012012_LO_ATyC_2012 - Bansefi

LINEAMIENTOS DE OPERACIÓN del Programa para que los integrantes del sector de ahorro y crédito popular y cooperativo puedanacceder a los apoyos de asistencia técnica y capacitación del Banco del Ahorro Nacional y Servicios Financieros, Sociedad Nacionalde Crédito, a fin de promover su fortalecimiento y su adecuación al marco jurídico aplicableUna empresa podía sustraerse a la sanción aunque obstruyera una investigaciónhasta el punto en que el Banco se veía imposibilitado de reunir pruebassuficientes que confirmaran la acusación de fraude o corrupción.Un banco comercial, actuando de intermediario financiero en el otorgamiento desubpréstamos a beneficiarios locales con cargo a los fondos de un préstamo delBanco, podía escapar a la sanción aun cuando exigiera el pago de comisionesilegales.Un intermediario financiero podía escapar a la sanción aun si daba informacionesfalsas al Prestatario y el Banco con el fin de persuadirlos de que la entidad cumplíalos requisitos necesarios para participar en el proyecto.Una ONG contratada por el Prestatario para desempeñarse como organismo deejecución de un proyecto financiado por el Banco podía escapar a la sanción auncuando proporcionara información financiera falsa al Prestatario y el Banco, nosiguiera los procedimientos de adquisición establecidos por el Banco para loscontratos financiados por éste, cobrara un factor de facturación por todos loscontratos de asistencia técnica financiados por el Banco, realizara comprasindebidas utilizando fondos del préstamo, o dividiera los contratos para evitar loslímites impuestos en el examen previo.IV) DEFINICIONES DE DELITOS SANCIONABLESLo que sigue son las definiciones de los delitos sancionables de fraude y corrupción tal comofiguran en las Normas contra la corrupción. Cada definición está seguida de un ejemplo queaclara el concepto:Práctica corrupta es el ofrecimiento, suministro, aceptación o solicitud, en formadirecta o indirecta, de cualquier cosa de valor con el fin de influir indebidamenteen la actuación de otra parte.‣ Ejemplo: Se adjudican a una empresa contratos públicos financiados por elBanco a cambio del pago de soborno o de comisiones ilegales. El pago decomisiones ilegales se produce generalmente cuando una empresa a laque se adjudica un contrato “devuelve” dinero al funcionario o losfuncionarios ministeriales que guiaron la adjudicación del contrato haciaesa empresa. Por lo general, la comisión ilegal es un porcentaje del valordel contrato, y en los países en que la corrupción es sistémica, elporcentaje está incorporado en el costo que todos los licitantes tienen encuenta al hacer ofertas respecto de contratos. En la mayoría de los casos,el dinero pagado en concepto de soborno o comisión ilegal se extrae delfinanciamiento del proyecto, lo que reduce el impacto de éste en términosde desarrollo.49