AXA Immoselect - Skandia Lebensversicherung AG

AXA IMMOSELECT
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Entwicklung des Fonds: Mehrjahresübersicht
30.04.2007
TEUR
Entwicklung des Fondsvermögens: 01.05.2008 – 30.04.2009
30.04.2008
TEUR
30.04.2009
Immobilien 1.440.305,1 1.907.440,7 2.419.672,5
Beteiligungen an Immobilien-Gesellschaften 379.824,2 665.064,5 691.226,7
Bankguthaben 908.986,0 1.318.905,5 759.973,2
Sonstige Vermögensgegenstände 145.600,0 321.955,0 333.522,5
Verbindlichkeiten / Rückstellungen – 356.184,8 – 396.606,9 – 492.357,0
Fondsvermögen 2.518.530,5 3.816.758,8 3.712.037,9
Anteilumlauf (Stück) 43.741.155 64.828.283 62.659.448
Anteilwert (EUR) 57,58 58,87 59,24
Ausschüttung je Anteil (EUR) (1) 1,60 1,80 1,85
Tag der Ausschüttung 26. Juli 2007 24. Juli 2008 24. Juli 2009
(1) zahlbar nach Ablauf des Geschäftsjahres
TEUR
TEUR TEUR TEUR
Fondsvermögen zu Beginn des Geschäftsjahres (01.05.2008) 3.816.759
Ausschüttung für das Vorjahr (1) – 121.242
Mittelzufl üsse aus Anteilausgaben 1.029.583
Mittelabfl üsse aus Anteilrücknahmen – 1.154.423
Mittelzufl uss (netto) (2) – 124.840
Ertragsausgleich (3) 4.868
Ordentlicher Nettoertrag (4) Realisierte Gewinne
abzügl. nicht realisierter Wertveränderungen der Vorjahre
128.798
bei Immobilien (5) 898 1.082 – 183
– davon in Fremdwährung TEUR 0,0
Realisierte Verluste
abzügl. nicht realisierter Wertveränderungen der Vorjahre
bei Liquiditätsanlagen
– 2.646 – 2.924 278
(6)
– davon in Fremdwährung TEUR 0,0
Wertveränderung der nicht realisierten Gewinne
bei Immobilien (7) 25.361 39.967
– davon in Fremdwährung TEUR 0,0
bei Beteiligungen an Immobilien-Gesellschaften (8) 14.606
– davon in Fremdwährung TEUR 0,0
Wertveränderung der nicht realisierten Verluste – 30.700
bei Immobilien (9) – 19.512
– davon in Fremdwährung TEUR 0,0
bei Beteiligungen an Immobilien-Gesellschaften (10) – davon in Fremdwährung TEUR – 1.273,7
– 11.188
Währungskursveränderungen (11) – 1.665
Fondsvermögen zum 30.04.2009 3.712.038
Erläuterung zur Entwicklung des Fondsvermögens
Die Entwicklung des Fondsvermögens zeigt auf, welche Geschäftsvorfälle während des Berichtszeitraums zu dem neuen, in der Vermögensaufstellung des Fonds ausgewiesenen
Vermögen geführt haben. Es handelt sich also um die Aufgliederung der Differenz zwischen dem Vermögen zu Beginn des Geschäftsjahres und am Ende des Geschäftsjahres.
(1) Es handelt sich um die Ausschüttung für das Geschäftsjahr 2007/2008.
(2) Die Mittelzufl üsse aus Anteilausgaben und die Mittelabfl üsse aus Anteilrücknahmen ergeben sich aus dem jeweiligen Rücknahmepreis multipliziert mit der Anzahl der verkauften bzw.
der zurückgenommenen Anteile. In dem Rücknahmepreis sind die Erträge pro Anteil enthalten, die als Ertragsausgleich bezeichnet werden.
(3) Die Mittelzufl üsse und -abfl üsse werden um den Ertragsausgleich gekürzt und damit auf die Vermögensänderungen reduziert.
(4) Die Zusammensetzung des ordentlichen Nettoertrages ist aus der Ertrags- und Aufwandsrechnung ersichtlich.
(5) Die realisierten Gewinne aus Immobilien ergeben sich aus der Differenz des Verkaufserlöses und steuerlichen Buchwerten. Die nicht realisierten Wertveränderungen der Vorjahre
ergeben sich aus der Differenz zwischen den Verkehrswerten des Vorjahres und den fortgeschriebenen Anschaffungskosten des Vorjahres.
(6) Die realisierten Verluste aus Liquiditätsanlagen ergeben sich aus der Differenz des Ankaufswertes und den Kursen bei Verkauf. Die nicht realisierten Wertveränderungen der Vorjahre
beinhalten die Kurswertveränderungen der gehaltenen Anteile.
(7) Die Wertveränderungen der nicht realisierten Gewinne ergeben sich bei den Immobilien aus den Wertfortschreibungen der Verkehrswerte und der Veränderung der Anschaffungskosten
im Berichtszeitraum. Für ausländische Immobilien in Staaten, in denen im Falle der Veräußerung eine Besteuerung des Veräußerungsgewinns im Ausland erfolgt, sind die
insgesamt nicht realisierten Gewinne um eine Risikovorsorge in Höhe von TEUR 28.082,0 für Steuerlasten auf zukünftige Gewinne aus der Veräußerung dieser Immobilien gekürzt.
Es wurden 50 % der potenziellen Steuern ohne Abzinsung zurückgestellt.
(8) Die Wertveränderungen der nicht realisierten Gewinne ergeben sich bei den Beteiligungen an Immobilien-Gesellschaften aus den Wertfortschreibungen der Beteiligungswerte und der
Veränderung der Anschaffungskosten im Berichtszeitraum.
(9) Die Wertveränderungen der nicht realisierten Verluste ergeben sich bei den Immobilien aus den Wertfortschreibungen der Verkehrswerte und der Veränderung der Anschaffungskosten
im Berichtszeitraum.
(10) Die Wertveränderungen der nicht realisierten Verluste ergeben sich bei den Beteiligungen an Immobilien-Gesellschaften aus den Wertfortschreibungen der Beteiligungswerte und
der Veränderung der Anschaffungskosten im Berichtszeitraum.
(11) In den Währungskursveränderungen ist die Differenz der Bewertung der Vermögensgegenstände in Fremdwährung zwischen dem Kurs zu Beginn und – ohne das Ergebnis der
Wertfortschreibungen – dem Kurs am Ende der Berichtsperiode angegeben. Das Ergebnis der Wertfortschreibungen ist bereits in der Nettoveränderung nicht realisierter Gewinne/
Verluste bei Immobilien bzw. Beteiligungen an Immobilien-Gesellschaften enthalten. Bei im Berichtsjahr erworbenen Vermögensanlagen ist die Differenz aus der Bewertung mit dem Kurs
zum Zeitpunkt der Aktivierung und dem Kurs zum Ende der Berichtsperiode angegeben. Die Währungskursveränderungen umfassen auch Bewertungen aus Devisentermin geschäften.