Berliner Effektengesellschaft AG Geschäftsbericht 2008
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68. Stellung von Sicherheiten<br />
Als Sicherheiten für Avale, die für den Konzern übernommen wurden, sind Festgelder in Höhe von 4.806 T¤ verpfändet. Am Bilanzstichtag waren<br />
darüber hinaus keine Sicherheiten an Dritte übertragen.<br />
69. Fremdkapitalkosten<br />
Kosten für Fremdkapital werden in der Periode als Aufwand erfasst, in der sie angefallen sind.<br />
70. Angaben zum Fair Value der Finanzinstrumente nach Klassen<br />
Aktiva<br />
Barreserve<br />
Forderungen an Kreditinstitute<br />
Forderungen an Kunden nach Risikovorsorge<br />
Finanzinstrumente zu Anschaffungskosten gesamt<br />
Passiva<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten<br />
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden<br />
Finanzinstrumente zu Anschaffungskosten gesamt<br />
Die Fair Values der Finanzinstrumente zu Anschaffungskosten werden anhand eines Barwertmodells unter Berücksichtigung der Zinsstruktur<br />
zum Bilanzstichtag ermittelt. Die weiteren in der Bilanz ausgewiesenen Finanzinstrumente werden, sofern es sich nicht um Eigenkapitalinstrumente<br />
handelt, die keinen notierten Preis auf einem aktiven Markt haben und infolgedessen zu Anschaffungskosten bewertet werden, zum Fair Value<br />
ausgewiesen. Sie sind in den Posten Handelsaktiva und Beteiligungs- und Wertpapierbestand enthalten. Die Verlustquote beträgt 0,0%.<br />
Folgende Zinsstruktur wurde dem Barwertmodell zugrunde gelegt:<br />
Fristigkeit Zinssatz<br />
1 Jahr 1,7519<br />
2 Jahre 1,7593<br />
3 Jahre 1,8463<br />
4 Jahre 2,2269<br />
5 Jahre 2,3222<br />
in T¤<br />
31.12.<strong>2008</strong><br />
4<br />
37.749<br />
1.429<br />
39.182<br />
1.060<br />
145<br />
1.205<br />
GESCHÄFTSBERICHT <strong>2008</strong> | BERLINER EFFEKTENGESELLSCHAFT <strong>AG</strong><br />
ANHANG ZUM KONZERNABSCHLUSS <strong>2008</strong><br />
Fair Value Buchwert Differenz<br />
in T¤<br />
31.12.2007<br />
4<br />
34.338<br />
495<br />
34.837<br />
718<br />
148<br />
866<br />
in T¤<br />
31.12.<strong>2008</strong><br />
4<br />
37.749<br />
1.429<br />
39.182<br />
1.094<br />
145<br />
1.239<br />
in T¤<br />
31.12.2007<br />
4<br />
34.338<br />
498<br />
34.840<br />
724<br />
148<br />
872<br />
in T¤<br />
31.12.<strong>2008</strong><br />
–<br />
–<br />
–<br />
–<br />
- 34<br />
–<br />
- 34<br />
in T¤<br />
31.12.2007<br />
–<br />
–<br />
- 3<br />
- 3<br />
- 6<br />
–<br />
- 6<br />
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