2011-03-31 Årsredovisning 2010 - SBAB
2011-03-31 Årsredovisning 2010 - SBAB
2011-03-31 Årsredovisning 2010 - SBAB
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
not 35 Beräkning av verkligt värde<br />
70<br />
Koncernen<br />
mnkr <strong>2010</strong> 2009<br />
Andra Icke Andra Icke<br />
Noterade observerbara observerbara Noterade observerbara observerbara<br />
marknadspriser marknadsdata marknadsdata marknadspriser marknadsdata marknadsdata<br />
(Nivå 1) (Nivå 2) (Nivå 3) Summa (Nivå 1) (Nivå 2) (Nivå 3) Summa<br />
tillgångar<br />
Värdepapper i<br />
kategorin handel<br />
Derivat i kategorin<br />
14 136 11 278 – 25 414 5 919 15 190 – 21 109<br />
handel 89 2 912 – 3 001 37 2 270 – 2 307<br />
Övriga derivat – 9 664 – 9 664 – 12 816 – 12 816<br />
Summa 14 225 23 854 – 38 079 5 956 30 276 – 36 232<br />
Skulder<br />
Derivat i kategorin<br />
handel 146 4 661 – 4 807 41 2 127 – 2 168<br />
Övriga derivat – 7 769 – 7 769 – 6 162 – 6 162<br />
Summa 146 12 430 – 12 576 41 8 289 – 8 330<br />
Moderbolaget<br />
mnkr <strong>2010</strong> 2009<br />
Andra Icke Andra Icke<br />
Noterade observerbara observerbara Noterade observerbara observerbara<br />
marknadspriser marknadsdata marknadsdata marknadspriser marknadsdata marknadsdata<br />
(Nivå 1) (Nivå 2) (Nivå 3) Summa (Nivå 1) (Nivå 2) (Nivå 3) Summa<br />
tillgångar<br />
Värdepapper i<br />
kategorin handel<br />
Derivat i kategorin<br />
14 136 11 278 – 25 414 5 919 15 190 – 21 109<br />
handel 89 5 833 – 5 922 37 7 719 – 7 756<br />
Övriga derivat – 4 404 – 4 404 – 2 619 – 2 619<br />
Summa 14 225 21 515 – 35 740 5 956 25 528 – <strong>31</strong> 484<br />
Skulder<br />
Derivat i kategorin<br />
handel 146 7 142 – 7 288 41 8 006 – 8 047<br />
Övriga derivat – 2 550 – 2 550 – 2 377 – 2 377<br />
Summa 146 9 692 – 9 838 41 10 383 – 10 424<br />
Moderbolag och koncern<br />
I tabellen görs en uppdelning av de finansiella tillgångar och skulder som redovisas till verkligt värde i balansräkningen, med avseende<br />
på följande tre värderingsmetodiker:<br />
Noterat marknadspris (Nivå 1)<br />
Värdering till noterat pris på en marknad för identiska tillgångar och skulder. Värderingsmetoden används främst för innehav av räntebärande<br />
värdepapper emitterade av svenska banker, svenska bostadsinstitut och svenska staten samt börsnoterade derivat, främst ränteterminer.<br />
Värdering baserad på observerbar marknadsdata (Nivå 2)<br />
Värdering med hjälp av annan extern marknadsinformation än noterade priser inkluderade i nivå 1, exempelvis noterade räntor, eller priser för<br />
närbesläktade instrument. I denna grupp ingår samtliga icke noterade derivatinstrument samt innehav av europeiska säkerställda obligationer.<br />
Värdering delvis baserad på icke observerbara marknadsdata (Nivå 3)<br />
Värdering där någon väsentlig komponent i modellen bygger på uppskattningar eller antaganden som inte direkt går att hämta från<br />
marknaden. Denna metod används för närvarande inte för några tillgångar eller skulder<br />
<strong>SBAB</strong> ÅRSREDOVISNING <strong>2010</strong> • NOTER
Change language