Finanzplatz-Schweiz.pdf (5045.89KB) - Jugend und Wirtschaft

Selbstregulierung in einem Gesetz
erteilt, z.B. enthält das GwG den
Auftrag, dass die Banken sich in
einer Selbstregulierungsorganisation
zu organisieren haben. Der
Staat greift nur reglementierend
ein, wenn die jeweilige Branche
ihren regulatorischen Verpflichtungen
nicht nachkommt.
Sorgfaltspflichten
Auch die Erarbeitung der Sorgfaltspflichtvereinbarung
(VSB) von 1977
durch die Bankiervereinigung ist als
Antwort auf Probleme im Bankensektor
geschehen. Im April 1977 wurde
bekannt, dass die Direktion der Filiale
der Schweizerischen Kreditanstalt
in Chiasso Kundengelder in Höhe von
2,17 Mrd. CHF statt in erstklassige
Anlagen in die liechtensteinische Texon-Finanzanstalt
investiert hatte. Als
Sicherheit erhielten die Kundinnen
und Kunden eine Garantie der SKA-
Filiale in Chiasso. Dieses Geschäft bescherte
der Bank den bis dahin grössten
Verlust ihrer Geschichte. Da ein
Grossteil der Gelder aus Italien
stammte, wurde ausserdem vermutet,
dass es sich zum Teil um Gelder
aus kriminellen Geschäften handelte.
Der Fall Chiasso schadete dem guten
Ruf des Finanzplatzes Schweiz international.
Mit der Veröffentlichung
der VSB versuchte die SBVg erfolgreich,
das angekratzte Image des Finanzplatzes
zu reparieren und gleichzeitig
staatlichen Eingriffen zuvorzukommen.
Die Sorgfaltspflichtvereinbarung
wird alle fünf Jahre überprüft und angepasst.
Seit dem 1. Juli 2003 ist die
sechste Fassung (VSB 03) in Kraft.
Banken, die die VSB unterzeichnen,
verpflichten sich zu den folgenden
Massnahmen:
Bei der Aufnahme einer Geschäftsbeziehung
identifizieren
sie ihre Kundschaft anhand eines
amtlichen Ausweises («knowyour-customer»).
Wenn Zweifel daran bestehen, ob
der Vertragspartner auch der Besitzer
des Geldes ist, oder wenn es
sich um ein Kassageschäft von
über 25’000 CHF handelt, stellen
sie fest, wer der wirtschaftlich Berechtigte
der deponierten Werte
ist («beneficial owner»). Mit diesem
Vorgehen soll verhindert werden,
dass Strohmänner Geld
anlegen.
Sie leisten keine aktive Beihilfe
zum Kapitalverkehr aus Ländern,
deren Gesetzgebung die Anlage
von Geldern im Ausland einschränkt.
Sie leisten keine aktive Beihilfe zur
Steuerhinterziehung.
Die Einhaltung der Standesregeln
wird durch die Revisionsstellen der
Banken kontrolliert. Neben den VSB
hat die SBVg noch weiter Richtlinien,
Empfehlungen und Verordnungen
erlassen, unter anderem zur Finanzanalyse,
zur Vermögensverwaltung
und zur Einlagesicherung.
REPETITIONSFRAGEN
1. Stellen Sie in der folgenden Tabelle die Vor- und Nachteile der einzelnen
Regulierungsformen einander gegenüber.
Vorteile
Nachteile
Gesetzliche Regulierung
Selbstregulierung
2. Notieren Sie in der Tabelle die wichtigsten Punkte der Gesetze und
Standes regeln.
Ziel/Zweck
Entstehung
BEGRIFFE
Effektenhändler: Ein Effektenhändler/eine
Effektenhändlerin handelt an
der Börse. Er bzw. sie kauft und verkauft
Effekten (handelbare Wert -
papiere) im Auftrag der Kundschaft.
Um an einer Börse handeln zu dürfen,
braucht man eine Zulassung der Börse
Potentaten: Unter Potentaten werden
Herrschende und Staatschefs verstanden,
die ihre Macht zu ihrem eigenen
Vorteil ausnutzen. Sie regieren
oft mit Gewalt, verfolgen ihre Gegner
und bereichern sich an ihrem Volk.
Strohmänner: Strohmänner werden
immer dann eingesetzt, wenn die Auftraggeberschaft
unerkannt bleiben
will. Gegenüber der Bank treten Strohmänner
auf, als ob sie im eigenen
Namen Geldgeschäfte tätigen. Tatsächlich
handeln sie jedoch im Inter -
esse einer anonym bleibenden Auftragsperson.
Gesetz/Selbstregulierung
BankG GwG Sorgfaltspflichten
3. Beschreiben Sie in etwa zehn Sätzen, was Sie unter Geldwäscherei verstehen
und wie die Schweizer Banken dagegen vorgehen.
4. Erklären Sie in vier bis fünf Sätzen, warum die Banken genügend Eigenmittel
halten müssen.
5. Beschreiben Sie in vier bis fünf Sätzen die Aufgaben der Eidgenössischen
Bankenkommission.
Zur Vertiefung zu diesem Kapitel (www.jugend-wirtschaft.ch):
E-Lesson Modul: Die Rahmenbedingungen der Finanzbranche
Finanzplatz Schweiz | Input 2/2008 | Seite 20