zahlen 2003 - KVG

Jahresabschluss 2003 – Städtische Werke Aktiengesellschaft
3. Konzernabschluss
II. Bilanzerläuterungen
4. Anlagevermögen
5. Finanzanlagen
Der Ansatz der Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen erfolgt
auf Basis der nach versicherungsmathematischen Grundsätzen berechneten Teilwerte,
denen ein Rechnungszinsfuß von 6% zu Grunde liegt. Die Teilwerte wurden
unter Anwendung der Richttafeln 1998 ermittelt. Bei den sonstigen Rückstellungen
sind alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Die Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag passiviert.
Einen Konzernabschluss stellt die Kasseler Verkehrs- und Versorgungs-GmbH (KVV),
Kassel, auf. Dieser Abschluss wird im Bundesanzeiger veröffentlicht und beim Handelsregister
unter HR B 4681 des Amtsgerichts Kassel hinterlegt.
Die Entwicklung des Anlagevermögens einschließlich der Abschreibungen des Geschäftsjahres
wird in der Anlage 1 gezeigt.
Im Geschäftsjahr wurden von den Zugängen Investitionszuschüsse in Höhe von
2.232 Tsd. EUR aktivisch abgesetzt.
Die unter den Finanzanlagen ausgewiesenen Anteile an verbundenen Unternehmen
und Beteiligungen gliedern sich wie folgt:
Name und Sitz der Gesellschaft Eigenkapital letztes Jahres- Anteil
Verbundene Unternehmen
Tsd. EUR ergebnis Tsd. EUR %
Kasseler Fernwärme GmbH (2003)
Beteiligungen
22.582 –1.746 94,9
Gas-Union GmbH Frankfurt (2002) 65.853 8.700 10,1
Kraftwerk Kassel Verwaltungs-GmbH (2003) 4.216 0 40,0
Stadtwerke Sangerhausen GmbH (2001) 10.864 1.549 12,6
Wasser Union GmbH Kassel 25 0 50,0
6. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
Bei Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ist auch der abgegrenzte Verbrauch
zwischen Ablese- und Bilanzstichtag, gekürzt um erhaltene Abschlagszahlungen
von Kunden, enthalten. Darin enthalten sind Forderungen mit einer Restlaufzeit von
mehr als 1 Jahr 723 Tsd. EUR (Vorjahr 803 Tsd. EUR).
8. Rechnungsabgrenzungsposten
9. Eigenkapital
10. Empfangene Ertragszuschüsse
11. Rückstellungen
12. Verbindlichkeiten
Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet ein Disagio in Höhe von
497 Tsd. EUR (Vorjahr 597 Tsd. EUR)
Das gezeichnete Kapital setzt sich wie folgt zusammen:
Aktionär Namensaktien zu Nominalbetrag
100 EUR/Stück EUR
Kasseler Verkehrs- und Versorgungs-GmbH 365.391 36.539.100
Hamburgische Electricitäts-Werke AG 121.149 12.114.900
486.540 48.654.000
Nach dem Beschluss der Hauptversammlung vom 15.6.1999 ist der Vorstand ermächtigt
worden, mit Zustimmung des Aufsichtsrates das Grundkapital der Gesellschaft von
48.654 Tsd. EUR durch Ausgabe neuer Namensaktien gegen Sach- oder Bareinlagen einmal
oder mehrmals, insgesamt jedoch um höchstens 7.669 Tsd. EUR, bis zum 30.6.2004
zu erhöhen. Nach dem Beschluss entscheidet der Vorstand über den Ausschluss des
Bezugsrechtes mit Zustimmung des Aufsichtsrates. Die Aufstockung der Kapitalrücklage
in Höhe von 4.606 Tsd. EUR stammt aus einer Bareinlage der Gesellschafter.
Die 2002 empfangenen Ertragszuschüsse stellen Baukostenzuschüsse von Kunden
dar, die jährlich zu 5 % erfolgswirksam aufgelöst werden.
Die Steuerrückstellungen betreffen Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag.
In den sonstigen Rückstellungen sind neben den Rückstellungen für die Rückbauverpflichtung
Block 1 Kraftwerk Kassel (2.780 Tsd. EUR), hauptsächlich Verpflichtungen
für Urlaubsansprüche von Mitarbeitern (2.576 Tsd. EUR), für vorgezogene Altersteilzeitverpflichtungen
(5.877 Tsd. EUR) sowie unterlassene Aufwendungen für Instandhaltung
(5.211 Tsd. EUR) enthalten.
Für die Verbindlichkeiten bestehen folgende Restlaufzeiten:
Verbindlichkeiten Gesamt Restlaufzeiten bis Restlaufzeiten über
Tsd. EUR 1 Jahr /Tsd. EUR 5 Jahre/Tsd. EUR
gegenüber Kreditinstituten 145.224 23.788 60.841
erhaltene Anzahlungen 5.648 5.648 —
aus Lieferungen und Leistungen 21.938 21.938 —
gegenüber verbundenen Unternehmen 21.429 21.429 —
7. Sonstige Vermögensgegenstände
gegenüber Unternehmen, mit denen
Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten überwiegend Erstattungsansprüche
ein Beteiligungsverhältnis besteht 3.522 3.522 —
gegenüber der Stadt Kassel (2.440 Tsd. EUR). Außerdem sonstige Vermögensgegenstände
sonstige Verbindlichkeiten 4.979 4.979 —
62 mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr in Höhe von 2 Tsd. EUR (Vorjahr 2 Tsd. EUR).
Gesamt 202.740 81.304 60.841
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