Editorial AR_aDi (Ind)050408.indd - Indocement Tunggal Prakarsa ...

PT INDOCEMENT TUNGGAL PRAKARSA Tbk. DAN ANAK PERUSAHAANCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASITahun yang berakhir pada tanggal-tanggal31 Desember 2007 dan 2006(Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain)11. PERPAJAKANa. Hutang Pajak2007 2006Pajak penghasilanPasal 21 13.797.645.131 3.810.792.661Pasal 22 1.472.393.925 1.050.542.171Pasal 23 1.358.137.786 2.110.211.050Pasal 25 19.965.288.998 13.826.970.672Pasal 26 618.395.203 782.704.606Pasal 29 149.125.150.272 68.075.741Pajak pertambahan nilai 34.422.597.284 47.440.362.881Lain-lain 73.708.315 -Jumlah 220.833.316.914 69.089.659.782b. Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak penghasilan badan, seperti yang disajikan dalamlaporan laba rugi konsolidasi, dan taksiran penghasilan kena pajak untuk tahun yang berakhirpada tanggal-tanggal 31 Desember 2007 dan 2006 adalah sebagai berikut:2007 2006Laba sebelum beban pajak penghasilan badanmenurut laporan laba rugi konsolidasi 1.417.691.710.317 862.197.105.510Laba Anak Perusahaan sebelum beban pajakpenghasilan badan - bersih (20.605.992.095) (27.364.594.469)Pembalikan atas jurnal eliminasi antar perusahaanpada saat konsolidasi 5.878.187.252 (5.933.687.695)Laba Perusahaan sebelum beban pajakpenghasilan badan 1.402.963.905.474 828.898.823.346Ditambah (dikurangi):Beda temporerPenyisihan untuk beban restorasi lahan bekastambang - bersih (Catatan 24s) 10.408.882.889 5.127.657.297Penyisihan untuk imbalan kerja - bersih 8.404.178.551 4.138.525.150Penyisihan untuk imbalan kesehatan pascakerja - bersih 2.694.429.890 3.148.293.735Pembayaran hutang sewa guna usaha (171.980.741.105) (10.044.519.772)Penyusutan aktiva tetap (termasukaktiva sewa guna usaha) (63.230.400.727) (128.420.128.570)Penyisihan piutang ragu-ragu dan persediaanusang (penghapusan akun dan persediaanterhadap penyisihan) - bersih (6.035.594.622) 12.477.488.550(219.739.245.124) (113.572.683.610)28