EuroMaint Årsredovisning 2010 - EuroMaint Rail

Noter
NOT 23
UppLYSNING OM VERKLIGA VÄRDEN AVSEENDE FINANSIELL A INS TRUMENT
Verkliga värden på samtliga finansiella instrument överensstämmer väsentligen med bokförda värden då samtliga räntor inklusive räntan på aktieägarlån
bedöms som marknadsmässiga.
Verkligt värde över totalresultat
Koncernen Moderbolaget
2010 2010
Tillgångar Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3
Långfristig placering, pensionsåtagande,
ej räntebärande * - 4 958 - - - -
Totalt - 4 958 - - - -
Skulder Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3
Syntetiska optioner ** - - 13 105 - - 13 105
Derivat 3 594 - - - - -
Totalt 3 594 - 13 105 - - 13 105
Nivå 1. Verkligt värde bestämt enligt priser noterade på en aktiv marknad för samma instrument.
Nivå 2. Verkligt värde bestämt utifrån antingen direkt (som pris) eller indirekt (härlett från pris) observerbar marknadsdata som inte inkluderas i nivå 1.
Nivå 3. Verkligt värde bestämt utifrån indata som inte är observerbar på marknaden.
* Är nettoredovisade under avsättningar pensioner.
** Syntetiska optioner har värderats av extern oberoende värderingsman.
Finansiella tillgångar och skulder värderade till verkligt värde över totalresultat
Syntetiska optioner Koncernen Koncernen Moderbolaget Moderbolaget
2010 2009 2010 2009
Ingående balans 10 128 8 452 10 128 8 452
Vinst/förlust över totalresultat 401 4 623 401 4 623
Anskaffningar 9 006 - 9 006 -
Avslutade -6 430 -2 947 -6 430 -2 947
Utgående balans 13 105 10 128 13 105 10 128
62