zahlen 2003 - KVG

Jahresabschluss 2003 – Kasseler Verkehrs- und Versorgungs-GmbH
■ Gewinn- und Verlustrechnung
2003 2002
Anhang EUR EUR Tsd. EUR
1. Sonstige betriebliche Erträge
2. Personalaufwand
10 23.921.634,53 1.347
a) Löhne und Gehälter
b) soziale Abgaben und Aufwendungen
für Altersversorgung
–235.180,46 –234
und für Unterstützung –3.566,95 –3
3. Sonstige betriebliche Aufwendungen 11 –31.333.539,19 –807
Betriebsergebnis –7.650.652,07 303
4. Erträge aus
Gewinnabführungsverträgen 12 15.962.940,84 15.252
5. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 13 946.638,23 1.106
6. Aufwendungen aus Verlustübernahme 14 –14.448.621,48 –20.433
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 15 –2.460.002,64 –2.757
Finanzergebnis
8. Ergebnis der gewöhnlichen
954,95 –6.832
Geschäftstätigkeit
9. Steuern vom Einkommen
–7.649.697,12 –6.529
und Ertrag –96.589,00 0
10. Jahresfehlbetrag 16 –7.746.286,12 –6.529
11. Erstattung der Stadt Kassel 16 13.759.523,69 13.164
12. Einstellung in die Kapitalrücklage 16 –6.013.237,57 –6.635
13. Bilanzgewinn/-verlust 0,00 0
■ Anhang
I. Allgemeines
1. Gliederung
2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
II. Bilanzerläuterungen
3. Anlagevermögen
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Aufwandspositionen sind mit einem Minuszeichen versehen.
Von den Finanzanlagen werden Anteile an verbundene Unternehmen mit den Anschaffungskosten
ausgewiesen.
Alle übrigen Vermögensgegenstände sind mit deren Nennwerten angesetzt.
Der Ansatz der Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen erfolgt
auf Basis der nach versicherungsmathematischen Grundsätzen berechneten Teilwerte,
denen ein Rechnungszinsfuß von 6 % zu Grunde liegt. Die Teilwerte wurden unter
Anwendung der Richttafeln 1998 ermittelt. Bei den sonstigen Rückstellungen sind
alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Die Verbindlichkeiten sind zu ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.
Die Entwicklung des Anlagevermögens wird in der Anlage 1 gezeigt.
Die unter den Finanzanlagen ausgewiesenen Anteile an verbundenen Unternehmen
gliedern sich wie folgt:
Name und Sitz der Gesellschaft Kapital Anteil
Kasseler Verkehrs-Gesellschaft
EUR %
Aktiengesellschaft (KVG), Kassel
Städtische Werke
22.244.000 93,5
Aktiengesellschaft (STW), Kassel
Kasseler Fernwärme GmbH
48.654.000 75,1
(KFW), Kassel
Müllheizkraftwerk Kassel GmbH
16.899.000 5,1
(MHKW), Kassel
KVV Bau- und Verkehrs-Consulting
20.452.000 97,5
Kassel GmbH (KVC), Kassel 26.000 100,0
Nordhessenbus GmbH (NB), Kassel 50.000 76,0
Mit der KVG, der MHKW, der KVC und der STW bestehen Organverträge mit Ergebnisabführungsvereinbarungen.
Der Gewinn der NB Nordhessenbus GmbH in 2003 beträgt 0,1 Tsd. EUR.
Die Anteile aus der Netcom Kassel Gesellschaft für Telekommunikation mbH in
Höhe von 25,2% werden unter Beteiligungen ausgewiesen. Das Eigenkapital der Gesellschaft
beträgt zum 31.3.2003 679 Tsd. EUR. Das Geschäftsjahr schließt mit einem Ver-
40 lust von 1.485 Tsd. EUR ab.
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