Vierter Zwischenbericht zur Produktkritik ... - Stadt Greven

Vierter Zwischenbericht zur Umsetzung der Produktkritik und Haushaltskonsolidierung
2 Erreichte und geplante Konsolidierungseffekte
Die folgende Grafik zeigt die tatsächlichen Konsolidierungsergebnisse der Jahre 2009 bis
2012 1 (graue Balken) sowie das mit dem Haushaltsentwurf 2013 geplante Konsolidierungspotenzial
für den Ergebnisplan (Aufwendungen und Erträge). Für die Jahre 2009 bis 2012 wurden
die Planwerte (weiße Balken) zum Vergleich mit aufgenommen.
0,87
0,82
0,94
0,99
Plan Ist
in Millionen EUR
2,14
1
Berücksichtigt sind die bereits feststehenden und zu erwartenden Verbesserungen für 2012. Diese Werte können
sich bis zum Jahresabschluss für das Jahr 2012 noch verändern, haben also vorläufigen Charakter.
2
Im Dritten Zwischenbericht zur Produktkritik/Haushaltskonsolidierung aus dem Vorjahr war noch von einer
geplanten Steigerung zum Ende des Jahres in Höhe von 8,1 Millionen Euro ausgegangen worden. Allerdings basierte
sie auf der Annahme, dass die geplanten Erhöhungen bei den Hebesätzen für die Grundsteuer A und B sowie
die Gewerbesteuer vollständig umgesetzt werden. Im Zuge der Etatberatungen wurde jedoch eine Anhebung in
zwei Stufen beschlossen, sodass der Planwert um 575.000 Euro nach unten korrigiert werden musste.
6
2,07
3,72
4,31
5,02
2009 2010 2011 2012
2013
Abbildung 1: Konsolidierung 2009 bis 2013 (Ergebnisplan)
Geplant waren in den Jahren 2009 bis 2012 Konsolidierungseffekte in einer Größenordnung
von rund 7,7 Millionen Euro 2 durch Aufwandsreduzierungen und Ertragssteigerungen.
Durch das hervorragende Ergebnis im Jahr 2012 konnten die Erwartungen sogar übertroffen
werden. Tatsächlich lag es bei fast 8,2 (!) Millionen Euro.
Der für 2012 geplante Konsolidierungsbeitrag betrug 3,7 Millionen Euro. Tatsächlich realisiert
wurden 4,3 Millionen Euro. Wesentliche Gründe für den Erfolg waren Verbesserungen bei der
Eigenkapitalverzinsung des BEG (+ 194.000), relative Verbesserungen beim Personalaufwand
durch verspätete Beförderungen, Neueinstellungen etc. (+ 170.000), Aktivierung von Eigenleistungen
(+ 94.000), Mehrerträge durch den neuen Rettungsdienstvertrag mit dem Kreis
Steinfurt (+ 80.000) und Mehrerträge bei der Vergnügungssteuer (+ 60.000).
Vollständig in den Bericht zur Produktkritik und Haushaltskonsolidierung integriert wurden
und werden auch künftig die Maßnahmen zur Umsetzung des Haushaltsbegleitbeschlusses. In