und Hochbauverwaltung Baden-Württemberg 2011

Vermögen und Bau Baden-Württemberg
Staatliche Schlösser und Gärten
Erläuterungen zur Schlussbilanz 2011
Anlagevermögen
Die Entwicklung der Anlageposten ergibt
sich aus dem Anlagengitter.
Umlaufvermögen
Vorräte
Beim Vorratsvermögen in Höhe von 78 Tsd.
Euro handelt es sich im Wesentlichen
um Toner, Druckerpatronen, Papier und
Reinigungsmittel.
Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände
Sämtliche Forderungen der Staatlichen
Schlösser und Gärten Baden-Württemberg
haben eine Restlaufzeit von weniger als
einem Jahr.
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
in Höhe von 145 Tsd. Euro umfassen
im Wesentlichen solche aus Vermietung
und Verpachtung.
Flüssige Mittel
Die liquiden Mittel in Höhe von 16.198 Tsd.
Euro umfassen Guthaben bei Kreditinstituten
sowie die Bestände der Zahlstellen,
Handvorschüsse und Geldannahmestellen.
Aktive Rechnungsabgrenzung
Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten
in Höhe von 14 Tsd. Euro betreffen hauptsächlich
Zeitungen und Kfz-Steuer.
Rücklagen
Die Rücklagen der Staatlichen Schlösser und
Gärten betragen noch 4.570.411 Euro. Der
Bildung der vorgenannten Rücklagensumme
wurde vom Ministerium für Finanzen und
Wirtschaft zugestimmt. Die Zuordnung von
Projekten zu den vorhandenen Rücklagen
und deren Freigabe erfolgt sukzessive durch
die Fachabteilung im MFW.
Sonderposten für Kostenerstattung
investiver Bereich
Beim Zugang von Anlagevermögen wird
in voller Höhe als Gegenposition der Sonderposten
für Kostenerstattungen investiver
Bereich gebucht. Über den Zeitraum der
Nutzungsdauer der Anlagen wird der Sonderposten
in Höhe der Abschreibungen ertragserhöhend
aufgelöst. Hieraus ergibt sich ein
Sonderposten für Kostenerstattung investiver
Bereich in Höhe von 2.059 Tsd. Euro.
Sonstige Rückstellungen
Die Rückstellungen gliedern sich in folgende
Positionen:
Tsd. Euro
für Resturlaub 513
für Altersteilzeitverpflichtungen 97
für Verpflichtungen
aus Jubiläumszahlungen 31
für Prozesskosten 5
für ausstehende Rechnungen 562
Gesamtsumme
der sonstigen Rückstellungen 1.208
Der Betrag für die ausstehenden Rechnungen
setzt sich im Wesentlichen zusammen aus
Verpflichtungen sowie erbrachten Leistungen
für das Projekt SSG-Hotline, für Wach- und
Sicherheitsdienstleistungen, für Grünflächenpflege,
für Instandhaltungsarbeiten, für PR-
Arbeit, für sonstiges Verbrauchsmaterial und
für sonstige Fremdleistungen.