MINISTERSTVO DOPRAVY, - Portál právnych predpisov
MINISTERSTVO DOPRAVY, - Portál právnych predpisov
MINISTERSTVO DOPRAVY, - Portál právnych predpisov
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
8. Úrad pre reguláciu železničnej dopravy, Bratislava<br />
Zameranie: Následná finančná kontrola bola zameraná na kontrolu dodržiavania zákona<br />
č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy, zákona NR SR č. 278/1993 Z.<br />
z. o správe majetku štátu v znení neskorších <strong>predpisov</strong>, dodržiavania zákonov č. 431/2002<br />
Z. z. o účtovníctve v znení neskorších <strong>predpisov</strong>, zákona č. 25/2006 Z. z. o verejnom<br />
obstarávaní, zákona č. 502/2001 Z. z. o finančnej kontrole a zákona č. 283/2002 Z. z.<br />
o cestovných náhradách v znení neskorších <strong>predpisov</strong> (ďalej len „zákon č. 283/2002 Z. z.“).<br />
Celková kontrolovaná suma prostriedkov ŠR: 2 265 482,- Sk<br />
Porušenie finančnej disciplíny:<br />
64,- Sk<br />
Kontrolné zistenia a opatrenia:<br />
nedostatky v oblasti vyúčtovania zahraničných pracovných ciest – vo viacerých<br />
prípadoch bolo zistené neúplné vypĺňanie cestovných príkazov, nedodržiavanie<br />
termínov na predkladanie vyúčtovania cestovných príkazov zo strany zamestnancov<br />
a termínov na vykonanie vyúčtovania zo strany zamestnávateľa, čím došlo<br />
k porušeniu § 36 ods. 3 a 4 zákona č. 283/2002 Z. z, v jednom prípade bolo zistené<br />
neoprávnené preplatenie cestovného v sume 50,- CZK, čím došlo k porušeniu<br />
finančnej disciplíny podľa § 31ods. 1 písm. b) zákona č. 523/2004 Z. z. o rozp.<br />
pravidlách verejnej správy.<br />
Predseda úradu prijal celkom 6 opatrení na odstránenie zistených nedostatkov a ich<br />
príčin, ktoré boli zamerané hlavne na vrátenie neoprávnene preplateného cestovného, na<br />
dodržiavanie lehôt na predkladanie dokladov na vyúčtovanie ZPC a na jeho vykonanie, na<br />
správne vypĺňanie údajov v cestovnom príkaze, na kontrolu dodržiavania termínov<br />
vyplývajúcich zo zákona o cestovných náhradách. Zo správy o splnení prijatých opatrení<br />
vyplynulo, že opatrenia boli splnené, resp. sa priebežne plnia.<br />
9. Slovenská správa ciest, IVSC Žilina<br />
Zameranie: Následná finančná kontrola bola zameraná na kontrolu dodržiavania zákona<br />
č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy, zákona NR SR č. 278/1993 Z.<br />
z. o správe majetku štátu v znení neskorších <strong>predpisov</strong> a dodržiavania zákonov č. 431/2002<br />
Z. z. o účtovníctve v znení neskorších <strong>predpisov</strong>, zákona č. 25/2006 Z. z. o verejnom<br />
obstarávaní, s dôrazom na prípravu, financovanie a priebeh výstavby preložky cesty II/520<br />
Nová Bystrica – Oravská Lesná.<br />
Celková kontrolovaná suma prostriedkov ŠR: 1 803 548 793,- Sk<br />
Kontrolné zistenia a opatrenia:<br />
nedostatky v oblasti vedenia účtovníctva - pri viacerých účtovných dokladoch<br />
(výdavkové, príjmové, ako aj objednávky) bolo zistené, že nebola vykonaná<br />
predbežná finančná kontrola, čím došlo k porušeniu § 6 ods. 1 a § 9 zákona č.<br />
502/2001 Z. z. o finančnej kontrole,<br />
nedostatky v oblasti vyúčtovania pracovných ciest – vo viacerých prípadoch došlo k<br />
nepredloženiu správ z pracovnej cesty, nedodržiavanie termínov na predkladanie<br />
vyúčtovania cestovných príkazov zo strany zamestnancov a termínov na vykonanie<br />
vyúčtovania zo strany zamestnávateľa, čím došlo k porušeniu § 36 ods. 3 a 4<br />
zákona č. 283/2002 Z. z,<br />
nedostatky v oblasti hospodárenia s majetkom štátu – nedodržanie počtu členov<br />
114