE BENS 367.130,99<br />
DESVALORIZACAO DE TITULOS E VALORES 105.914.400,73<br />
DEPRECIAÇÃO,AMORTIZAÇÃO E EXAUSTÃO 1.137.643,61<br />
INCORPORAÇÕES DE OBRIGAÇÕES 253.873.531,59<br />
OBRIGACOES DE EXERCICIOS ANTERIORES 39.744.229,69<br />
AJUSTES PASSIVOS 172.721.316,01<br />
OUTRAS INCORPORAÇÕES DE OBRIGAÇÕES 41.407.985,89<br />
RESULTA<strong>DO</strong> PATRIMONIAL 296.810.489,27<br />
RESULTA<strong>DO</strong> PATRIMONIAL 296.810.489,27<br />
RESULTA<strong>DO</strong> PATRIMONIAL 296.810.489,27<br />
TOTAL 17.187.966.057,68<br />
245
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 1<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
DEMONSTRATIVO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS ADMINISTRAÇÃO DIRETA E FUN<strong>DO</strong>S - 2006 ANEXO 15<br />
VARIAÇÕES ATIVAS<br />
TÍTULOS R$ R$ R$ R$<br />
RESULTANTE DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 13.544.468.560,61<br />
RECEITAS ORÇAMENTÁRIAS 6.416.980.600,90<br />
RECEITAS CORRENTES 6.859.218.371,85<br />
RECEITA TRIBUTÁRIA 3.647.129.455,18<br />
RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES 2.904.609,43<br />
RECEITA PATRIMONIAL 57.375.561,55<br />
RECEITA DE SERVIÇOS 12.892.600,84<br />
TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 3.052.068.062,57<br />
OUTRAS RECEITAS CORRENTES 86.848.082,28<br />
RECEITAS DE CAPITAL 264.067.127,48<br />
OPERAÇÕES DE CRÉDITO 232.276.903,15<br />
ALIENAÇÕES DE BENS 614.529,00<br />
AMORTIZAÇÕES DE EMPRÉSTIMOS 25.523.541,88<br />
TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 5.652.153,45<br />
DEDUÇÕES DA RECEITA (706.304.898,43)<br />
INTERFERÊNCIAS ATIVAS 5.962.774.613,78<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCERAS RECEBIDAS 5.962.774.613,78<br />
REPASSE RECEBI<strong>DO</strong> 1.480.951.775,19<br />
SUB-REPASSE RECEBI<strong>DO</strong> 1.200.000,00<br />
REPASSE DIFERI<strong>DO</strong> 4.480.622.838,59<br />
MUTAÇÕES ATIVAS 1.164.713.345,93<br />
AQUISIÇÕES DE BENS E DIREITOS 1.049.181.649,66<br />
AQUISIÇÕES DE BENS IMÓVEIS 3.853.362,91<br />
AQUISIÇÕES DE BENS MÓVEIS 297.479.137,33<br />
AQUISIÇÕES DE TÍTULOS E VALORES 86.744.210,76<br />
EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS 31.281.858,84<br />
CUSTOS DE BENS E SERVIÇOS 629.823.079,82<br />
AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 115.531.696,27<br />
AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA EM CONTRATOS 115.531.696,27<br />
INDEPENDENTES DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 1.231.698.340,55<br />
INTERFERÊNCIAS ATIVAS 520.165.444,57<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS RECEBIDAS 24.968.332,03<br />
ORDENS DE TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS. 24.968.332,03<br />
CORRESPONDÊNCIAS OPERACIONAIS ATIVAS 23.260.615,50<br />
CORRESPONDENCIA DE DÉBITOS INTERNOS 23.260.615,50<br />
TRANSFERÊNCIA DE BENS E VALORES 471.936.497,04<br />
TRANSFERÊNCIA DE BENS MÓVEIS RECEBI<strong>DO</strong>S 1.417.540,97<br />
TRANSFERÊNCIA DE BENS IMÓVEIS RECEBI<strong>DO</strong>S 744.719,13<br />
TRANSFERÊNCIA DE TÍTULOS E VALORES RECEBI<strong>DO</strong>S 469.774.236,94<br />
ACRÉSCIMOS PATRIMONIAIS 711.532.895,98<br />
INCORPORAÇÕES DE BENS E DIREITOS 508.037.327,25<br />
INCORPORAÇÕES DE BENS MÓVEIS 77.142,62<br />
INCORPORAÇÕES DE TÍTULOS E VALORES 87.880,00<br />
INCORPORAÇÕES DE DIREITOS 476.605.730,56<br />
REAVALIAÇÕES DE BENS,TÍTULOS E VALORES 7.098.979,58<br />
AJUSTES DE CRÉDITOS 24.167.594,49<br />
DESINCORPORAÇÕES DE OBRIGAÇÕES 203.495.568,73<br />
OBRIGAÇÕES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 71.805.509,39<br />
AJUSTES PASSIVOS 103.943.009,19<br />
OUTRAS DESINCORPORPORAÇÕES DE OBRIGAÇÕES 27.747.050,15<br />
TOTAL 14.776.166.901,16<br />
246
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 2<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
DEMONSTRATIVO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS ADMINISTRAÇÃO DIRETA E FUN<strong>DO</strong>S - 2006 ANEXO 15<br />
VARIAÇÕES PASSIVAS<br />
TÍTULOS R$ R$ R$ R$<br />
RESULTANTE DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 12.710.566.765,15<br />
DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS 5.220.926.545,19<br />
DESPESAS CORRENTES 4.096.413.502,43<br />
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 1.960.548.610,08<br />
JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 109.991.711,04<br />
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 2.025.873.181,31<br />
DESPESAS DE CAPITAL 1.124.513.042,76<br />
INVESTIMENTOS 887.101.913,98<br />
INVERSÕES FINANCEIRAS 121.879.432,51<br />
AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 115.531.696,27<br />
INTERFERÊNCIAS PASSIVAS 7.217.881.912,24<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS 7.217.881.912,24<br />
REPASSE CONCEDI<strong>DO</strong> 1.412.017.358,79<br />
SUB-REPASSE CONCEDI<strong>DO</strong> 1.200.000,00<br />
REPASSE DIFERI<strong>DO</strong> 5.020.887.590,36<br />
REPASSE PREVIDENCIÁRIO CONCEDI<strong>DO</strong> PELO RPPS 783.776.963,09<br />
MUTAÇÕES PASSIVAS 271.758.307,72<br />
ALIENAÇÕES DE BENS E DIREITOS 39.481.404,57<br />
ALIENAÇÕES DE BENS MÓVEIS 614.529,00<br />
LIQUIDAÇÃO DE CRÉDITOS 38.866.875,57<br />
CONSTITUIÇÃO DE DÍVIDAS 232.276.903,15<br />
OPERAÇÕES DE CRÉDITO - EM CONTRATOS 232.276.903,15<br />
INDEPENDENTE DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 1.824.889.871,64<br />
INTERFERÊNCIAS PASSIVAS 350.805.506,29<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS 30.214.667,52<br />
ORDENS DE TRANSFERÊNCIAS CONCEDIDAS 30.214.667,52<br />
CORRESPONDÊNCIAS OPERACIONAIS PASSIVAS 87.014.206,55<br />
CORRESPONDÊNCIA DE CRÉDITOS INTERNOS 87.014.206,55<br />
TRANSFERÊNCIA DE BENS E VALORES. 233.576.632,22<br />
TRANSFERÊNCIA DE BENS MÓVEIS CONCEDI<strong>DO</strong>S 1.299.729,07<br />
TRANSFERÊNCIA DE TÍTULOS E VALORES CONCEDI<strong>DO</strong>S 232.276.903,15<br />
DECRÉSCIMOS PATRIMONIAIS 1.474.084.365,35<br />
DESINCORPORAÇÕES DE BENS E DIREITOS 1.235.232.809,65<br />
DESINCORPORAÇÕES DE BENS IMÓVEIS 399.149.841,48<br />
DESINCORPORAÇÕES DE BENS MÓVEIS 174.417.893,66<br />
DESINCORPORAÇÕES DE TÍTULOS E VALORES 86.294,76<br />
DESINCORPORAÇÕES DE DIREITOS 555.297.248,03<br />
DESVALORIZAÇÃO DE BENS 367.130,99<br />
DESVALORIZACAO DE TITULOS E VALORES 105.914.400,73<br />
INCORPORAÇÕES DE OBRIGAÇÕES 238.851.555,70<br />
OBRIGACOES DE EXERCICIOS ANTERIORES 39.728.691,28<br />
AJUSTES PASSIVOS 169.945.362,19<br />
OUTRAS INCORPORAÇÕES DE OBRIGAÇÕES 29.177.502,23<br />
RESULTA<strong>DO</strong> PATRIMONIAL 240.710.264,37<br />
RESULTA<strong>DO</strong> PATRIMONIAL 240.710.264,37<br />
RESULTA<strong>DO</strong> PATRIMONIAL 240.710.264,37<br />
TOTAL 14.776.166.901,16<br />
247
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 1<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
DEMONSTRATIVO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AUTARQUIAS - 2006 ANEXO 15<br />
VARIAÇÕES ATIVAS<br />
TÍTULOS R$ R$ R$ R$<br />
RESULTANTE DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 1.650.417.561,85<br />
RECEITAS ORÇAMENTÁRIAS 442.816.892,92<br />
RECEITAS CORRENTES 441.465.600,01<br />
RECEITA TRIBUTÁRIA 7.392.998,77<br />
RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES 270.988.717,59<br />
RECEITA PATRIMONIAL 14.632.032,07<br />
RECEITA AGROPECUÁRIA 178.717,95<br />
RECEITA INDUSTRIAL 6.749.361,66<br />
RECEITA DE SERVIÇOS 111.336.428,14<br />
TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 14.665.148,70<br />
OUTRAS RECEITAS CORRENTES 15.522.195,13<br />
RECEITAS DE CAPITAL 1.351.292,91<br />
ALIENAÇÕES DE BENS 148.721,38<br />
AMORTIZAÇÕES DE EMPRÉSTIMOS 1.185.734,03<br />
TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 16.837,50<br />
INTERFERÊNCIAS ATIVAS 1.145.615.425,59<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCERAS RECEBIDAS 1.145.615.425,59<br />
REPASSE RECEBI<strong>DO</strong> 88.644.465,97<br />
SUB-REPASSE RECEBI<strong>DO</strong> 217.643,72<br />
REPASSE DIFERI<strong>DO</strong> 270.920.435,49<br />
REPASSES PREVIDENCIARIOS RECEBI<strong>DO</strong>S PELO RPPS 785.832.880,41<br />
MUTAÇÕES ATIVAS 61.985.243,34<br />
AQUISIÇÕES DE BENS E DIREITOS 61.920.140,35<br />
AQUISIÇÕES DE BENS IMÓVEIS 147.575,76<br />
AQUISIÇÕES DE BENS MÓVEIS 50.034.737,62<br />
EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS 536.400,00<br />
CUSTOS DE BENS E SERVIÇOS 11.201.426,97<br />
AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 65.102,99<br />
AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA EM CONTRATOS 65.102,99<br />
INDEPENDENTES DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 259.736.463,85<br />
INTERFERÊNCIAS ATIVAS 129.424.970,37<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS RECEBIDAS 6.111.374,36<br />
ORDENS DE TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS. 6.111.374,36<br />
CORRESPONDÊNCIAS OPERACIONAIS ATIVAS 67.100.491,95<br />
CORRESPONDENCIA DE DÉBITOS INTERNOS 67.100.491,95<br />
TRANSFERÊNCIA DE BENS E VALORES 56.213.104,06<br />
TRANSFERÊNCIA DE BENS MÓVEIS RECEBI<strong>DO</strong>S 27.215.433,87<br />
TRANSFERÊNCIA DE BENS IMÓVEIS RECEBI<strong>DO</strong>S 12.651.381,82<br />
TRANSFERÊNCIA DE BENS DE ESTOQUE RECEBI<strong>DO</strong>S 16.346.288,37<br />
ACRÉSCIMOS PATRIMONIAIS 130.311.493,48<br />
INCORPORAÇÕES DE BENS E DIREITOS 55.874.328,04<br />
INCORPORAÇÕES DE BENS IMÓVEIS 1.074.808,53<br />
INCORPORAÇÕES DE BENS MÓVEIS 676.770,89<br />
INCORPORAÇÕES DE DIREITOS 54.122.748,62<br />
DESINCORPORAÇÕES DE OBRIGAÇÕES 74.437.165,44<br />
OPERACOES DE CREDITO 21.842,64<br />
OBRIGAÇÕES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 1.881.055,70<br />
OUTRAS DESINCORPORPORAÇÕES DE OBRIGAÇÕES 72.534.267,10<br />
TOTAL 1.910.154.025,70<br />
248
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 2<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
DEMONSTRATIVO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AUTARQUIAS - 2006 ANEXO 15<br />
VARIAÇÕES PASSIVAS<br />
TÍTULOS R$ R$ R$ R$<br />
RESULTANTE DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 1.532.530.841,45<br />
DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS 1.348.109.047,88<br />
DESPESAS CORRENTES 1.320.109.960,27<br />
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 211.161.884,53<br />
JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 651,80<br />
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 1.108.947.423,94<br />
DESPESAS DE CAPITAL 27.999.087,61<br />
INVESTIMENTOS 27.250.008,86<br />
INVERSÕES FINANCEIRAS 683.975,76<br />
AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 65.102,99<br />
INTERFERÊNCIAS PASSIVAS 183.087.338,16<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS 183.087.338,16<br />
REPASSE CONCEDI<strong>DO</strong> 179.262.909,34<br />
SUB-REPASSE CONCEDI<strong>DO</strong> 217.643,72<br />
REPASSE DIFERI<strong>DO</strong> 1.608.272,86<br />
REPASSE PREVIDENCIÁRIO CONCEDI<strong>DO</strong> PELO RPPS 1.998.512,24<br />
MUTAÇÕES PASSIVAS 1.334.455,41<br />
ALIENAÇÕES DE BENS E DIREITOS 1.334.455,41<br />
ALIENAÇÕES DE BENS IMÓVEIS 148.721,38<br />
LIQUIDAÇÃO DE CRÉDITOS 1.185.734,03<br />
INDEPENDENTE DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 304.044.187,93<br />
INTERFERÊNCIAS PASSIVAS 242.380.410,87<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS 4.592.568,72<br />
ORDENS DE TRANSFERÊNCIAS CONCEDIDAS 4.592.568,72<br />
CORRESPONDÊNCIAS OPERACIONAIS PASSIVAS 290.076,36<br />
CORRESPONDÊNCIA DE CRÉDITOS INTERNOS 290.076,36<br />
TRANSFERÊNCIA DE BENS E VALORES. 237.497.765,79<br />
TRANSFERÊNCIA DE BENS MÓVEIS CONCEDI<strong>DO</strong>S 432,00<br />
TRANSFERÊNCIA DE TITULOS E VALORES CONCEDI<strong>DO</strong>S 237.497.333,79<br />
DECRÉSCIMOS PATRIMONIAIS 61.663.777,06<br />
DESINCORPORAÇÕES DE BENS E DIREITOS 58.500.621,31<br />
DESINCORPORAÇÕES DE BENS IMÓVEIS 218.991,89<br />
DESINCORPORAÇÕES DE BENS MÓVEIS 46.561.762,55<br />
DESINCORPORAÇÕES DE DIREITOS 11.588.136,38<br />
DEPRECIACAO, AMORTIZACAO E EXAUSTAO 131.730,49<br />
INCORPORAÇÕES DE OBRIGAÇÕES 3.163.155,75<br />
AJUSTES PASSIVOS 659,93<br />
OUTRAS INCORPORAÇÕES DE OBRIGAÇÕES 3.162.495,82<br />
RESULTA<strong>DO</strong> PATRIMONIAL 73.578.996,32<br />
RESULTA<strong>DO</strong> PATRIMONIAL 73.578.996,32<br />
RESULTA<strong>DO</strong> PATRIMONIAL 73.578.996,32<br />
TOTAL 1.910.154.025,70<br />
249
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 1<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
DEMONSTRATIVO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS FUNDAÇÕES - 2006 ANEXO 15<br />
VARIAÇÕES ATIVAS<br />
TÍTULOS R$ R$ R$ R$<br />
RESULTANTE DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 255.712.514,70<br />
RECEITAS ORÇAMENTÁRIAS 49.840.028,28<br />
RECEITAS CORRENTES 48.998.757,87<br />
RECEITA PATRIMONIAL 536.980,89<br />
RECEITA DE SERVIÇOS 47.902.891,92<br />
TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 35.480,26<br />
OUTRAS RECEITAS CORRENTES 523.404,80<br />
RECEITAS DE CAPITAL 841.270,41<br />
TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 841.270,41<br />
INTERFERÊNCIAS ATIVAS 165.490.461,04<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCERAS RECEBIDAS 165.490.461,04<br />
REPASSE RECEBI<strong>DO</strong> 8.417.121,51<br />
REPASSE DIFERI<strong>DO</strong> 157.073.339,53<br />
MUTAÇÕES ATIVAS 40.382.025,38<br />
AQUISIÇÕES DE BENS E DIREITOS 40.382.025,38<br />
AQUISIÇÕES DE BENS MÓVEIS 37.237.521,02<br />
CUSTOS DE BENS E SERVIÇOS 3.144.504,36<br />
INDEPENDENTES DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 5.329.519,49<br />
INTERFERÊNCIAS ATIVAS 411.532,02<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS RECEBIDAS 411.532,02<br />
ORDENS DE TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS. 411.532,02<br />
ACRÉSCIMOS PATRIMONIAIS 4.917.987,47<br />
INCORPORAÇÕES DE BENS E DIREITOS 4.472.131,67<br />
INCORPORAÇÕES DE BENS IMÓVEIS 345.226,46<br />
INCORPORAÇÕES DE BENS MÓVEIS 950.690,57<br />
INCORPORAÇÕES DE DIREITOS 3.176.214,64<br />
DESINCORPORAÇÕES DE OBRIGAÇÕES 445.855,80<br />
OBRIGAÇÕES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 197.359,04<br />
OUTRAS DESINCORPORPORAÇÕES DE OBRIGAÇÕES 248.496,76<br />
TOTAL 261.042.034,19<br />
250
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 2<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
DEMONSTRATIVO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS FUNDAÇÕES - 2006 ANEXO 15<br />
VARIAÇÕES PASSIVAS<br />
TÍTULOS R$ R$ R$ R$<br />
RESULTANTE DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 216.171.120,42<br />
DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS 215.543.831,96<br />
DESPESAS CORRENTES 207.080.129,95<br />
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 106.277.395,82<br />
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 100.802.734,13<br />
DESPESAS DE CAPITAL 8.463.702,01<br />
INVESTIMENTOS 8.463.702,01<br />
INTERFERÊNCIAS PASSIVAS 627.288,46<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS 627.288,46<br />
REPASSE CONCEDI<strong>DO</strong> 602.376,00<br />
REPASSE PREVIDENCIÁRIO CONCEDI<strong>DO</strong> PELO RPPS 24.912,46<br />
INDEPENDENTE DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 30.773.537,01<br />
INTERFERÊNCIAS PASSIVAS 300.394,38<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS 193.696,38<br />
ORDENS DE TRANSFERÊNCIAS CONCEDIDAS 193.696,38<br />
TRANSFERENCIA DE BENS E VALORES 106.698,00<br />
TRANSFERENCIA DE BENS MOVEIS CONCEDI<strong>DO</strong>S 106.698,00<br />
DECRÉSCIMOS PATRIMONIAIS 30.473.142,63<br />
DESINCORPORAÇÕES DE BENS E DIREITOS 28.882.974,54<br />
DESINCORPORAÇÕES DE BENS IMÓVEIS 345.226,46<br />
DESINCORPORAÇÕES DE BENS MÓVEIS 25.593.614,96<br />
DESINCORPORAÇÕES DE DIREITOS 2.944.133,12<br />
INCORPORAÇÕES DE OBRIGAÇÕES 1.590.168,09<br />
OUTRAS INCORPORAÇÕES DE OBRIGAÇÕES 1.590.168,09<br />
RESULTA<strong>DO</strong> PATRIMONIAL 14.097.376,76<br />
RESULTA<strong>DO</strong> PATRIMONIAL 14.097.376,76<br />
RESULTA<strong>DO</strong> PATRIMONIAL 14.097.376,76<br />
TOTAL 261.042.034,19<br />
251
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 1<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
DEMONSTRATIVO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS EMPRESAS PÚBLICAS - 2006 ANEXO 15<br />
VARIAÇÕES ATIVAS<br />
TÍTULOS R$ R$ R$ R$<br />
RESULTANTE DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 119.851.176,19<br />
RECEITAS ORÇAMENTÁRIAS 22.498.803,67<br />
RECEITAS CORRENTES 22.392.878,67<br />
RECEITA PATRIMONIAL 681.587,74<br />
RECEITA DE SERVIÇOS 17.835.180,74<br />
TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 3.780.810,83<br />
OUTRAS RECEITAS CORRENTES 95.299,36<br />
RECEITAS DE CAPITAL 105.925,00<br />
ALIENACOES DE BENS 105.925,00<br />
INTERFERÊNCIAS ATIVAS 82.452.695,12<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCERAS RECEBIDAS 82.452.695,12<br />
REPASSE RECEBI<strong>DO</strong> 6.262.708,94<br />
REPASSE DIFERI<strong>DO</strong> 76.189.986,18<br />
MUTAÇÕES ATIVAS 14.899.677,40<br />
AQUISIÇÕES DE BENS E DIREITOS 14.899.677,40<br />
AQUISIÇÕES DE BENS MÓVEIS 14.401.892,73<br />
CUSTOS DE BENS E SERVIÇOS 497.784,67<br />
INDEPENDENTES DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 19.286.179,71<br />
INTERFERÊNCIAS ATIVAS 5.985.748,56<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS RECEBIDAS 936.372,99<br />
ORDENS DE TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS. 936.372,99<br />
TRANSFERÊNCIA DE BENS E VALORES 5.049.375,57<br />
TRANSFERÊNCIA DE BENS MÓVEIS RECEBI<strong>DO</strong>S 432,00<br />
TRANSFERÊNCIA DE BENS DE ESTOQUE RECEBI<strong>DO</strong>S 5.048.943,57<br />
ACRÉSCIMOS PATRIMONIAIS 13.300.431,15<br />
INCORPORAÇÕES DE BENS E DIREITOS 11.375.037,93<br />
INCORPORAÇÕES DE BENS MÓVEIS 89.236,00<br />
INCORPORAÇÕES DE DIREITOS 11.221.711,43<br />
AJUSTES DE CRÉDITOS 64.090,50<br />
DESINCORPORAÇÕES DE OBRIGAÇÕES 1.925.393,22<br />
OBRIGAÇÕES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 143.470,41<br />
OUTRAS DESINCORPORPORAÇÕES DE OBRIGAÇÕES 1.781.922,81<br />
TOTAL 139.137.355,90<br />
252
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 2<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
DEMONSTRATIVO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS EMPRESAS PÚBLICAS - 2006 ANEXO 15<br />
VARIAÇÕES PASSIVAS<br />
TÍTULOS R$ R$ R$ R$<br />
RESULTANTE DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 98.716.270,30<br />
DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS 98.610.345,30<br />
DESPESAS CORRENTES 94.038.329,43<br />
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 58.508.535,94<br />
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 35.529.793,49<br />
DESPESAS DE CAPITAL 4.572.015,87<br />
INVESTIMENTOS 4.572.015,87<br />
MUTACOES PASSIVAS 105.925,00<br />
ALIENACOES DE BENS E DIREITOS 105.925,00<br />
ALIENACOES DE BENS MOVEIS 105.925,00<br />
INDEPENDENTE DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 80.600.788,93<br />
INTERFERENCIAS PASSIVAS 64.085.259,85<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS 12.417,48<br />
ORDENS DE TRANSFERÊNCIAS CONCEDIDAS 12.417,48<br />
CORRESPONDÊNCIAS OPERACIONAIS PASSIVAS 2.812.473,84<br />
CORRESPONDÊNCIA DE CRÉDITOS INTERNOS 2.812.473,84<br />
TRANSFERÊNCIA DE BENS E VALORES 61.260.368,53<br />
TRANSFERÊNCIA DE BENS MÓVEIS CONCEDI<strong>DO</strong>S 27.213.754,77<br />
TRANSFERÊNCIA DE BENS IMÓVEIS CONCEDI<strong>DO</strong>S 12.651.381,82<br />
TRANSFERÊNCIA DE BENS DE ESTOQUE CONCEDI<strong>DO</strong>S 21.395.231,94<br />
DECRÉSCIMOS PATRIMONIAIS 16.515.529,08<br />
DESINCORPORAÇÕES DE BENS E DIREITOS 11.605.374,57<br />
DESINCORPORAÇÕES DE BENS MÓVEIS 3.964.572,27<br />
DESINCORPORAÇÕES DE DIREITOS 6.634.889,18<br />
DEPRECIAÇÃO,AMORTIZAÇÃO E EXAUSTÃO 1.005.913,12<br />
INCORPORAÇÕES DE OBRIGAÇÕES 4.910.154,51<br />
OUTRAS INCORPORAÇÕES DE OBRIGAÇÕES 4.910.154,51<br />
RESULTA<strong>DO</strong> PATRIMONIAL (40.179.703,33)<br />
RESULTA<strong>DO</strong> PATRIMONIAL (40.179.703,33)<br />
RESULTA<strong>DO</strong> PATRIMONIAL (40.179.703,33)<br />
TOTAL 139.137.355,90<br />
253
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 1<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
DEMONSTRATIVO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS SOCIEDADE DE ECONOMIA MISTA DEPENDENTES - 2006 ANEXO 15<br />
VARIAÇÕES ATIVAS<br />
TÍTULOS R$ R$ R$ R$<br />
RESULTANTE DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 94.777.468,31<br />
RECEITAS ORÇAMENTÁRIAS 19.680.308,72<br />
RECEITAS CORRENTES 19.680.308,72<br />
RECEITA PATRIMONIAL 437.852,20<br />
RECEITA DE SERVIÇOS 14.400.786,70<br />
TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 4.841.669,82<br />
INTERFERÊNCIAS ATIVAS 45.538.298,60<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCERAS RECEBIDAS 45.538.298,60<br />
REPASSE RECEBI<strong>DO</strong> 7.849.035,17<br />
REPASSE DIFERI<strong>DO</strong> 37.689.263,43<br />
MUTAÇÕES ATIVAS 29.558.860,99<br />
AQUISIÇÕES DE BENS E DIREITOS 24.984.203,11<br />
AQUISIÇÕES DE BENS MÓVEIS 1.290.189,36<br />
CUSTOS DE BENS E SERVIÇOS 23.694.013,75<br />
AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 4.574.657,88<br />
AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA EM CONTRATOS 4.574.657,88<br />
INDEPENDENTES DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 6.688.272,42<br />
INTERFERÊNCIAS ATIVAS 3.281.275,05<br />
TRANSFERÊNCIA FINANCEIRAS RECEBIDAS 3.281.275,05<br />
ORDENS DE TRANSFERENCIAS RECEBIDAS 3.281.275,05<br />
ACRÉSCIMOS PATRIMONIAIS 3.406.997,37<br />
INCORPORAÇÕES DE BENS E DIREITOS 50.018,98<br />
INCORPORAÇÕES DE DIREITOS 11.274,85<br />
AJUSTES DE CREDITOS 38.744,13<br />
DESINCORPORAÇÕES DE OBRIGAÇÕES 3.356.978,39<br />
OBRIGAÇÕES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 1.311.559,39<br />
OUTRAS DESINCORPORPORAÇÕES DE OBRIGAÇÕES 2.045.419,00<br />
TOTAL 101.465.740,73<br />
254
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 2<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
DEMONSTRATIVO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS SOCIEDADE DE ECONOMIA MISTA DEPENDENTES - 2006 ANEXO 15<br />
VARIAÇÕES PASSIVAS<br />
TÍTULOS R$ R$ R$ R$<br />
RESULTANTE DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 62.520.547,16<br />
DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS 62.245.591,89<br />
DESPESAS CORRENTES 33.458.380,37<br />
PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 13.840.670,37<br />
JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 3.174.657,35<br />
OUTRAS DESPESAS CORRENTES 16.443.052,65<br />
DESPESAS DE CAPITAL 28.787.211,52<br />
INVESTIMENTOS 24.212.553,64<br />
AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 4.574.657,88<br />
INTERFERÊNCIAS PASSIVAS 274.955,27<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS 274.955,27<br />
REPASSE CONCEDI<strong>DO</strong> 242.462,65<br />
REPASSE PREVIDENCIÁRIO CONCEDI<strong>DO</strong> PELO RPPS 32.492,62<br />
INDEPENDENTE DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA 30.341.638,42<br />
INTERFERÊNCIAS PASSIVAS 1.696.967,18<br />
TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS 695.536,35<br />
ORDENS DE TRANSFERÊNCIAS CONCEDIDAS 695.536,35<br />
CORRESPONDÊNCIAS OPERACIONAIS PASSIVAS 244.350,70<br />
CORRESPONDÊNCIA DE CRÉDITOS INTERNOS 244.350,70<br />
TRANSFERÊNCIA DE BENS E VALORES. 757.080,13<br />
TRANSFERÊNCIA DE BENS MÓVEIS CONCEDI<strong>DO</strong>S 12.361,00<br />
TRANSFERÊNCIA DE BENS IMÓVEIS CONCEDI<strong>DO</strong>S 744.719,13<br />
DECRÉSCIMOS PATRIMONIAIS 28.644.671,24<br />
DESINCORPORAÇÕES DE BENS E DIREITOS 23.286.173,70<br />
DESINCORPORAÇÕES DE BENS IMÓVEIS 22.422.333,61<br />
DESINCORPORAÇÕES DE BENS MÓVEIS 705.078,34<br />
DESINCORPORAÇÕES DE TÍTULOS E VALORES 27.207,52<br />
DESINCORPORAÇÕES DE DIREITOS 131.554,23<br />
INCORPORAÇÕES DE OBRIGAÇÕES 5.358.497,54<br />
OBRIGACOES DE EXERCICIOS ANTERIORES 15.538,41<br />
AJUSTES PASSIVOS 2.775.293,89<br />
OUTRAS INCORPORAÇÕES DE OBRIGAÇÕES 2.567.665,24<br />
RESULTA<strong>DO</strong> PATRIMONIAL 8.603.555,15<br />
RESULTA<strong>DO</strong> PATRIMONIAL 8.603.555,15<br />
RESULTA<strong>DO</strong> PATRIMONIAL 8.603.555,15<br />
TOTAL 101.465.740,73<br />
255
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
DEMONSTRATIVO DE RESTOS A PAGAR PROCESSA<strong>DO</strong>S POR ÓRGÃOS EXERCÍCIO - 2006<br />
CÓDIGO <strong>DO</strong> ÓRGÃO DENOMINAÇÃO VALOR (R$) %<br />
TOTAL ADMINISTRAÇÃO DIRETA 64.514.218,04 75,99<br />
02 TRIBUNAL DE CONTAS <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 629.354,29 0,74<br />
03 TRIBUNAL DE CONTAS <strong>DO</strong>S MUNICIPIOS 61.775,00 0,07<br />
04 TRIBUNAL DE JUSTICA <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 2.812.679,00 3,31<br />
07 SEC EXEC DE DESENVOLVIMENTO URBANO E REGIONAL 1.302.806,21 1,53<br />
08 SECRETARIA EXECUTIVA DE ESPORTE E LAZER 136.903,76 0,16<br />
09 NUCLEO ADMINISTRATIVO FINANCEIRO 72,71 0,00<br />
10 COORDENA<strong>DO</strong>RIA DE COMUNICACAO SOCIAL 150,00 0,00<br />
11 GABINETE <strong>DO</strong> GOVERNA<strong>DO</strong>R 5.347,32 0,01<br />
12 MINISTERIO PUBLICO 229.906,41 0,27<br />
13 SECRETARIA EXECUTIVA DE ADMINISTRACAO 225.095,86 0,27<br />
14 SECRETARIA EXECUTIVA DA AGRICULTURA 250.397,83 0,29<br />
15 SECRETARIA EXECUTIVA DA CULTURA 8.650.257,82 10,19<br />
16 SECRETARIA EXECUTIVA DE EDUCACAO 1.922.491,12 2,26<br />
17 SECRETARIA EXECUTIVA DA FAZENDA 1.712.543,63 2,02<br />
18 SECRETARIA EXECUTIVA DE JUSTICA 107.606,41 0,13<br />
19 SECRETARIA EXEC DE EST DE PLANEJ,ORC E FINANC 32.302.567,88 38,05<br />
20 SECRETARIA EXECUTIVA DE SAUDE PUBLICA 9.268.146,21 10,92<br />
21 SECRETARIA EXECUTIVA DE SEGURANCA PUBLICA 728.721,63 0,86<br />
22 SECRETARIA EXECUTIVA DE OBRAS PUBLICAS 174.936,74 0,21<br />
23 SECRETARIA EXECUTIVA DE TRABALHO E PROMOCAO S 161.234,21 0,19<br />
24 SECRETARIA EXECUTIVA DE INDUSTRIA, COMERCIO E 27.285,87 0,03<br />
26 POLICIA MILITAR <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 557.342,04 0,66<br />
27 SECRETARIA EXECUTIVA DE CIENCIA, TECNOLOGIA E 246.042,52 0,29<br />
29 SECRETARIA EXECUTIVA DE TRANSPORTES 1.717.369,99 2,02<br />
30 DEFENSORIA PUBLICA 5.146,79 0,01<br />
31 CORPO DE BOMBEIROS MILITAR 26.264,63 0,03<br />
32 GABINETE <strong>DO</strong> VICE-GOVERNA<strong>DO</strong>R 1.312,33 0,00<br />
33 CONSULTORIA <strong>GERAL</strong> <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 203,16 0,00<br />
37 MINISTERIO PUBLICO DE CONTAS ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 23.620,00 0,03<br />
38 MINISTERIO PUBLICO JUNTO AO TCM 12.644,40 0,01<br />
40 POLICIA CIVIL <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 1.213.991,73 1,43<br />
TOTAL FUN<strong>DO</strong>S 3.466.688,27 4,08<br />
34 BANCO <strong>DO</strong> CIDADAO 1.331,17 0,00<br />
44 FUN<strong>DO</strong> DE INVESTIMENTO DE SEGURANCA PUBLICA 121.218,90 0,14<br />
256
CÓDIGO <strong>DO</strong> ÓRGÃO DENOMINAÇÃO VALOR (R$) %<br />
87 FUN<strong>DO</strong> ESTADUAL DE ASSISTENCIA SOCIAL 104.358,99 0,12<br />
88 FUN<strong>DO</strong> DE SAUDE <strong>DO</strong>S SERVI<strong>DO</strong>RES MILITARES 653.123,89 0,77<br />
89 FUN<strong>DO</strong> DE ASSIST. SOCIAL <strong>DO</strong>S SERVI<strong>DO</strong>RES MILITARES 800,00 0,00<br />
90 FUN<strong>DO</strong> ESTADUAL DE SAUDE 2.585.855,32 3,05<br />
TOTAL AUTARQUIAS 9.748.818,34 11,48<br />
50 LOTERIA <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 5.129,06 0,01<br />
52 SUPERINTENDENCIA <strong>DO</strong> SISTEMA PENITENCIARIO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 2.580.387,86 3,04<br />
56 INSTITUTO DE TERRAS <strong>DO</strong> PARA 48.365,11 0,06<br />
59 INSTITUTO DE METROLOGIA <strong>DO</strong> PARA 838.467,06 0,99<br />
66 DEPARTAMENTO DE TRANSITO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 925.991,91 1,09<br />
71 HOSPITAL OPHIR LOYOLA 1.574.444,98 1,85<br />
72 JUNTA COMERCIAL <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 65.286,96 0,08<br />
74 UNIVERSIDADE <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 2.847.367,56 3,35<br />
80 AGENCIA EST. REGUL. E CONT. SERV. PUB. ARCON 87.355,82 0,10<br />
83 ESCOLA DE GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 16.688,11 0,02<br />
85 CENTRO DE PERICIAS CIENTIFICAS RENATO CHAVES 134.662,45 0,16<br />
92 AGENCIA DE DEFESA AGROPECUARIA <strong>DO</strong> EST <strong>DO</strong> PARA 624.671,46 0,74<br />
TOTAL FUNDAÇÕES 4.767.186,22 5,62<br />
45 FUNDACAO DE TELECOMUNICACOES <strong>DO</strong> PARA 83.383,07 0,10<br />
46 FUNDACAO CULTURAL <strong>DO</strong> PARA TANCRE<strong>DO</strong> NEVES 359,44 0,00<br />
49 FUNDACAO CURRO VELHO 79.433,94 0,09<br />
61 FUNDACAO SANTA CASA DE MISERICORDIA <strong>DO</strong> PARA 2.744.291,84 3,23<br />
62 CENTRO DE HEMOTERAPIA E HEMATOLOGIA <strong>DO</strong> PARA 1.461.055,08 1,72<br />
64 HOSPITAL DE CLINICAS GASPAR VIANA 161.761,40 0,19<br />
68 FUNDACAO DA CRIANCA E <strong>DO</strong> A<strong>DO</strong>LESCENTE <strong>DO</strong> PARA 199.155,97 0,23<br />
82 INSTITUTO DE ARTES <strong>DO</strong> PARA 37.745,48 0,04<br />
TOTAL EMPRESAS PÚBLICAS 1.642.937,70 1,94<br />
55 PROCESSAMENTO DE DA<strong>DO</strong>S <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 974.490,89 1,15<br />
57 EMPRESA DE ASSIST TECNICA E EXTENSAO RURAL 668.446,81 0,79<br />
TOTAL SOCIEDADES DE ECONOMIA MISTA 754.931,98 0,89<br />
58 CENTRAIS DE ABASTECIMENTO <strong>DO</strong> PARA S/A 47.617,73 0,06<br />
67 COMPANHIA DE HABITACAO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 548.787,60 0,65<br />
70 COMPANHIA DE DESENVOLVIMENTO INDUSTRIAL <strong>DO</strong> PA 5.930,28 0,01<br />
73 COMPANHIA PARAENSE DE TURISMO 133.642,55 0,16<br />
81 EMPRESA DE NAVEGACAO DA AMAZONIA S/A 18.953,82 0,02<br />
TOTAL <strong>GERAL</strong> 84.894.780,55 100,00<br />
257
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
DEMONSTRATIVO DE RESTOS A PAGAR PROCESSA<strong>DO</strong>S ACUMULA<strong>DO</strong>S POR UG, GRUPO DE NATUREZA DA DESPESA E FONTE DE RECURSOS EXERCÍCIO - 2006<br />
FNT DESCRIÇÃO<br />
PESSOAL E<br />
ENCARGOS<br />
SOCIAIS<br />
OUTRAS<br />
TRANSFERÊNCIAS<br />
CORRENTES<br />
OUTRAS<br />
DESPESAS<br />
CORRENTES<br />
TOTAL<br />
TOTAL <strong>GERAL</strong> 14.746.504,43 51.205.524,80 18.942.751,32 84.894.780,55<br />
TOTAL DA ADMINISTRACAO DIRETA 12.347.648,32 36.220.203,92 15.946.365,80 64.514.218,04<br />
TRIBUNAL DE CONTAS <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> - 325.212,69 304.141,60 629.354,29<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS - 112.562,61 128.681,80 241.244,41<br />
012 RECEITA PATRIMONIAL - - 212.650,08 175.459,80 388.109,88<br />
TRIBUNAL DE CONTAS <strong>DO</strong>S MUNICIPIOS - 6.575,00 55.200,00 61.775,00<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS - 5.375,00 55.200,00 60.575,00<br />
021 RECURSOS ORDINARIOS-CO - 1.200,00 - 1.200,00<br />
TRIBUNAL DE JUSTICA <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 1.666.256,31 188.671,87 207.745,19 2.062.673,37<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 1.666.256,31 188.671,87 207.745,19 2.062.673,37<br />
TRIBUNAL DE JUSTICA <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> - 226.939,13 523.066,50 750.005,63<br />
012 RECEITA PATRIMONIAL - - 4.080,25 285.448,93 289.529,18<br />
018 RECURSOS PROPRIOS <strong>DO</strong> F - 222.858,88 237.617,57 460.476,45<br />
SEC EXEC DE DESENV. URBANO - 620.137,28 682.668,93 1.302.806,21<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS - 86.684,14 - 86.684,14<br />
006 RECUR.PROV.DE TRANSF.C - - 5.665,10 5.665,10<br />
029 RECURSOS TESOURO VINC. - 345.650,92 617.003,83 962.654,75<br />
031 OPERACOES DE CREDITO E - 187.802,22 60.000,00 247.802,22<br />
SECRETARIA EXEC DE ESPORTES E LAZER - 136.903,76 - 136.903,76<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS - 85.075,31 - 85.075,31<br />
045 RECURSOS <strong>DO</strong> FUN<strong>DO</strong> ESTA - 51.828,45 - 51.828,45<br />
NUCLEO ADMINISTRATIVO FINANC 5,20 67,51 - 72,71<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 5,20 67,51 - 72,71<br />
COORDENA<strong>DO</strong>RIA DE COMUN - 150,00 - 150,00<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS - 150,00 - 150,00<br />
GABINETE <strong>DO</strong> GOVERNA<strong>DO</strong>R CASA CIVIL 30,00 5.146,00 - 5.176,00<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 30,00 5.146,00 - 5.176,00<br />
GABINETE <strong>DO</strong> GOVERNA<strong>DO</strong>R CASA MILITAR 171,32 - - 171,32<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 171,32 - - 171,32<br />
MINISTERIO PUBLICO - 49.069,61 180.836,80 229.906,41<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS - 49.069,61 129.662,18 178.731,79<br />
012 RECEITA PATRIMONIAL - - - 51.174,62 51.174,62<br />
SECRETARIA EXEC DE ADMINISTRACAO - 219.618,59 - 219.618,59<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS - 219.618,59 - 219.618,59<br />
ENCARGOS GERAIS SOB A - 5.477,27 - 5.477,27<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS - 5.477,27 - 5.477,27<br />
SECRETARIA EXEC DE AGRICULTURA - 0,03 250.397,80 250.397,83<br />
258
FNT DESCRIÇÃO<br />
PESSOAL E<br />
ENCARGOS<br />
SOCIAIS<br />
OUTRAS<br />
TRANSFERÊNCIAS<br />
CORRENTES<br />
OUTRAS<br />
DESPESAS<br />
CORRENTES<br />
TOTAL<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS - 0,03 - 0,03<br />
006 RECUR.PROV.DE TRANSF.C - - 78.151,11 78.151,11<br />
021 RECURSOS ORDINARIOS-CO - - 8.130,98 8.130,98<br />
046 RECURSOS <strong>DO</strong> TESOURO VI - - 164.115,71 164.115,71<br />
SECRETARIA EXEC DE CULTURA 1.638,17 1.332.716,60 7.315.903,05 8.650.257,82<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 1.638,17 1.332.716,60 7.207.144,39 8.541.499,16<br />
006 RECUR.PROV.DE TRANSF.C - - 108.758,66 108.758,66<br />
SECRETARIA EXEC DE EDUCACAO 72.624,22 595.074,39 1.254.792,51 1.922.491,12<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 72.624,22 141.731,29 75.594,39 289.949,90<br />
004 QUOTA PARTE <strong>DO</strong> SALARIO - 241.454,24 200.000,00 441.454,24<br />
006 RECUR.PROV.DE TRANSF.C - 30.688,65 979.198,12 1.009.886,77<br />
027 APLICACAO NO MERCA<strong>DO</strong> F - 36.876,60 - 36.876,60<br />
043 RECURSOS <strong>DO</strong> FUN<strong>DO</strong> DE M - 144.323,61 - 144.323,61<br />
SECRETARIA EXEC FAZENDA - 1.193.043,63 519.500,00 1.712.543,63<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS - 170.139,32 519.500,00 689.639,32<br />
044 TAXAS DE SERVICOS FAZE - 1.022.904,31 - 1.022.904,31<br />
SECRETARIA EXEC JUSTICA - 55.006,41 52.600,00 107.606,41<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS - 19.060,80 - 19.060,80<br />
006 RECUR.PROV.DE TRANSF.C - 28.059,00 - 28.059,00<br />
020 RECURSOS PROPRIOS <strong>DO</strong> F - - 52.600,00 52.600,00<br />
060 RECURS.PROVENI.TRANSF. - 2.554,61 - 2.554,61<br />
061 RECURSOS PROPRIOS DIRE - 5.332,00 - 5.332,00<br />
SECRETARIA EXEC PLANEJ. ORCAM. E FINANCAS - 6.200,00 28.500,00 34.700,00<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS - 6.200,00 28.500,00 34.700,00<br />
ENCARG GERAIS SEPOF 9.993.875,49 22.273.992,39 - 32.267.867,88<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 7.922.656,93 18.609.294,50 - 26.531.951,43<br />
003 FES- RECURSOS ORDINARI 2.071.218,56 - - 2.071.218,56<br />
057 RECURSOS PROVENIENT DE - 3.664.697,89 - 3.664.697,89<br />
SECRETARIA EXEC SAUDE 363.408,25 2.262.666,05 1.746.130,05 4.372.204,35<br />
003 FES- RECURSOS ORDINARI 363.123,45 2.019.343,60 1.673.691,93 4.056.158,98<br />
032 SUS/SERVICOS PRODUZI<strong>DO</strong> - 19.832,00 - 19.832,00<br />
033 SUS/CONVENIOS - 39.120,70 72.063,70 111.184,40<br />
049 FES - SUS/ FUN<strong>DO</strong> A FUN 284,80 184.369,75 374,42 185.028,97<br />
CENTRO REG DE SAUDE MARABA - 616.616,85 28.695,28 645.312,13<br />
003 FES- RECURSOS ORDINARI - 609.949,80 28.695,28 638.645,08<br />
049 FES - SUS/ FUN<strong>DO</strong> A FUN - 6.667,05 - 6.667,05<br />
CENTRO REG DE SAUDE SANTAREM - 634.079,93 - 634.079,93<br />
003 FES- RECURSOS ORDINARI - 536.317,49 - 536.317,49<br />
049 FES - SUS/ FUN<strong>DO</strong> A FUN - 97.762,44 - 97.762,44<br />
CENTRO REG DE SAUDE BELEM 25.415,78 208.954,27 29.810,42 264.180,47<br />
003 FES- RECURSOS ORDINARI 25.415,78 141.680,71 27.339,56 194.436,05<br />
049 FES - SUS/ FUN<strong>DO</strong> A FUN - 67.273,56 2.470,86 69.744,42<br />
CENTRO REG DE SAUDE C. ARAGUAIA - 110.007,05 45.000,00 155.007,05<br />
003 FES- RECURSOS ORDINARI - 73.686,63 45.000,00 118.686,63<br />
049 FES - SUS/ FUN<strong>DO</strong> A FUN - 36.320,42 - 36.320,42<br />
259
FNT DESCRIÇÃO<br />
PESSOAL E<br />
ENCARGOS<br />
SOCIAIS<br />
OUTRAS<br />
TRANSFERÊNCIAS<br />
CORRENTES<br />
OUTRAS<br />
DESPESAS<br />
CORRENTES<br />
TOTAL<br />
CENTRO REG SAUDE STA IZABEL - 184.024,40 75.683,80 259.708,20<br />
003 FES- RECURSOS ORDINARI - 179.630,00 75.683,80 255.313,80<br />
049 FES - SUS/ FUN<strong>DO</strong> A FUN - 4.394,40 - 4.394,40<br />
CENTRO REG SAUDE CAPANEMA - 44.125,33 - 44.125,33<br />
003 FES- RECURSOS ORDINARI - 43.727,23 - 43.727,23<br />
049 FES - SUS/ FUN<strong>DO</strong> A FUN - 398,10 - 398,10<br />
CENTRO REG SAUDE ALTAMIRA - 807.319,06 - 807.319,06<br />
003 FES- RECURSOS ORDINARI - 790.414,51 - 790.414,51<br />
049 FES - SUS/ FUN<strong>DO</strong> A FUN - 16.904,55 - 16.904,55<br />
CENTRO REG SAUDE BARCARENA - 210,00 - 210,00<br />
003 FES- RECURSOS ORDINARI - 210,00 - 210,00<br />
CENTRO REG SAUDE BREVES - 160.138,96 24.402,06 184.541,02<br />
003 FES- RECURSOS ORDINARI - 160.078,46 - 160.078,46<br />
049 FES - SUS/ FUN<strong>DO</strong> A FUN - 60,50 24.402,06 24.462,56<br />
CENTRO REG SAUDE CAMETA - 150,00 0,54 150,54<br />
003 FES- RECURSOS ORDINARI - 150,00 0,54 150,54<br />
CENTRO REG SAUDE REG. ILHAS - 288.360,20 75.329,18 363.689,38<br />
003 FES- RECURSOS ORDINARI - 267.756,58 72.571,77 340.328,35<br />
049 FES - SUS/ FUN<strong>DO</strong> A FUN - 20.603,62 2.757,41 23.361,03<br />
CENTRO REG SAUDE SAO MIGUEL <strong>DO</strong> GUAMA - 95.867,33 - 95.867,33<br />
003 FES- RECURSOS ORDINARI - 95.867,33 - 95.867,33<br />
HOSPITAL ABELAR<strong>DO</strong> SANTOS 193.059,80 58.613,55 2.637,14 254.310,49<br />
003 FES- RECURSOS ORDINARI 193.059,80 58.613,55 2.637,14 254.310,49<br />
HOSPITAL REGIONAL DE CAMETA 14,83 130.259,83 - 130.274,66<br />
003 FES- RECURSOS ORDINARI 14,83 130.259,83 - 130.274,66<br />
HOSPITAL REGIONAL DE CONCEI. ARAGUAIA 490,51 48.403,94 - 48.894,45<br />
003 FES- RECURSOS ORDINARI 490,51 48.403,94 - 48.894,45<br />
HOSPITAL REGIONAL DE SALINOPOLIS 953,98 7.907,50 - 8.861,48<br />
003 FES- RECURSOS ORDINARI 953,98 7.907,50 - 8.861,48<br />
HOSPITAL REGIONAL DE TUCURUI - 824.364,94 2.802,85 827.167,79<br />
003 FES- RECURSOS ORDINARI - 819.676,94 - 819.676,94<br />
049 FES - SUS/ FUN<strong>DO</strong> A FUN - 4.688,00 2.802,85 7.490,85<br />
LABORATORIO CENTRAL 373,08 167.056,14 4.813,33 172.242,55<br />
003 FES- RECURSOS ORDINARI 373,08 167.056,14 4.813,33 172.242,55<br />
SECRETARIA EXEC SEG PUBLICA 6.577,77 722.143,86 - 728.721,63<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 6.577,77 633.658,17 - 640.235,94<br />
006 RECUR.PROV.DE TRANSF.C - 88.485,69 - 88.485,69<br />
SECRETARIA EXEC OBRAS PUBLICAS 1.325,18 41.666,00 131.945,56 174.936,74<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 1.325,18 41.666,00 83.748,37 126.739,55<br />
003 FES- RECURSOS ORDINARI - - 48.197,19 48.197,19<br />
SECRETARIA EXEC TRAB. PROM. SOCIAL 436,72 31.910,30 128.887,19 161.234,21<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 436,72 31.910,29 8.085,29 40.432,30<br />
006 RECUR.PROV.DE TRANSF.C - 0,01 120.801,90 120.801,91<br />
SECRETARIA EXEC IND COM MINERACAO - 27.285,87 - 27.285,87<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS - 24.494,34 - 24.494,34<br />
260
FNT DESCRIÇÃO<br />
PESSOAL E<br />
ENCARGOS<br />
SOCIAIS<br />
OUTRAS<br />
TRANSFERÊNCIAS<br />
CORRENTES<br />
OUTRAS<br />
DESPESAS<br />
CORRENTES<br />
TOTAL<br />
024 ROYALTIE MINERAL - 40% - 2.791,53 - 2.791,53<br />
POLICIA MILITAR <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 23,25 557.078,75 240,04 557.342,04<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 23,25 557.078,75 240,04 557.342,04<br />
SECRETARIA EXEC CIENCIA TECNOLOGIA 9,00 232.789,94 13.243,58 246.042,52<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 9,00 1.300,66 - 1.309,66<br />
016 RECURSOS PROPRIOS <strong>DO</strong> F - 18,33 743,58 761,91<br />
022 RECURSOS <strong>DO</strong> TESOURO VI - 231.470,95 12.500,00 243.970,95<br />
SECRETARIA EXEC TRANSPORTES 2.549,67 77.581,59 1.637.238,73 1.717.369,99<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 2.549,67 64.711,79 234.771,75 302.033,21<br />
026 ROYALTIE PETROLEO - 12.869,80 - 12.869,80<br />
030 OPERACOES DE CREDITO I - - 1.371.070,73 1.371.070,73<br />
059 REC.PROP.<strong>DO</strong> FUN<strong>DO</strong> DE I - - 4.509,48 4.509,48<br />
061 RECURSOS PROPRIOS DIRE - - 26.886,77 26.886,77<br />
DEFENSORIA PUBLICA - 5.146,79 - 5.146,79<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS - 5.146,79 - 5.146,79<br />
CORPO DE BOMBEIROS MILITAR 0,01 26.264,56 - 26.264,57<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 0,01 26.264,56 - 26.264,57<br />
ENCARGOS GERAIS CBM - 0,60 - 0,60<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS - 0,60 - 0,60<br />
GABINETE <strong>DO</strong> VICE-GOVERNA<strong>DO</strong>R 118,01 1.194,32 - 1.312,33<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 118,01 1.194,32 - 1.312,33<br />
CONSULTORIA <strong>GERAL</strong> <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> - 203,16 - 203,16<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS - 203,16 - 203,16<br />
MINISTERIO PUBLICO DE CONTAS <strong>DO</strong> EST. PARA 2.607,00 750,00 20.263,00 23.620,00<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 2.607,00 750,00 20.263,00 23.620,00<br />
MINISTERIO PUBLICO JUNTO AO TCM 12.644,40 - - 12.644,40<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 12.644,40 - - 12.644,40<br />
POLICIA CIVIL <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 3.040,37 607.060,69 603.890,67 1.213.991,73<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 3.040,37 607.060,69 603.890,67 1.213.991,73<br />
TOTAL DAS AUTARQUIAS 787.827,19 7.278.484,18 1.682.506,97 9.748.818,34<br />
LOTERIA <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 786,53 4.342,53 - 5.129,06<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 2,61 - - 2,61<br />
061 RECURSOS PROPRIOS DIRE 783,92 4.342,53 - 5.126,45<br />
SUPERINT SISTEMA PENITENCIARIO - 2.054.937,87 525.449,99 2.580.387,86<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS - 2.054.937,87 525.449,99 2.580.387,86<br />
INSTITUTO DE TERRAS - 48.365,11 - 48.365,11<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS - 14.557,10 - 14.557,10<br />
061 RECURSOS PROPRIOS DIRE - 33.808,01 - 33.808,01<br />
INSTITUTO DE METROLOGIA - 405.963,26 432.503,80 838.467,06<br />
060 RECURS.PROVENI.TRANSF. - 405.963,26 432.503,80 838.467,06<br />
DEPARTAMENTO DE TRANSITO 45.896,00 849.349,02 30.746,89 925.991,91<br />
061 RECURSOS PROPRIOS DIRE 45.896,00 849.349,02 30.746,89 925.991,91<br />
HOSPITAL OPHIR LOYOLA - 1.326.451,82 247.993,16 1.574.444,98<br />
003 FES- RECURSOS ORDINARI - 1.149.610,02 99.793,16 1.249.403,18<br />
261
FNT DESCRIÇÃO<br />
PESSOAL E<br />
ENCARGOS<br />
SOCIAIS<br />
OUTRAS<br />
TRANSFERÊNCIAS<br />
CORRENTES<br />
OUTRAS<br />
DESPESAS<br />
CORRENTES<br />
TOTAL<br />
069 SUS/SERVICOS PRODUZI<strong>DO</strong> - 176.841,80 148.200,00 325.041,80<br />
JUNTA COMERCIAL <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> - 65.286,96 - 65.286,96<br />
061 RECURSOS PROPRIOS DIRE - 65.286,96 - 65.286,96<br />
UNIVERSIDADE <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARA 721.401,90 2.022.162,73 103.802,93 2.847.367,56<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 721.401,90 537.289,46 84.042,27 1.342.733,63<br />
003 FES- RECURSOS ORDINARI - 218.857,06 6.561,62 225.418,68<br />
060 RECURS.PROVENI.TRANSF. - 21.720,56 - 21.720,56<br />
061 RECURSOS PROPRIOS DIRE - 747.008,23 13.199,04 760.207,27<br />
069 SUS/SERVICOS PRODUZI<strong>DO</strong> - 497.287,42 - 497.287,42<br />
AGENCIA EST. DE REG. E CONT. - 10.151,32 77.204,50 87.355,82<br />
061 RECURSOS PROPRIOS DIRE - 10.151,32 77.204,50 87.355,82<br />
ESCOLA DE GOVERNO <strong>DO</strong> EST. <strong>DO</strong> PARA 11.258,91 5.429,20 - 16.688,11<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 11.258,91 5.429,20 - 16.688,11<br />
CENTRO DE PERICIAS CIENTIFICAS 6.210,35 4.452,10 124.000,00 134.662,45<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 6.210,35 4.381,70 124.000,00 134.592,05<br />
061 RECURSOS PROPRIOS DIRE - 70,40 - 70,40<br />
AGENCIA DE DEFESA AGROP.<strong>DO</strong> EST. <strong>DO</strong> PARA 2.273,50 481.592,26 140.805,70 624.671,46<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 2.273,50 - - 2.273,50<br />
046 RECURSOS <strong>DO</strong> TESOURO VI - 17.840,93 - 17.840,93<br />
060 RECURS.PROVENI.TRANSF. - 15.900,90 90.516,92 106.417,82<br />
061 RECURSOS PROPRIOS DIRE - 447.850,43 50.288,78 498.139,21<br />
TOTAL DAS FUNDACOES 486.580,79 3.799.733,66 480.871,77 4.767.186,22<br />
FUNDACAO DE TELECOMUNICACOES <strong>DO</strong> PARA 6.437,08 61.948,59 14.997,40 83.383,07<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 2.887,00 61.948,59 14.997,40 79.832,99<br />
061 RECURSOS PROPRIOS DIRE 3.550,08 - - 3.550,08<br />
FUNDACAO CULT. <strong>DO</strong> PARA TANCRE<strong>DO</strong> NEVES 359,44 - - 359,44<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 359,44 - - 359,44<br />
FUNDACAO CURRO VELHO 1,10 79.432,84 - 79.433,94<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 1,10 79.432,84 - 79.433,94<br />
FUNDACAO SANTA CASA DE MISERICORDIA 472.187,33 1.958.061,25 314.043,26 2.744.291,84<br />
003 FES- RECURSOS ORDINARI 472.187,33 1.230.986,20 312.044,99 2.015.218,52<br />
069 SUS/SERVICOS PRODUZI<strong>DO</strong> - 727.075,05 1.998,27 729.073,32<br />
CENTRO DE HEMOTERAPIA - 1.411.763,91 49.291,17 1.461.055,08<br />
003 FES- RECURSOS ORDINARI - 835.332,06 - 835.332,06<br />
061 RECURSOS PROPRIOS DIRE - 136.678,29 6.166,12 142.844,41<br />
069 SUS/SERVICOS PRODUZI<strong>DO</strong> - 439.753,56 43.125,05 482.878,61<br />
HOSPITAL DE CLINICAS GASPAR VIANA - 161.760,50 0,90 161.761,40<br />
003 FES- RECURSOS ORDINARI - 122.442,49 - 122.442,49<br />
069 SUS/SERVICOS PRODUZI<strong>DO</strong> - 39.318,01 0,90 39.318,91<br />
FUNDACAO DA CRIANCA E A<strong>DO</strong>LESCENTE 7.595,80 89.021,13 102.539,04 199.155,97<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 7.595,80 86.793,93 77.883,70 172.273,43<br />
003 FES- RECURSOS ORDINARI - - 24.655,33 24.655,33<br />
060 RECURS.PROVENI.TRANSF. - 2.227,20 - 2.227,20<br />
061 RECURSOS PROPRIOS DIRE - - 0,01 0,01<br />
262
FNT DESCRIÇÃO<br />
PESSOAL E<br />
ENCARGOS<br />
SOCIAIS<br />
OUTRAS<br />
TRANSFERÊNCIAS<br />
CORRENTES<br />
OUTRAS<br />
DESPESAS<br />
CORRENTES<br />
TOTAL<br />
INSTITUTO DE ARTES <strong>DO</strong> PARA 0,04 37.745,44 - 37.745,48<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 0,04 30.079,73 - 30.079,77<br />
060 RECURS.PROVENI.TRANSF. - 7.665,71 - 7.665,71<br />
TOTAL DAS EMPRESAS PUBLICAS 1.019.993,54 583.043,56 39.900,60 1.642.937,70<br />
PROCESSAMENTO DE DA<strong>DO</strong>S <strong>DO</strong> PARA 351.546,73 583.043,56 39.900,60 974.490,89<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 351.546,73 583.043,56 39.900,60 974.490,89<br />
EMPRESA DE ASSIST. TEC EXT RURAL 668.446,81 - - 668.446,81<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 668.446,81 - - 668.446,81<br />
TOTAL DAS SOC.ECON.MIS.DEPEN. 104.454,59 208.852,23 441.625,16 754.931,98<br />
CENTRAIS DE ABASTECIMENTO - CEASA 38.139,25 9.478,48 - 47.617,73<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 38.139,25 - - 38.139,25<br />
061 RECURSOS PROPRIOS DIRE - 9.478,48 - 9.478,48<br />
COMPANHIA DE HABITACAO - COHAB 60.385,06 46.777,38 441.625,16 548.787,60<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 60.385,06 37.162,71 - 97.547,77<br />
030 OPERACOES DE CREDITO I - - 24.723,52 24.723,52<br />
061 RECURSOS PROPRIOS DIRE - 9.614,67 416.901,64 426.516,31<br />
COMPANHIA DE DESENV. INDUSTRIAL 5.930,28 - - 5.930,28<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS 5.930,28 - - 5.930,28<br />
COMPANHIA PARAENSE DE TURISMO - 133.642,55 - 133.642,55<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS - 133.642,55 - 133.642,55<br />
EMPRESA DE NAVEGACAO - ENASA - 18.953,82 - 18.953,82<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS - 18.953,82 - 18.953,82<br />
TOTAL <strong>DO</strong>S FUN<strong>DO</strong>S - 3.115.207,25 351.481,02 3.466.688,27<br />
BANCO <strong>DO</strong> CIDADAO - 1.331,17 - 1.331,17<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS - 1.331,17 - 1.331,17<br />
FUN<strong>DO</strong> DE INVEST SEG PUBLICA - 97,88 121.121,02 121.218,90<br />
041 RECURSOS PROPRIOS <strong>DO</strong> F - 97,88 103.060,52 103.158,40<br />
061 RECURSOS PROPRIOS DIRE - - 18.060,50 18.060,50<br />
FUN<strong>DO</strong> ESTADUAL DE ASSIST. SOCIAL - 103.998,99 360,00 104.358,99<br />
007 FUN<strong>DO</strong> ESTAD.ASSISTENCI - 91.796,49 360,00 92.156,49<br />
039 RECURSOS <strong>DO</strong> FUN<strong>DO</strong> ESTA - 11.792,50 - 11.792,50<br />
048 RECURSO TEZOURO VINC.F - 410,00 - 410,00<br />
FUN<strong>DO</strong> DE SAUDE <strong>DO</strong>S SERV. MIL - 423.123,89 230.000,00 653.123,89<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS - 27.431,65 - 27.431,65<br />
003 FES- RECURSOS ORDINARI - 395.692,24 159.000,00 554.692,24<br />
050 REC.PROPRIOS <strong>DO</strong> FUN<strong>DO</strong> - - 71.000,00 71.000,00<br />
FUN<strong>DO</strong> DE ASSIST. SOCIAL <strong>DO</strong>S SERV. MIL - 800,00 - 800,00<br />
001 RECURSOS ORDINARIOS - 800,00 - 800,00<br />
FUN<strong>DO</strong> ESTADUAL DE SAUDE - 2.585.855,32 - 2.585.855,32<br />
003 FES- RECURSOS ORDINARI - 2.577.455,32 - 2.577.455,32<br />
049 FES - SUS/ FUN<strong>DO</strong> A FUN - 8.400,00 - 8.400,00<br />
263
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
DEMONSTRATIVO DE RESTOS A PAGAR PROCESSA<strong>DO</strong>S ACUMULA<strong>DO</strong>S POR FONTE DE RECURSOS EXERCÍCIO - 2006<br />
FONTE DESCRIÇÃO<br />
PESSOAL E<br />
ENCARGOS<br />
SOCIAIS<br />
OUTRAS<br />
TRANSFERÊNCIAS<br />
CORRENTES<br />
OUTRAS<br />
DESPESAS<br />
CORRENTES<br />
TOTAL<br />
TOTAL <strong>GERAL</strong> P/ FONTE DE RECURSOS 14.746.504,43 51.205.524,80 18.942.751,32 84.894.780,55<br />
001 TOT. RECURSOS ORDINARIOS 11.569.152,31 26.709.696,45 10.169.301,03 48.448.149,79<br />
003 TOT. FES- RECURSOS ORDINARIOS 3.126.837,32 12.681.105,63 2.580.685,64 18.388.628,59<br />
004 TOT. QUOTA PARTE <strong>DO</strong> SALARIO EDUCACAO - QUOTA ESTAD. - 241.454,24 200.000,00 441.454,24<br />
006 TOT. RECUR.PROV.DE TRANSF.CONVENIOS E OUTROS. DIRE - 147.233,35 1.292.574,89 1.439.808,24<br />
007 TOT. FUN<strong>DO</strong> ESTAD.ASSISTENCIA SOCIAL-REC.ORDINARIOS - 91.796,49 360,00 92.156,49<br />
012 TOT. RECEITA PATRIMONIAL-OUTROS PODERES - 216.730,33 512.083,35 728.813,68<br />
016 TOT. RECURSOS PROPRIOS <strong>DO</strong> FUN<strong>DO</strong> ESTADUAL DE MEIO AMBIENTE - 18,33 743,58 761,91<br />
018 TOT. RECURSOS PROPRIOS FUN<strong>DO</strong> DE REAPARELHAMENTO <strong>DO</strong> JUDICIARIO - 222.858,88 237.617,57 460.476,45<br />
020 TOT. RECURSOS PROPRIOS <strong>DO</strong> FUN<strong>DO</strong> ESTADUAL DE DEFESA - - 52.600,00 52.600,00<br />
021 TOT. RECURSOS ORDINARIOS - CONTRAPART ESTADUAL - 1.200,00 8.130,98 9.330,98<br />
022 TOT. RECURSOS <strong>DO</strong> TESOURO VINCULA<strong>DO</strong>S AO FUNTEC - 231.470,95 12.500,00 243.970,95<br />
024 TOT. ROYALTIE MINERAL-40% - 2.791,53 - 2.791,53<br />
026 TOT. ROYALTIE PETROLEO - 12.869,80 - 12.869,80<br />
026 TOT. APLICACAO NO MERC - 36.876,60 - 36.876,60<br />
029 TOT. RECURSOS TESOURO VINC.FDE-CONTRAP ESTADUAL - 345.650,92 617.003,83 962.654,75<br />
030 TOT. OPERACOES DE CREDITO INTERNAS - - 1.395.794,25 1.395.794,25<br />
031 TOT. OPERACOES DE CREDITO EXTERNAS - 187.802,22 60.000,00 247.802,22<br />
032 TOT. SUS/SERVICOS PRODUZI<strong>DO</strong>S - 19.832,00 - 19.832,00<br />
033 TOT. SUS/CONVENIOS - 39.120,70 72.063,70 111.184,40<br />
039 TOT. RECURSOS <strong>DO</strong> FUN<strong>DO</strong> ESTADUAL DE ASSISTENCIA SOC - 11.792,50 - 11.792,50<br />
041 TOT. RECURSOS PROPRIOS FUN<strong>DO</strong> INVEST. SEG. PUB. - 97,88 103.060,52 103.158,40<br />
043 TOT. RECURSOS <strong>DO</strong> FUN<strong>DO</strong> DE MANUT E DESENV <strong>DO</strong> ENSINO - 144.323,61 - 144.323,61<br />
044 TOT. TAXAS DE SERVICOS FAZENDARIOS - 1.022.904,31 - 1.022.904,31<br />
045 TOT. RECURSOS <strong>DO</strong> FUN<strong>DO</strong> EST. ESPORTE LAZER - 51.828,45 - 51.828,45<br />
046 TOT. RECURSOS <strong>DO</strong> TESOURO VINC. AO FUN<strong>DO</strong> RURAL - 17.840,93 164.115,71 181.956,64<br />
049 TOT. RECURSO TESOURO V - 410,00 - 410,00<br />
049 TOT. FES - SUS/ FUN<strong>DO</strong> A FUN<strong>DO</strong> 284,80 447.842,39 32.807,60 480.934,79<br />
050 TOT. REC.PROPRIOS <strong>DO</strong> FUN<strong>DO</strong> SAUDE SERV. MILITARES - - 71.000,00 71.000,00<br />
057 TOT. RECURSOS PROVENIENT DE TRANSF DA UNIAO-CIDE - 3.664.697,89 - 3.664.697,89<br />
057 TOT. RECURSOS PROVENIENT DE TRANSF DA UNIAO-CIDE - - 4.509,48 4.509,48<br />
060 TOT. RECURS.PROVENI.TRANSF.CONVENIOS E OUTROS - 456.032,24 523.020,72 979.052,96<br />
061 TOT. RECURSOS PROPRIOS DIR.ARREC.ORG.ADM.INDIR. 50.230,00 2.318.970,34 639.454,25 3.008.654,59<br />
069 TOT. SUS/SERVICOS PRODUZI<strong>DO</strong>S - 1.880.275,84 193.324,22 2.073.600,06<br />
264
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
DEMONSTRAÇÃO DA DÍVIDA FLUTUANTE - EXERCÍCIO - 2006 ANEXO 17<br />
TÍTULOS<br />
SAL<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> EXERCÍCIO<br />
ANTERIOR (R$)<br />
MOVIMENTO NO EXERCÍCIO<br />
INSCRIÇÃO<br />
BAIXA<br />
SAL<strong>DO</strong> PARA O EXERCÍCIO<br />
SEGUINTE (R$)<br />
RESTOS A PAGAR PROCESSA<strong>DO</strong>S<br />
EXERCÍCIO 2005 232.929.565,56 232.929.565,56 0,00<br />
EXERCÍCIO 2006 84.894.780,55 84.894.780,55<br />
SUBTOTAL 232.929.565,56 84.894.780,55 232.929.565,56 84.894.780,55<br />
DEPÓSITOS<br />
CONSIGNAÇÕES 18.729.697,42 1.199.629.582,54 1.192.686.485,34 25.672.794,62<br />
DEPÓSITOS DE DIV. ORIGENS 52.253.162,78 65.716.196,00 83.392.879,31 34.576.479,47<br />
VALORES PENDENTES A CURTO PRAZO<br />
VALORES DIFERI<strong>DO</strong>S 264.864.658,41 92.721.837,85 264.864.658,41 92.721.837,85<br />
SUBTOTAL 335.847.518,61 1.358.067.616,39 1.540.944.023,06 152.971.111,94<br />
TOTAL <strong>GERAL</strong> 568.777.084,17 1.442.962.396,94 1.773.873.588,62 237.865.892,49<br />
265
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
DEMONSTRAÇÃO DA DÍVIDA ATIVA ESTADUAL - EXERCÍCIO 2006<br />
Tipo<br />
Sal<strong>do</strong> Anterior em<br />
31.12.2005<br />
Ajustes de Exercícios<br />
Anteriores *<br />
Recebimento <strong>do</strong><br />
Inscrição Correção Monetária Principal Corrigi<strong>do</strong> Cancelamento Sal<strong>do</strong> em 31.12.2006<br />
no Exercício<br />
(a) (b) (c) (d) (e) (f) (g) = (a-b+c+d-e-f)<br />
Receita Tributária 1.593.422.623,79 519.560.129,47 414.708.896,15 12.509.853,72 13.321.734,42 334.743,18 1.487.424.766,59<br />
Subtotal 1.593.422.623,79 519.560.129,47 414.708.896,15 12.509.853,72 13.321.734,42 334.743,18 1.487.424.766,59<br />
Receita não Tributária 15.019.059,48 24.316.749,49 733.524,12 21.599,27 3.779,00 40.043.954,82<br />
Subtotal 15.019.059,48 0,00 24.316.749,49 733.524,12 21.599,27 3.779,00 40.043.954,82<br />
Total 1.608.441.683,27 519.560.129,47 439.025.645,64 13.243.377,84 13.343.333,69 338.522,18 1.527.468.721,41<br />
FONTE: Coordena<strong>do</strong>ria de Controle e Cobrança da Dívida Ativa da Diretoria de Arrecadação e Informação Fazendária junto a Secretaria Executiva da Fazenda - SEFA.<br />
* NOTA EXPLICATIVA DA COLUNA (b) "AJUSTES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES".<br />
Ten<strong>do</strong> em vista que a partir de 01 de março de 1994, nossa economia foi indexada pela Unidade Real de Valor - URV, e em julho no mesmo ano, institui-se o Real, denomina<strong>do</strong> de moeda forte, com a<br />
intenção de provocar queda da inflação e aumentar o poder de compra da população é que dentro deste contexto, apuramos os Créditos Tributários da Fazenda Pública Estadual constituí<strong>do</strong>s antes de<br />
01/07/1994, não honra<strong>do</strong>s, e que até 31/12/2005 se encontravam registra<strong>do</strong>s em Dívida Ativa, foram contabiliza<strong>do</strong>s pelo valor corrente para a inscrição.<br />
Em termos de atualização monatária, no exercício financeiro de 2006, e com a melhoria na qualidade da informação, o sistema operacional de informática da SEFA procedeu à conversão destes créditos<br />
para a moeda atualmente vigente no País.<br />
Com a a<strong>do</strong>ção deste critério, e respeitan<strong>do</strong>-se as sucessivas trocas da unidade monetária ocorridas no País, houve a conversão monetária no tempo <strong>do</strong>s créditos formaliza<strong>do</strong>s anteriores a 01/07/1994,<br />
ocasionan<strong>do</strong> uma atualização monetária decrescente (deflação) <strong>do</strong>s créditos enquadra<strong>do</strong>s nessa situação, conforme consta no demonstrativo acima.<br />
Em economias em que existe inflação, a moeda nacional sofre variações em seu poder aquisitivo, como conseqüência o registro das operações pelo valor histórico original perde sua representatividade,o<br />
que implica dizer que a presente adequação foi realizada com fundamento na Lei nº 6.404/76, art. 176, § 5º, a fim de que os demonstrativos reflitam a real posição <strong>do</strong>s Créditos da Fazenda Pública<br />
Inscritos em Dívida Ativa, em 31/12/2006, de acor<strong>do</strong> com os princípios de contabilidade e legislação vigente.<br />
266
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
DEMONSTRAÇÃO DA DÍVIDA FUNDADA INTERNA - EXERCÍCIO 2006 ANEXO 16<br />
DEMONSTRAÇÃO DA DÍVIDA FUNDADA INTERNA SOB GESTÃO DA ADMINISTRAÇÃO DIRETA<br />
CÓD.<br />
CRE<strong>DO</strong>R<br />
SAL<strong>DO</strong> ANTERIOR<br />
EMISSÃO<br />
DESINCORPO<br />
RAÇÃO<br />
AMORTIZAÇÃO ATUALIZAÇÃO SAL<strong>DO</strong> ATUAL<br />
(a) (b) (c) (d) (e) (f) = (a)+(b)-(c)-(d)+(e)<br />
001006 CEF/ADUTORA ÁGUA PRETA 1.918.931,39 285.932,28 36.000,90 1.669.000,01<br />
001049 BANCO <strong>DO</strong> BRASIL-LEI 8.727/93 378.720.604,33 39.055.298,78 8.577.738,11 348.243.043,66<br />
001057 CEF - CESSÃO DE DÍVIDAS 8.870.030,57 405.443,37 176.334,12 8.640.921,32<br />
001063 BANCO <strong>DO</strong> BRASIL-REF.DIV.EXT-LEI 7.976/89 11.104.645,57 2.565.995,29 (931.396,39) 7.607.253,89<br />
001068 BANCO <strong>DO</strong> BRASIL-CONF.DÍVIDA-LEI 7.976/89 1.157.525,51 293.555,57 21.206,34 885.176,28<br />
001117 BANCO <strong>DO</strong> BRASIL-REF.MÉDIO E LONGO PRAZOS 205.141.409,50 15.673.286,75 (17.655.739,38) 171.812.383,37<br />
001125 CEF-PRÓ-MORADIA - CDP2 2.534.878,22 210.207,95 49.370,47 2.374.040,74<br />
001126 CEF-PRÓ-MORADIA - CDP1 2.175.555,66 180.410,68 42.372,14 2.037.517,12<br />
001127 CEF-PRÓ-SANEAR - CANAL <strong>DO</strong> JACARÉ 2.600.201,85 209.759,81 50.706,10 2.441.148,14<br />
001128 CEF-PRÓ-SANEAR - CASTANHAL 3.112.356,11 259.311,54 60.604,03 2.913.648,60<br />
001142 CEF-PRÓ-SANEAMENTO 7o. E 8o. SETORES 6.503.185,90 477.925,11 127.324,84 6.152.585,63<br />
001151 BNDES - MACRODRENAGEM 8.880.334,89 5.386.908,23 122.234,13 3.615.660,79<br />
001157 CEF - PNAFE 31.459.794,19 96.759,85 2.502.103,72 (2.726.181,09) 26.328.269,23<br />
001299 BANCO <strong>DO</strong> BRASIL-LEI 8.727/93 ( ASSUNÇÃO) 14.137.968,86 1.573.780,89 268.113,39 12.832.301,36<br />
001311 CEF-PRÓ-MOR.- INF. EST. CONJ. RAIMUN<strong>DO</strong> GASPAR 287.652,54 30.169,96 5.533,18 263.015,76<br />
001312 CEF-PRÓ-MOR.- INF. EST. CONJ. CAMPOS ELISEOS 650.407,53 68.216,93 12.511,01 594.701,61<br />
001313 CEF-PRÓ-MOR.- INF. EST. CONJ. BELA VISTA 840.171,02 80.201,57 16.249,05 776.218,50<br />
001314 CEF-PRÓ-MOR.- INF. EST. CONJ. VERDEJANTES 2.516.075,96 263.894,44 48.398,31 2.300.579,83<br />
001317 CEF-PRÓ-MOR.- LOTEAMENTO MARITUBA 2.473.041,50 227.923,97 47.917,57 2.293.035,10<br />
001318 CEF-PRÓ-MOR.- URBAN. CONJ. CARNEIRINHO 1.056.400,44 6.259,81 102.421,91 20.555,17 980.793,51<br />
001319 CEF-PRÓ-MOR.- CONJ. BELA MANOELA I E II 409.231,97 42.425,60 7.877,25 374.683,62<br />
001320 CEF-PRÓ-MOR.-COMUNIDADE NOVA JERUSALÉM 661.290,23 59.561,78 12.828,21 614.556,66<br />
001321 CEF-PRÓ-MOR.- URBAN. LOT. TENONÉ 1.473.539,29 135.806,42 28.551,24 1.366.284,11<br />
001337 BASA ( ASSUNÇÃO) 13.135.483,69 465.291,04 (361.106,94) 12.309.085,71<br />
001338 BNDS ( ASSUNÇÃO) 360.763,39 341.653,81 24.955,45 44.065,03<br />
001339 CEF ( ASSUNÇÃO) 4.007.840,91 828.226,65 72.648,98 3.252.263,24<br />
001341 MINISTERIO DA ECONOMIA/FAZENDA/LEI 9.496/97 478.618.024,54 8.829.977,84 17.064.833,66 486.852.880,36<br />
001342 MINIST DA ECONOMIA / FAZENDA / PLANEJAMENTO 252.264.356,57 5.674.665,18 8.974.618,22 255.564.309,61<br />
001379 BANCO <strong>DO</strong> BRASIL/FUNDEF 12.017.402,88 3.004.350,72 - 9.013.052,16<br />
001588 EMGEA 47.797.433,62 5.896.827,54 910.217,39 42.810.823,47<br />
001737 CEF/PRÓ-MORADIA RESIDENCIAL RARACURI I 1.182.527,75 182.394,68 32.928,96 26.612,74 1.358.606,21<br />
001738 CEF/PRÓ-MORADIA RESIDENCIAL STA. BARBARA 411.295,46 664.640,03 26.949,58 13.789,93 1.062.775,84<br />
267
CÓD.<br />
CRE<strong>DO</strong>R<br />
SAL<strong>DO</strong> ANTERIOR<br />
EMISSÃO<br />
DESINCORPO<br />
RAÇÃO<br />
AMORTIZAÇÃO ATUALIZAÇÃO SAL<strong>DO</strong> ATUAL<br />
(a) (b) (c) (d) (e) (f) = (a)+(b)-(c)-(d)+(e)<br />
001739 CEF/PRO MORADIA RESIDENCIAL BEM-TE-VI 103.467,50 2.781,27 2.089,94 102.776,17<br />
001740 CEF/PRÓ-MORADIA RESIDENCIAL JARDIM <strong>DO</strong>S MUTUNS 1.823.166,10 1.370,58 71.987,07 36.426,13 1.788.975,74<br />
001741 CEF/PRÓ-MORADIA RESIDENCIAL TENONÉ II 1.553.931,22 3.237.020,67 107.637,28 69.977,20 4.753.291,81<br />
001742 CEF/PRÓ-MORADIA RESIDENCIAL PONTA NEGRA<br />
001743 CEF/PRÓ-MORADIA RESIDENCIAL TUIUIU<br />
001744 CEF/PRÓ-MORADIA RESIDENCIAL PAULO FONTELLES II<br />
001745 CEF/PRÓ-MORADIA RESIDENCIAL CRUZEIRO<br />
001816 CEF/PRÓ-SANEAMENTO ABASTECIMENTO DE AGUA RIO GUAMÁ 120.210,58 3.503.964,90 61.970,70 34.244,34 3.596.449,12<br />
001817 CEF/PRÓ-SANEAMENTO ABASTECIMENTO DE AGUA SANTAREM 2.754,56 326.217,25 7.947,73 4.072,95 325.097,03<br />
001818 CEF/PRÓ-SANEAMENTO ABASTECIMENTO DE AGUA MARABÁ 4.590,94 179,97 91,47 4.502,44<br />
001819 CEF/PRÓ-SANEAMENTO ESGOTAMENTO SANITÁRIO BELÉM 16.941,26 708,70 337,41 16.569,97<br />
001820 CEF/PRÓ-SANEAMENTO ABASTECIMENTO DE AGUA BELÉM 933.817,85 449.405,42 54.228,56 24.850,31 1.353.845,02<br />
001821 CEF/PRÓ-SANEAMENTO ABASTECIMENTO DE AGUA CASTANHAL 6.073,89 950.858,86 8.686,88 4.301,85 952.547,72<br />
001823 CEF/PRÓ-SANEAMENTO ETA ÁGUA BOLONHA 1.525.110,72 12.044.792,60 191.070,85 125.774,20 13.504.606,67<br />
001824 CEF/PRÓ-SANEAMENTO DESENVOLVIMENTO INSTITUCIONAL 83.177,23 662.112,90 37.246,34 7.979,51 716.023,30<br />
001859 BNDS- RO<strong>DO</strong>VIAS 43.000.000,00 232.963,52 43.232.963,52<br />
001894 BNDS- HOSPITAIS 120.798.810,00 421.610,27 121.220.420,27<br />
TOTAL ADMINISTRAÇÃO DIRETA<br />
1.504.653.603,69 185.924.607,55 - 95.735.859,22 16.110.397,23 1.610.952.749,25<br />
DEMONSTRAÇÃO DA DÍVIDA FUNDADA INTERNA SOB GESTÃO DA AUTARQUIA<br />
CÓD.<br />
CRE<strong>DO</strong>R<br />
SAL<strong>DO</strong> ANTERIOR<br />
EMISSÃO<br />
DESINCORPO<br />
RAÇÃO<br />
AMORTIZAÇÃO ATUALIZAÇÃO SAL<strong>DO</strong> ATUAL<br />
(a) (b) (c) (d) (e) (f) = (a)+(b)-(c)-(d)+(e)<br />
001098 CEF- IPASEP 86.285,70 21.842,64 65.102,99 659,93 0,00<br />
TOTAL AUTARQUIA<br />
86.285,70 - 21.842,64 65.102,99 659,93 0,00<br />
CÓD.<br />
CRE<strong>DO</strong>R<br />
DEMONSTRAÇÃO DA DÍVIDA FUNDADA INTERNA SOB GESTÃO DA SOCIEDADE DE ECONOMIA MISTA<br />
SAL<strong>DO</strong> ANTERIOR<br />
EMISSÃO<br />
DESINCORPO<br />
RAÇÃO<br />
AMORTIZAÇÃO ATUALIZAÇÃO SAL<strong>DO</strong> ATUAL<br />
(a) (b) (c) (d) (e) (f) = (a)+(b)-(c)-(d)+(e)<br />
001526 BANCO <strong>DO</strong> BRASIL/ COHAB 142.941.756,27 4.574.657,88 2.769.557,53 141.136.655,92<br />
TOTAL SOCIEDADE DE ECONOMIA MISTA<br />
142.941.756,27 - - 4.574.657,88 2.769.557,53 141.136.655,92<br />
TOTAL <strong>GERAL</strong><br />
1.647.681.645,66 185.924.607,55 21.842,64 100.375.620,09 18.880.614,69 1.752.089.405,17<br />
268
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
DEMONSTRAÇÃO DA DÍVIDA FUNDADA EXTERNA - EXERCÍCIO 2006 ANEXO 16<br />
CÓD.<br />
CRE<strong>DO</strong>R<br />
QUANTIDADE<br />
(US$)<br />
SAL<strong>DO</strong><br />
AMORTIZAÇÃO ATUALIZAÇÃO<br />
EMISSÃO (R$)<br />
SAL<strong>DO</strong> ATUAL (R$)<br />
ANTERIOR (R$)<br />
(R$)<br />
(R$)<br />
(a) (b) (c) (d) (f)=(a)+(b)-( c )+(d)<br />
1053 BCO. INTERAMER. DE DESEN.-BID 649/OC -BR 115.000.000,00 221.757.444,10 17.056.337,05 (18.351.714,87) 186.349.392,18<br />
1054 BCO. INTERAMER. DE DESEN.-BID 869/SF -BR 30.000.000,00 70.221.000,00 2.739.500,00 (6.014.000,00) 61.467.500,00<br />
1605 BCO. INTERAMER. DE DESENV-PARÁ URBE(*) 48.000.000,00 19.359.642,03 30.619.260,78 (1.853.647,98) 48.125.254,83<br />
1940 MCC S.p.A-CAPITALIA GRUPPO BANCARIO 42.670.000,00 15.733.034,82 (62.785,27) 15.670.249,55<br />
TOTAL<br />
235.670.000,00 311.338.086,13 46.352.295,60 19.795.837,05 (26.282.148,12) 311.612.396,56<br />
OBS: Taxa <strong>do</strong> Dolar em 31.12.2006 = R$ 2,1380<br />
269
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
DEMONSTRAÇÃO DA DÍVIDA COM PARCELAMENTO DE OBRIGAÇÕES LEGAIS E TRIBUTÁRIAS - EXERCÍCIO 2006<br />
DISCRIMINAÇÃO<br />
SAL<strong>DO</strong> ANTERIOR INCORPORAÇÃO AMORTIZAÇÃO ATUALIZAÇÃO SAL<strong>DO</strong> ATUAL<br />
(a) (b) (c) (d) (e) = (a)+(b)-(c)+(d)<br />
TRIBUTOS FEDERAIS 6.877.223,49 15.538,41 269.283,03 (3.529,74) 6.619.949,13<br />
REFIS / PRODEPA 6.213.061,99 132.458,79 6.080.603,20<br />
REFIS / CEASA 553.206,12 19.596,55 5.736,36 539.345,93<br />
REFIS / COHAB 110.955,38 15.538,41 117.227,69 (9.266,10) 0,00<br />
TRIBUTOS MUNICIPAIS 5.858.960,02 - - - 5.858.960,02<br />
ISS / PRODEPA 5.858.960,02 5.858.960,02<br />
CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS 550.861.210,58 39.728.691,28 41.237.817,05 64.909.466,97 614.261.551,78<br />
PREVIDENCIÁRIAS 550.707.120,82 - 36.290.793,25 62.185.205,49 576.601.533,06<br />
INSS / COHAB 4.136.691,97 330.637,72 3.806.054,25<br />
INSS / GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 546.570.428,85 35.960.155,53 62.185.205,49 572.795.478,81<br />
PASEP - 39.728.691,28 4.901.924,44 2.724.261,48 37.551.028,32<br />
PASEP / GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 39.728.691,28 4.901.924,44 2.724.261,48 37.551.028,32<br />
OUTRAS CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS 154.089,76 - 45.099,36 - 108.990,40<br />
SME / SIST. MANUT. ENS. FUND. / PRODEPA 154.089,76 45.099,36 108.990,40<br />
FUN<strong>DO</strong> DE GARANTIA POR TEMPO DE SERVIÇO 621.164,29 - 1.039.577,58 418.413,29 -<br />
FGTS / GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> 621.164,29 1.039.577,58 418.413,29 -<br />
TOTAL <strong>GERAL</strong> 564.218.558,38 39.744.229,69 42.546.677,66 65.324.350,52 626.740.460,93<br />
270
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 1<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO PATRIMONIAL CONSOLIDA<strong>DO</strong> DAS EMPRESAS PÚBLICAS E SOCIEDADES DE ECONOMIA MISTA NÃO DEPENDENTES- EXERCÍCIO 2006<br />
ATIVO<br />
TÍTULOS R$ R$ R$<br />
CIRCULANTE 454.160.069,74<br />
CAIXA 56.890.023,87<br />
BANCOS CONTA MOVIMENTO 145.641.257,94<br />
APLICAÇÕES NO MERCA<strong>DO</strong> ABERTO 89.616,95<br />
TITULOS E VALORES MOBILIÁRIOS 182.625,61<br />
RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS 47.669.000,00<br />
RECURSOS A RECEBER 197.302.759,44<br />
DUPLICATAS A RECEBER 1.950.175,88<br />
ADIANTAMENTOS DIVERSOS 0,35<br />
ESTOQUES 656.431,28<br />
DESPESAS ANTECIPADAS 907.178,42<br />
OUTROS VAL. REALIZ. A CURTO PRAZO 2.871.000,00<br />
REALIZÁVEL A LONGO PRAZO 579.945.250,72<br />
DEPÓSITOS 519.534.611,57<br />
OUTROS CRÉDITOS 60.410.639,15<br />
PERMANENTE 892.000.596,34<br />
INVESTIMENTOS 81.155,15<br />
PARTICIPAÇÕES SOCIETÁRIAS 81.155,15<br />
IMOBILIZA<strong>DO</strong> 890.115.065,62<br />
CUSTO CORRIGI<strong>DO</strong> 1.146.863.041,04<br />
(-) DEPRECIAÇÃO ACUMULADA 256.747.975,42<br />
DIFERI<strong>DO</strong> 1.804.375,57<br />
TOTAL 1.926.105.916,80<br />
271
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ PÁGINA: 2<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
BALANÇO PATRIMONIAL CONSOLIDA<strong>DO</strong> DAS EMPRESAS PÚBLICAS E SOCIEDADES DE ECONOMIA MISTA NÃO DEPENDENTES- EXERCÍCIO 2006<br />
PASSIVO<br />
TÍTULOS R$ R$ R$<br />
CIRCULANTE 957.415.780,36<br />
FORNECE<strong>DO</strong>RES 11.297.363,67<br />
SALÁRIOS A PAGAR 32,15<br />
TRIBUTOS E ENC.SOCIAIS A PAGAR 19.476.835,45<br />
DEPÓSITOS 827.210.000,00<br />
RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS 27.410.718,73<br />
RELAÇÕES INTERDEPENDENTES 2.337.687,03<br />
OBRIGAÇÕES POR EMPRÉSTIMOS<br />
PROVISÕES 2.204.973,46<br />
OUTRAS CONTAS A PAGAR 67.478.169,87<br />
EXIGÍVEL A LONGO PRAZO 498.747.918,09<br />
EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS 203.085.220,41<br />
CRÉDITOS P/ AUMENTO DE CAPITAL 143.040.978,48<br />
OUTROS VAL.EXIGÍVEIS A LONGO PRAZO 152.621.719,20<br />
PATRIMÔNIO LÍQUI<strong>DO</strong> 469.942.218,35<br />
CAPITAL SOCIAL 1.377.575.986,99<br />
RESERVA DE CAPITAL 10.043.933,17<br />
RESERVAS DE REAVALIAÇÃO 238.758.198,83<br />
RESERVAS DE LUCROS 1.679.227,90<br />
RECURSOS P/ AUMENTO DE CAPITAL 14,87<br />
LUCROS OU PREJUÍZOS ACUMULA<strong>DO</strong>S (1.158.115.143,41)<br />
TOTAL 1.926.105.916,80<br />
272
GOVERNO <strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong> <strong>DO</strong> PARÁ<br />
SECRETARIA ESPECIAL DE ESTA<strong>DO</strong> DE GESTÃO<br />
SECRETARIA EXECUTIVA DE ESTA<strong>DO</strong> DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E FINANÇAS<br />
DIRETORIA DE GESTÃO CONTÁBIL E FISCAL<br />
SISTEMA INTEGRA<strong>DO</strong> DE ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA PARA ESTA<strong>DO</strong>S E MUNICÍPIOS - SIAFEM<br />
DEMONSTRAÇÃO DAS PARTICIPAÇÕES SOCIETÁRIAS - EXERCÍCIO 2006<br />
PARTICIPAÇÕES SOCIETÁRIAS DA ADMINISTRAÇÃO DIRETA NAS EMPRESAS CONTROLADAS AVALIADAS PELO MÉTO<strong>DO</strong> DA EQUIVALÊNCIA PATRIMONIAL<br />
C.G.C.<br />
NOME<br />
PATRIMÔNIO LÍQUI<strong>DO</strong><br />
(R$)<br />
PARTICIPAÇÃO<br />
<strong>DO</strong> ESTA<strong>DO</strong><br />
(%)<br />
TOTAL DA<br />
PARTICIPAÇÃO<br />
INTEGRALIZADA (R$)<br />
TOTAL DA<br />
PARTICIPAÇÃO A<br />
INTEGRALIZAR (R$)<br />
TOTAL DA<br />
PARTICIPAÇÃO NAS<br />
EMPRESAS<br />
CONTROLADAS (R$)<br />
04783999000143 Empresa Metropolit de Transp Urbano - EMTU 137.272,25 93,00 127.663,19 127.663,19<br />
04913711001503 Banco <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará - BANPARÁ 89.230.000,00 99,98 89.209.209,41 89.209.209,41<br />
04945341000190 Cia de Saneamento <strong>do</strong> Pará - COSANPA 376.254.427,17 99,96 376.106.989,61 86.425.029,78 462.532.019,39<br />
05452160000195 Companhia Portos Hidrovías <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará - CPH 1.344.471,63 100,00 1.344.471,63 311.530,98 1.656.002,61<br />
05056312000130 Frigorificos Mata<strong>do</strong>res <strong>do</strong> Pará - FRIMAPA 2.817.592,65 99,97 2.816.747,37 2.816.747,37<br />
05085204000196 Cia Paraense de Mecanização Ind - COPAGRO. 158.454,65 100,00 158.454,65 158.454,65<br />
08454441000175 Companhia de Gás <strong>do</strong> Pará - GÁS <strong>DO</strong> PARÁ - 7.650,00 7.650,00<br />
TOTAL (I)<br />
469.942.218,35 469.763.535,86 86.744.210,76 556.507.746,62<br />
PARTICIPAÇÕES SOCIETÁRIAS DA ADMINISTRAÇÃO DIRETA EM OUTROS INVESTIMENTOS<br />
C.G.C.<br />
NOME<br />
TOTAL DA<br />
PARTICIPAÇÃO EM<br />
OUTROS<br />
INVESTIMENTOS (R$)<br />
04815411000196 Telecomunicações <strong>do</strong> Para S/A - TELEMAR<br />
5.056.217,36<br />
04319877000281 Cia de Desenvolvim de Barcarena - CODEBAR<br />
64.417,85<br />
TOTAL (II)<br />
TOTAL DAS PARTICIPAÇÕES SOCIETÁRIAS DA ADMINISTRAÇÃO DIRETA (III = I + II)<br />
5.120.635,21<br />
561.628.381,83<br />
INVESTIMENTOS SOB GESTÃO DAS EMPRESAS PÚBLICAS E SOCIEDADES DE ECONOMIA MISTAS INTEGRANTES <strong>DO</strong> ORÇAMENTO ESTADUAL.¹<br />
CÓDIGO <strong>DO</strong><br />
ÓRGÃO<br />
NOME<br />
TOTAL DA<br />
PARTICIPAÇÃO<br />
INTEGRALIZADAS (R$)<br />
55000 Processamento de Da<strong>do</strong>s <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará - PRODEPA<br />
13.052,85<br />
56000 Intituto de Terras <strong>do</strong> Pará - ITERPA<br />
16.444,65<br />
57000 Empresa de Assistência Técnica e Extenção Rural - EMATER<br />
195.836,00<br />
58000 Centrais de Abastecimento <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará - CEASA<br />
3.317,19<br />
67000 Companhia de Habitação <strong>do</strong> Esta<strong>do</strong> <strong>do</strong> Pará - COHAB<br />
250.853,42<br />
70000 Companhia de Desenvolvimento Industrial <strong>do</strong> Pará - CDI<br />
70.400,77<br />
73000 Companhia Paraense de Turismo - PARATUR<br />
20.925,47<br />
TOTAL DAS PARTICIPAÇÕES SOCIETÁRIAS DAS EMPRESAS PÚBLICAS E SOCIEDADES DE ECONOMIA MISTAS (IV)<br />
TOTAL <strong>GERAL</strong> DAS PARTICIPAÇÕES SOCIETÁRIAS (V = III + IV)<br />
570.830,35<br />
562.199.212,18<br />
¹ Demonstra os investimentos registra<strong>do</strong>s por cada empresa em seus Balanços Patrimoniais.<br />
273