VADUZ 2004

ERLÄUTERUNGEN
ZUR JAHRESRECHNUNG 2004
Laufende Rechnung
Der Aufwand vor Abschreibungen und Fondsbewegungen etc. hat sich im
Vergleich zum Vorjahr von CHF 22.25 auf CHF 22.86 Mio. um CHF 0.61 Mio.
oder 2.73 % leicht erhöht. Die Personalkosten stiegen um 0.5 %, der
Sachaufwand inkl. interne Verrechnungen um 3.0 % und die Entschädigungen
und Beiträge an Land und Gemeinden um 3.5 %. Die Erträge erhöhten
sich im selben Zeitraum von CHF 46.07 Mio. auf CHF 59.50 Mio. um
CHF 13.43 Mio. oder 29.15 %. Davon entfallen CHF 4.66 Mio. auf ausserordentliche,
einmalige Erträge, nämlich CHF 3.35 Mio. auf Sondererträge
bestehend aus einer Nachzahlung des Landes für Kapital- und Ertragssteuern
der Jahre 2001 und 2002 aufgrund einer Beschwerde der Gemeinde
und CHF 1.31 Mio. auf eine Sondervorteilsabgabe betreffend die Überbauung
Spania. Unter Berücksichtigung der Abschreibungen von CHF 13.59 Mio.
auf dem Verwaltungsvermögen, nach Fondsbewegungen sowie nach Anpassungen
der Rückstellungen schliesst die Laufende Rechnung 2004 mit
einem Ertragsüberschuss von CHF 27.25 Mio. Franken ab. Im Vorjahr waren
es CHF 15.93 Mio. Das Budget 2004 enthielt Gesamtaufwendungen
von CHF 24.93 Mio. und wurde um 8.30 % unterschritten. Die Erträge
waren mit CHF 50.09 Mio. eher zu vorsichtig budgetiert, und wurden um
CHF 9.41 Mio. oder 18.78 % überschritten. Ohne Berücksichtigung der
ausserordentlichen Einnahmen von CHF 4.66 Mio. würde die Budgetüberschreitung
9.48 % betragen.
Investitionsrechnung
Die Investitionsrechnung zeigt bei Ausgaben von CHF 15.11 Mio. und Einnahmen
von CHF 1.95 Mio. Nettoinvestitionen von CHF 13.16 Mio. Im Investitionsbudget
konnten die geplanten Ausgaben beim Verwaltungsvermögen
von CHF 27.66 Mio. lediglich mit 54.64 % oder CHF 15.11 Mio.
ausgeschöpft werden, nachdem zum einen bei verschiedenen Grossprojekten
die Subventionsfrage ungeklärt blieb und zum anderen terminliche
Verzögerungen zu verzeichnen waren. Die budgetierten Einnahmen von
CHF 1.67 Mio. wurden mit CHF 1.95 Mio. um 17.03 % überschritten.
Gesamtrechnung
Die gesamten Nettoinvestitionen konnten aus dem Ertragsüberschuss der
Laufenden Rechnung in Höhe von CHF 36.64 Mio. vor Abschreibungen,
Rückstellungen und Fonsbewegungen der laufenden Rechnung finanziert
werden. Der Ausgabenüberschuss der Investitionsrechnung beläuft sich auf
CHF 13.16 Mio. Der für die Gemeindesteuerzuschlagsberechnung massgebliche
Überschuss beträgt somit unter Berücksichtigung der Investitionen
ins Finanzvermögen von CHF 0.85 Mio. und nach Abzug der ausserordentlichen
Erträge von CHF 4.66 Mio. CHF 17.97 Mio. Die Finanzkommission
hat an ihrer Sitzung vom 23. Mai 2005 die Jahresrechnung 2004 behandelt.
Die Revisionsgesellschaft Thöny Treuhand AG und die Geschäftsprüfungskommission
haben die Jahresrechnung 2004 geprüft und für gut befunden.
Der Gemeinderat genehmigte die Jahresrechnung 2004 in der vorliegenden
Fassung. Aufgrund des hervorragenden Jahresergebnisses 2004 bleibt der
Gemeindesteuerzuschlag für das Steuerjahr 2004 bei 160 %.
ERLÄUTERUNGEN 183