und Hochbauverwaltung Baden-Württemberg 2011

Flüssige Mittel
Die liquiden Mittel in Höhe von 9.868 Tsd.
Euro umfassen Guthaben bei Kreditinstituten
sowie die Bestände der Zahlstellen,
Handvorschüsse und Geldannahmestellen.
Aktive Rechnungsabgrenzung
Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten in
Höhe von 18 Tsd. Euro betreffen hauptsächlich
Zeitungen, Porto und Kfz-Steuer.
Sonderposten für Kostenerstattung
investiver Bereich
Beim Zugang von Anlagevermögen wird
in voller Höhe als Gegenposition der Sonderposten
für Kostenerstattungen investiver
Bereich gebucht. Über den Zeitraum der
Nutzungsdauer der Anlagen wird der Sonderposten
in Höhe der Abschreibungen ertragserhöhend
aufgelöst. Hieraus ergibt sich ein
Sonderposten für Kostenerstattung investiver
Bereich in Höhe von 3.822 Tsd. Euro.
Aktiver Unterschiedsbetrag
aus Vermögensrechnung
Das Eigenkapital setzt sich aus der Nettoposition
als fortgeschriebene Differenz zwischen
Vermögensgegenständen und Schulden
sowie Rechnungsabgrenzungsposten zusammen.
Da die Schulden des Landesbetriebs
am 31. Dezember 2011 das Vermögen übersteigen,
ergibt sich in der Schlussbilanz
ein aktiver Unterschiedsbetrag in Höhe von
10.531 Tsd. Euro.
Rücklagen
Die Rücklagen des Landesbetriebs betragen
4.650.411 Euro. Von diesem Betrag sind
80.000 Euro für Personalmaßnahmen vorgesehen
und 4.570.411 Euro für Projekte
der Staatlichen Schlösser und Gärten Baden-
Württemberg.
Im Haushaltsjahr 2011 wurden 4.421.143 Euro
an Rücklagen aufgelöst. 1.731.348 Euro
wurden im Bereich der Staatlichen Schlösser
und Gärten für die Bezahlung von Sonderprojekten
verwendet. 2.231.321 Euro wurden
aus dem Buchungskreis 0602 zur Deckung
des SSG-Fehlbetrags benötigt und 321.691
Euro waren für die Rückzahlung der Vorsteuerrückerstattungsbeträge
an den Bauhaushalt
notwendig. Des Weiteren wurden 136.783
Euro für den Ausgleich des Defizits der
Gewinn-und-Verlust-Rechnung im Buchungskreis
0602 verwendet.
Sonstige Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen gliedern sich in
die folgenden Positionen:
Tsd. Euro
für Resturlaub 7.770
für Altersteilzeitverpflichtungen 2.703
für Verpflichtungen
aus Jubiläumszahlungen 385
für Prozesskosten 97
für ausstehende Rechnungen 1.534
Gesamtsumme
der sonstigen Rückstellungen 12.489
Der Betrag für die ausstehenden Rechnungen
setzt sich im Wesentlichen zusammen aus
den Ausgaberesten, die für die Länderarbeitsgemeinschaft
und für das Bundesamt für
Bauwesen und Raumordnung zu bilden sind,
für Hege- und Pflegeverpflichtungen im
Fischereibereich, für die Beschaffung von
Betriebs- und Geschäftsausstattungen, für das
Projekt SSG-Hotline, für Wach- und Sicherheitsdienstleistungen,
für Grünflächenpflege,
für Instandhaltungsarbeiten, für PR-Arbeit,
für sonstiges Verbrauchsmaterial und für
sonstige Fremdleistungen.