2012 Faaliyet Raporu

Finansal TablolarFinansal TablolarLikidite riskiLikidite riski, Şirket’in parasal yükümlülüklerinden kaynaklanan yükümlülüklerini yerine getirmekte güçlük yaşaması riskidir.Likidite riskinin yönetimiLikidite riskinden korunmak amacıyla varlık ve yükümlülükler arasında vade uyumunun sağlanması gözetilmekte, ortayaçıkabilecek likidite ihtiyacının eksiksiz bir biçimde sağlanabilmesi amacıyla likit değerler muhafaza edilmektedir.Parasal varlık ve yükümlülüklerin kalan vade dağılımları:31 Aralık 2012Nakit ve nakit benzeri varlıklarFinansal varlıklar ve riski sig. ait FYEsas faaliyetlerden alacaklarİlişkili taraflardan alacaklarToplam parasal varlıklarFinansal borçlarEsas faaliyetlerden borçlarİlişkili taraflara borçlarDiğer borçlarMuallak tazminatlar karşılıklarıHayat matematik karşılığıÖdenecek vergi ve benzeri diğer yük.Diğer risklere ilişkin karşılıklarToplam parasal varlıklar31 Aralık 2011Nakit ve nakit benzeri varlıklarFinansal varlıklar ve riski sig. ait F.Y.Esas faaliyetlerden alacaklarİlişkili taraflardan alacaklarToplam parasal varlıklarFinansal borçlarEsas faaliyetlerden borçlarİlişkili taraflara borçlarDiğer borçlarMuallak tazminatlar karşılıklarıHayat matematik karşılığıÖdenecek vergi ve benzeri diğer yük.Diğer risklere ilişkin karşılıklarToplam parasal yükümlülüklerDefter değeri121.115.750398.498.5151.276.238.837174.3481.796.027.450586.0381.293.668.601141.3893.433.72632.232.843317.497.7754.032.5935.124.4351.656.717.400Defter değeri150.221.541313.659.910871.188.34948.0381.335.117.83827.200883.632.17477.5821.107.92629.933.629286.572.9043.205.3311.928.5351.206.485.2811 aya kadar73.260.959140.397.5884.636.688174.348218.469.583586.03820.868.422-3.433.7264.691.761-2.204.360-31.784.3071 aya kadar97.732.4729.881.7061.786.51548.038109.448.731-14.205.1916.2811.107.9261.897.3962.202.0693.165.487-22.584.3501 – 3 ay47.854.79194.999.964245.208-143.099.963-2.088.100141.389-4.734.8372.118.902639.024-9.722.2521 – 3 ay52.489.069180.835.478277.698-233.602.245-1.363.60371.301-8.176.9771.912.517--11.524.3983 – 6 ay-441.821304.515-746.336----5.156.5053.506.0811.189.2093.231.63413.083.4293 – 6 ay--346.833-346.833----9.571.6753.164.58239.8441.928.53514.704.6366 – 12 ay-2.358.078340.347-2.698.425----7.668.6956.966.338--14.635.0336 – 12 ay-1.740.375691.327-2.431.70226.900---9.929.0866.287.804--16.243.7901 yıldan uzun-160.301.0641.270.712.079-1.431.013.143-1.270.712.079--9.981.045304.906.454-1.892.8011.587.492.3791 yıldan uzun-121.202.351868.085.976-989.288.327300868.063.380--358.495273.005.932--1.141.428.107Piyasa riskiPiyasa riski, faiz oranı ve döviz kurları gibi piyasa fiyatlarında olabilecek değişikliklerin Şirket’in gelirini veya elinde bulundurduğufinansal araçların değerini etkileme riskidir. Piyasa riski yönetiminin amacı, risk karlılığının optimize edilerek, piyasa riskitutarının kabul edilebilir parametrelerde kontrol edilebilmesidir.Kur riskiŞirket dövize dayalı yapılan sigortacılık faaliyetleri sebebiyle kur riskine maruz kalmaktadır.Yabancı para işlemlerden doğan kur farkı gelirleri ve giderleri işlemin yapıldığı dönemde kayıtlara intikal ettirilmektedir.Dönem sonlarında, yabancı para aktif ve pasif hesapların bakiyeleri, dönem sonu kurlardan evalüasyona tabi tutularak TL’yeçevrilmiş ve oluşan kur farkları kambiyo işlemleri karı veya zararı olarak kayıtlara yansıtılmıştır.Şirket’in maruz kaldığı kur riskine ilişkin detaylar aşağıdaki tabloda verilmiştir:31 Aralık 2012 ABD Doları Avro Diğer ToplamNakit ve nakit benzeri varlıklarFinansal varlıklar ve riski sigortalılara ait finansal yatırımlarEsas faaliyetlerden alacaklarİkrazlarGelecek aylara ait giderler ve gelir tahakkuklarıDiğer varlıklarToplam yabancı para varlıklarSigortacılık teknik karşılıklarıKomisyon karşılığıToplam yabancı para yükümlülüklerBilanço pozisyonu311.7489.601.780Yukarıdaki tablonun değerlendirilebilmesi amacıyla ilgili yabancı para tutarlarının TL karşılıkları gösterilmiştir.8.65269.9401018.91310.001.1344.908.5221794.908.7015.092.43329.8965.218.1218233.02017-5.251.8773.916.219353.916.2541.335.62328.954145.6424.306-34-178.93670.462-70.462108.474370.59814.965.54313.78172.9601528.91315.431.9478.895.2032148.895.4176.536.53031 Aralık 2011 ABD Doları Avro Diğer ToplamNakit ve nakit benzeri varlıklarFinansal varlıklar ve riski sigortalılara ait finansal yatırımlarEsas faaliyetlerden alacaklarİkrazlarGelecek aylara ait giderler ve gelir tahakkuklarıDiğer varlıklarToplam yabancı para varlıklarSigortacılık teknik karşılıklarıKomisyon karşılığıFinansal kiralama yükümlülükleriToplam yabancı para yükümlülüklerBilanço pozisyonu136.1259.216.65631.04196.4221.9599.4459.491.6486.410.6651.41222.4946.434.5713.057.07714.8014.971.50011.7094.92850-5.002.9884.491.342568-4.491.910511.07819.562145.8914.376-32-169.86186.499--86.49983.362170.48814.334.04747.126101.3502.0419.44514.664.49710.988.5061.98022.49411.012.9803.651.517Dövize dayalı işlemler işlem tarihindeki geçerli kurlar esas alınarak muhasebeleştirilmiş olup, raporlama dönemi itibarıylayabancı para cinsinden aktif ve pasif kalemler 31 Aralık 2012 tarihli TCMB alış kurları ile değerlenmiştir. Teknik karşılıklar iseTCMB efektif satış kurları ile değerlenmiştir.1022012 Faaliyet Raporu2012 Faaliyet Raporu103