Konzernabschluss - Dhag-gb.com

16. LATENTE STEUERN
Latente Steuern wurden auf Unterschiede zwischen IFRS-Buchwert und steuerlichem
Buchwert gebildet und entfallen wie folgt auf die einzelnen Bilanzposten:
30.09.2007 30.09.2006
Aktivwert Passivwert Aktivwert Passivwert
Immaterielle Vermögenswerte 5,4 0,1 8,7 0,4
Sachanlagen 6,5 11,2 9,9 11,2
Vorräte 0,4 1,7 0,4 0,6
Finanzielle Vermögenswerte 0,7 0,4 1,9 2,6
Sonstige Vermögenswerte 0,4 2,5 0,0 0,0
Rückstellungen 9,3 1,5 10,0 3,4
Finanzielle Verbindlichkeiten 0,0 0,4 2,8 0,0
Sonstige Verbindlichkeiten 5,2 1,2 2,9 0,0
Kapitalrücklage 0,0 0,3 0,0 0,3
Verlustvorträge 4,6 0,0 5,3 0,0
Summe 32,5 19,3 41,9 18,5
Saldierung -8,7 -8,7 -10,9 -10,9
Bilanzwert 23,8 10,6 31,0 7,6
17. VORRÄTE
in Mio € 30.09.2007 30.09.2006
Fertige Erzeugnisse und Waren 586,8 534,0
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 11,4 9,9
Geleistete Anzahlungen auf Waren 0,4 0,9
Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden Wertminderungen auf den Nettoveräußerungswert
in Höhe von 20,4 Millionen Euro (Vorjahr: 16,7 Millionen Euro) auf die Vorräte vorgenommen.
18. FORDERUNGEN AUS LIEFERUNGEN UND LEISTUNGEN
598,6 544,8
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen enthalten im Wesentlichen Abrechnungsforderungen
gegenüber Kreditkartenorganisationen sowie gegenüber Douglas
Card-Kunden. Hiervon wurden aufgrund von Ausfallrisiken insgesamt 0,4 Millionen Euro
wertberichtigt. Die Wertberichtigungen auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
werden unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen ausgewiesen. Die Forderungen
sind sofort fällig und werden nicht verzinst und unterliegen daher keinem Zinsrisiko. Der
Buchwert der Forderungen entspricht im Wesentlichen dem beizulegenden Zeitwert.
KONZERNABSCHLUSS | KONZERNANHANG
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