Kontrola účtovných dokladov- 7 -Následná finančná kontrola bola vykonaná u všetkých účtovných dokladoch predloženýchkontrolovanou organizáciou za rok 2007 .Cieľom kontroly bolo zistiť, či finančné prostriedkyboli použité správne, efektívne, hospodárne, oprávnene a účelne.Pri kontrole účtovných dokladov boli zistené tieto nedostatky.- k dodávateľským faktúram v niektorých prípadoch neboli priložené objednávky anie je preukázaný rozpis použitého materiálu, napr. FA č.09/2007 za maliarske prácev sume 25.266,-Sk, FA č. FV 0700091 J. Ďurina v sume 4.034,-Sk, FA č. FV 0700077Ďurina v sume 13.500,-Sk, čím bola porušená Smernica o obehu účtovných dokladov- pri pokladničných dokladoch bolo zistené, že niektoré doklady boli nečitateľné(vyblednutý doklad ),napr. výdavkový doklad 01/04/2007, 07/05/2007, 03/09/2007, čoje porušením § 8 ods. 1 zák. č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve - účtovná jednotka jepovinná viesť účtovníctvo správne, úplne, preukázateľne, zrozumiteľne a spôsobomzaručujúcim trvalosť účtovných záznamov, ako aj § 32 – preukázateľnosť účtovnéhozáznamu- faktúry boli vo väčšine prípadov uhrádzané po termíne splatnosti (napr.: FA6070048Corado <strong>Nitra</strong>, FA70557 Horex, FA-723033 SPP, Fa– 4100455 ZsVak, FA–3870793764T Com- na niektorých dokladoch chýba vykonanie predbežnej finančnej kontroly, napr.:FAod č. 01/2007 po č. 12/2007 - Zariadenie školského stravovania, objednávka - čistiacepotreby, čo je porušením §9,zákona č. 502/2001 Z.z. o finančnej kontrole a vnútornomaudite4)Dodržiavanie z.č.25/2006 Z.z. o verejnom obstarávaní.Cieľom tejto časti kontroly bolo zistiť, ako obstarávateľ dodržiaval zákon č.263/1999Z.z. v znení neskorších zmien a doplnkov, či mal v kontrolovanom období interné smernicetýkajúce sa verejného obstarávania a či boli tieto právne normy dodržané.Základná škola má vypracovanú Smernicu na zabezpečenie postupu pri zadávaní zákazieks nízkou hodnotou na dodanie tovaru, zákaziek na uskutočnenie stavebných prác a zákaziekna poskytnutie služieb v podmienkach ZŠ – Drážovská 6, 949 01 <strong>Nitra</strong>-časť Zobor.Táto smernica bola schválená dňa 22.12.2006 a nadobúda účinnosť dňa 01.01.2007. Predmetomtejto smernice je postup verejného obstarávania používaného ZŠ,ako obstarávateľom na dodanietovaru, uskutočnenie stavebných prác a poskytovanie služieb.Za rok 2007 škola nemala žiaden prípad, kde by bolo potrebné postupovať v zmysleuvedenej smernice.Správa o výsledku kontroly bola spracovaná dňa 15.<strong>10.</strong><strong>2008</strong>. Zároveň bolo dohodnutéprerokovanie správy dňa 22.<strong>10.</strong><strong>2008</strong>.Riaditeľkou ZŠ boli prijaté tieto opatrenia na nápravu nedostatkov zistených kontrolou aodstránenie ich príčin vzniku.1. Ku každej dodávateľskej faktúre prikladať objednávky a dbať na presný rozpis dodanéhomateriálu.Termín: úloha trvaláZodpovedný: Ing. MalecováKontrola: riaditeľ školy
- 8 -2. Dôslednejšie kontrolovať pokladničné doklady, pri zistení, že je nečitateľný alebo slaboviditeľný, zabezpečiť nový alebo jeho fotokópiu.Termín: úloha trvaláZodpovedný: Mgr. Peštová - pokladníkKontrola: riaditeľ školy3. Faktúry uhrádzať v termíne splatnosti a zapisovať ich uhradenie do denníka faktúr.Termín: úloha trvaláZodpovedný: Ing.MalecováKontrola: riaditeľ školy4. Dodržiavať vykonanie predbežnej finančnej kontroly na faktúrach zariadenia školskéhostravovania.Termín: úloha trvaláZodpovedný: Ing.MalecováKontrola: Zita Beňová – vedúca ZŠSSpráva bola predložená na rokovanie Mestskej rady v Nitre dňa 4.11.<strong>2008</strong>.
- Page 1 and 2:
Primátormesta NitryNitra 30. 10. 2
- Page 3 and 4:
27. Návrh na nakladanie s nehnute
- Page 5 and 6:
N á v r h n a u z n e s e n i e :M
- Page 7 and 8:
doplneného uznesením č. 329/2004
- Page 9 and 10:
Komisia Mestského zastupiteľstva
- Page 12 and 13:
M e s t s k ý ú r a d v N i t r e
- Page 15 and 16:
M e s t s k ý ú r a d v N i t r e
- Page 17 and 18:
Návrh na zmenu uznesenia Mestskéh
- Page 19 and 20:
Mestské zastupiteľstvo v Nitre -
- Page 21 and 22:
- 3 -Inventarizácia majetku a záv
- Page 23 and 24:
- 5 -aj nadväznosť účtovných d
- Page 25 and 26:
NexusDecisions Applying Child-Sensi
- Page 27 and 28:
Návrh na odpustenie dlhu ( Ing. Ľ
- Page 29 and 30:
M e s t s k ý ú r a d v N i t r e
- Page 31 and 32:
a nahrádza sa znením„o výmere
- Page 33 and 34:
Návrh na uznesenie:Mestské zastup
- Page 35 and 36:
KÓPIA LISTU O SCHVÁLENÍ ŽIADOST
- Page 37 and 38:
Year2008 2009 2010Months jan feb ma
- Page 39 and 40:
COMMONS 1COMMONSÚrad životného p
- Page 41 and 42:
COMMONS 3Externá odborná pomoc a
- Page 43 and 44:
ARSIAL LazioIT PP2Zložka č.1 Zlo
- Page 45 and 46: Pohraničný región DeltaRodhopiGR
- Page 47 and 48: Technologické lesnícke centrumKat
- Page 49 and 50: Mesto NitraSK PP8Zložka č.1 Zlož
- Page 51 and 52: Univerzita poľnohospodárskych vie
- Page 53 and 54: Národný park New ForestUK PP11Zlo
- Page 55 and 56: MESTSKÉ SLUŽBY NITRA, TEHELNÁ 3,
- Page 57 and 58: MESTSKÉ SLUŽBY NITRA, TEHELNÁ 3,
- Page 59 and 60: 2. ORGANIZAČNÉ ZABEZPEČENIE2 a)
- Page 61 and 62: Obvodný úrad koordinuje súčinno
- Page 63 and 64: Zoznam miestnych komunikácií s ob
- Page 65 and 66: Sneh sa nahromadí traktorovými ra
- Page 67 and 68: SOĽ:DRVINA:MOČOVINA:v zastrešeno
- Page 69 and 70: 4. KONTROLA ZJAZDNOSTIVykonáva sa
- Page 71 and 72: Rozdelenie miestnych komunikácií
- Page 73 and 74: Technika v II. poradíNástup techn
- Page 75 and 76: M e s t s k ý ú r a d v N i t r e
- Page 77 and 78: N á v r hčasového plánu práceK
- Page 79 and 80: Časový plán práce Komisie pre f
- Page 81 and 82: Plán prácekomisie MZ v Nitre pre
- Page 83 and 84: Návrh č asového plánu práceKom
- Page 85 and 86: Máj 18.5.2009 o 15,30 h1.Privítan
- Page 87 and 88: 2. Kontrola plnenia uznesení3. Inf
- Page 89 and 90: Mestské zastupiteľstvo v Nitre -
- Page 91 and 92: - 2 -Za výsledky činnosti organiz
- Page 93 and 94: Dotácie poskytnuté škole- 4 -Fin
- Page 95: - 6 -nájme vo výške 150,- Sk/h,
- Page 99 and 100: Návrh na uznesenie:Mestské zastup
- Page 101 and 102: M e s t s k ý ú r a d v N i t r e
- Page 103 and 104: Návrh na zriadenie vecného bremen
- Page 106 and 107: Mestský úrad v NitreV Nitre dňa
- Page 108 and 109: Návrhna začatie konaniav zmysle
- Page 110 and 111: Mestský úrad v NitreV Nitre, dňa
- Page 112 and 113: Návrhna rozhodnutie vo veci a na u
- Page 114 and 115: „Čl. 9(4) Orgán podľa odseku 1
- Page 116 and 117: Návrh na uznesenieMestské zastupi
- Page 118: o d p o r ú č aMestskému zastupi
- Page 121 and 122: Mestské zastupiteľstvo v Nitre -
- Page 123 and 124: - 3 -Majetok prevzatý do správy b
- Page 125 and 126: - 5 -Kontrola účtovných dokladov
- Page 127 and 128: Mestské služby Nitra, Tehelná 3,
- Page 129 and 130: Príloha č.1:Návrh na uznesenie:M
- Page 131 and 132: Návrh na rozpočtové opatrenie v
- Page 133 and 134: Mestské zastupiteľstvo v Nitre -
- Page 135 and 136: - 3 -Finančné prostriedky boli po
- Page 137 and 138: - 5 -Zmluvy boli uzatvorené aj s n
- Page 139 and 140: - 7 -Podľa predložených cestovn
- Page 141 and 142: - 9 -3. Zabezpečiť doručovanie r
- Page 143 and 144: M E S T S K Ý Ú R A D V N I T R E
- Page 145: 717002 Rekonštrukcia Klubu dôchod
- Page 148:
Návrh použitia úveru na financov