OMS Machbarkeitsstudie - Bundesministerium für Arbeit und Soziales

MACHBARKEITSSTUDIE
Optimiertes Meldeverfahren in der
sozialen Sicherung
Szenario 0, IST-Aufnahme, Teil 1
vorgelegt von: ITSG Informationstechnische Servicestelle der
Gesetzlichen Krankenversicherung GmbH; Stand 31.08.2012
oms
OPTIMIERTES MELDEVERFAHREN
IN DER SOZIALEN SICHERUNG
WWW.PROJEKT-OMS.DE

oms
OPTIMIERTES MELDEVERFAHREN
IN DER SOZIALEN SICHERUNG
WWW.PROJEKT-OMS.DE
Projektbezeichnung Optimiertes Meldeverfahren in der sozialen Sicherung
Projektlaufzeit 14 02 2012 – 31 12 2013
Zuwendungsgeber Bundesministerium für Arbeit und Soziales
2 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH
11017 Berlin
Zuständig Abteilung IV
Projektnehmer ITSG Informationstechnische Servicestelle der
Geschäftsführer Harald Flex
Projektleiter Helmut Oppitz
Gesetzlichen Krankenversicherung GmbH
Seligenstädter Grund 11, 63150 Heusenstamm
Projektbüro Seligenstädter Grund 11, 63150 Heusenstamm
Telefon: 06104/600500
Telefax: 06104/60050300
E-Mail: oms@itsg de
Internet: www oms-projekt de

Die Geschäftsleitung der ITSG bedankt sich bei allen Personen, Firmen
und Einrichtungen, die in den letzten Monaten mit hohem Engagement
freundlich und kompetent durch Rat und Tat an der Erstellung der vorliegenden
Machbarkeitsstudie direkt oder indirekt beteiligt waren:
AOK Bayern • AOK Bundesverband • AOK Plus • AOK Systems GmbH • Applied Security GmbH •
Arbeitsgemeinschaft Berufsständischer Versorgungseinrichtungen e. V. • Arbeitsgemeinschaft der Personal-
abrechnungs-Software- Ersteller • AWV Arbeitsgemeinschaft für wirtschaftliche Verwaltung e. V. • Barmer GEK •
BASF SE • Berliner Verkehrsbetriebe • Berufsgenossenschaft der Bauwirtschaft • Berufsgenossenschaft für
Transport und Verkehrswirtschaft • Berufsgenossenschaft Handel und Warendistribution • Berufsgenossen-
schaft Holz und Metall • BITMARCK Service GmbH • BITMARCK Software GmbH • BKK A.T.U • BKK Bundesver-
band • Bundesagentur für Arbeit • Bundesamt für Sicherheit in der Informationstechnik • Bundesbeauftragter
für den Datenschutz und die Informationsfreiheit • Bundeskanzleramt • Bundesministerium der Finanzen •
Bundesministerium des Innern • Bundesministerium für Arbeit und Soziales • Bundesministerium für Gesund-
heit • Bundesministerium für Wirtschaft und Technologie • Bundessteuerberaterkammer • Bundesvereini-
gung der Deutschen Arbeitgeberverbände • Daimler AG • DAK Gesundheit • DATEV eG • Deere & Company •
Destatis Statistisches Bundesamt • Deutsche Gesetzliche Unfallversicherung e. V. • Deutsche Rentenversi-
cherung Bund • Deutsche Rentenversicherung Knappschaft-Bahn-See • Deutsche Verbindungsstelle Kran-
kenversicherung - Ausland • Deutscher Gewerkschaftsbund • Gesamtverband der Arbeitgeberverbände der
Metall- und Elektro-Industrie e. V. • gkv informatik • GKV-Spitzenverband • Haufe-Lexware GmbH & Co. KG •
Hessischer Rundfunk • HOCHTIEF Solutions AG • IKK classic • IKK e. V. • Internetlohnabrechnungen ILA GmbH
• ITSCare IT-Services für den Gesundheitsmarkt GbR • kubus IT GbR • Künstlersozialkasse • Nationaler Nor-
menkontrollrat • profibu GmbH • REWE Zentralfinanz eG • SOKA-BAU Urlaubs- und Lohnausgleichskasse der
Bauwirtschaft • Spitzenverband der landwirtschaftlichen Sozialversicherung • Steuerberatungsgesellschaft
vom Stein & Partner • ver.di • Verband der Ersatzkassen e. V. (vdek) • Vereinigung der Bayerischen Wirtschaft e. V.
und das Projektteam der ITSG
3 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Inhaltsverzeichnis
Inhaltsverzeichnis
1 Management Summary 7
2 Einleitung 9
2.1 Ziele des Projektes 9
2.2 Zuwendungsgeber 10
2.3 Projektorganisation 10
2 4 Status quo 11
2 5 Ausgangssituation 12
2.6 Vorgehen im Projekt 13
2.7 Umsetzung 14
2 8 Hinweise zur vorliegenden Dokumentation 15
3 Grundzüge des Meldeverfahrens in der sozialen Sicherung 16
3 1 Ausgangssituation 16
3 2 Historie 16
3 3 Schritte zum elektronischen Melde- und Beitragswesen 17
3 3 1 Der Start im Jahr 1996 17
3.3.2 Gesetzliche Regelung des elektronischen Verfahrens ab 1. Januar 2006 18
3 4 Der elektronische Datenaustausch 19
3 4 1 Die grundsätzliche Struktur 19
3.4.2 Die Umsetzung 21
3 4 3 Das Sicherheitsverfahren 22
3.4.4 Weitere Nutzung der etablierten elektronischen Datenaustauschverfahren 23
3 5 Qualitätssicherung im Melde- und Beitragsverfahren 23
3 5 1 Die Systemuntersuchung 23
3.5.2 Zentrales Qualitätsmanagementsystem 25
3 5 3 Systematisierte Fehlerprüfungen 26
3.6 Qualifizierter Meldedialog 27
3 7 Elektronische Ausfüllhilfen 28
4 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Inhaltsverzeichnis
4 Fachverfahren 29
4 1 Betrachtete Fachverfahren im Melde- und Beitragswesen 29
4 1 1 MB 01-1 Meldeverfahren für sozialversicherungspflichtig Beschäftigte 32
4 1 2 MB 01-2 Sofortmeldung 33
4.1.3 MB 01-3 Sozialausgleichsverfahren (Beitragsausgleichsverfahren bei Mehrfachbeschäftigung 33
4 1 4 MB 01-4 Meldeverfahren für geringfügig Beschäftigte 35
4 1 5 MB 01-5 Anmeldung Beschäftigter ohne Versicherungsnummer 36
4.1.6 MB 01-6 Meldedaten Unfallversicherung (DBUV) 37
4 1 7 MB 01-7 Betriebsnummernverfahren mit der BA – Änderungsmitteilung per DBSD 37
4 1 8 MB 02 Betriebsnummernverfahren mit der BA – Antrag der Betriebsnummern 38
4.1.9 MB 03 Unfallversicherung – sonstige Meldedaten 38
4 1 10 MB 04-1 Beitragsverfahren für berufsständisch Versorgte 39
4 1 11 MB 04-2 Meldeverfahren für berufsständisch Versorgte 39
4.1.12 MB 05 Zahlstellenverfahren 40
4.1.13 MB 06-1 Beitragsnachweisverfahren (AG) 40
4.1.14 MB 06-2 Beitragsnachweisverfahren (ZS) 41
4.1.15 MB 07-1 Meldungen an die Zusatzversorgungseinrichtungen der AKA 41
4.1.16 MB 07-2 Meldungen an die Zusatzversorgungseinrichtung VBL 41
4 1 17 MB 08 Meldungen an die Sozialkassen des Bauhauptgewerbes 42
4.1.18 MB 09-1a Künstler und Publizisten – Verwerter 42
4.1.19 MB 09-1b Künstler und Publizisten – Ausgleichsvereinigungen 43
4.1.20 MB 09-2 Künstler und Publizisten – Versicherte 43
4.1.21 MB 10 BMeldDÜV-Kommunen mit der Rentenversicherung
(z. B. Geburten, Adressänderungen, Sterbefälle) 44
4 2 Betrachtete Fachverfahren im Bescheinigungswesen 45
4 2 1 B 01 Bescheinigung zu § 312 SGB III: Arbeitslosengeld 46
4.2.2 B 02 Bescheinigung zu § 313 SGB III: Nebeneinkommen bei Bezug Arbeitslosengeld 46
4 2 3 B 03 Bescheinigungen zu § 315 SGB III: Auskunftspflicht Dritter 46
4 2 4 B 04 Bescheinigung zu § 23c SGB IV 46
4.2.5 B 06 Bescheinigung G 161: Befreiung von der Zuzahlung bei Reha-Maßnahmen 47
4 2 6 B 07 Bescheinigung G 586: Verdienstausfall
Haushaltshilfe des Rehabilitanden § 54 SGB IX 47
4.2.7 B 08 Bescheinigung R 665: Erziehungsrente und Hinterbliebenenrente 47
4.2.8 B 09 Einkommensanrechnung bei Hinterbliebenenrenten bei UV 47
4 2 9 B 10 Jahresarbeitsverdienst als Berechnungsgrundlage nach §§ 81 ff SGB VII 47
4 2 10 B 11 § 194 SGB VI Entgeltbescheinigung für Altersrente 48
4 2 11 B 12 Hinzuverdienst § 34, § 96 a SGB VI 48
5 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Inhaltsverzeichnis
4 2 12 B 24 Bescheinigungen zu § 312 a SGB III Arbeitsbescheinigung
zur Beantragung von Leistungen bei ausländischen Trägern 48
4 3 Betrachtete Fachverfahren im Antragsverfahren 49
4 3 1 A 01 Entsendung 50
4.3.2 A 02 Elektronisch unterstützte Betriebsprüfung euBP 50
4 3 3 A 03 § 194 SGB VI gesonderte Meldung und Hochrechnung 51
4 3 4 A 04 AAG-Erstattung 51
4.3.5 A 05 eAntrag RV (Beispiel Rentenantrag) 52
4 3 6 A 06 Insolvenzgeld 53
4.3.7 A 07 Erstattung zu Unrecht gezahlter Beiträge zur Sozialversicherung 53
4.4 Nicht betrachtete Verfahren 53
4 4 1 Melde- und Beitragswesen 54
4 4 2 Bescheinigungswesen 55
4 4 3 Antragsverfahren 56
5 Methodisches Vorgehen im Projekt 57
5.1 Expertenbefragung (Fragebogen) 57
5.2 BPMN-Methodik 59
5.3 Metadatenbogen zu Prozessen 60
5 4 Ermittlung des Erfüllungsaufwandes 60
6 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Management Summary
1 Management Summary
Mit dem Projekt „Optimiertes Meldeverfahren in der sozialen Sicherung“ (OMS) soll geprüft werden, inwieweit
im bestehenden Meldewesen, Bescheinigungswesen und bei den Antragsverfahren der sozialen
Sicherung Verbesserungen erreicht werden können
Zuwendungsgeber ist das Bundesministerium für Arbeit und Soziales. Mit der operativen Umsetzung des
Projekts wurde die Informationstechnische Servicestelle der Gesetzlichen Krankenversicherung GmbH
(ITSG) beauftragt. Die Arbeitsergebnisse werden in der Form einer Machbarkeitsstudie dokumentiert.
Die Untersuchung erfolgt ohne Vorfestlegung. Die einzelnen Verbesserungsvorschläge sollen am Ende
auch tatsächlich realisierbar sein. Deshalb arbeiten im Projekt Vertreter von allen an den Verfahren beteiligten
Organisationen mit, so z B die Sozialversicherungsträger, deren Datenannahmestellen, die Arbeitgebervertreter
und die Software-Ersteller, die Gewerkschaften für die Arbeitnehmerseite, aber auch Datenschutzbeauftragte
Die jeweiligen Vorschläge sollen in der Gegenüberstellung zum bestehenden Verfahren mit
Blick auf alle Beteiligten auch unter dem Gesichtspunkt des Bürokratieabbaus erarbeitet werden
Die Verfahren des Melde- und Beitragswesens der sozialen Sicherung stellen – vom Umfang her – das
größte Massenverfahren zur Weitergabe von Informationen von den Arbeitgebern an öff entliche Stellen
dar Allein die Anzahl der Sozialversicherungsmeldungen und Beitragsnachweise beträgt jährlich ca 230
Millionen Übermittelt werden die für die Fachverfahren der Sozialversicherungsträger relevanten Daten von
mehr als 40 Mio Beschäftigten und ca 3,5 Mio Arbeitgebern
Die wesentlichen Fachverfahren in der sozialen Sicherung wurden seit 2006 sukzessive auf die Nutzung des
elektronischen Datenaustauschs, unter Nutzung des Internets, umgestellt. Damit wurden für alle Verfahrensbeteiligte
wie Arbeitgeber, Krankenkassen, Rentenversicherungsträger, Unfallversicherungsträger,
Bundesagentur für Arbeit sowie berufsständische Versorgungseinrichtungen erhebliche Entbürokratisierungspotenziale
erschlossen Die Sozialversicherungsträger und insbesondere die Arbeitgeber haben in
den letzten Jahren erhebliche Investitionen in den kontinuierlichen Aufbau und Ausbau des elektronischen
Datenaustausches getätigt Diese gilt es zu schützen
Arbeitgeber und deren
Dienstleistungspartner
7 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH
Datenpakete zu unterschiedlichen Fachverfahren
Gesicherte Übermittlung auf der „elektronischen Autobahn“
Organisationen der
sozialen Sicherung

Management Summary
Der Projektverlauf sieht folgende Meilensteine vor:
bis 31.08.2012
Dokumentation
Szenario 0
(IST-Aufnahme, alle
späteren Optimierungsvorschläge
werden gegenüber
diesem Ausgangsszenario
gespiegelt.)
Die IST-Aufnahme wurde unter Mitwirkung aller Verfahrensbeteiligten in sechs Arbeitsgruppen zu unterschiedlichen
Themenschwerpunkten erstellt Betrachtet wurden 39 Fachverfahren aus dem Meldewesen und
Bescheinigungswesen sowie Antragsverfahren
Die vorliegende Dokumentation ist Bestandteil der Machbarkeitsstudie und umfasst die Arbeitsergebnisse
des Szenarios 0 (IST-Stand). Damit liegt erstmalig eine konsolidierte Übersicht der Geschäftsprozesse und der
technischen Abläufe der wesentlichen Fachverfahren im Meldeverfahren in der sozialen Sicherung vor Dabei
handelt es sich um eine Momentaufnahme, da sich die gesetzlichen Grundlagen und Verfahrensabläufe auch
künftig ändern werden
Die organisationsübergreifende Erstellung einer Studie des IST-Standes ist ein bis dato einmaliger Vorgang
Bereits die vorliegenden Arbeitsergebnisse werden von den Projektbeteiligten als ein wertvolles und wichtiges
Ergebnis geschätzt
Im Zuge der Arbeiten haben die beteiligten Fachleute erkannt, dass in den über Jahre gewachsenen Verfahren
Redundanzen und von einer einheitlichen Durchführung abweichende Regelungen bestehen. Diese Erkenntnisse
konnten nur durch die umfassende verfahrensübergreifende Gesamtbetrachtung gewonnen werden
In der nächsten Projektphase werden auf dieser Basis die während der IST-Aufnahme erkannten Handlungsoptionen
und weitere Vorschläge zur Optimierung strukturiert und in den Arbeitsgruppen behandelt Das
Projekt schließt nach der Bewertung der Optimierungsvorschläge mit einem Ergebnisbericht ab, in dem die
Handlungsmaßnahmen und die zu erwartenden Entbürokratisierungseff ekte aufgezeigt werden.
8 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH
bis 31.12.2012
Aufnahme und
Strukturierung der
Optimierungsvorschläge
zur Bewertung
in Szenario 1, 2
und 3; Abschluss der
Kostenerhebung zu
Szenario 0
bis 30.06.2013
Zwischenbericht
zu Optimierungsmöglichkeiten
des Meldewesens,
Ausbau des Bescheinigungswesens
und
Harmonisierung der
Antragsverfahren
bis 31.12.2013
Ergebnisdokumentation
und Projektabschluss

Einleitung
2 Einleitung
2.1 Ziele des Projektes
Das Bundeskabinett hat am 21 September 2011 Eck-
punkte für ein in Federführung des Bundesministeriums
für Arbeit und Soziales stehendes Projekt „Optimier-
tes Meldeverfahren in der sozialen Sicherung“ (OMS)
beschlossen. Das Projekt wird in den Jahren 2012 und
2013 durchgeführt
Mit dem Projekt OMS soll geprüft werden, inwieweit im bestehenden Meldewesen, Bescheinigungswesen
und bei den Antragsverfahren der sozialen Sicherung Verbesserungen erreicht werden können Dazu
sollen auch die im ELENA-Verfahren gewonnenen Erkenntnisse mit einfließen. Mit dem Projekt OMS soll
eine umfassende Bewertung und ein Maßnahmenkatalog für Optimierungen erarbeitet werden. Es soll
keine neue IT-Infrastruktur aufgebaut werden. Infolgedessen ist das Projekt OMS keine Fortführung des
ELENA-Verfahrens.
Diese Zielsetzung berührt im großen Umfang die Aufgabenstellung der gesetzlichen Krankenversicherung,
die heute als erste Anlaufstelle den Großteil der von den Arbeitgebern übermittelten elektronischen
Sozialversicherungsmeldungen, Beitragsnachweise und Bescheinigungsmeldungen in den von den Krankenkassenorganisationen
betriebenen Datenannahme- und -weiterleitungsstellen verarbeitet Ergänzend
dazu haben die Sozialversicherungsträger insgesamt den elektronischen Datenaustausch in internen
Verfahren umgesetzt, so dass fast alle Meldungen heute untereinander elektronisch ausgetauscht
werden. Darüber hinaus haben die Deutsche Rentenversicherung Bund (DRV Bund) und die Berufsständischen
Versorgungseinrichtungen ihre Datenannahmestellen für spezielle Meldearten für eine begrenzte
direkte Kommunikation mit den Arbeitgebern geöffnet Alle Datenaustauschverfahren orientieren sich an
einheitlichen technischen Richtlinien, die eine wesentliche Grundlage für diese Massenverfahren bilden.
Die Untersuchung erfolgt ohne Vorfestlegung. Zwingende Voraussetzung ist, dass sich die einzelnen
Vorschläge am Ende auch tatsächlich realisieren lassen Deshalb sollen die jeweiligen Vorschläge in der
Gegenüberstellung zum bestehenden Verfahren mit Blick auf alle Beteiligten aus Wirtschaft, Verwaltung
und auf die Bürger, insbesondere auf die wirtschaftlichen Auswirkungen für die Arbeitgeber, die Verwaltung
und die Sozialversicherungsträger – auch unter dem Gesichtspunkt des Bürokratieabbaus – im
Gesamtprozess sowie auf die technischen und datenschutzrechtlichen Umsetzungsmöglichkeiten und
die ggfs notwendigen rechtlichen Anpassungen untersucht werden
OMS betrachtet dabei die Prozessketten zum Datenaustausch der Meldungen im Arbeitgebermeldeverfahren
in der sozialen Sicherung sowie zum Beitragsnachweis, die Prozesse des Bescheinigungswesens
und der Antragsverfahren
9 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Einleitung
2.2 Zuwendungsgeber
Verantwortet wird das Projekt durch das Bundesministerium für Arbeit und Soziales (BMAS). Die operative
Umsetzung liegt bei der Informationstechnischen Servicestelle der Gesetzlichen Krankenversicherung
(ITSG), die mit der Erstellung der Machbarkeitsstudie betraut wurde.
Beteiligte am Projekt sind die Gesetzliche Krankenversicherung, die Deutsche Rentenversicherung
Bund, die Bundesagentur für Arbeit, die Deutsche Unfallversicherung, die Deutsche Rentenversicherung
Knappschaft-Bahn-See und deren Dienstleistungspartner, die Arbeitgeber sowie deren Dienstleistungspartner
und Interessensvertretungen sowie Gewerkschaften als Vertreter der Arbeitnehmer Ergänzend
dazu wirken an dem Projekt das Bundesministerium für Gesundheit, der Bundesbeauftragte für den
Datenschutz und die Informationsfreiheit, das Bundesamt für Sicherheit in der Informationstechnik, das
Statistische Bundesamt (Destatis) und die für angenzende Verfahren jeweils zuständigen Ressorts mit.
2.3 Projektorganisation
Das OMS-Projektbüro der ITSG wird durch einen Lenkungsausschuss kontrolliert und fachlich von einem
Beirat unterstützt. Die Facharbeit wird in sechs Arbeitsgruppen durchgeführt, die vom Projektbüro
koordiniert, moderiert und betreut werden. Das Projekt stützt sich dabei auf die aktive Mitwirkung aller
Verfahrensbeteiligten. So wird die erforderliche Praxisnähe gewährleistet. Die Arbeitsgruppen „Fachverfahren“
und „Organisation“ wurden für die Arbeiten für Szenario 0 zusammengelegt und fachlich in die
drei Unterarbeitsgruppen „Meldewesen“, „Bescheinigungswesen“ sowie „Antragsverfahren“ gegliedert.
Die Arbeitsgruppe „Angrenzende Verfahren“ wird vom Zuwendungsgeber BMAS geleitet.
AG
Fachverfahren
Meldewesen
Beirat
AG F + O
Bescheinigungswesen
AG
Organisation
10 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH
Vorsitz Leitung
Antragsverfahren
Inhaltliche und
fachliche
Begleitung
AG
Technik
BMAS
Auftrag
Projektbüro
ITSG
Koordinationsarbeitskreis
AG
Datenschutz
AG
Kosten
Kontrolle
AG
Datensatz
Lenkungsausschuss
AG
Angrenzende
Verfahren

Einleitung
2.4 Status quo
wie z. B. Meldungen zur
Sozialversicherung
und Beitragserhebung
Die Verfahren des Melde- und Beitragswesens der sozialen Sicherung stellen – vom Umfang her – das
größte Massenverfahren zur Weitergabe von Informationen von den Arbeitgebern an öff entliche Stellen
in Deutschland dar Allein die Anzahl der Sozialversicherungsmeldungen und Beitragsnachweise beträgt
jährlich ca 230 Millionen Übermittelt werden die für die Fachverfahren der Sozialversicherungsträger
relevanten Daten von mehr als 40 Mio Beschäftigten bei ca 3,5 Mio Arbeitgebern
Berufsständische Versorgungseinrichtungen
Datenannahmestelle
wie z. B. Sozialversicherungsmeldungen,
Beitragsnachweise, Entgeltbescheinigungen,
Zahlstellenmeldung, AAG-Meldungen,
Vorerkrankungsabfragen
Krankenkassen
(145)
Datenannahme- und
-weiterleitungsstellen (8)
11 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH
GKV-
Kommunikationsserver
Arbeitgeber
Steuerberater
Rechenzentrum
Bundesagentur für Arbeit
wie z. B.
Sofortmeldungen
Deutsche Rentenversicherung
Bund
Datenstelle der
DRV Bund
Kommunikationsserver
Deutsche Gesetzliche
Unfallversicherung
Hinweise:
- Darstellung der Standard-Übermittlungsverfahren; Ausnahmefälle oder Übermittlungen
mit geringem Transaktionsvolumen nicht berücksichtigt
- Alternative Datenübermittlung mittels Kommunikationsserver oder via E-Mail möglich;
für E-Mail wird der Kommunikationsserver nicht genutzt

Einleitung
Die Sozialversicherungsträger und insbesondere die Arbeitgeber haben in den letzten Jahren erhebliche
Investitionen in den kontinuierlichen Aufbau und Ausbau des elektronischen Datenaustausches getätigt
Diese gilt es zu schützen
2.5 Ausgangssituation
Die papierbasierten Meldungen sowie die mittels Datenträger in elektronischer Form übermittelten
Daten wurden seit dem Jahrtausendwechsel zunehmend durch die Datenfernübertragung – allgemein
als elektronischer Datenaustausch bezeichnet – ersetzt
Der elektronische Datenaustausch ist ein Massenverfahren und ausgelegt auf sehr viele Kommunikationsteilnehmer.
Daher müssen eindeutige Regeln gelten, ein leistungsfähiger Transport der Daten
gewährleistet sein, kostengünstige Anschlussmöglichkeiten bestehen und der Transport aller Daten,
insbesondere der Sozialversicherungsdaten, gegen unberechtigten Zugriff gesichert sein. Nach den
Vorgaben der Datenschutzbeauftragten werden daher alle schützenswerten und insbesondere die personenbezogenen
Informationen verschlüsselt übertragen Die etablierte IT-Infrastruktur orientiert sich an
dem Gedanken einer „elektronischen Autobahn“. Sie erlaubt es, mit wenig Aufwand den elektronischen
Datenaustausch für weitere Fachverfahren zu eröffnen oder an aktuelle Vorgaben anzupassen
Die wesentlichen Fachverfahren in der sozialen Sicherung wurden seit 2006 sukzessive auf die Nutzung
der „elektronischen Autobahn“ umgestellt. Damit wurden für alle Verfahrensbeteiligten wie Arbeitgeber,
Krankenkassen, Rentenversicherungsträger, Unfallversicherung, Bundesagentur für Arbeit, berufsständische
Versorgungseinrichtungen erhebliche Entbürokratisierungspotenziale erschlossen
Die Krankenkassen haben seit 1996 federführend den Aufbau der „elektronischen Autobahn“ betrieben.
Sie nutzen diese und die dafür erforderlichen IT-Systeme außerdem für den elektronischen Datenaustausch
mit Leistungserbringern wie Ärzten, Zahnärzten, Apotheken, Krankenhäusern und sonstigen
Leistungserbringern. Damit wurden weitere Synergieeffekte gehoben.
12 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Einleitung
2.6 Vorgehen im Projekt
Beschreibung des
Ist-Stands
In dem Projekt OMS werden die Bereiche des Meldewesens inklusive der Übermittlung von Beitragsnachweisen,
des Bescheinigungswesens und der Antragsverfahren detailliert erfasst, anschließend der
Erfüllungsaufwand bewertet und auf Optimierungspotenziale hin untersucht
Folgende Vorgehensweise ist dabei durch den Projektauftrag vorgegeben:
Szenario 0 Szenario 1 Szenario 2 Szenario 3
Alle Bewertungen und Berechnungen
der Wirtschaftlichkeit
(Informationspfl ichten und
Erfüllungsaufwand) sollen sich
auf dieses Szenario beziehen.
Alle Ergebnisse sind gegenüber dem Szenario 0, d h dem Ausgangsszenario, zu spiegeln
Die jeweiligen Vorschläge sollen in einer Gegenüberstellung zum bestehenden Verfahren auf die wirtschaftlichen
Auswirkungen für die Arbeitgeber, die verarbeitenden Stellen und die Empfänger/Träger
im Gesamtprozess sowie die technischen und datenschutzrechtlichen Umsetzungsmöglichkeiten – und
die ggfs notwendigen rechtlichen Anpassungen – untersucht werden Dies gilt insbesondere für die
möglichen Ansätze zur Harmonisierung der in Meldungen, Bescheinigungen und Anträgen abgefragten
unterschiedlichen Entgeltbegriff e
Alle Verfahrensbeteiligten sind in das Projekt eingebunden und arbeiten aktiv mit. Damit wird sichergestellt,
dass die gemeinsam erarbeiteten Ergebnisse auch in der späteren Umsetzung von allen beteiligten
Organisationen mitgetragen werden. Zurzeit sind neben den Mitarbeitern des Projektbüros,
von Destatis und des Ministeriums 160 Personen in den Arbeitsgruppen aktiv; darüber hinaus sind viele
weitere Personen in den Organisationen selbst beteiligt.
13 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH
Zentralisierte
Verfahren
Zugrunde gelegt wird entweder
die Möglichkeit, alle Meldungen
über eine zentrale Stelle
oder / und über einen einzigen
Datensatz (ggf. in Teilmeldungen)
abzuwickeln.
Optimiertes
Verfahren
Auf der Grundlage der bestehenden
Verfahren werden
Optimierungspotenziale bei
den Datensätzen und in der
Meldeorganisation/-sicherheit
beschrieben.
Dezentrales
Verfahren
Zugrunde gelegt wird eine volle
Dezentralisierung der Meldungen
an die Träger nach deren
Aufgaben und / oder Verteilung
der Informationen auf jeweils
einzelne Datensätze je nach
Anlass.

Einleitung
2.7 Umsetzung
Zur operativen Umsetzung des Projekts wurde ein Projektbüro eingerichtet. Das Projektbüro übernimmt
die Durchführung der Untersuchungen, die Moderation bei der Erarbeitung von Lösungs-/Verbesserungsvorschlägen,
Präsentationsunterstützung sowie Erstellung bzw. Bereitstellung der Berichte. Die
Arbeitsergebnisse werden in Form einer Machbarkeitsstudie dokumentiert. Die Aufgaben des Projektbüros
hat die Informationstechnische Servicestelle der Gesetzlichen Krankenversicherung GmbH (ITSG)
übernommen
Das Projekt verfolgt die wesentlichen Meilensteine:
bis 31.08.2012
Dokumentation
Szenario 0
(IST-Aufnahme, alle
späteren Optimierungsvorschläge
werden gegenüber
diesem Ausgangsszenario
gespiegelt.)
14 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH
bis 31.12.2012
Aufnahme und
Strukturierung der
Optimierungsvorschläge
zur Bewertung
in Szenario 1, 2
und 3; Abschluss der
Kostenerhebung zu
Szenario 0
bis 30.06.2013
Zwischenbericht
zu Optimierungsmöglichkeiten
des Meldewesens,
Ausbau des Bescheinigungswesens
und
Harmonisierung der
Antragsverfahren
bis 31.12.2013
Ergebnisdokumentation
und Projektabschluss

Einleitung
2.8 Hinweise zur vorliegenden
Dokumentation
Diese Dokumentation umfasst die Arbeitsergebnisse
des Szenarios 0 (IST-Stand). Sie bildet
damit die Grundlage für die weiteren Arbeiten.
Zur Darstellung des Erfüllungsaufwandes
zu Szenario 0 erfolgt ein weiterer Teilbericht
gegen Ende des Jahres 2012
Ergänzend werden in den Verfahren vertiefende
Daten in sogenannten Meta-Datenbögen
erfasst Diese sind für die Detaildiskussion
möglicher Optimierungsvorschläge von
Relevanz.
Bestimmte Verfahren wurden in den Bericht
nicht aufgenommen Dies gilt für Verfahren,
die zwischen den Sozialversicherungsträgern
zum Einsatz kommen, für Verfahren, die
zwischen Arbeitgebern und Sozialleistungsträgern
auf kommunaler Ebene bestehen und
für einige Verfahren, bei denen im Rahmen
der Projektarbeit festgestellt wurde, dass
eine Erhebung zum jetzigen Zeitpunkt nicht
sinnvoll erscheint, da sie kein nennenswertes
Meldevolumen aufweisen
Der vorliegende Teil 1 (Übersicht) des Abschlussberichts zur Bestandsaufnahme gibt in Kürze einen Einblick
in die wesentlichen Meldeverfahren der Sozialversicherung, an denen der Arbeitgeber beteiligt ist
Teil 2 (Detaillierte Darstellung der Fachverfahren) wird als separates Dokument herausgegeben und dient
der Vertiefung in den Verfahren
15 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Grundzüge des Meldeverfahrens in der sozialen Sicherung
3 Grundzüge des Meldeverfahrens
in der sozialen Sicherung
3.1 Ausgangssituation
Das Melde- und Beitragswesen in der sozialen Sicherung ist vom Umfang
das größte Massenverfahren zur Weitergabe von Informationen von den
Arbeitgebern an die Sozialversicherung Allein die Anzahl der Meldungen
und Beitragsnachweise beträgt jährlich ca 230 Millionen Übermittelt
werden die für die Fachverfahren der Sozialversicherungsträger relevanten
Daten von mehr als 40 Mio. Beschäftigten bei 3,5 Mio. Arbeitgebern. Zu
den übermittelten Daten zählen beispielsweise die jährlichen Entgelte und
Beiträge sowie die personenbezogenen Angaben der Beschäftigten
3.2 Historie
Schon im Jahr 1984 wurde mit der Verabschiedung der 2 Datenübermittlungsverordnung
ein Grundstein für einen automatischen Datenaustausch
gelegt Diese freiwillige Datenübermittlung spielte aber nicht zuletzt wegen
der starren Datenstrukturen und einer wenig flexiblen Anpassung an
gesetzliche Neuerungen bis Mitte der 90er Jahre keine wesentliche Rolle.
Entscheidender Faktor war auch, dass erst im Zuge der Etablierung des
Internets ein geeignetes und von allen Beteiligten bezahlbares Medium für
die elektronische Kommunikation zur Verfügung gestellt wurde
Im Zuge der Gesetzgebungsverfahren wurde den Krankenkassen per
Gesetz bereits 1994 die Aufgabe übertragen, massentaugliche Kommunikationsverfahren
für den elektronischen Datenaustausch mit Leistungserbringern
zu entwickeln Aufgabe der Krankenkassen war, sowohl den
Datenaustausch für Leistungserbringer, als auch für Arbeitgeber an die
erkennbaren Anforderungen der Zukunft zu gestalten und dabei dem
Gebot der Wirtschaftlichkeit Folge zu leisten.
An das Internet haben sich die Verfahrensbeteiligten flächendeckend
erst ab dem Jahrtausendwechsel sukzessive angebunden und geeignete
Telekommunikationssysteme eingesetzt Davor wurden vorrangig Datenträger
(Magnetbänder und Disketten) zum elektronischen Datenaustausch
genutzt. Alternativ erfolgte die Übermittlung durch Nutzung von speziellen
Kommunikationseinrichtungen, die aufgrund der Kostenstruktur primär
von großen Unternehmen genutzt wurden.
16 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH
Massenverfahren zum
Austausch von Sozialdaten
Kontinuierliche Umstellung
von Papier auf elektronische
Kommunikation
Nutzung des Internets als
sichere Kommunikationsplattform
durch konsequente
Verschlüsselung
der Daten

Grundzüge des Meldeverfahrens in der sozialen Sicherung
3.3 Schritte zum elektronischen
Melde- und Beitragswesen
3.3.1 Der Start im Jahr 1996
Auftakt war die Verabschiedung der neuen Datenerfassungs- und -übermittlungsverordnung
(DEÜV) zum Ende des Jahres 1996, die zum 1. Januar
1999 in Kraft getreten ist. Die wesentlichen Neuerungen waren:
• die Förderung der Teilnahme am automatisierten Datenaustausch auf
Datenträgern und per Datenübertragung;
• die Einführung eines neuen, flexiblen und bundeseinheitlich
verbindlichen Datensatzes, der erweitert werden konnte;
• die Übertragung der Festlegung der Datensatzinhalte durch
Gemeinsame Grundsätze auf die Spitzenverbände der Sozialversicherung
unter Mitwirkung der Arbeitgeberverbände;
• die zwingende Datenübertragung zwischen den
Sozialversicherungsträgern und
• die Förderung der freiwilligen Systemprüfung, einer Qualitätskontrolle
der eingesetzten Arbeitgebersoftware
Die Bewährungsprobe für das neue Verfahren kam schon wenige Monate
später mit der Erstreckung des Melde- und Beitragswesens auf alle geringfügigen
Beschäftigungsverhältnisse Trotz einer sehr kurzen Vorlaufzeit
konnte dieses Verfahren innerhalb weniger Monate in die neue Datensatzstruktur
übernommen und durch die Entgeltabrechnungssysteme der
Arbeitgeber umgesetzt werden. Zu diesem Zeitpunkt wurden immer noch
weit mehr als 50 % der Meldungen und alle Beitragsnachweise in schriftlicher
Form an die Einzugsstellen abgegeben, dort eingescannt und dann
weiterverarbeitet
Die Zahl der Papiermeldungen nahm in den Folgejahren kontinuierlich
ab Trotz alledem blieb eine hohe Belastung der Einzugsstellen durch eine
Vielzahl von verschiedenen Medien, auf denen Meldungen eingereicht
werden konnten: Vordrucke, die eingescannt werden mussten, Datenträger
aller Art und elektronische Datenübertragung standen nebeneinander und
zwangen dazu, entsprechende Technik und Kenntnisse flächendeckend
bei allen Einzugsstellen in Deutschland vorzuhalten
17 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH
Aufbruch in die elektronische
Kommunikation
Bewährungsprobe
bestanden
Reduktion der
Papiermeldungen

Grundzüge des Meldeverfahrens in der sozialen Sicherung
3.3.2 Gesetzliche Regelung des elektronischen Verfahrens ab
1. Januar 2006
Mit dem Zweiten Gesetz für moderne Dienstleistungen am Arbeitsmarkt
wurde das Ziel der Entbürokratisierung des Melderechtes konsequent verfolgt
Insbesondere die hohe Fehlerquote der Meldungen auf Vordrucken
von rd 34 % der abgegebenen Meldungen führte zu einem erheblichen
Zusatzaufwand bei den Einzugsstellen und Rentenversicherungsträgern,
wenn fehlerhafte Sozialversicherungsnummern benutzt wurden und bei
den Arbeitgebern die Meldungen - storniert und korrigiert - erneut erstattet
werden mussten Mit einem Vorlauf von 3 ½ Jahren sollte das Meldeverfahren
auf ein elektronisches Verfahren umgestellt werden
Das Verwaltungsvereinfachungsgesetz vom März 2005 hat diese Entscheidung
aufgegriffen und weiterentwickelt. Nicht nur, dass auch das Beitragsnachweisverfahren
in das vollautomatisierte Verfahren integriert wurde,
sondern besonders die Vorschrift, nur noch die verschlüsselte elektronische
Datenübertragung zuzulassen und damit einen einheitlichen Übertragungsweg
vorzuschreiben, stellte für die Überführung des Beitrags- und
Meldewesens auf ein vollautomatisiertes Verfahren einen Abschluss dar
Seit dem 1 Januar 2006 ist gesetzlich nur noch das elektronische Verfahren
im Melde- und Beitragswesen zwischen Arbeitgebern und Einzugsstellen
durch Datenübertragung aus systemgeprüften Programmen oder mit Hilfe
automatisierter Ausfüllhilfen zulässig Das bedeutet, dass Arbeitgeber keine
Meldevordrucke und keine Datenträger mehr verwenden dürfen Ausgenommen
sind hierbei geringfügig Beschäftigte bei Arbeitgebern nach
§ 28 a Absatz 6a SGB IV
Mit dieser Entscheidung konnte die Fehlerquote bei den abgegebenen
Meldungen und Beitragsnachweisen von im Papierverfahren 34 % und auf
Datenträgern 7 % auf unter 1 % im Datenübertragungsverfahren reduziert
werden Dies führt zu einer wesentlichen Entlastung bei der Fehlerbearbeitung
durch die Einzugsstellen und die Arbeitgeber
Darüber hinaus wurden die Meldefristen vereinheitlicht Alle Meldungen
haben mit der jeweils nächsten Entgeltabrechnung zu erfolgen, d h in der
Regel innerhalb von vier Wochen. Nur wenn keine weitere Entgeltabrechnung
mehr folgt, z B bei Entlassung des einzigen Mitarbeiters, gilt eine
Frist von max. sechs Wochen.
18 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH
Gesetze bilden die
Grundlage
Konsequente Anwendung
der elektronischen Kommunikation
nach ausreichender
Vorlaufzeit

Grundzüge des Meldeverfahrens in der sozialen Sicherung
3.4 Der elektronische Datenaustausch
3.4.1 Die grundsätzliche Struktur
Der elektronische Datenaustausch ist ein Massenverfahren und ausgelegt auf
sehr viele Kommunikationsteilnehmer. Daher müssen eindeutige Regeln gelten,
ein leistungsfähiger Transport der Daten gewährleistet sein, kostengünstige
Anschlussmöglichkeiten bestehen und der Transport aller, insbesondere
der Sozialversicherungsdaten gegen unberechtigten Zugriff gesichert sein.
Die etablierte IT-Infrastruktur orientiert sich daher an dem Gedanken einer
„elektronischen Autobahn“. Übertragen bedeutet das:
Autobahn
Das Internet ist das Transportmedium AUTOBAHN: Transportmedium
AUTOBAHN: Transportmedium
Verkehrsregeln
Die Gesetze, Verordnungen, Gemeinsame Rundschreiben und Technische
Richtlinien regeln die Inhalte und Kommunikationsverfahren.
AUTOBAHN: VERKEHRSREGELN: Transportmedium Gesetze
VERKEHRSREGELN: Gesetze
Auf-/Abfahrten
Die Kommunikationsschnittstellen der Teilnehmersysteme
AUTOBAHN: Transportmedium
sind grundsätz-
AUF-/ABFAHRTEN: VERKEHRSREGELN: Schnittstellen
Gesetze
lich baugleich Sie können aber nach den individuellen AUF-/ABFAHRTEN: Anforderungen Schnittstellen des
Teilnehmers in Bezug auf die Leistungsfähigkeit skaliert werden.
VERKEHRSREGELN: Gesetze
Transporter
TRANSPORTER: AUF-/ABFAHRTEN: Kommunikationsverfahren
Schnittstellen
Das eigentliche Kommunikationsverfahren TRANSPORTER: ist für alle Kommunikationsverfahren
Verfahren identisch
und sorgt für die Übermittlung der Datenpakete, bestehend aus Auftragsdaten
(Wer liefert an wen) und Nutzdaten (Was AUF-/ABFAHRTEN: wird geliefert). Schnittstellen
Die Auf-
TRANSPORTER: Kommunikationsverfahren
tragsdaten enthalten die für die Kommunikation erforderlichen CONTAINER: Datenpaket
Adressda-
CONTAINER: Datenpaket
ten des Absenders, des Empfängers und Begleitinformationen Sie bilden
quasi die Streckenkarte
TRANSPORTER: Kommunikationsverfahren
CONTAINER: Datenpaket
SIEGEL
Container
SIEGEL oder SCHLOSS: Verschlüsselung
SIEGEL oder SCHLOSS: Verschlüsselung
Die Datenpakete in den Nutzdaten unterscheiden sich nur durch den
unterschiedlichen Aufbau der verfahrensspezifi schen Dateninhalte. Der
CONTAINER: Datenpaket
Aufbau ist für die Adressierung im Rahmen SIEGEL der Übermittlung oder SCHLOSS: Verschlüsselung
nicht rele-
KENNZEICHEN: Registrierung
vant, da jedes Datenpaket von Adressdaten begleitet KENNZEICHEN: wird Registrierung
19 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH
SIEGEL oder KENNZEICHEN: SCHLOSS: Verschlüsselung
Registrierung
ZULASSUNG: Qualitätssicherung
ZULASSUNG: Qualitätssicherung
Aufbau einer
„elektronischen
Autobahn“
ZERTIFIKAT
ZERTIFIKAT
ZERTIFIKAT
ZERTIFIKA
ZERTIFIKA
ZERTIFIKAT

Arbeitgeber und deren
Dienstleistungspartner
Grundzüge des Meldeverfahrens in der sozialen Sicherung
Schutz und Siegel
TRANSPORTER: Kommunikationsverfahren
Die Nutzdaten werden grundsätzlich nach einem einheitlichen Sicher-
CONTAINER: Datenpaket
heitsverfahren verschlüsselt und mit einer elektronischen Signatur versehen
Allein der berechtigte Empfänger kann die vom Absender verschlüsselten
Nutzdaten entschlüsseln und anhand eines Verzeichnisdienstes CONTAINER: Datenpaket die
Identität überprüfen
SIEGEL oder SCHLOSS: Verschlüsselung
Nummernschild
SIEGEL oder SCHLOSS: Verschlüsselung
Jeder Teilnehmer am elektronischen Datenaustausch erhält ein Zertifi kat
und wird in einem öff entlichen Verzeichnis registriert KENNZEICHEN: Das Ordnungskri- Registrierung
terium zu der eindeutigen Kennzeichnung des Teilnehmers bildet die
Betriebsnummer oder das Institutionskennzeichen KENNZEICHEN: Registrierung
ZULASSUNG: Qualitätssicherung
Zulassung
Für die Teilnahme am elektronischen Datenaustausch ist eine Zulassung
erforderlich. Die Programme für die Entgelt- oder ZULASSUNG: Zahlstellenabrechnung
Qualitätssicherung
werden daher einer permanenten Qualitätssicherung unterzogen
ACHTUNG
ACHTUNG
Nach den Vorgaben der Datenschutzbeauftragten müssen dazu alle schützenswerten
und insbesondere die personenbezogenen Informationen FRAGE bei
der Nutzung öff entlicher Kommunikationsstrecken verschlüsselt übertragen
werden Die Krankenkassen betreiben dafür seit 1996 eine komplexe
Pictogramme, 16.08.12
FRAGE
Sicherheitsinfrastruktur Jeder Kommunikationsteilnehmer verfügt über ein
elektronisches Zertifi kat.
20 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH
VERKEHRSREGELN: Gesetze
VERKEHRSREGELN: Gesetze
AUF-/ABFAHRTEN: Schnittstellen
AUF-/ABFAHRTEN: Schnittstellen
TRANSPORTER: Kommunikationsverfahren
Pictogramme, 16.08.12
Datenpakete zu unterschiedlichen Fachverfahren
Gesicherte Übermittlung auf der „elektronischen Autobahn“
ZERTIFIKAT
ZERTIFIKAT
Organisationen der
sozialen Sicherung
ZERTIF
ZERT

Grundzüge des Meldeverfahrens in der sozialen Sicherung
3.4.2 Die Umsetzung
Der elektronische Datenaustausch mit Arbeitgebern und Leistungserbringern
wurde im Zuge der Einrichtung als Massenverfahren im Jahr 2000 an
folgenden Anforderungen ausgerichtet:
• Die Daten werden vorrangig nur von den Arbeitgebern und
Leistungserbringern an die Einrichtungen der sozialen Sicherung
übertragen (quasi Einbahnstraße).
• Der Zugang soll für alle Kommunikationsteilnehmer kostengünstig
möglich sein
• Absender und Empfänger sind nicht immer zeitgleich online und
insbesondere die Datenannahmestellen haben aus Kostengründen
ausreichende Leitungskapazitäten vorzuhalten, um Lastspitzen jeglichen
Umfangs abzusichern.
• Die zeitweise Abschaltung von Datenannahmestellen sollte ohne
Auswirkungen auf den elektronischen Datenaustausch möglich sein
Dennoch soll der sendende Verfahrensbeteiligte seine Daten ungestört
abgeben können
Es wurde daher das E-Mailverfahren als Transportverfahren gewählt, da
es von allen Verfahrensbeteiligen bedient werden kann. Zudem ist der
Anschluss in Bezug auf Leistung und Kosten entsprechend der individuellen
Anforderungen der Verfahrensbeteiligten skalierbar. Die Nutzdaten
wie z B Sozialversicherungsmeldungen oder Beitragsnachweise werden
verschlüsselt. Sie bilden als Nutzdatendatei einen Anhang. Die Adressdaten
des Absenders, des Empfängers und Begleitinformationen bilden die Auftragssatzdatei
als einen Anhang. Das Internet dient als Zwischenspeicher.
Leitungskapazitäten werden nicht vorgeschrieben.
Vorbereitend auf diese neuen Regelungen wurde im Jahr 2004 für den
elektronischen Datenaustausch mit Arbeitgebern zusätzlich ein neuer
Datensatz im Meldeverfahren eingesetzt (DSKO – Datensatz Kommunikation),
der durch die Angabe der E-Mail-Adresse einen Datenaustausch mit
dem Arbeitgeber (Dialogverfahren) ermöglicht. Die Fehlerbehandlung soll
ebenfalls vollautomatisiert stattfinden, fehlende Informationen wie z. B.
Versicherungsnummern sollen elektronisch zurückgemeldet werden
21 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH
Anforderungen an eine
flächendeckende und von
allen Teilnehmern nutzbare
Plattform
E-Mail als
massentaugliches Transportverfahren

Grundzüge des Meldeverfahrens in der sozialen Sicherung
3.4.3 Das Sicherheitsverfahren
Die elektronische Übertragung schützenswerter, insbesondere personenbezogener,
Informationen über öffentliche Kommunikationsleitungen
ist nach Auflage der Datenschutzbeauftragten nur in gesicherter Form
erlaubt Die Krankenkassen haben mit der Einführung des elektronischen
Datenaustauschs bereits 1996 ein entsprechendes Verfahren in den Technischen
Richtlinien zum Datenaustausch im Gesundheitswesen dokumentiert
und laufend fortgeschrieben Seit 1997 betreibt die Informationstechnische
Servicestelle der Gesetzlichen Krankenversicherungen GmbH (ITSG)
ein Trust Center, das die öffentlichen Schlüssel der Teilnehmer für den
gesicherten Datenaustausch vergibt
Die Public Key Infrastructure (PKI) ist nach einem hierarchischen Vertrauensmodell
aufgebaut Dieses Vertrauensmodell setzt die Existenz einer
Wurzelzertifizierungsinstanz (Root-CA) voraus: einer obersten Zertifizierungsstelle,
der alle teilnehmenden Parteien vertrauen. Die ITSG, die
Deutsche Krankenhaus Trustcenter und Informationsverarbeitungs GmbH
(DKTIG) und die Deutsche Rentenversicherung Bund (DRV Bund) halten
gemeinsam die sog. Policy Certification Authority (PCA) als Wurzel der
gemeinsamen Zertifizierungshierarchie.
Die Grundlagen für das Sicherheitsverfahren sind in der Security Schnittstelle
für das Gesundheitswesen dokumentiert
Sie werden seit 1996 laufend fortgeschrieben In den letzten Jahren wurden
die technischen Verfahren mehrfach entsprechend den Empfehlungen
des Bundesamtes für Sicherheit in der Informationstechnik angepasst
22 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH
Abgesicherte Datenübertragung
durch die Nutzung
hochwertiger
Verschlüsselungsverfahren

Grundzüge des Meldeverfahrens in der sozialen Sicherung
3.4.4 Weitere Nutzung der etablierten elektronischen Datenaustauschverfahren
Grundsätzlich ist der Austausch beliebiger Daten zwischen den Kommunikationsteilnehmern
möglich Es können daher auch Datenpakete zu
weiteren, gegebenenfalls neuen Fachverfahren eingebunden werden Die
Nutzung des etablierten Datenaustauschs im Gesundheits- und Sozialwesen
bedarf aber immer der formalen Abstimmung mit den federführenden
Organisationen
Zur organisatorischen Regelung sind in die technischen Richtlinien für alle
elektronischen Fachverfahren entsprechende Kennzeichnungen aufzunehmen,
die dem einheitlichen Standard folgen. Neue Kommunikationsteilnehmer
benötigen ein dem vorgegebenen Standard entsprechendes
Kommunikations- und Verschlüsselungsmodul
Kommunikationsteilnehmer, die bereits heute am elektronischen Datenaustausch
teilnehmen, können die bestehende Infrastruktur nutzen und
müssen nur die erforderlichen Anpassungen vornehmen
3.5 Qualitätssicherung im Melde- und Beitragsverfahren
3.5.1 Die Systemuntersuchung
Die Fachverfahren in der sozialen Sicherung erfordern eine hohe Datenqualität.
Bei der praktischen Umsetzung wurde daher frühzeitig festgelegt,
dass bereits bei der Erstellung der Daten eine Qualitätssicherung durchgeführt
wird Es wird dadurch nachweislich erreicht, dass ein nur geringer
Anteil von Meldungen, Bescheinigungen und Beitragsnachweisen fehlerhaft
übermittelt wird Das hat den Vorteil, dass nur in einer begrenzten
Anzahl von Fällen Datenlieferungen wegen fehlerhafter Strukturen oder
fehlerhafter Angaben abgewiesen und vom Absender korrigiert werden
müssen Die Fehlerquote, bezogen auf die übermittelten Inhalte bspw der
Sozialversicherungsmeldungen, liegt bei unter 1 %
Als wesentliche Maßnahme nimmt die Qualitätssicherung der Datenausgabe
von Entgeltabrechnungs-/Zahlstellenabrechnungsprogrammen und
Ausfüllhilfen eine Rolle im elektronischen Meldewesen ein.
23 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH
Leichter Ausbau
der etablierten Kommunikationsplattform
Hohe Qualität der Daten
durch Prüfung bei der
Entstehung

Grundzüge des Meldeverfahrens in der sozialen Sicherung
Die ITSG führt im Auftrag des GKV-Spitzenverbandes die dafür erforderliche
Systemuntersuchung durch und verleiht bei erfolgreichem Abschluss das
GKV-Zertifikat. Dieses muss jährlich im Rahmen einer Qualitätskontrolle erneuert
werden. Nur mit diesem Zertifikat dürfen die erfolgreich geprüften
Programme am elektronischen Datenaustauschverfahren teilnehmen. Die
Systemuntersuchung wird laufend an die aktuellen gesetzlichen Vorschriften
und Erfordernisse angepasst
Die Systemuntersuchung setzt sich aus einer optionalen Beratungsphase
und der eigentlichen Systemprüfung zusammen Die Systemprüfung wird
nach dem 4-Augen-Prinzip gemeinsam durch Mitarbeiter(innen) der Krankenkassen-Organisationen
und der Deutschen Rentenversicherung Bund
durchgeführt Alle fachlichen und technischen Vorgaben werden in einem
Pflichtenheft zusammengeführt. Dieses Pflichtenheft ist eine praxisgerechte
Hilfe für die Entwicklung von Programmen zum Entgeltabrechnungs- und
Meldeverfahren im Bereich der Sozialversicherung Es enthält Informationen
zur Thematik der Beitragsberechnung, Beitragsabrechnung und des Melderechts.
Im Zuge der jährlich stattfindenden Qualitätskontrollen werden die
Entgeltabrechnungs-/Zahlstellenabrechnungsprogramme und Ausfüllhilfen
der Software-Ersteller entsprechend den Vorgaben aus dem Pflichtenheft
geprüft Dazu müssen auch Testaufgaben mit ausgewählten Testfällen verarbeitet
werden. Auf Basis der daraus resultierenden Prüfergebnisse können
potenzielle Programmfehler identifiziert und beseitigt werden.
Durch die Systemuntersuchung wird die Betriebsprüfung in diesem
Bereich erheblich vereinfacht, da nur der Einsatz der systemgeprüften
Software festgestellt wird, aber keine technische Prüfung der Software des
Arbeitgebers vor Ort mehr stattfinden muss.
Zurzeit unterziehen sich rund 230 Software-Ersteller mit ca. 220 Entgeltabrechnungs-
und ca. 30 Zahlstellenabrechnungsprogrammen der Systemuntersuchung
24 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Grundzüge des Meldeverfahrens in der sozialen Sicherung
3.5.2 Zentrales Qualitätsmanagementsystem
Auf dieser Basis kommt auch ein zentrales Qualitätsmanagementsystem
zum Einsatz, mit dem Softwareersteller über die bei ihren Kunden auftretenden
Fehler informiert werden So können Fehler zeitnah bereinigt und
die Programme kurzfristig entsprechend angepasst werden. Dazu melden
die Datenannahmestellen die von ihnen erzeugten Fehlermeldungen an
das zentrale Qualitätsmanagementsystem Das Qualitätsmanagementsystem
sammelt alle Fehlermeldungen von allen Datenannahmestellen und
stellt diese, bezogen auf die angewandten Entgeltabrechnungs-/Zahlstellenabrechnungsprogramme
bzw Ausfüllhilfen, den zuständigen Softwareerstellern
zur Kontrolle zur Verfügung
Arbeitgeber und deren
Dienstleistungspartner
Kennung
liefern Daten
verkaufen Anwendungen
25 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH
Annahmestellen der
sozialen Sicherung
Kennung
melden Fehler
Qualitätssicherung
reagieren auf
Fehler
Software-Ersteller
Entgeltabrechnung und
Zahlstellenabrechnung
Kennung
analysieren
Fehler
ZERTIFIKAT
Gesetz
Verordnungen
Rundschreiben
Laufende
Überwachung der
Datenqualität
liefern Vorgaben
Systemuntersuchung
prüft Programme und
vergibt Zertifikate

Grundzüge des Meldeverfahrens in der sozialen Sicherung
3.5.3 Systematisierte Fehlerprüfungen
Die Spitzenorganisationen der Sozialversicherung legen fachliche Fehlerprüfungen
fest und dokumentieren diese bezogen auf das Arbeitgeberverfahren
in einem gemeinsamen Rundschreiben. Diese Vorgaben sind
von den Software-Erstellern der Entgelt- und Zahlstellenabrechnungsprogrammen
zwingend umzusetzen. Für einen Teil dieser Prüfungen werden
Kernprüfprogramme bereitgestellt
Bezogen auf die Meldungen der Arbeitgeber wird für jedes Fachverfahren
eine einheitliche und zentral entwickelte Kernprüfung zur Verfügung
gestellt Für jedes Fachverfahren ist festgelegt, welche Institution der Sozialversicherung
die Entwicklung und Pflege der einheitlichen Kernprüfung
übernimmt Die Kernprüfung wird mit Ausnahme der DEÜV-Kernprüfung
in Java angeboten, die DEÜV-Kernprüfung wird in C und Cobol angeboten.
Eine Aktualisierung des Kernprüfprogramms findet planmäßig jeweils zum
1 Juni und 1 Dezember eines Jahres statt
Hierdurch ist weitgehend sichergestellt, dass Fehlersachverhalte bei der
Verarbeitung der Meldedaten der Arbeitgeber einheitlich erkannt und
behandelt werden
Aufgrund der guten Erfahrungen mit der von der DRV Bund seit Einführung
der DEÜV-Verfahren entwickelten einheitlichen Kernprüfung haben
sich die Krankenkassen auch in anderen Melde- und Bescheinigungsverfahren
für eine gemeinsame Kernprüfung entschieden Hierzu werden
Kernprüfprogramme für Beitragsnachweise, Zahlstellenmeldungen,
Bescheinigungen zur Berechnung von Entgeltersatzleistungen und Erstattungsanträgen
nach dem AAG entwickelt und bereitgestellt
Die Kernprüfprogramme stehen sowohl den Software-Erstellern von Entgelt-
und Zahlstellenabrechnungsprogrammen als auch allen Datenannahmestellen
der Sozialversicherungsträger zur Verfügung
26 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH
Einheitliche Prüfungen zur
Übermittlung fehlerfreier
Daten

Grundzüge des Meldeverfahrens in der sozialen Sicherung
3.6 Qualifizierter Meldedialog
Bereits seit 1999 sind die Sozialversicherungsträger verpflichtet, den Arbeitgebern
unverzüglich notwendige Unterlagen, wie z. B. die Quittung der
eingegangenen Dateien, Fehlerprotokolle und den Nachweis von Sozialversicherungsnummern,
zukommen zu lassen In einer Übergangsphase
wurden diese Informationen entweder in Papierform oder aber als elektronische
Daten zur Verfügung gestellt. Zwischenzeitlich sind die Voraussetzungen
für ein vollautomatisiertes Dialogverfahren mit den Arbeitgebern
geschaffen worden Das etablierte E-Mail-Verfahren wurde zum 1 Januar
2010 um den Kommunikationsserver (GKV-KomServer) ergänzt. Damit sind
die Voraussetzungen für den Ausbau und die weitergehenden Anwendungen
des Meldeverfahrens gelegt
In den aktuellen Gesetzen zur Umsetzung der Fachverfahren in der sozialen
Sicherung wurde geregelt, dass in Meldeverfahren Daten im qualifizierten
Meldedialog in beiden Richtungen (Arbeitgeber an Krankenkassen und
Krankenkassen an Arbeitgeber) übermittelt werden. Der GKV-Kommunikationsserver
übernimmt in den Datenaustauschverfahren die Rolle einer
neutralen Datendrehscheibe und vermittelt die verschlüsselten Datenlieferungen
in beide Richtungen. Die Übermittlung erfolgt durch Up- und
Download der Daten Damit wird der auf E-Mail basierende Datenaustausch
mittelfristig ersetzt Derzeit können die Daten sowohl mittels E-Mail
basierender Kommunikation oder mittels Kommunikationsserver übertragen
werden
Qualifizierter Meldedialog bedeutet, dass zwischen den Fachverfahren
der Arbeitgeber und der Krankenkassen Daten ausgetauscht werden Dies
kann mehrfach erfolgen, so dass zwischen den eingesetzten Entgeltabrechnungs-
und Krankenkassenverwaltungssystemen ein fachlicher Dialog
entsteht. Dieser könnte in der Praxis auch ohne manuellen Eingriff durch
die Anwender der Systeme erfolgen, so dass fachliche Daten mit kurzen
Bearbeitungs- und Reaktionszeiten ausgetauscht werden.
27 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH
Meldeverfahren
auf die Zukunft ausgerichtet
Ablösung des E-Mail-
Verfahrens durch zukunftsorientierteKommunikationsplattform

Grundzüge des Meldeverfahrens in der sozialen Sicherung
3.7 Elektronische Ausfüllhilfen
Im Jahr 2001 wurde das Produkt sv.net als kostenfreie Ausfüllhilfe von der
ITSG im Auftrag der Krankenkassen entwickelt sv net ermöglicht den Arbeitgebern
die manuelle Eingabe der Angaben zu Sozialversicherungsmeldungen,
Sofortmeldungen, Beitragsnachweisen, weiteren Meldungen
(u. a. an die Berufsständischen Versorgungseinrichtungen), Bescheinigungen
und Anträgen. Die Daten werden ausschließlich elektronisch an die
Annahmestellen der sozialen Sicherung übermittelt sv net soll insbesondere
kleinere und mittelständische Betriebe bei der Erfüllung ihrer Meldepflichten
unterstützen
Neben der ITSG bieten auch weitere Software-Ersteller von Entgeltabrechnungsprogrammen
elektronische Ausfüllhilfen an
Auch elektronische Ausfüllhilfen müssen systemuntersucht sein, um am
Datenaustausch teilnehmen zu können
illu
28 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH
Ausfüllhilfen zur vollständigen
Unterstützung der
elektronischen Meldepflichten

Fachverfahren
4 Fachverfahren
4.1 Betrachtete Fachverfahren im
Melde- und Beitragswesen
Unter Melde- und Beitragswesen in der sozialen
Sicherung bzw in der Sozialversicherung versteht
man die Übermittlung von Daten, wie beispielsweise
die jährlichen Entgelte und Beiträge sowie die
personenbezogenen Angaben zur Versicherung von
Arbeitnehmern sowie Arbeitnehmerinnen und Arbeitgebern
und Arbeitgeberinnen bei Sozialversicherungsträgern
Das Meldewesen beinhaltet An- und
Abmeldungen, Jahresmeldungen sowie Unterbrechungsmeldungen für Versicherte und Sachverhalte.
Über das Beitragswesen werden die Beiträge für die laufenden Versicherungsverhältnisse erhoben. Um
die Versicherung und die entsprechende Beitragserhebung durchzuführen, müssen Informationen zwischen
Arbeitgebern bzw. Zahlstellen (z. T. stellvertretend für die Arbeitnehmer und Arbeitnehmerinnen)
und den Sozialversicherungsträgern ausgetauscht werden Für die einzelnen Sachverhalte und sozialen
Träger gibt es unterschiedliche Meldeverfahren Die Inhalte der Meldungen sind zeitlich und situationsabhängig
formale Daten, z B Beginn, Ende und Status der Versicherung Die Inhalte der Meldeverfahren
im Beitragswesen beziehen sich vor allem auf zu zahlende bzw zu erstattende Beiträge bzw auf die
beitragspflichtigen Einnahmen
Im Projekt OMS werden für die IST-Aufnahme im Bereich Melde- und Beitragswesen verschiedene
Meldeverfahren untersucht. Für die Aufnahme der einzelnen Verfahren in die Untersuchung ist entscheidend,
dass ein Arbeitgeber oder eine Zahlstelle am Verfahren beteiligt ist und dass die Meldeanlässe eine
bestimmte jährliche Fallzahl erreichen
Im Meldewesen der sozialen Sicherung ist der Schwerpunkt des Untersuchungsinhalts der Bereich des
Datenaustausches zwischen Arbeitgebern und den Sozialversicherungszweigen, der heute schon zum
Großteil im Dialogverfahren (bilaterale elektronische Kommunikation zum vollständigen Papierersatz)
durchgeführt wird. Ein wesentlicher Bestandteil der Meldeverfahren in der Kranken-, Pflege-, Rentenund
Arbeitslosenversicherung regelt die Datenerfassungs- und -übermittlungsverordnung (DEÜV), die
wiederum auf der Verordnungsermächtigung des § 28c SGB IV basiert Im Meldeverfahren spielen die
Krankenkassen mit ihren Annahmestellen (DAV, GKV-KomServer) eine zentrale Rolle. Darüber hinaus
gibt es Sachverhalte, die von der Rentenversicherung (Sofortmeldeverfahren, VSNR Vergabe) und deren
Annahmestellen (DSRV-eXTra-KomServer) übernommen werden. Im Projekt werden die verschiedenen
Varianten des DEÜV-Meldeverfahrens (z. B. geringfügig Beschäftigte, Meldedaten der Unfallversicherung,
Betriebsnummernverfahren mit der Bundesagentur für Arbeit (BA)) inklusive den z. T. neu gestalteten
qualifizierten Rückmeldewegen von der Sozialversicherung zum Arbeitgeber untersucht.
29 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Fachverfahren
Weitere Verfahren, bei denen der Arbeitgeber eine Rolle spielt, sind die Meldungen an die Unfallversiche-
rung, die sich heute in einer Umstellungsphase vom Papierlohnnachweis hin zu einem elektronischen
Verfahren befinden. Auch für berufsständisch Versorgte sind vom Arbeitgeber Meldungen mittels eines
gesonderten Verfahrens an die berufsständischen Versorgungseinrichtungen abzugeben
Meldungen über Versorgungsbezüge sind von Zahlstellen an die Krankenkassen abzugeben. Hierfür gibt
es ebenfalls ein gesondertes Meldeverfahren, welches einen qualifizierten Rückmeldeweg mit einschließt.
Neben dem Meldewesen wird im Projekt auch die Übermittlung der Beitragsnachweise vom Arbeitgeber
oder der Zahlstelle an die Einzugsstelle betrachtet. Zusätzlich zu den oben beschriebenen Verfahren gibt
es weitere Meldungen, die besonderen Berufsgruppen, besonderer Versorgung oder dem Informationsaustausch
dienen
Hier wurden insbesondere die Meldeverfahren zwischen den Arbeitgebern und Zusatzversorgungseinrichtungen
sowie das Verfahren zwischen Arbeitgebern und Sozialkassen beschrieben Dieses Verfahren
wird z T noch papiergebunden durchgeführt
Die Künstler und Publizisten nehmen in der Sozialversicherung eine besondere Stellung ein. Die Künstlersozialkasse
(KSK) übernimmt im Meldeverfahren eine Zwischenstellung zwischen einerseits den Versicherten,
Verwertern und Ausgleichsvereinigungen und andererseits der Sozialversicherung Ein Teil der
Meldungen bei der Künstlersozialkasse wird derzeit noch nicht elektronisch abgewickelt Als Ausnahme
wurde das Meldeverfahren zwischen Meldebehörden der Kommunen und der Sozialversicherung in
die Untersuchung aufgenommen. Es handelt sich um ein Verfahren (Verordnung zur Durchführung von
regelmäßigen Datenübermittlungen der Meldebehörden an Behörden oder sonstige öffentliche Stellen
des Bundes – BMeldDÜV) in dem aktuelle Informationen von den Meldebehörden elektronisch an die
Sozialversicherung weitergeleitet werden
30 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Fachverfahren
Die Verfahren in der Übersicht
Im Einzelnen werden folgende Verfahren untersucht:
elektronisch
papierbasiert
•
•
•
•
•
•
•
• •
• •
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
• •
•
Meldeverfahren
31 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH
MB 01-1 Meldeverfahren für sozialversicherungspfl ichtige Beschäftigte
MB 01-2 Sofortmeldung
MB 01-3 Sozialausgleichsverfahren (Beitragsausgleichsverfahren bei Mehrfachbeschäftigung)
MB 01-4 Meldeverfahren für geringfügig Beschäftigte
MB 01-5 Anmeldung Beschäftigter ohne Versicherungsnummer
MB 01-6 Meldedaten Unfallversicherung (UV)
MB 01-7 Betriebsnummernverfahren mit der BA – Änderungsmitteilung per DBSD
MB 02 Betriebsnummernverfahren mit der BA – Antrag der Betriebsnummern
MB 03 Unfallversicherung – sonstige Meldedaten
MB 04-1 Beitragsverfahren für berufsständisch Versorgte
MB 04-2 Meldeverfahren für berufsständisch Versorgte
MB 05 Zahlstellenverfahren
MB 06-1 Beitragsnachweisverfahren (AG)
MB 06-2 Beitragsnachweisverfahren (ZS)
MB 07-1 Meldungen an die Zusatzversorgungseinrichtungen der AKA
MB 07-2 Meldungen an die Zusatzversorgungseinrichtung VBL
MB 08 Meldungen an die Sozialkassen des Bauhauptgewerbes
MB 09-1 a Künstler und Publizisten – Verwerter
MB 09-1b Künstler und Publizisten – Ausgleichsvereinigungen
MB 09-2 Künstler und Publizisten – Versicherte
MB 10 B MeldDÜV-Kommunen mit der Rentenversicherung
(z. B. Geburten, Adressänderungen, Sterbefälle)

Fachverfahren
Für alle auf Seite 31 genannten Verfahren befinden sich in diesem Abschnitt Verfahrensbeschreibungen
und im Teil 2 der IST-Aufnahme ausführliche Informationen auf Basis der dort im Anhang aufgeführten
Fragebögen
4.1.1 MB 01-1 Meldeverfahren für sozialversicherungspflichtig Beschäftigte
Jeder in der Kranken-, Pflege-, Renten- und / oder Arbeitslosenversicherung versicherungspflichtig
Beschäftigte muss der zuständigen Krankenkasse durch den Arbeitgeber gemeldet werden Die Meldepflicht
gilt außerdem für Personen, die zwar in allen Zweigen versicherungsfrei sind, für die der Arbeitgeber
aber seinen Arbeitgeberbeitragsanteil zu entrichten hat sowie für Beschäftigte, die ausschließlich in
der gesetzlichen Unfallversicherung versichert sind (§ 28 a Absatz 12 SGB IV).
Der Beschäftigte wiederum ist verpflichtet, dem Arbeitgeber zur Erfüllung der Meldepflicht alle nötigen
Angaben und Unterlagen vorzulegen.
Die Krankenkassen haben dafür zu sorgen, dass Meldungen rechtzeitig erstattet und die Angaben vollständig
und richtig übermittelt werden
Außer persönlichen Daten wie Vor- und Nachname beinhalten die Meldungen zur Sozialversicherung
beispielsweise Versicherungsnummer, Arbeitsentgelt sowie Beginn und Ende der Beschäftigung Die
Krankenkassen benötigen diese Daten für die Pflege der Mitgliedschaft, die Rentenversicherungsträger
zur Führung der Versicherungskonten und zur Prüfung von Leistungsansprüchen und die BA zur Realisierung
der Arbeitsmarktstatistiken
Neben den Regelungen in § 28 a SGB IV gibt es in der Verordnung nach § 28c SGB IV (DEÜV) weitergehende
Regelungen zum Meldeverfahren zur Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung.
Empfänger der Meldungen sind die Krankenkassen, über deren Datenannahmestellen die direkten
Meldungen von Versicherten oder Arbeitgebern an die übrigen Sozialversicherungsträger weitergeleitet
werden. Dieser Weg ist für die Sofortmeldungen nicht vorgesehen. Die Krankenkassen leiten die Daten
an die DSRV und die BA weiter.
Meldungen zur Sozialversicherung dürfen nur durch gesicherte und verschlüsselte Datenübertragung
aus systemgeprüften Entgeltabrechnungsprogrammen oder Ausfüllhilfen abgegeben werden; ausgenommen
hiervon sind Papiermeldungen nach § 28 a Absatz 6a SGB IV.
32 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Fachverfahren
4.1.2 MB 01-2 Sofortmeldung
Arbeitgeber haben Sofortmeldungen an die Datenstelle
der Rentenversicherung zu erstatten, sofern sie Personen
in bestimmten Wirtschaftsbereichen beschäftigen.
Sie melden den Tag des Beginns des Beschäftigungsverhältnisses
spätestens bei dessen Aufnahme
Das gilt für folgende Wirtschaftsbereiche:
• Baugewerbe
• Gaststätten- und Beherbergungsgewerbe
(einschließlich Pizzaservice)
• Personenbeförderungsgewerbe
• Speditions-, Transport- und damit verbundenes Logistikgewerbe (einschließlich Postzustelldienste)
• Schaustellergewerbe
• Unternehmen der Forstwirtschaft
• Gebäudereinigungsgewerbe
• Unternehmen, die sich am Auf- und Abbau von Messen und
Ausstellungen beteiligen
• Fleischwirtschaft
Zur Beurteilung der Zugehörigkeit ist die von der BA vergebene Wirtschaftsklasse maßgebendes Indiz.
Sind Arbeitgeber bedingt durch die Unternehmensausrichtung oder der Unternehmensstruktur nur
teilweise in Wirtschaftsbereichen tätig, die zur Sofortmeldepflicht führen (sog. Mischbetriebe), ist der
(Haupt-)Unternehmenszweck des Arbeitgebers entscheidend.
In obigen Branchen sind der Personalausweis, Pass, Passersatz oder Ausweisersatz
mitzuführen Für die Sofortmeldung – diese ersetzt nicht die
reguläre Anmeldung – gilt der Abgabegrund „20“.
33 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Fachverfahren
4.1.3 MB 01-3 Sozialausgleichsverfahren
(Beitragsausgleichsverfahren bei Mehrfachbeschäftigung)
Mit dem Gesetz zur nachhaltigen und sozial ausgewogenen
Finanzierung der Gesetzlichen Krankenversicherung
(GKV-Finanzierungsgesetz – GKV-FinG)
vom 22 Dezember 2010 wurde zum 1 Januar 2011
im Zusammenhang mit der Erhebung von Zusatzbeiträgen
ein Sozialausgleichsverfahren eingeführt
Die Krankenkassen dürfen Zusatzbeiträge seit dem
1. Januar 2011 ausschließlich einkommensunabhängig
in festen Eurobeträgen erheben; eine eventuelle
finanzielle Überforderung des Mitglieds wird im
Rahmen des Sozialausgleichs berücksichtigt.
Ein Anspruch auf Sozialausgleich besteht, wenn der durchschnittliche Zusatzbeitrag die Belastungsgrenze
von zwei Prozent der beitragspflichtigen Einnahmen des Mitglieds übersteigt. Der Sozialausgleich wird
grundsätzlich in einem automatisierten Verfahren, das heißt ohne einen Antrag des Mitglieds, durchgeführt,
indem der einkommensabhängige Krankenversicherungsbeitrag (z. B. aus dem Arbeitsentgelt oder
der Rente) entsprechend herabgesetzt wird.
Von dem Jahr 2012 an obliegt die Durchführung des Sozialausgleichs grundsätzlich den Krankenversicherungsbeitrag
abführenden Stellen
Die melderechtlichen Vorschriften wurden zum 1 Januar 2012 dahingehend ergänzt, dass der Arbeitgeber
nach § 28 a Absatz 1 Satz 1 Nummer 10 SGB IV Meldungen durch gesicherte und verschlüsselte
Datenübertragung monatlich an die zuständige Krankenkasse erstatten muss (GKV-Monatsmeldung),
• wenn der Arbeitnehmer oder die Arbeitnehmerin bei mehreren Arbeitgebern beschäftigt ist,
• für unständig Beschäftigte und
• in den Fällen, in denen der Beschäftigte weitere in der gesetzlichen Krankenversicherung
beitragspflichtige Einnahmen erzielt, soweit bekannt
Im Gegenzug hat die Krankenkasse durch gesicherte und verschlüsselte Datenübertragung dem Arbeitgeber
nach § 28 h Absatz 2a Nummer 1 SGB IV mitzuteilen,
• ob ein Sozialausgleich durchzuführen ist und
• ab welchem Zeitpunkt
• sowie welches Verfahren für die Beitragsbemessung anzuwenden ist (Berechnungsverfahren I oder II).
34 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Fachverfahren
Darüber hinaus ist nach § 242b Absatz 2 Satz 4 SGB V eine Informationspflicht seitens des Arbeitgebers
vorgesehen, wenn von ihm der Anspruch des Arbeitnehmers auf Sozialausgleich nicht vollständig beglichen
werden kann
Der Arbeitgeber kommt dieser Verpflichtung durch die Abgabe einer GKV-Monatsmeldung nach Die
Krankenkasse teilt ihrerseits dem Arbeitgeber auch eine Mehrfachbeschäftigung sowie den Bezug mehrerer
beitragspflichtiger Einnahmen des Mitglieds und Unterbrechungen des Sozialausgleichs mit.
Bei mehrfach versicherungspflichtig Beschäftigten innerhalb der Gleitzone wird durch die Meldungen
zum Sozialausgleich erreicht, dass der Arbeitgeber die abzuführenden Beiträge in korrekter Höhe berechnen
kann
4.1.4 MB 01-4 Meldeverfahren für geringfügig Beschäftigte
Beim Meldeverfahren für geringfügig Beschäftigte handelt es sich
um ein klassisches Arbeitgebermeldeverfahren Der Arbeitgeber
meldet die Aufnahme, Unterbrechung beziehungsweise Beendigung
der Beschäftigung eines Arbeitnehmers unter Berücksichtigung
der Besonderheiten eines geringfügigen Beschäftigungsverhältnisses
Abweichungen zum Meldeverfahren zur Sozialversicherung ergeben
sich insbesondere dadurch, dass der Vielzahl der meldenden
Arbeitgeber nur eine Einzugsstelle (Minijob-Zentrale bei der
Deutsche Rentenversicherung Knappschaft-Bahn-See) gegenüber
steht. Die Minijob-Zentrale hat allerdings neben den klassischen
Aufgaben einer Weiterleitungsstelle (Beitragseinzug, Weiterleitung
der Beiträge, Bestandsführung) umfangreiche Aufgaben im
Rahmen der versicherungsrechtlichen Beurteilung beim Zusammentreffen
mehrerer Beschäftigungen
Darüber hinaus wird neben Beiträgen und Umlagen auch die Pauschalsteuer für geringfügig Beschäftigte
eingezogen und weitergeleitet
35 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Fachverfahren
4.1.5 MB 01-5 Anmeldung Beschäftigter ohne Versicherungsnummer
Soweit dem Arbeitgeber zu Beginn des Beschäftigungsverhältnisses die Versicherungsnummer nicht
bekannt ist, hat er die Möglichkeit, die Anmeldung ohne Versicherungsnummer abzugeben In diesen
Fällen hat der Arbeitgeber in der Anmeldung (im Datenbaustein Geburtsangaben – DBGB) zusätzlich
die für eine Ermittlung bzw Vergabe einer Versicherungsnummer erforderlichen Informationen zum
Geburtsdatum, dem Geburtsort, dem Geschlecht und dem Geburtsnamen des zu meldenden Arbeitnehmers
anzugeben Kann die Einzugsstelle die Versicherungsnummer trotz dieser Angaben aus ihrem
eigenen Bestand nicht ermitteln, ist das Verfahren zur Ermittlung beziehungsweise Vergabe der Versicherungsnummer
durch die Deutsche Rentenversicherung einzuleiten.
Jeder Beschäftigte erhält eine Versicherungsnummer (§ 147 Absatz 1 Satz 2 SGB VI und VKVV vom
30.03.2001). Die Versicherungsnummer begleitet den Beschäftigten grundsätzlich (Ausnahmen: Stilllegung
bei Doppelvergabe, Wechsel des Geschlechtes des Versicherten) während seines gesamten Versicherungslebens
unverändert und zwar auch beim Wechsel des Rentenversicherungsträgers und beim
Übergang vom aktiven in den passiven Stand. Die Vergabe der Versicherungsnummer erfolgt gemäß
§ 147 Absatz 1 SGB VI durch die DSRV.
Die Versicherungsnummer baut sich aus folgenden Bestandteilen auf:
• Bereichsnummer des Rentenversicherungsträgers
• Geburtsdatum des Versicherten
• Anfangsbuchstabe des Geburtsnamens des Beschäftigten zum Zeitpunkt der Vergabe
• Seriennummer (Identifizierung des Geschlechtes: 00-49 männlich, 50-99 weiblich)
• Prüfziffer
Die DSRV gleicht die in fehlerfreien Datensätzen über Anträge auf Vergabe einer Versicherungsnummer
in den Datenbausteinen angegebenen Namen (Familienname und gegebenenfalls Geburtsname) und
Vornamen, den Geburtsort, die Adressdaten sowie gegebenenfalls das Geburtsland mit den Angaben in
den Stammsätzen der DSRV ab, die unter demselben Geburtstag gespeichert sind. Soweit der Familienname
und der Geburtsname angegeben sind und im Stammsatz nur einer dieser beiden Namen enthalten
ist, genügt die Übereinstimmung mit einem dieser beiden Namen.
Die ermittelten oder von der DSRV vergebenen Versicherungsnummern werden den Einzugsstellen mit
einem Rückmeldesatz mitgeteilt.
Die Einzugsstelle übernimmt die festgestellte oder vergebene Versicherungsnummer in ihren Datenbestand.
Im Übrigen veranlasst sie die Weiterleitung der vorliegenden und um die Versicherungsnummer
ergänzte Anmeldung an die Rentenversicherung und teilt gleichzeitig dem Arbeitgeber die vergebene
Versicherungsnummer mit
36 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Fachverfahren
Die Bekanntgabe der Versicherungsnummer an den Versicherten erfolgt in schriftlicher Form durch die
Rentenversicherungsträger.
4.1.6 MB 01-6 Meldedaten Unfallversicherung (DBUV)
Die Arbeitgeber melden ab dem 01.01.2009 im Rahmen des DEÜV-Meldeverfahrens die für die Beitragsberechnung
in der Unfallversicherung notwendigen Daten an die Datenannahmestellen der Krankenkassen,
die diese an die Datenstelle der Rentenversicherung (DSRV) weiterleiten. Die DSRV erstellt aus
diesen Meldungen die Lohnnachweise für die Unfallversicherung (§ 28 a Absatz 3a SGB IV). Die DSRV hat
nach Eingang der Jahresmeldung die Daten nach § 28a Absatz 3 Satz 2 Nummer 2 Buchstabe c und h
SGB IV zusammenzufassen und für jeden Arbeitgeber über die Deutsche gesetzliche Unfallversicherung
(DGUV) an den zuständigen Träger der gesetzlichen Unfallversicherung zu übermitteln. Dabei sind die
Arbeitsentgelte den Gefahrtarifstellen zuzuordnen. Der so erstellte Lohnnachweis ist die maßgebliche
Grundlage für die Unfallversicherung zur Beitragsberechnung (§ 152 SGB VII) ab 01.01.2014.
Basis dieser Lohnnachweise sind die Daten aus dem Datenbaustein Unfallversicherung „DBUV“ im Datensatz
„Meldungen“, die für die Betriebsprüfung in der Basisdatei ab 01.01.2009 gespeichert werden. Der
DBUV Lohnnachweis bildet den Regelfall der Entgeltmeldung eines bestehenden Mitgliedsunternehmens
für die jährliche Umlagerechnung der UV-Träger sowie die Korrekturmeldung ab. Entgeltmeldungen
zur unterjährigen Abrechnung von Beiträgen bei eingestellten Unternehmen, Insolvenzen etc.
müssen in einem manuellen Verfahren vom Arbeitgeber an den UV-Träger übermittelt werden.
4.1.7 MB 01-7 Betriebsnummernverfahren mit der BA – Änderungsmitteilung per DBSD
Die BA vergibt die für die Teilnahme am Meldeverfahren benötigten Betriebsnummern (BBNR) für die
Beschäftigungsbetriebe von Arbeitgebern. Sie führt zu diesem Zweck eine Betriebsstättendatei. Die
Arbeitgeber nehmen aus zwei Gründen Kontakt zur BA auf:
• Sofern Arbeitgeber noch keine BBNR haben und eine Meldung zur Sozialversicherung abgeben wollen
(einmaliger Antrag auf BBNR) (vgl. MB 02)
• Sofern Arbeitgeber betriebliche Änderungen z B in der Betriebsbezeichnung, der Anschrift oder auch
der wirtschaftsfachlichen Betätigung mitteilen
Alle Kontakte können postalisch, telefonisch und elektronisch erfolgen Darüber hinaus kann der
Arbeitgeber die häufigsten Änderungen der Betriebsdaten ohne Medienbruch mithilfe des Datensatzes
Betriebsdatenpflege (DSBD) aus seiner Lohnabrechnungssoftware über das Meldeverfahren an die BA
übermitteln Sofern den anderen Sozialversicherungsträgern betriebliche Änderungen bei einem Arbeitgeber
bekannt werden, können auch sie diese Änderungen per DSBD an die BA übermitteln
37 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Fachverfahren
4.1.8 MB 02 Betriebsnummernverfahren mit der BA – Antrag der Betriebsnummern
Die BA vergibt die für die Teilnahme am Meldeverfahren benötigten BBNR für die Beschäftigungsbetriebe
von Arbeitgebern. Sie führt zu diesem Zweck eine Betriebsstättendatei. Die Arbeitgeber nehmen aus
zwei Gründen Kontakt zur BA auf:
• Sofern Arbeitgeber noch keine BBNR haben und eine Meldung zur Sozialversicherung abgeben wollen
(einmaliger Antrag auf BBNR).
• Sofern Arbeitgeber betriebliche Änderungen z B in der Betriebsbezeichnung, der Anschrift oder auch
der wirtschaftsfachlichen Betätigung mitteilen
Alle Kontakte können postalisch, telefonisch und elektronisch erfolgen Darüber hinaus können relevante
betriebliche Änderungen automatisch per DSBD (siehe Teilprozess unter MB01-7) im normalen Meldefluss
übermittelt werden Voraussetzung dafür, dass Arbeitgeber an den Meldeverfahren zur Sozialversicherung
teilnehmen können, ist die Vergabe einer BBNR. Die BBNR ist das eindeutige Ordnungsmerkmal
für die Beschäftigungsbetriebe in den Meldeverfahren Antragsberechtigt ist der Arbeitgeber oder ein
bevollmächtigter Dritter (meist Steuerberater).
Die Daten von Betriebsnummern-Vergaben als auch von Änderungen werden täglich von der BA per
DSBT an alle Sozialversicherungsträger übermittelt Erst die schnelle Übermittlung der Informationen
über neue oder geänderte Datensätze an alle Sozialversicherungsträger ermöglicht es dem Arbeitgeber,
eine erforderliche Meldung abgeben zu können, ohne dass diese von der Krankenkasse abgewiesen
wird Für die Sozialversicherungsträger sind die betrieblichen Daten die Grundlage zur Erfüllung ihrer
jeweiligen Aufgaben nach dem Sozialgesetzbuch
4.1.9 MB 03 Unfallversicherung – sonstige Meldedaten
Die Berufsgenossenschaften sind Träger der gesetzlichen Unfallversicherung und arbeitgeberfinanziert.
Die Arbeitgeber melden an die UV-Träger i. d. R. papiergebunden einmal jährlich Informationen (Entgeltdaten,
Arbeitsstunden, Arbeitstage, Anzahl von Versicherten) für die Beitragsberechnung. Diese Meldung
wird Lohnnachweis genannt. Es werden im Lohnnachweis keine Einzeldaten zu Beschäftigten, sondern
nur Summenmeldungen entsprechend der gefahrtariflichen Veranlagung der Unternehmen abgegeben.
Bei vielen Trägern können die Daten z B über eine Extranet-Anwendung übermittelt werden
Die Daten dienen der jährlichen Beitragsberechnung in der Unfallversicherung sowie etwaiger Vorschussberechnungen
im Rahmen des in der Unfallversicherung durchzuführenden Umlageverfahrens
der nachträglichen Bedarfsdeckung. Außerdem gehen die Daten in die Berechnung der Gefahrklassen
der Gewerbezweige ein. Daneben werden die Daten für Präventionszwecke und statistische Meldungen
38 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Fachverfahren
ausgewertet. Es bestehen zwischen den UV-Trägern, Innungen und Berufsverbänden Kooperationen zur
lohnsummenbasierenden Beitragsberechnung. Der DGUV werden Daten für die Geschäfts- und Rechnungsergebnisse
übermittelt Sie gehen zudem in den Arbeitsschutzbericht der Bundesregierung ein
4.1.10 MB 04-1 Beitragsverfahren für berufsständisch Versorgte
Es handelt sich um Meldungen für Beschäftigungsverhältnisse der Angehörigen der verkammerten
Freien Berufe (Ärzte, Apotheker, Architekten, Notare, Rechtsanwälte, Steuerberater bzw. Steuerbevollmächtigte,
Tierärzte, Wirtschaftsprüfer und vereidigte Buchprüfer, Zahnärzte sowie Psychologische
Psychotherapeuten und Ingenieure), die nach § 6 Absatz 1 Satz 1 Nummer 1 SGB VI für das Beschäftigungsverhältnis
von der gesetzlichen Rentenversicherung befreit und Mitglied ihrer berufsständischen
Versorgungseinrichtung (BV) sind.
Eine Befreiungsvoraussetzung ist, dass die BV einen Pflichtbeitrag in gleicher Höhe erhebt wie für gesetzlich
Rentenversicherte. Die Arbeitgeber oder andere Meldepflichtige müssen dazu für diese Beschäftigungsverhältnisse
Informationen an die BV übermitteln, die dieser die entsprechende Beitragserhebung
ermöglichen Dazu gehört die Beitragsbemessungsgrundlage eines Monats Gesetzliche Grundlage ist
§ 28 a Absatz 11 SGB IV
Es handelt sich um monatliche Meldungen an die Datenannahmestelle der berufsständischen Versorgungseinrichtungen
(DASBV), die die Meldungen ausschließlich an die zuständigen BVen weiterleitet.
4.1.11 MB 04-2 Meldeverfahren für berufsständisch Versorgte
Es handelt sich ebenfalls um Meldungen für Beschäftigungsverhältnisse der Angehörigen der verkammerten
Freien Berufe (Ärzte, Apotheker, Architekten, Notare, Rechtsanwälte, Steuerberater bzw. Steuerbevollmächtigte,
Tierärzte, Wirtschaftsprüfer und vereidigte Buchprüfer, Zahnärzte sowie Psychologische
Psychotherapeuten und Ingenieure), die nach § 6 Absatz 1 Satz 1 Nummer 1 SGB VI von der gesetzlichen
Rentenversicherung befreit und Mitglieder ihrer berufsständischen Versorgungseinrichtung sind.
Arbeitgeber oder andere Meldepflichtige müssen für diese Beschäftigungsverhältnisse Informationen
übermitteln. Dazu gehören u. a. An- und Abmeldungen eines Beschäftigungsverhältnisses, Namens- und
Adressänderungen, Zeiten ohne Arbeitsentgelt / Entgeltfortzahlung und die Beitragsbemessungsgrundlage
eines Zeitraumes. Gesetzliche Grundlage ist § 28 a Absatz 10 SGB IV. Dabei handelt es sich um zusätzliche
Meldungen an die DASBV, die parallel zu den Meldungen für versicherungspflichtig und geringfügig
Beschäftigte an die Datenannahmestelle der gesetzlichen Krankenversicherungen zu erstatten sind
39 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Fachverfahren
4.1.12 MB 05 Zahlstellenverfahren
Das maschinell unterstützte Zahlstellen-Meldeverfahren ist ein Dialogverfahren zwischen den Zahlstellen
von Versorgungsbezügen und den gesetzlichen Krankenkassen. Die Zahlstelle übermittelt die individuellen
Daten zu einem Versorgungsbezug (Personalien, Leistung etc.) an die Krankenkasse. Auf Basis dieser
Daten prüft die Krankenkasse die Beitragspflicht des Versorgungsbezuges und beurteilt den Umfang
einer möglichen Beitragsabführungspflicht durch die Zahlstelle von Versorgungsbezügen. Das Ergebnis
dieser Prüfung bzw. Beurteilung meldet die Krankenkasse der Zahlstelle von Versorgungsbezügen. Sofern
eine Beitragsabführungspflicht besteht, behält die Zahlstelle von Versorgungsbezügen bei der Auszahlung
der Versorgungsleistung direkt die Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung ein und führt
diese an die Krankenkasse ab Hierbei berücksichtigt sie eventuelle Besonderheiten, die bei der Beitragsbemessung
zu beachten sind (z. B. maximal beitragspflichtiger Versorgungsbezug – VB-max, Beihilfeansprüche
etc.).
Daneben werden weitere anlassbezogene Änderungen sowohl durch die Zahlstelle von Versorgungsbezügen
(z. B. Änderungen in der Höhe der Versorgungsleistung) als auch durch die Krankenkasse
(z. B. Änderung des VB-max oder der Beitragsabführungspflicht) gemeldet.
4.1.13 MB 06-1 Beitragsnachweisverfahren (AG)
Der Arbeitgeber ermittelt aufgrund des versicherungsrechtlichen Status der Arbeitnehmer und der Entgeltbestandteile
mit der Entgeltabrechnung die Gesamtsozialversicherungsbeiträge sowie die Umlagen,
die er insgesamt in einem Monat zu zahlen hat und übermittelt diese in Form der Beitragsnachweise an
die zuständigen Einzugsstellen
Die Übermittlung der Beitragsnachweise ist fristgebunden. Wird die Entgeltabrechnung später durchgeführt,
muss der Arbeitgeber die voraussichtlichen Werte melden. Der Beitragsnachweis dient der Einzugsstelle
zur Überwachung der Beitragszahlung durch den Arbeitgeber
Das Verfahren regelt die Erstellung, Übermittlung und Verarbeitung der Beitragsnachweise
Der Beitragsnachweis enthält alle anfallenden Beiträge und Umlagen einer Betriebsstätte unterteilt nach
Versicherungszweigen und innerhalb der Zweige nach Beitragsgruppen. Der Beitragsnachweis wird je
Einzugsstelle (Krankenkasse oder Minijob-Zentrale) und Rechtskreis erstellt.
40 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Fachverfahren
4.1.14 MB 06-2 Beitragsnachweisverfahren (ZS)
Die Zahlstelle für Versorgungsbezüge aus vorausgegangenen Beschäftigungsverhältnissen ermittelt aufgrund
des versicherungsrechtlichen Status der Versorgungsbezugsempfänger und der Versorgungsbezugsbestandteile
mit der Abrechnung die Gesamtsozialversicherungsbeiträge, die sie insgesamt in einem Monat zu zahlen
hat und übermittelt diese in Form der Beitragsnachweise an die zuständigen Einzugsstellen
Der Beitragsnachweis dient der Einzugsstelle zur Überwachung der Beitragszahlung durch die Zahlstelle.
Das Verfahren regelt die Erstellung, Übermittlung und Verarbeitung der Beitragsnachweise
Der Beitragsnachweis enthält alle anfallenden Beiträge einer Zahlstelle, unterteilt nach Versicherungszweigen
und innerhalb der Zweige nach Beitragsgruppen. Der Beitragsnachweis wird je Einzugsstelle erstellt.
4.1.15 MB 07-1 Meldungen an die Zusatzversorgungseinrichtungen der AKA
Es handelt sich um Meldungen für Beschäftigungsverhältnisse bei kommunalen und kirchlichen Arbeitgebern,
die Mitglieder der Arbeitsgemeinschaft kommunale und kirchliche Altersvorsorge e. V. (AKA) sind. Die Arbeitgeber
oder andere Meldepflichtige müssen dazu für diese Beschäftigungsverhältnisse Informationen an die
AKA übermitteln, die dieser die entsprechende Kontenführung ermöglicht Die zu meldenden Daten sind in
den „Allgemeinen Richtlinien der Zusatzversorgungseinrichtungen des öffentlichen und kirchlichen Dienstes
für ein einheitliches Verfahren der automatisierten Datenübermittlung (DATÜV-ZVE)“ geregelt, die unter Mitwirkung
der Arbeitsgemeinschaft kommunale und kirchliche Altersversorgung (AKA) e. V. vorgegeben werden.
Grundlage für die Meldungen sind privatrechtliche Vereinbarungen
4.1.16 MB 07-2 Meldungen an die Zusatzversorgungseinrichtung VBL
Es handelt sich um Meldungen für Beschäftigungsverhältnisse bei Arbeitgebern des Bundes und der Länder,
die Mitglieder der Versorgungsanstalt des Bundes und der Länder (VBL) sind.
Die Arbeitgeber oder andere Meldepflichtige müssen dazu für diese Beschäftigungsverhältnisse Informationen
an die VBL übermitteln, die dieser die entsprechende Kontenführung ermöglicht. Die zu meldenden
Daten sind in der DATÜV-ZVE geregelt, die unter Mitwirkung der VBL vorgegeben werden.
Grundlage für die Meldungen sind privatrechtliche Vereinbarungen
41 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Fachverfahren
4.1.17 MB 08 Meldungen an die Sozialkassen des Bauhauptgewerbes
Bei dem Verfahren handelt es sich um Meldungen zwischen Baubetrieben und den Sozialkassen der
Bauwirtschaft Die Arbeitgeber im Baugewerbe übermitteln nach dem arbeitnehmerbezogenen Meldeverfahren
der SOKA-Bau monatlich eine Meldung Diese enthält u a die Summen der Bruttolöhne aller
im Betrieb beschäftigten gewerblichen Arbeitnehmer einschließlich der gewerblichen Aushilfen sowie
Urlaubsvergütungen und -tage.
Im Baugewerbe sind alle Betriebe zur Teilnahme an den sogenannten Sozialkassenverfahren der Bauwirtschaft
verpflichtet, die vom räumlichen und betrieblichen Geltungsbereich des Tarifvertrages über das
Sozialkassenverfahren im Baugewerbe (VTV) erfasst werden. Die Arbeitgeber haben zur Aufbringung der
Erstattungsleistungen einen Beitrag an die SOKA-Bau zu entrichten Die Bemessungsgrundlage ist die
Brutto-Lohnsumme. Aus den Beiträgen werden die Sicherung und Erstattungen von Urlaubsansprüchen,
Ausbildungsvergütungen, Rentenbeihilfen und die überbetriebliche Ausbildung finanziert.
4.1.18 MB 09-1a Künstler und Publizisten – Verwerter
4.1.18.1 MB 09-1a Künstler und Publizisten – Verwerter –
Neuanmeldung
Es handelt sich um Meldungen von Unternehmen, die einen
der in § 24 Künstlersozialversicherungsgesetz (KSVG)
genannten Unternehmensgegenstände betreiben.
4.1.18.2 MB 09-1a Künstler und Publizisten – Verwerter –
Bestandspflege
Es handelt sich um jährliche Meldungen der abgabepflichtigen
Unternehmen für gezahlte Entgelte an
freischaffende Künstler / Publizisten. Eine Nullmeldung
ist erforderlich
42 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Fachverfahren
4.1.19 MB 09-1b Künstler und Publizisten – Ausgleichsvereinigungen
4.1.19.1 MB 09-1b Künstler und Publizisten – Ausgleichsvereinigung – Neuanlage
Mit der Gründung einer Ausgleichsvereinigung (AV) wird das Ziel verfolgt, Verwerter einer bestimmten
Gruppe zusammenzuschließen. Auf diese Weise wird den besonderen Verhältnissen, die innerhalb bestimmter
Gruppen von Vermarktern bestehen können, Rechnung getragen. Die Ausgleichsvereinigung
übernimmt für die Verwerter die obliegenden Pflichten gegenüber der Künstlersozialkasse (KSK). Mit der
Gründung einer AV erhalten die zur Abgabe verpflichteten Unternehmen die Möglichkeit, untereinander
die Belastung der Künstlersozialabgabe vertraglich anders zu verteilen, als es im KSVG vorgesehen ist
Rechtliche Grundlage ist § 32 KSVG.
4.1.19.2 MB 09-1b Künstler und Publizisten – Ausgleichsvereinigung – Bestandspflege
Es handelt sich um Meldungen der bestehenden Ausgleichsvereinigung (AV) gemäß vertraglicher Vereinbarung.
Rechtliche Grundlage ist § 32 KSVG.
4.1.20 MB 09-2 Künstler und Publizisten – Versicherte
4.1.20.1 MB 09-1b Künstler und Publizisten – Versicherte –
Neuanmeldeverfahren / Wiederanmeldeverfahren
Ein selbstständiger, erwerbsmäßiger Künstler oder Publizist muss sich nach Aufnahme der Tätigkeit bei der
KSK zur Prüfung der Krankenversicherungs (KV)-, Pflegeversicherungs (PV)- und Rentenversicherungs (RV)-
Pflicht melden. Die KSK prüft die eingereichten Unterlagen und Angaben, ermittelt ggf. nach und entscheidet
über die Versicherungspflicht nach dem KSVG Sofern es zu einer Anmeldung zur Sozialversicherung
kommt, wird diese an die DSRV und anschließend über die entsprechende DAV an die zuständige Krankenkasse
übermittelt
4.1.20.2 MB 09-2 Künstler und Publizisten – Versicherte – Bestandbetreuung
Die KSK erhält Kenntnis von Vorrangversicherungstatbeständen etc , die zur Versicherungsfreiheit,
Beitragsfreiheit, Beendigung der Versicherungspflicht insgesamt führen Diese Informationen werden
durch die Versicherten, die Krankenkasse oder den Rentenversicherungsträger an die KSK herangetragen,
welche dann ggf notwendige Ermittlungen einleitet, den Sachverhalt ent-/bescheidet und die Meldungen
vornimmt
43 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Fachverfahren
4.1.21 MB 10 BMeldDÜV- Kommunen mit der Rentenversicherung
(z. B. Geburten, Adressänderungen, Sterbefälle)
Die Deutsche Rentenversicherung versendet jährlich mehr als 30 Millionen Schreiben an ihre Versicher-
ten. Für die korrekte Zustellung der Briefsendungen ist eine gute Qualität der Personendaten unabdingbar.
Neben Angaben der Versicherten zur eigenen Person erfolgte die Aktualisierung der persönlichen
Daten vor allem durch Mitteilungen der Arbeitgeber über die Einzugsstellen oder über die Krankenkassen
selbst Aus der relativ hohen Anzahl an unzustellbaren Briefsendungen konnte jedoch abgeleitet
werden, dass die auf diesem Weg eingegangenen Anschriftendaten nicht so zuverlässig waren.
Durch das Zweite Gesetz zur Änderung des Sozialgesetzbuches Viertes Buch und anderer Gesetze (2.
SV-ÄndG) wurden die rechtlichen Grundlagen geschaffen, neben den Daten im Geburtsmeldeverfahren
noch weitere Daten der Meldebehörde an die DSRV zu übermitteln. Auf dieser Basis soll eine hohe Qualität
der Angaben in den Versichertenkonten sichergestellt werden
Dieses Verfahren löste zudem die gesonderte Übermittlung von Sterbefallmitteilungen der Meldebehörden
an den Renten Service der Deutschen Post AG ab. Somit werden alle Änderungen im Einwohner-
Melderegister bei der Erfassung von der Meldebehörde an die DSRV weitergeleitet, wenn die Änderung
folgende Daten betrifft:
• Änderung der Anschrift
• Änderung des Namens, des Doktorgrads oder des Geburtsortes
• Abmeldung
• Änderung des Geburtsdatums oder des Geschlechts
• Ersterfassung im Melderegister anlässlich des Zuzugs aus dem Ausland oder von unbekannt
• Erfassung, Korrektur oder Rücknahme eines Sterbefalls im Melderegister
• Ersterfassung im Melderegister auf Grund einer Geburt
• Meldung, Korrektur oder Löschung einer Geburt
(an das Rentenversicherungskonto der Mutter)
• Stornierung einer Person (Löschung aus dem Melderegister)
• Rücknahme einer Stornierung einer Person im Melderegister
Es handelt sich um ein vollautomatisiertes Verfahren zwischen den Meldebehörden und der DSRV sowie
den Trägern der Rentenversicherung, der BA und den Krankenkassen.
44 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Fachverfahren
4.2 Betrachtete Fachverfahren im Bescheinigungswesen
Auch nach Einstellung des Verfahrens Elektronischer Entgeltnachweis (ELENA) bleibt die Notwendigkeit bestehen,
heute noch größtenteils papierbasierte Bescheinigungen in ein elektronisches Verfahren zu überführen.
Es ist daher als Teil des Projektauftrages (des Projektes OMS) zu prüfen, welche Bescheinigungen auf der Basis
eines etablierten Meldewesens in die elektronische Übermittlung und Verarbeitung sinnvoll einbezogen
werden können
Dieses Kapitel bietet für diese Untersuchung die Grundlage. In der ausführlichen IST-Aufnahme (Szenario 0)
werden die relevanten Verfahren mit Bescheinigungen beschrieben und erläutert
Um einen spürbaren Bürokratieabbau und die damit in Verbindung stehende Entlastung der Wirtschaft zu ermöglichen,
werden erstrangig die Bescheinigungen betrachtet, die von Arbeitgebern in erheblichem Umfang
verpfl ichtend zu erstellen sind
Für die Untersuchung werden folgende relevante Bescheinigungen benannt:
elektronisch
•
papierbasiert
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Bescheinigung
45 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH
B 01 Bescheinigungen zu § 312 SGB III: Arbeitslosengeld
B 02 Bescheinigungen zu § 313 SGB III: Nebeneinkommen bei Bezug Arbeitslosengeld
B 03 Bescheinigungen zu § 315 SGB III: Auskunftspfl icht Dritter
B 04 Bescheinigungen zu § 23c SGB IV
B 06 Bescheinigung G 161: Befreiung von der Zuzahlung bei Reha-Maßnahmen
B 07 Bescheinigung G 586: Verdienstausfall Haushaltshilfe des Rehabilitanden § 54 SGB IX
B 08 Bescheinigung R 665: Erziehungsrente und Hinterbliebenenrente
B 09 Einkommensanrechnung bei Hinterbliebenenrenten bei UV
B 10 Jahresarbeitsverdienst als Berechnungsgrundlage nach §§ 81 ff . SGB VII
B 11 § 194 SGB VI Entgeltbescheinigung für Altersrente
B 12 Hinzuverdienst § 34, § 96 a SGB VI
B 24 Bescheinigungen zu § 312 a SGB III Arbeitsbescheinigung zur Beantragung
von Leistungen bei ausländischen Trägern

Fachverfahren
4.2.1 B 01 Bescheinigung zu § 312 SGB III: Arbeitslosengeld
Die in § 312 SGB III geregelte Arbeitsbescheinigung hat für alle Arbeitnehmer Relevanz, die aus einem
Beschäftigungsverhältnis austreten und arbeitslos werden In einem positiven Antragsfall erhält der
Beantragende das Formular „Arbeitsbescheinigung“ durch die BA. Dieses ist für die Entscheidung über
den Anspruch auf Arbeitslosengeld, Arbeitslosenhilfe, Unterhaltsgeld oder Übergangsgeld relevant. Der
Beantragende muss den Vordruck nutzen, in dem zentrale Punkte zum Beschäftigungsverhältnis, wie z. B.
Beginn, Ende und Grund für die Beendigung und Entgeltdaten enthalten sind
4.2.2 B 02 Bescheinigung zu § 313 SGB III: Nebeneinkommen bei Bezug Arbeitslosengeld
Die Nebeneinkommensbescheinigung wird notwendig, wenn ein Arbeitsverhältnis aufgenommen wird
und daneben bereits Arbeitslosengeld oder Übergangsgeld in Anspruch genommen wird Der Arbeitgeber
ist dabei verpflichtet, entsprechende Angaben über das Nebeneinkommen des Arbeitsnehmers
unverzüglich der BA zur Verfügung zu stellen und damit dem Arbeitnehmer zu bescheinigen Bei selbstständiger
Tätigkeit ist der Selbstständige verpflichtet, entsprechende Angaben unverzüglich mitzuteilen
Dazu zählen Art und Dauer der Beschäftigung sowie die Höhe der Vergütung. Zur Übermittlung der
Bescheinigung ist der vorgesehene Vordruck der BA zu verwenden
4.2.3 B 03 Bescheinigungen zu § 315 SGB III: Auskunftspflicht Dritter
Die Bescheinigung zu § 315 SGB III umfasst die allgemeine Auskunftspflicht Dritter Dazu gehört die
Pflicht des Arbeitgebers, der Agentur für Arbeit auf Verlangen Auskunft zu geben über die getätigten
Leistungen an den Arbeitnehmer, sofern dieser laufende Geldzahlungen empfängt oder beantragt hat.
Auf Basis dieser Mitteilung ermittelt die Agentur für Arbeit, ob ein Anspruch auf Geldleistungen besteht
bzw. eine Minderung oder ein Ausschluss der Geldleistungen an den Arbeitnehmer eintritt. Neben dem
Arbeitgeber sind darüber hinaus auch weitere Personen zur Auskunft verpflichtet. Dazu gehören beispielsweise
Ehepartner und Ehepartnerinnen sowie Lebenspartner und Lebenspartnerinnen.
4.2.4 B 04 Bescheinigung zu § 23c SGB IV
Es handelt sich um Bescheinigungen, die für Arbeitnehmer erstellt werden, damit im Fall einer Arbeitsunfähigkeit
vom Arbeitgeber der Entgeltfortzahlungsanspruch geprüft werden kann bzw die Sozialleistungsträger
die Entgeltersatzleistung (Krankengeld, Verletztengeld, Übergangsgeld, Mutterschaftsgeld
46 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Fachverfahren
oder Leistungen zur Teilhabe) gewähren können. Darüber hinaus sind hier die beitragspflichtigen
Einnahmen nach § 23c SGB IV zu melden
Der Arbeitgeber hat dem Leistungsträger diese Bescheinigung durch gesicherte und verschlüsselte
Datenübertragung aus systemgeprüften Programmen oder mittels maschinell erstellter Ausfüllhilfen zu
erstatten
4.2.5 B 06 Bescheinigung G 161: Befreiung von der Zuzahlung bei Reha-Maßnahmen
Versicherte, die das 18. Lebensjahr vollendet haben, zahlen bei stationären Leistungen zur medizinischen
Rehabilitation für jeden Kalendertag dieser Leistungen den in § 40 Absatz 5 SGB V angegebenen Betrag.
Eine Befreiung von der Zuzahlung bei Reha-Maßnahmen ist dabei möglich, sofern das Antragsformular G
160 SB bzw G 161 S vom Versicherten eingereicht wird und bestimmte Voraussetzungen erfüllt werden
4.2.6 B 07 Bescheinigung G 586: Verdienstausfall
Haushaltshilfe des Rehabilitanden § 54 SGB IX
Mit § 54 SGB IX werden u. a. die Rahmenbedingungen für eine Haushaltshilfe geregelt. Dabei wird Haushaltshilfe
beispielsweise dann geleistet, wenn es dem Leistungsempfänger zur medizinischen Rehabilitation
oder zur Teilhabe am Arbeitsleben nicht selbst möglich ist, den Haushalt zu führen
4.2.7 B 08 Bescheinigung R 665: Erziehungsrente und Hinterbliebenenrente
Bei der Bescheinigung R 665 handelt es sich um eine Entgeltbescheinigung zur Ermittlung des Einkommens
beim Zusammentreffen mit Renten wegen Todes gemäß §§ 18 a ff. SGB IV.
4.2.8 B 09 Einkommensanrechnung bei Hinterbliebenenrenten bei UV
Im Verfahren wird das Einkommen, das bei der Berechnung von Hinterbliebenenrenten zu berücksichtigen
ist, bescheinigt. Dabei kann es sich um Witwenrente , Witwerrente oder Waisenrente an ein über 18
Jahre altes Kind oder Verwandte der aufsteigenden Linie handeln, die im Sterbefall eines Angehörigen
gezahlt wird
47 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Fachverfahren
4.2.9 B 10 Jahresarbeitsverdienst als Berechnungsgrundlage
nach §§ 81 ff. SGB VII
Im Fachverfahren wird der Jahresarbeitsverdienst als Berechnungs grundlage
nach §§ 81 ff SGB VII herangezogen
4.2.10 B 11 § 194 SGB VI Entgeltbescheinigung für Altersrente
Die Bescheinigung B 11 wird analog zu dem Verfahren A 03 behandelt
Die Bescheinigung im Rahmen des Verfahrens B 11 wird auf Grundlage § 194 SGB VI ausgestellt. Als
Voraussetzung dafür muss der Arbeitgeber auf Verlangen des Rentenantragstellers die beitragspflichtigen
Einnahmen für abgelaufene Zeiträume innerhalb eines bestimmten Zeitrahmens melden. Erfolgt die
Meldung, errechnet der Rentenversicherungsträger bei Anträgen auf Altersrente die voraussichtlichen
beitragspflichtigen Einnahmen für den verbleibenden Beschäftigungszeitraum bis zum Rentenbeginn
auf Grundlage der gemeldeten beitragspflichtigen Einnahmen Dies gilt entsprechend bei einem Auskunftsersuchen
des Familiengerichts im Versorgungsausgleichsverfahren
Eine gesonderte Meldung müssen die Leistungsträger auch über die beitragspflichtigen Einnahmen von
Sozialleistungsbeziehern und die Pflegekasse sowie die privaten Versicherungsunternehmen über die
beitragspflichtigen Einnahmen nicht erwerbsmäßig tätiger Pflegepersonen abgeben.
4.2.11 B 12 Hinzuverdienst § 34, § 96 a SGB VI
Die Bescheinigung über den Hinzuverdienst des Versicherten nach § 34, § 96 a SGB VI dient dem Rentenversicherungsträger
dazu, die Voraussetzungen für einen Rentenanspruch der Höhe nach unter Berücksichtigung
der Hinzuverdienstgrenzen zu prüfen
4.2.12 B 24 Bescheinigungen zu § 312 a SGB III Arbeitsbescheinigung
zur Beantragung von Leistungen bei ausländischen Trägern
Bei der Bescheinigung zu § 312 a SGB III hat der Arbeitgeber auf Verlangen der BA alle Tatsachen zu
bescheinigen, die für die Bestätigung deutscher Arbeitslosenversicherungszeiten zur Vorlage bei einer
Arbeitsverwaltung in der EU, den EWR-Staaten oder in der Schweiz benötigt werden. Aktuell steht kein
48 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Fachverfahren
von der BA vorgesehener Vordruck zur Verfügung Hierbei zählen zu den Bescheinigungspfl ichten nur
Daten, zu denen der Arbeitgeber nach deutschen Rechtsvorschriften zur Aufbewahrung verpfl ichtet ist.
4.3 Betrachtete Fachverfahren im Antragsverfahren
Im Projekt OMS werden Antragsverfahren betrachtet, deren Regelungen bundesweit gelten.
Als Antragsverfahren wurden anlassbezogene Vorgänge behandelt, mit denen ein Verfahrensbeteiligter
in vorgegebener Form bei einem anderen eine Reaktion beantragt. Die beantragten Reaktionen können
Entscheidungen / Bescheide, Bescheinigungen, Leistungen, Datenbereitstellungen und Datenpfl ege sein.
Es werden folgende acht Antragsverfahren betrachtet:
Entscheidung/
Bescheid
Leistung
Datenbereitstellung/
Datenpfl ege
• A 01 Entsendung
• • A 02 Elektronisch unterstützte Betriebsprüfung (euBP)
• A 03 §194 SGB VI gesonderte Meldung und Hochrechnung
• • A 04 AAG-Erstattung
• • • A 05 eAntrag RV (Beispiel Rentenantrag)
• • A 06 Insolvenzgeld
• • A 07 Erstattung zu Unrecht entrichteter Beiträge
Verfahrensbeteiligte sind einzelne Bürger, Arbeitnehmer, Arbeitgeber und Sozialversicherungs- und
-leistungsträger
49 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH
Antrag
A 14 geht auf in B 01 (Antrag auf Arbeitslosengeld)

Fachverfahren
Bei den betrachteten Antragsverfahren finden sich rein papiergebundene und voll elektronische Verfahren
sowie Parallel- und Mischformen. Während z. B. beim Verfahren A 01 wegen der Unterschriftserfordernis
nur die Papierform möglich ist, kann diese Erfordernis beim Verfahren A 05 durch eine elektronische
Signatur erfüllt werden. Nachfolgend sind die untersuchten Antragsverfahren jeweils in einem kurzen
Überblick dargestellt. Die detaillierten Ausführungen finden sich im Teil 2 der IST-Aufnahme.
4.3.1 A 01 Entsendung
Ein in Deutschland beschäftigter Arbeitnehmer soll für seinen Arbeitgeber befristet in einem anderen
EU-/EWR-Staat oder der Schweiz arbeiten. Damit der Arbeitnehmer nachweisen kann, dass es sich um
eine Entsendung im Sinne des europäischen Gemeinschaftsrechts handelt und keine Sozialversicherungsbeiträge
im Beschäftigungsstaat zu zahlen sind, benötigt der Arbeitgeber für seinen Arbeitnehmer
eine Bescheinigung zur Weitergeltung der deutschen Sozialversicherungsvorschriften (A1). Hierfür füllt
der Arbeitgeber einen Antrag mit den erforderlichen Angaben zum Arbeitnehmer und der Beschäftigung
aus und übermittelt diesen an den zuständigen Versicherungsträger in Deutschland Dieser stellt
nach Prüfung der Voraussetzungen die Bescheinigung A1 für den Arbeitnehmer aus und sendet sie an
den Arbeitgeber Der Arbeitgeber überlässt diese Bescheinigung dem Arbeitnehmer zur Vorlage im
Ausland Der Antrag dient damit der Feststellung, ob bei einer Auslandsbeschäftigung die deutschen
Rechtsvorschriften weiterhin gelten. Hierfür sind bestimmte Angaben erforderlich.
4.3.2 A 02 Elektronisch unterstützte Betriebsprüfung euBP
Der Gesetzgeber ist mit dem Vierten Gesetz zur Änderung des Vierten Buches Sozialgesetzbuch und
anderer Gesetze vom 22. Dezember 2011 (BGBl. I S. 3057) einem Wunsch von Arbeitgebern und Steuerberatern
gefolgt und hat den gesetzlichen Rahmen für eine elektronisch unterstützte Betriebsprüfung
durch die Rentenversicherungsträger geschaffen.
Das Verfahren euBP wird allen Arbeitgebern und Steuerberatern offenstehen, ist jedoch nicht verpflichtend.
Eine Teilnahme wird optional zur bisher praktizierten Form der Betriebsprüfung durch die Rentenversicherungsträger
angeboten und ergänzt diese. Die Prüfung vor Ort wird durch die euBP nicht
ersetzt Diese kann entfallen, wenn sich aus der Auswertung der übermittelten Daten keine zu klärenden
Sachverhalte ergeben haben Sollten sich entsprechende Sachverhalte ergeben, kann diesen wesentlich
gezielter nachgegangen werden und somit der Arbeitgeber entlastet werden
50 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Fachverfahren
4.3.3 A 03 § 194 SGB VI gesonderte Meldung und Hochrechnung
Im Rahmen der Erhebung der Verfahren in den Bereichen „Bescheinigungen“ und „Antragsverfahren“
erschien es in zwei Fällen zielführend, die Verfahrensdokumentation gemeinsam zu gestalten Im Fall des
vorliegenden A03 wurden die Modellierung der BPMN-Prozesse, die Erfassung der Fragebögen und der
Steckbriefe gemeinsam mit der Bescheinigung B11 (siehe Abschnitt 4.10) vorgenommen.
Die Bescheinigung im Rahmen des A 03 Verfahrens wird auf Grundlage § 194 SGB VI ausgestellt. Als
Voraussetzung dafür muss der Arbeitgeber auf Verlangen des Rentenantragstellers die beitragspflichtigen
Einnahmen für abgelaufene Zeiträume innerhalb eines bestimmten Zeitrahmens melden. Erfolgt die
Meldung, errechnet der Rentenversicherungsträger bei Anträgen auf Altersrente die voraussichtlichen
beitragspflichtigen Einnahmen für den verbleibenden Beschäftigungszeitraum bis zum Rentenbeginn
auf Grundlage der gemeldeten beitragspflichtigen Einnahmen Dies gilt entsprechend bei einem Auskunftsersuchen
des Familiengerichts im Versorgungsausgleichsverfahren
Eine gesonderte Meldung müssen die Leistungsträger auch in den folgenden Fällen erstatten:
• Über die beitragspflichtigen Einnahmen von Sozialleistungsbeziehern
• Über die Pflegekasse
• Die privaten Versicherungsunternehmen über die beitragspflichtigen Einnahmen nicht erwerbsmäßig
tätiger Pflegepersonen
4.3.4 A 04 AAG-Erstattung
Das maschinelle Antragsverfahren auf
Erstattung nach dem Aufwendungsausgleichsgesetz
(AAG) beinhaltet sowohl die
Übermittlung der Erstattungsanträge für
Arbeitgeberaufwendungen wegen Krankheit,
als auch die Erstattung der Aufwendungen
bei Mutterschaft (Beschäftigungsverbot und
Zuschuss zum Mutterschaftsgeld).
51 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Fachverfahren
4.3.5 A 05 eAntrag RV (Beispiel Rentenantrag)
Mit dem Verfahren eAntrag RV werden die grundsätzlich auch als Papierformulare verfügbaren Anträge
der Rentenversicherung elektronisch zur Verfügung gestellt.
Es wird unterschieden in zwei Verfahren:
• Verfahren für den Versicherten (Selfservice) und
• Verfahren für Antrag aufnehmende Stellen (Experten)
Durch einen geführten Antragsdialog werden die relevanten Fragen der Anträge präsentiert, ggf weitere
erforderliche Anträge (mit den dortigen Fragen) ergänzt und im Dialog vom Antragsaufnehmer (Versicherter
oder Experte) beantwortet. Der Fragendialog prüft die Eingaben und führt so bereits bei der
Antragsaufnahme zu einer gewissen Qualitätssicherung Sofern der Antragsaufnehmer am Datenabruf
teilnimmt (Versicherter mit Signaturkarte bzw. Antrag aufnehmende Stelle mit Datenabruf ) werden die
Antwortfelder mit Inhalten aus dem Versicherungskonto vorbelegt
Im Ergebnis wird der Antrag (= Antwortdaten aus dem Fragendialog) als Datensatz an die Rentenversicherung
übermittelt (Ausnahme: reine Offline-Version, hier wird der Antrag in Papierform übermittelt)
und dort in das Verfahren für die normale Sachbearbeitung überführt, die nach abschließenden Arbeiten
/ Ermittlungen den entsprechenden Bescheid erteilt
52 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Fachverfahren
4.3.6 A 06 Insolvenzgeld
Wer Insolvenzgeld beantragen möchte, muss den davor notwendigen, papiergebundenen Antrag auf Insolvenzgeld
ausfüllen und bei der BA einreichen Die BA benötigt die entsprechenden Angaben für die Beurteilung
des Insolvenzgeldanspruchs nach §§ 165ff SGB III Die eigene Mitwirkungspflicht ergibt sich aus § 60
SGB I. Entscheidungsrelevante Unterlagen sind bspw. Kündigung, Klageschrift und Lohnbescheinigung.
4.3.7 A 07 Erstattung zu Unrecht gezahlter Beiträge zur Sozialversicherung
Dieses Antragsverfahren regelt die Erstattung zu Unrecht gezahlter Beiträge zur Kranken-,
Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung aus einer Beschäftigung. Ein Antrag auf
Beitragserstattung ist zu stellen, wenn ein nicht verrechnungsfähiges Guthaben in einer
Betriebsprüfung festgestellt wurde, eine versicherungs- bzw beitragsrechtliche Beurteilung
mit Auswirkung auf die Beitragsentrichtung durchgeführt wurde oder beispielsweise in
Fällen der Mehrfachbeschäftigung zu hohe Sozialversicherungsbeiträge gezahlt wurden
Der notwendige Antrag kann per Download aus dem Internet
(z. B. www.deutsche-rentenversicherung-bund.de oder www.aok-business.de) bezogen
werden. Die zuständige Einzugsstelle sendet den Antrag auf Verlangen auch in Papierform
zu Die Beitragserstattung führt die Einzugsstelle oder in Einzelfällen auch der zuständige
Träger der Deutschen Rentenversicherung bzw. die Agentur für Arbeit durch.
4.4 Nicht betrachtete Verfahren
In der Aufnahmephase, welche Verfahren betrachtet werden sollen, gab es besonders im Bescheinigungswesen
und bei den Antragsverfahren deutlich mehr Vorschläge, die aufgrund der Projektrestriktionen
(Zeit, Budget, Mitarbeiter) nicht in die Betrachtung aufgenommen werden konnten. Es kam daher zu
einer Priorisierung. Verfahren, die aufgrund der niedrigen Priorität nicht betrachtet wurden, sind anhand
einer Verfahrenskennziffer (z. B. B 0X, A XX) markiert.
Es gab aber auch eine Reihe von Vorschlägen, die aufgrund anderer Kriterien wie z. B. „geringe Fallzahl“,
„künftig nicht mehr vorhandenes Verfahren“, „kommunales Verfahren“ oder „SGB II Verfahren“ von der Liste
genommen wurden Diese Verfahren sind nur namentlich, ohne Kennziffer, aufgeführt
In jedem Fall wird damit deutlich, dass diese Verfahren nicht „vergessen“ wurden.
53 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Fachverfahren
4.4.1 Melde- und Beitragswesen
KVdS-Meldeverfahren
Meldeverfahren für die
Krankenversicherung der
Studenten
KVdR-Meldeverfahren
KVdR-Meldeverfahren
Meldeverfahren für
die Krankenversicherung
der Rentner
DÜBAK
Meldeverfahren zwischen
der BA beziehungsweise den
kommunalen Leistungsträgern
und den Krankenkassen
vom 14.07.2004
DÜBA
Meldeverfahren zwischen der
BA und den Rentenversicherungsträgern
54 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH
Kurzbeschreibung
Beim KVdS-Meldeverfahren handelt es sich um die Ausstellung
der Versicherungsbescheinigung durch die Krankenkasse für die
Hochschule und die Meldungen von Im- und Exmatrikulation
durch die Hochschule für die Krankenkasse.
Kurzbeschreibung
Beim KVdR-Meldeverfahren handelt es sich um Meldungen für
versicherungspfl ichtige Rentner zwischen Krankenkassen und
den Rentenversicherungsträger über die Zuständigkeit und Status
des Rentenbeziehers.
Kurzbeschreibung
Beim DÜBAK-Meldeverfahren handelt es sich um Datenübermittlungen
(§§ 28 a bis28c SGB IV) für Leistungsbezieher von
Arbeitslosengeld, Unterhaltsgeld oder Arbeitslosengeld II (§ 5
Absatz 1 Nr. 2 und 2a SGB V) zwischen Krankenkassen und der BA
über Status sowie Leistungsumfang und -dauer.
Kurzbeschreibung
Beim DÜBA-Meldeverfahren handelt es sich um Datenübermittlung
(§§ 28 a, 28c SGB IV) für rentenversicherungspfl ichtige
Arbeitslosengeld-Leistungsbezieher sowie u. a. zu Anrechnungszeiten.
Begründung
Da beim Austausch der Meldungen kein
Arbeitgeber involviert ist, wird das Verfahren
im Projekt OMS nicht weiter betrachtet.
Begründung
Da beim Austausch der Meldungen kein
Arbeitgeber involviert ist, wird das Verfahren
im Projekt OMS nicht weiter betrachtet.
Begründung
Da beim Austausch der Meldungen kein
Arbeitgeber involviert ist, wird das Verfahren
im Projekt OMS nicht weiter betrachtet.
Begründung
Da beim Austausch der Meldungen kein
Arbeitgeber involviert ist, wird das Verfahren
im Projekt OMS nicht weiter betrachtet.

Fachverfahren
4.4.2 Bescheinigungswesen
Bescheinigung Begründung
B 05 Bescheinigungen zu Kindergeld Die Bescheinigung ist durch die neue Steuergesetzgebung hinfällig.
Bescheinigung kann nicht mehr abgefordert werden.
B 13 § 58 SGB II (ALG II) Betriff t nur die Verpfl ichtung zur Auskunft für Bescheinigungen nach
SGB II, datentechnisch nicht vor dem Jahr 2017 umsetzbar
B 14 Kleinbescheinigung / Bescheinigung von Gericht zu Gericht oder Gemeinde jeweils zu unter-
Abwesenheitsbescheinigung schiedlich, wird nur der Bruttostundenlohn abgefragt, kommt selten vor,
(z. B. bei Zeugenentschädigung, eine elektronische Form unrentabel
Feuerwehr, …)
B 15 § 57 SGB II Betriff t nur die Verpfl ichtung zur Auskunft für Bescheinigung vergleichbar
§ 312 SGB III, s.a. B13
B 16 Regress gegenüber Schadens- Abweichende Vordrucke je nach Versicherungsunternehmen, sehr leicht
verursacher (Entgeltbescheinigung manuell papiergebunden ausfüllbar, elektronische Form unrentabel
des Geschädigten)
B 17 § 6 a Bundeskindergeldgesetz Keine Arbeitgeberbescheinigung
(Kinderzuschlag)
B 18 § 60 SGB II (Kapitalerträge) s. B13
B 19 Mieterträge SGB V (vom Versicherten Jeweils individuell sehr abweichende Darstellung, elektronische Umsetzung
auszufüllen) unrentabel
B 20 Haushaltsscheck Nur in Privathaushalten; wg. geringem Umfang in der Betrachtung
zurückgestellt
B 21 § 117 SGB XII Bescheinigung in der Häufi gkeit für Arbeitgeber unrelevant
B 22 § 9 BEEG Erziehungsgeld Landesspezifi sch
B 23 § 9 BEEG Teilzeit AG-Bescheinigung Landesspezifi sch
Erziehungsgeld
55 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Fachverfahren
4.4.3 Antragsverfahren
Bescheinigung Begründung
A 08 Seekasse Überbrückungsgeld Aufgrund der geringen Höhe der Fallzahlen ist das Verfahren in Stufe 3
priorisiert worden.
A 09 Anerkennung einer Berufskrankheit Kein Antragsverfahren im eigentlichen Sinn, sondern eine Verdachtsanzeige
A 10 Versichertenanträge KV / PV / UV Aufgrund der Heterogenität in der Umsetzung der Verfahren beim
jeweiligen Versicherer eignen sich die Verfahren nicht für die Zielsetzung
des Projektes OMS.
A 11 Anträge AN / AG für BA Aufgrund der Vielzahl der Antragsverfahren der BA musste eine Priorisierung
vorgenommen werden. Exemplarisch für die Antragsverfahren der
BA stehen die Verfahren A 06 und A 14.
A 12 Krankengeld in Höhe KUG Behandlung des Themas in der UAG B
A 13 Antrag auf Erstattung von Leistungen Aufgrund der geringen Höhe der Fallzahlen ist das Verfahren in Stufe 3
für behinderte Menschen §§ 168 und 179 priorisiert worden.
SGB VI
56 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Methodisches Vorgehen im Projekt
5 Methodisches Vorgehen im Projekt
Um eine solide Ausgangsbasis für die Optimierungsszenarien zu erarbeiten, hat das Projektbüro den Weg
der strukturierten Bestandsaufnahme mit einem vorgegebenen Fragebogen (Expertenbefragung) und
anschließender grafischer Aufbereitung Business Process Model Notation (BPMN) gewählt. Die von vielen
Wissenden (Paten) erarbeiteten Fragebogen wurden anschließend zu Übersichten (siehe auch Machbarkeitsstudie,
IST-Aufnahme, Teil 2) aufbereitet und hinsichtlich der Lesbarkeit vergleichbar gemacht. Bei
den grafischen Darstellungen wurde ebenfalls großer Wert auf Vergleichbarkeit gelegt. Das äußert sich
beispielsweise in immer gleichen (vertikalen) Anordnungen von Beteiligten, in der Zusammenfassung
von sich wiederholenden Prozessen / Prozessketten (Zentralprozesse genannt) und einem eher klein
gehaltenen Satz von Darstellungssymbolen
Auf Basis dieser Informationen wird später eine Kostenerhebung zur Ermittlung des Erfüllungsaufwandes
erfolgen. Auch die beschreibende Detaillierung der einzelnen Prozesse unter Zuhilfenahme eines Metadatenbogens
erfolgt nachgelagert, dient aber wie die Expertenbefragung und BPMN als Grundlage aller
folgenden Projektaufgaben.
5.1 Expertenbefragung (Fragebogen)
Ziel des Szenario 0 ist die einheitliche Aufbereitung aller betrachteten Fachverfahren. Damit der Informationsgehalt
verfahrensübergreifend vergleichbar und die inhaltliche Richtigkeit innerhalb der Verfahren
gewährleistet werden kann, war der Einsatz einer passenden Methodik notwendig Aufgrund der oftmals
umfangreichen Fachverfahren kam eine Expertenbefragung auf Basis eines standardisierten Fragebogens
zum Einsatz
Die Festlegung des Fragebogenschemas musste dabei mit hoher Priorität erfolgen, um ein inhaltlich fundiertes
und einfach zu dokumentierendes Rahmenwerk für alle Fachverfahren bereitzustellen, welches als
Grundlage für die Expertenbefragungen herangezogen werden kann
Der Fragebogen beinhaltet diverse Fragenkomplexe und umfasst dabei zentrale organisatorische sowie fachlich
relevante Aspekte, welche das Verfahren kennzeichnen Dazu kommen zusätzlich Fragen zur Technik, zur
Informationssicherheit und dem Datenschutz und zum Datensatz Befragt wurden Verfahrensbeteiligte aus
den jeweiligen Zuständigkeitsbereichen, um das jeweilige Fachverfahren aus dem jeweiligen Blickwinkel im
Detail zu beschreiben. Um die inhaltliche Richtigkeit zu gewährleisten, wurden für jeden Teilbereich Fachleute,
sogenannte Paten, benannt und mit der Koordination der Beantwortung der Fragebogen betraut. Ziel der
Befragung war, genaue Erkenntnisse über jedes betrachtete Fachverfahren aus den Bereichen Melde- und
Beitragswesen, Bescheinigungswesen sowie Antragsverfahren zu erhalten, zu denen die Grundlagen bereits
erarbeitet wurden bzw. von den Paten bereits eine umfassende Expertise vorgelegt wurde.
57 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Methodisches Vorgehen im Projekt
Durch die in den Fragebogen systematische und einheitliche Informationseinholung wurde eine Informationskonsolidierung
sichergestellt, die im späteren Verlauf eine Vergleichbarkeit von Prozessen und
das Aufzeigen von Verbesserungs- und Optimierungspotenzialen unter Berücksichtigung derselben
Aspekte und damit auf einheitlicher Basis ermöglicht
Beispielhafter Auszug aus dem Fragebogen
Fragebogen - Teil II Beitrags- und Meldewesen, Bescheinigungswesen und Antragsverfahren
:
II. Allgemeine organisatorische Fragen zum Verfahren
Ziel des Fragenkomplexes ist u. a. das Identifi zieren von organisatorischen Abhängigkeiten und Verantwortlichkeiten,
die bei möglichen Anpassungen des Verfahrens zu berücksichtigen wären.
Allgemeine Fragen
II.1 Handelt es sich um ein Verfahren aus dem
Beitrags- und Meldewesen, dem Bescheinigungswesen
oder dem Antragsverfahren?
II.2 Bezeichnung des Verfahrens Beitragsnachweise der Zahlstellen (BNZ)
(inkl. Kurzbezeichnung)
II.3 Bitte beschreiben Sie das Verfahren kurz. Das Verfahren regelt die Erstellung, Übermittlung und Verarbeitung des Beitragsnachweises.
Der Beitragsnachweis enthält alle anfallenden Beiträge einer Zahlstelle unterteilt
nach Versicherungszweigen und innerhalb der Zweige nach Beitragsgruppen. Der Beitrags-
nachweis wird je Einzugsstelle erstellt.
II.4 Wozu werden die fachlichen Informationen Mit dem Beitragsnachweis werden die abzuführenden SV-Beiträge einer Zahlstelle an die
übermittelt? Einzugsstelle gemeldet. Die Einzugsstellen erhalten damit Kenntnis über den Zahlbetrag
und die anfallenden Beiträge zu den einzelnen SV-Zweigen.
Die aus den Fragebogen extrahierten Antworten dienen im Folgenden als Grundlage für die Kapitel 3 bis
5 in Teil 2 der IST-Aufnahme
58 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH
�
Bescheinigungswesen Meldewesen Antragsverfahren

5.2 BPMN-Methodik
AG
ITSG GKV-KomServer
Methodisches Vorgehen im Projekt
Zusätzlich zu der Aufbereitung der Fragebogen in Textform gemäß Kapitel 3 bis 5 (Teil 2 der IST-Aufnahme)
erfolgte eine grafische Darstellung der Fachverfahren.
Zum Einsatz kommt der in der Praxis weitverbreitete Standard „Business Process Model and Notation“
(BPMN). Dieses Werkzeug wird eingesetzt, um eine standardisierte Abbildung von Geschäftsprozessen
zu gewährleisten. Bei den im Rahmen von OMS betrachteten Fachverfahren wird transparent gemacht,
inwieweit alle Fachverfahren vergleichbare Grundstrukturen aufweisen, die aus zusammengesetzten,
vergleichbaren Prozessen bestehen. Jedes Fachverfahren kann dabei als Prozesskette verstanden werden,
welche einen fest definierten Start (auslösendes Ereignis) und ein vorgeschriebenes Ziel umfasst. Zwischen
den vorgeschriebenen Start- und Zielereignissen existieren ein oder mehrere Prozesse, die sukzessive
bis zur Erfüllung der Aufgabe durchlaufen werden. Die grafischen Elemente der BPMN sind standardisiert
und können verfahrensübergreifend eingesetzt werden. Die in OMS verwendeten BPMN-Symbole
werden im Glossar von Teil 2 der IST-Aufnahme aufgeführt
Beispielhafte Abbildung eines Prozesses
MB 06-1 Beitragsnachweisverfahren AG, Stand: 24.08.2012, Version 1.0
Monatliche
Entgeltabrechnung
oder Schätzung
ZP01
Zentraler AG
Prozess
schriftlich E-Mail/
FTAM
Briefe an
Einzugsstelle
erstellen
Brief
59 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH
Art des Meldeweges?
Annahmebestätigung der DAV via E-Mail,
Rückmeldung GKV-KomServer
http
Meldedatei
http
ZP02-1
GKV-KomServer
an DAV
FTP
E-Mail
E-Mail
Dateianforderung,
Dateiablehnung an
E-Mail-Adresse
gemäß DSKO,
Abhol-/Quittierungsaufforderung
E-Mail/Brief
Technische Quittung
der DAV
http
Rückmeldung
bearbeiten
Rückmeldung
Brief
ja
Datei in Frist
abgerufen?
Daten stehen 40
Tage zum Abruf
bereit
Fehlerbrief
Einzugsstelle
nein http
Rückmeldung
ZP02-2
GKV-KomServer
von DAV
Meldung
bearbeiten

Methodisches Vorgehen im Projekt
5.3 Metadatenbogen zu Prozessen
Zusätzlich zu den Fragebögen in den einzelnen Fachverfahren und den daraus entwickelten BPMN-
Diagrammen sind weitere Informationen zur technischen Übertragung, zum Datenschutz und zu den
zugrunde liegenden Datensätzen erforderlich In Abgrenzung zu dem Fragebogen der Arbeitsgruppe
Fachverfahren und Organisation (AG F+O), der in seinen Fragestellungen das gesamte Fachverfahren
betrachtet, fassen die aspektorientierten Metadatenbögen den zu beschreibenden Bereich wesentlich
enger. Ziel ist es, jedes einzelne Element der BPMN-Diagramme, das eine Aktivität repräsentiert, bezüglich
der Aspekte Datensatz‚ Technik, Datenschutz und Informationssicherheit näher zu spezifizieren. Um
diese Informationen in einer einheitlichen Form abfragen und pflegen zu können, wurden für diese Prozesse
Metadatenbögen erstellt, die von den Ansprechpartnern für das Fachverfahren in den jeweiligen
Arbeitsgruppen zu befüllen sind
Der Metadatenbogen der AG Technik zielt darauf ab, die einzelnen Prozesse hinsichtlich ihrer technischen
Eigenschaften zu beschreiben Das zentral betrachtete Thema ist hier die Datenübertragung und
die Beschreibung der hier zum Einsatz kommenden Standards und Normen, wie z. B. Protokolle, Kryptographie
und Testmethoden. Um den Arbeitsaufwand beim Ausfüllen der Metadatenbögen zu reduzieren,
ist es zulässig, die Gültigkeit eines Metadatenbogen auf mehrere Prozesse auszudehnen und jeweils nur
die Abweichungen zu notieren
5.4 Ermittlung des Erfüllungsaufwandes
Die Aufgabe im Rahmen der Bestandsaufnahme (Szenario 0) ist die Ermittlung des Erfüllungsaufwandes,
der in den Prozessabläufen bei allen Beteiligten der untersuchten Verfahren entsteht. Das Statistische
Bundesamt (Destatis) unterstützt bei der Erhebung des Erfüllungsaufwandes die betroffenen Institutionen.
Die Ermittlung des Erfüllungsaufwandes kann erst auf der Grundlage der Prozessbeschreibungen
erfolgen Dies soll bis Ende des Jahres 2012 abgeschlossen sein Der Erfüllungsaufwand für die einzelnen
Fachverfahren wird dann in einem gesonderten Bericht dargestellt. Als methodische Grundlage findet
das 2011 von der Bundesregierung eingeführte „Konzept zur Ermittlung und Darstellung des Erfüllungsaufwandes“
Anwendung (siehe auch www.bundesregierung.de / buerokratieabbau). Diese Messmethode
ist eine Erweiterung des international etablierten Standardkosten-Modells (SKM). Durch die Anwendung
wird garantiert, dass die Ergebnisse mit anderen Bürokratiekostenmessungen der Bundesregierung vergleichbar
sind. So kann in einem Nebenziel dem Programm der Bundesregierung zur „Besseren Rechtsetzung“
Rechnung getragen werden. Ergänzend werden die Zahlen für die SKM-Darstellung auf der Basis
des Jahres 2011 aktualisiert
60 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

Methodisches Vorgehen im Projekt
Grundsätzlich fi ndet diese Vorgehensweise nicht nur bei den Sozialversicherungsträgern und Servicestellen
Anwendung, sondern auch bei den Unternehmen. Darüber hinaus ist eine ergänzende persönliche
Befragung einzelner Arbeitgeber bzw dazugehöriger externer Dienstleister vorgesehen Die Arbeitgeberverbände
und die Steuerberaterkammer sind involviert Auch der Aufwand der Bürgerinnen und
Bürger, der bei den zu untersuchenden Prozessen anfällt, wird bei der Erhebung berücksichtigt.
Die Messung des Erfüllungsaufwandes umfasst den gesamten messbaren Zeitaufwand und Kosten bei
Bürgerinnen und Bürgern, Wirtschaft sowie der öff entlichen Verwaltung (Leitfaden zum Erfüllungsaufwand
zum Download: www.bundesregierung.de / buerokratieabbau).
61 Stand 31. August 2012, © ITSG GmbH

oms
OPTIMIERTES MELDEVERFAHREN
IN DER SOZIALEN SICHERUNG
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ITSG Informationstechnische Servicestelle der Gesetzlichen Krankenversicherung GmbH
Seligenstädter Grund 11, 63150 Heusenstamm, Berliner Büro: Mittelstraße 52, 10117 Berlin