2012 Faaliyet Raporu

Finansal TablolarFinansal TablolarRaporlama dönemi itibarıyla yabancı para bakiyelerin çevriminde kullanılan kurlar aşağıdaki gibidir:31 Aralık 2012 ABD DolarıAvroBilanço kalemlerinin çevriminde kullanılan döviz kurlarıTeknik karşılıkların çevriminde kullanılan döviz kurlarıBilanço kalemlerinin çevriminde kullanılan döviz kurlarıTeknik karşılıkların çevriminde kullanılan döviz kurlarıMaruz kalınan kur riski1.78261.79391.88891.90082.35172.366531 Aralık 2011 ABD DolarıAvro2.44382.4593TL’nin aşağıdaki para birimlerine karşı yüzde 10 değer kaybı dolayısıyla 31 Aralık 2012 ve 2011 tarihlerinde sonra erenyıllarda özkaynaklarda ve gelir tablosunda (vergi etkisi hariç) oluşacak artış ve azalışlar aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Buanaliz tüm diğer değişkenlerin, özellikle faiz oranlarının, sabit kaldığı varsayımıyla hazırlanmıştır. TL’nin ilgili para birimlerinekarşı yüzde 10 değer kazanması durumunda etki aynı tutarda fakat ters yönde olacaktır.Sabit getirili finansal varlıklar:Sabit faizli finansal varlıklar:Bankalar (Not 14)Riski hayat poliçesi sahiplerine ait finansal yatırımlar – Bankalar (Not 11)Riski hayat poliçesi sahiplerine ait finansal yatırımlar – alım satım amaçlı F.V. –devlet tahvilleri (Not 11)Alım satım amaçlı finansal varlıklar – Devlet tahvilleri (Not 11)Alım satım amaçlı finansal varlıklar – Özel sektör borçlanma senetleri (Not 11)Riski hayat poliçesi sahiplerine ait finansal yatırımlar – alım satım amaçlı F.V.–Eurobondlar (Not 11)Sigortalılara krediler (İkrazlar) (Not 12)Alım satım amaçlı finansal varlıklar – Eurobondlar (Not 11)Sabit faizli finansal varlıklar toplamı31 Aralık 2012 31 Aralık 2011103.690.221 136.999.907181.302.721 164.775.48753.118.777 71.358.01558.791.018 34.115.52576.990.013 26.566.87310.021.797 11.466.516892.005 1.344.4244.798.102 2.721.640489.604.655 449.348.387ABD DolarıAvroDiğerToplam, net31 Aralık 2012Gelir tablosu Özkaynak(*)509.243133.56210.847653.652509.243133.56210.847653.65231 Aralık 2011Gelir tablosu Özkaynak(*)305.70851.108(*) Özkaynak etkisi, TL’nin ilgili yabancı para birimlerine karşı %10’luk değer kaybından dolayı oluşacakgelir tablosu etkisini de içermektedir.8.336365.152305.70851.1088.336365.152Değişken faizli finansal varlıklar:Alım satım amaçlı finansal varlıklar – Devlet tahvilleri (Not 11)Alım satım amaçlı finansal varlıklar – Özel sektör borçlanma senetleri (Not 11)Değişken faizli finansal varlıklar toplamıSabit getirili finansal varlıklar toplamıSabit getirili olmayan finansal varlıklar:Alım satım amaçlı finansal varlıklar – Yatırım fonları (Not 11)8.367.3002.724.97411.092.274500.696.9292.383.813-909.159909.159450.257.5461.746.695Maruz kalınan faiz oranı riskiAlım-satım amaçlı menkul kıymet portföyünün maruz kaldığı risk, faiz oranlarındaki değişim sonucu ilgili menkul kıymetlerinpiyasa fiyatlarındaki dalgalanmadır. Alım-satım amaçlı olmayan portföylerin maruz kaldığı temel risk, piyasa faiz oranlarındakideğişim sonucu, gelecek nakit akımlarında meydana gelecek dalgalanma ve finansal varlıkların rayiç değerlerindeki azalmasonucu oluşacak zarardır. Faiz oranı riskinin yönetimi faiz oranı aralığının izlenmesi ve yeniden fiyatlandırma bantları içinönceden onaylanmış limitlerin belirlenmesi ile yapılmaktadır.Sabit getirili olmayan finansal varlıklar toplamıFinansal yükümlülükler:Faizsiz finansal yükümlülükler:Faizsiz spot banka kredileri (Not 20)2.383.813586.0381.746.695-Raporlama dönemi sonu itibarıyla, Şirket’in faiz getirili ve faiz götürülü finansal varlık ve yükümlülüklerinin faiz profili aşağıdakitabloda detaylandırılmıştır:TL’nin aşağıdaki para birimlerine karşı yüzde 10 değer kaybı dolayısıyla 31 Aralık 2012 ve 2011 tarihlerinde sonra erenyıllarda özkaynaklarda ve gelir tablosunda (vergi etkisi hariç) oluşacak artış ve azalışlar aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Buanaliz tüm diğer değişkenlerin, özellikle faiz oranlarının, sabit kaldığı varsayımıyla hazırlanmıştır. TL’nin ilgili para birimlerinekarşı yüzde 10 değer kazanması durumunda etki aynı tutarda fakat ters yönde olacaktır.Sabit faizli finansal yükümlülükler:Finansal kiralama borçları (Not 20)Finansal enstrümanların faize duyarlılığıGelir tablosunun faize duyarlılığı, aşağıda varsayılan nispetlerde faiz oranlarındaki değişimin; 31 Aralık 2012 ve 2011 tarihlerindesona eren yılda, gerçeğe uygun değer farkı kar veya zarara yansıtılan finansal varlıkların gerçeğe uygun değerlerine vedeğişken faizli alım-satım amaçlı olmayan finansal varlık ve yükümlülüklerin net faiz gelirine olan etkisidir. Bu analiz sırasında,diğer değişkenlerin, özellikle döviz kurlarının, sabit olduğu varsayılmaktadır. Aşağıda verilen nispetlerde faiz oranlarındakideğişimin gelir tablosuna ve özkaynaklara etkisi, ilgili kazanç ve kayıpların vergi etkileri dikkate alınmadan gösterilmiştir.-27.2001042012 Faaliyet Raporu2012 Faaliyet Raporu105