2011 Faaliyet Raporu - Teb.com

TÜRK EKONOMİ BANKASI ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2011 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİTFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)II. Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)Kredi Derecelendirme SistemiKredi riski Banka’nın içsel değerlendirme (rating) sistemine göre değerlendirilmekte olup, temerrüde düşmeolasılıklarına göre krediler en iyi dereceden en düşük dereceye göre sınıflandırılmaktadır. 31 Aralık 2011 tarihiitibarıyla Bireysel ve İşletme Bankacılığı kredileri Banka’nın içsel değerlendirme (rating) sistemi kapsamıdışında tutulmakta olup bu krediler toplam nakdi ve gayrinakdi kredi portföyünün %35’ini oluşturmaktadır.Rating modellerine tabi risklerin dağılımı aşağıdaki gibidir:Kategori Kategori Açıklaması Toplam İçindeki Payı%1. Kategori Borçlunun çok güçlü bir finansal yapıya sahip olduğu durum 29.222. Kategori Borçlunun iyi bir finansal yapıya sahip olduğu durum 30.163. Kategori Borçlunun finansal yapısının orta düzeyde olduğu durum 32.534. Kategori Borçlunun finansal yapısının orta vadede dikkat edilmesi gerekendüzeyde olduğu durum 8.09Toplam 100.00III.Piyasa Riskine İlişkin AçıklamalarBanka, finansal risk yönetimi amaçları çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amacıyla 1 Kasım 2006 tarih ve26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanmış olan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine veDeğerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” kapsamında piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemiş ve gerekliönlemleri almıştır.Banka Yönetim Kurulu taşıdığı temel riskleri göz önünde bulundurarak bu risklere ilişkin limitleri belirlemekteve söz konusu limitleri piyasa koşulları ve Banka stratejileri doğrultusunda dönemsel olarak revize etmektedir.Ayrıca Banka Yönetim Kurulu, risk yönetimi bölümü ile üst düzey yönetimin, Banka'nın maruz kaldığı çeşitliriskleri tanımlama, ölçme, kontrol etme ve yönetme hususlarında gerekli tedbirleri almalarını sağlamıştır.Bilanço içi ve bilanço dışı hesaplarda Banka tarafından tutulan pozisyonların finansal piyasalardakidalgalanmalarından kaynaklanan faiz ve kur riskleri ölçülmekte, sermaye yükümlülüğünün hesaplamasındaaşağıdaki tabloda yer verilen standart metot ile hesaplanan riske maruz değer dikkate alınmaktadır. Standartmetot dışında içsel model kullanılarak hesaplanan piyasa riski değeri (Riske Maruz Değer), senaryo analizi vestres testleri kullanılarak desteklenmekte olup, tarihsel simülasyon, Monte Carlo simülasyonu, parametrikyöntem olmak üzere 3 farklı yöntemle günlük olarak hesaplanmakta ve üst yönetime raporlanmaktadır.a) Piyasa Riskine İlişkin Bilgiler:Tutar(I) Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 40,860(II) Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 2,272(III) Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 5,436(IV) Emtia Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot -(V) Takas Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot -(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 4(VII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü -(VIII) Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI) 48,572(IX) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x VII) 607,15033