Gestion financière de base pour des organismes sans but lucratif

‣ Sécurité physique de l'argent comptant :
✓ Quelles sont les mesures prises pour sécuriser l'argent comptant au bureau PENDANT les heures d'ouverture?
✓ Quelles sont les mesures prises pour sécuriser l'argent comptant au bureau APRÈS les heures d'ouverture?
✓ Quelles sont les mesures prises pour sécuriser l'argent comptant au cours d'activités ou d'événements se déroulant À
L'EXTÉRIEUR?
‣ Endossement des chèques :
✓ Votre organisme endosse-t-il les chèques qu'il reçoit? Dans l'affirmative, quand et par qui?
✓ Utilisez-vous un tampon? Dans l'affirmative, où est-il rangé?
‣ Dépôts bancaires :
✓ Quel est le procédé pour préparer et effectuer des dépôts bancaires (séparation stricte des tâches)?
✓ Comment sont traités les dépôts bancaires (utilisation d'une pochette de dépôt, deux personnes minimums à la
banque)?
‣ Petite caisse :
✓ Qui est responsable de la gestion des fonds de la petite caisse?
✓ Quel est le procédé de manipulation et de rapprochement de la petite caisse?
‣ Avances de programme :
✓ Les avances de programme sont-elles permises par votre organisme? Dans l'affirmative, à qui sont-elles données et de
quel montant s'agit-il?
✓ Quel est le procédé de manipulation et de rapprochement des avances de programme?
Utilisation des cartes de débit/crédit de l'organisme
‣ Cartes de l'organisme par rapport aux cartes personnelles :
✓ Votre organisme préfère-t-il que le personnel paye les achats pour ensuite faire une demande de remboursement, ou
fournit-il des cartes de débit ou crédit?
‣ Admissibilité et délivrance :
✓ Qui a le droit d'obtenir une carte?
✓ Quel est le procédé et qui est responsable de distribuer ces cartes?
✓ Quel est le procédé et qui est responsable de recueillir/annuler ces cartes lorsqu'un employé quitte l'organisme?
‣ Types d'achat :
✓ Quels types d'achat peuvent être payés par ces cartes?
‣ Limites et autorisations :
✓ Quelles sont les limites d'achat?
✓ Quelles sont les autorisations nécessaires d'obtenir avant un achat, le cas échéant?
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