Ponsse Oyj_Vuosikertomus 2010

tavoitteet. Ansaintajakson 2010—2012 ansaintakriteerit ovatPonsse-konsernin kumulatiivinen kassavirta, keskimääräinenliikevoittoprosentti ja osakkeen kokonaistuotto.Mahdollinen palkkio ansaintajaksolta 2010—2012 maksetaanosittain yhtiön osakkeina ja osittain rahana. Rahana maksettavallaosuudella pyritään kattamaan avainhenkilölle palkkiostaaiheutuvat verot ja veronluontoiset maksut. Osakkeita eisaa luovuttaa kahden vuoden sitouttamisjakson aikana. Mikäliavainhenkilön työ- tai toimisuhde päättyy sitouttamisjaksonaikana, on hänen palautettava palkkiona annetut osakkeet yhtiöllevastikkeetta.Konsernin toimitusjohtajan on omistettava sitouttamisjaksonjälkeen puolet järjestelmän perusteella maksetuista osakkeistakunnes hänen omistamiensa yhtiön osakkeiden arvo yhteensävastaa hänen bruttovuosipalkkaansa ja muun konserninjohtoryhmän jäsenen kunnes hänen omistamiensa yhtiönosakkeiden arvo yhteensä vastaa puolta hänen bruttovuosipalkastaan.Ansaintajaksolla 2010—2012 järjestelmän kohderyhmäänkuuluu noin 20 henkilöä. Ansaintajakson 2010—2012 perusteellamaksettavat palkkiot vastaavat yhteensä enintään noin211.000 Ponsse Oyj:n osakkeen arvoa (sisältäen myös rahanamaksettavan osuuden).Johtoryhmä seuraa ja tarkistaa aika ajoin Yhtiön sisäisiä toimintaperiaatteitaja menettelytapoja. Nämä koskevat mm. raportointia,taloushallintoa, investointeja, riskienhallintaa, vakuutuksia,tietojärjestelmiä, yleisiä hankintoja, teollisoikeuksia,sopimusriskien hallintaa, henkilöstöhallintoa, laatuasioita,ympäristökysymyksiä, työturvallisuutta, sisäpiiriohjeistustaja viestintää.Sisäpiiri ja sisäpiirihallintoPonsse-konsernissa noudatetaan Nasdaq OMX Helsinki Oy:nsisäpiiriohjetta.Yhtiön pysyvät sisäpiiriläiset eivät saa tehdä kauppoja Yhtiönliikkeeseen laskemilla arvopapereilla 14 vuorokautta ennenYhtiön tilinpäätöstiedotteen tai osavuosikatsauksen julkistamista(suljettu ikkuna). Suljettu ikkuna päättyy osavuosikatsauksentai tilinpäätöstiedotteen julkistamishetkeen.Yhtiön pysyvään sisäpiiriin kuuluvat arvopaperimarkkinalainmukaisesti asemansa perusteella hallituksen jäsenet, toimitusjohtaja,tämän sijainen sekä tilintarkastajat. Näiden lisäksipysyvään sisäpiiriin kuuluvat Yhtiön tekemän päätöksen perusteellakonsernin johtoryhmän jäsenet sekä Yhtiön erikseennimeämät henkilöt, jotka tehtäviensä puolesta säännöllisestikäsittelevät julkaisematonta osakkeen arvoon vaikuttavaa tietoa.Sisäpiirintiedon väärinkäytön kielto koskee kaikkia henkilöitä,joilla on sisäpiirintietoa riippumatta siitä, mistä tai mitentieto on saatu. Sisäpiirintiedon väärinkäytön kielto koskee siismuitakin kuin Yhtiön pysyviä sisäpiiriläisiä.Sisäpiiriläinen ei saa antaa Yhtiön arvopapereita koskeviaosto-, myynti- ym. toimeksiantoja tai suoraan tai välillisestineuvoa toista tällaisissa kaupoissa, jos hänellä on sisäpiiritietoa.Tietoja ei saa ilmaista toiselle ellei se tapahdu osana tiedonilmaisevan henkilön työn, ammatin tai tehtävien tavanomaistasuorittamista.Yhtiö pitää julkisen sisäpiirirekisterin ohella myös yrityskohtaistasisäpiirirekisteriä henkilöistä, jotka asemansa tai tehtävienjohdosta saavat säännöllisesti sisäpiirintietoa ja jotka Yhtiöon määritellyt yrityskohtaiseksi sisäpiiriläiseksi. Yrityskohtaisenrekisterin tiedot eivät ole julkisia.Sisäpiiriin kuuluvien henkilöiden omistustiedot on nähtävilläEuroclear Finland Oy:n ylläpitämässä Yhtiön sisäpiirirekisterissä.Pysyvien sisäpiiriläisten omistustiedot ovat Yhtiönkotisivujen lisäksi nähtävillä Euroclear Finland Oy:n toimitiloissaHelsingissä osoitteessa Urho Kekkosen katu 5 C. Sisäpiiriinkuuluvat ovat velvollisia ilmoittamaan sisäpiirirekisteriinmerkittyihin tietoihin tulevista muutoksista viipymättä Yhtiönsisäpiiriasioidenhoitajalle.TilintarkastusLakisääteisen tilintarkastuksen pääasiallisena tehtävänä on todentaa,että tilinpäätös antaa oikeat ja riittävät tiedot konsernintuloksesta ja taloudellisesta asemasta tilikaudelta. Yhtiön tilikausion kalenterivuosi.Tilintarkastaja on velvollinen tarkastamaan Yhtiön tilikaudenkirjanpidon ja tilinpäätöksen oikeellisuuden sekä antamaansuorittamastaan tarkastuksesta tilintarkastuskertomuksenyhtiökokoukselle. Lisäksi Suomen lain mukaan tilintarkastajatarkastaa myös Yhtiön hallinnon lainmukaisuutta. Tilintarkastajaraportoi havainnoistaan normaalisti kerran vuodessaYhtiön hallitukselle.Yhtiöllä on yksi tilintarkastaja, jonka tulee olla Keskus-kauppakamarinhyväksymä tilintarkastusyhteisö. Varsinai-nen yhtiökokousvalitsee tilintarkastajan. Tilintarkastajan toimikausi päättyyvaalia seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päättyessä.Ponsse-konserniin kuuluvien ulkomailla sijaitsevien tytäryhtiöidentilintarkastus on järjestetty kunkin maan lainsäädännönsekä muiden määräysten edellyttämällä tavalla. Emoyhtiöntilintarkastajana vuonna 2010 toimi tilintarkastusyhteisöErnst & Young Oy ja päävastuullisena tilintarkastajana EeroHuusko, KHT 31.3.2010 saakka. Yhtiön tilintarkastajana toimitilintarkastusyhteisö PricewaterhouseCoopers Oy ja päävastuullisenatilintarkastajana Sami Posti, KHT 31.3.2010 alkaen.Vuonna 2010 konsernin tilintarkastuskustannukset olivat179 000 euroa.RiskienhallintaRiskienhallintaRiskienhallinta perustuu Yhtiön arvoihin sekä strategisiin jataloudellisiin tavoitteisiin. Riskienhallinnan tavoitteena on tukeaYhtiön strategiassa määritettyjen tavoitteiden toteutumistasekä turvata Yhtiön taloudellista kehitystä ja liiketoiminnanjatkuvuutta.Riskienhallinnan tehtävänä on tunnistaa, arvioida ja seurataliiketoiminnassa esiintyviä riskejä, joilla voi olla vaikutustaYhtiön strategisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumiseentai liiketoiminnan jatkuvuuteen. Tämän pohjalta tehdään päätöksettarvittavista toimenpiteistä, joilla riskejä ennaltaehkäistäänja havaittuihin riskeihin reagoidaan.Riskienhallinta on Yhtiössä osa normaalia, päivittäistä liiketoimintaaja sisällytetty osaksi johtamisjärjestelmää. Riskienhallintaaohjaa hallituksen hyväksymä riskienhallintapolitiikka.Riskinä pidetään mitä tahansa tapahtumaa, joka vaarantaaYhtiön tavoitteiden toteutumisen tai uhkaa liiketoiminnanjatkuvuutta. Toisaalta riski voi olla myös positiivinen tapahtuma,jolloin riskiä käsitellään mahdollisuutena. Kukin riski arvioidaansen vaikutuksen ja toteutumisen todennäköisyydenperusteella. Riskien hallintakeinoja ovat riskin välttäminen,pienentäminen ja siirtäminen. Lisäksi riskejä voidaan hallitakontrolloimalla ja minimoimalla niiden vaikutusta.RiskienhallintaprosessiYhtiön riskienhallintaprosessin tavoitteena on ylläpitää ja kehittääkattavaa ja käytännönläheistä järjestelmää riskien hallinnalleja raportoinnille. Riskienhallintaprosessiin sisältyytoiminto- ja yksikkökohtaisten riskien järjestelmällinen kartoittaminen,niiden arviointi sekä riskien peilaaminen Yhtiönriskienhallintasuunnitelmaan. Riskienhallintaa toteutetaanja seurataan järjestelmällisesti osana päivittäistä liiketoimintaa.Yhtiö pyrkii tehostamaan riskienhallintaa lisäämällä tietoisuuttasen merkityksestä ja tukemalla toimintojen välisiä riskienhallintahankkeita.Riskien luokitteluYhtiön liiketoiminnalle olennaisimmat riskit jaetaan neljäänkategoriaan: strategisiin ja operatiivisiin riskeihin sekä rahoitus-ja vahinkoriskeihin.Strategiset riskitStrategisella riskillä tarkoitetaan riskiä, joka liittyy liiketoiminnanluonteeseen ja strategian valintaan sekä toteutukseen. Riskitliittyvät esimerkiksi kilpailutilanteeseen, markkinavoimiinja -ympäristöön, lainsäädöksiin sekä asetuksiin. Ne koskevatmyös esimerkiksi merkittäviä investointeja sekä liiketoimintaanliittyviä strategisia valintoja. Toteutuessaan strategiset riskitvoivat heikentää merkittävästi Yhtiön toimintaedellytyksiä.Markkina- ja toimintaympäristöMaailmanlaajuinen taantuma sekä alueelliset suhdannevaihtelutvaikuttavat Yhtiön tuotteiden kysyntään ja sitä kautta taloudelliseenasemaan. Toiminta yli neljässäkymmenessä maassatasoittaa taloudellisiin suhdannevaihteluihin liittyviä riskejä.Lisäksi Yhtiö pyrkii ylläpitämään toimintansa joustavanaja muutosherkkänä, mikä antaa valmiuden ryhtyä nopeisiinsopeutustoimiin markkinatilanteen niin vaatiessa. Kilpailutilanneja markkinoiden muuttuvat vaatimukset voivat vaikuttaaYhtiön tuotteiden kysyntään ja kannattavuuteen. Yhtiö panostaaasiakastarpeiden ymmärtämiseen ja seuraa tarkasti erimarkkinoiden tuotteille asettamia vaatimuksia. Näin pyritäänhuolehtimaan siitä, että tuotteet vastaavat kullakin alueella näitävaatimuksia ja pysyvät siten kilpailukykyisinä. Yhtiöllä onlaaja sidosryhmäverkosto, johon liittyviä riskejä pyritään pienentämäänverkoston jatkuvalla seurannalla ja hyvällä yhteistyöllä.Strategisesti tärkeiden raaka-aineiden hintakehitys jasaatavuus maailmanmarkkinoilla vaikuttavat Yhtiön tuotteidenkannattavuuteen. Raaka-aineiden hintakehitykseen ja saatavuuteenliittyviä riskejä pyritään pienentämään kartoittamallavaihtoehtoisia materiaaleja sekä kehittämällä hankintakanavia.Lainsäädäntö ja ympäristöPoliittisen ympäristön ja yhtiön toimintaa koskevan lainsäädännönmuutokset sekä ilmastonmuutokseen liittyvät ilmiötsaattavat vaikuttaa merkittävästi Yhtiön toimintaan eri markkina-alueilla. Yhtiö seuraa aktiivisesti tytäryhtiöidensä ja alueellistenyhteistyökumppaneidensa kanssa eri markkinoiden tuotteille,palveluille ja koko toiminnalle asettamia vaatimuksia,kuten yleistä liiketoimintaa ja maahantuontia koskevaa lainsäädäntöäsekä tuotteita koskevia vaatimustenmukaisuus- ja ympäristövaatimuksia.Yhtiö on myös aktiivisesti yhteydessä sidosryhmiinsäja on mukana vaikuttamassa tulevaisuuden ratkaisuihinja näkee ne myös uusina mahdollisuuksina.Tuote ja teknologiaYhtiön tuote- ja teknologiariskit liittyvät teknologisiin valintoihinsekä tutkimukseen ja tuotekehitykseen. Riskejä pyritäänpienentämään olemalla lähellä asiakkaita ja muita sidosryhmiätuotteiden oikean teknologisen suuntauksen varmistamiseksi.Lisäksi pyritään aktiiviseen yhteistyöhön korkeakoulujen, yliopistojenja tutkimuslaitosten kanssa sekä osallistumaan kansainvälisiintutkimus- ja kehitysprojekteihin. Kehitettyä teknologiaasekä tuotteita suojataan erilaisin immateriaalioikeuksin.Yhtiö tiedostaa myös kilpailijoidensa hallinnassa olevat teollisoikeudetja kunnioittaa niitä toiminnassaan.Operatiiviset riskitOperatiiviset riskit liittyvät Yhtiön sisäisiin prosesseihin, henkilöstöön,liiketoimintaverkostoon sekä järjestelmiin. Operatiivisetriskit voivat toteutuessaan heikentää yrityksen tulosta, tehokkuuttaja kannattavuutta.Organisaatio ja johtaminenYhtiön organisaatioon ja johtamiseen liittyviä riskejä ovat esimerkiksityövoiman saatavuuteen, työmarkkinahäiriöihin jaavainosaamisen hallintaan liittyvät riskit. Yhtiön henkilöstöstrategiaon merkittävässä roolissa organisaatioon ja johtamiseenliittyvien riskien hallinnassa. Avainhenkilöiden sitoutumistaYhtiöön vahvistetaan kannustinjärjestelmällä. Rekrytointeihinpanostetaan oikeanlaisen työvoiman saamiseksi. Yhtiönkuvaa työnantajana kehitetään tarkoitukseen sopivalla viestinnälläsekä yhteistyöllä eri oppilaitosten ja muiden sidosryhmienkanssa.TietojärjestelmätYhtiön tieto- ja tietojärjestelmäriskeihin luetaan mm. yrityssalaisuuksientietovuotoriskit sekä riskit tietojärjestelmien toimivuudesta,turvallisuudesta ja niiden turvaamisesta. Riskien32 | PONSSE VUOSIKERTOMUS 2010PONSSE VUOSIKERTOMUS 2010 | 33