BMW Financial Services Italia SpA - Assilea

Il Provisioning è calcolato secondo la logica (pd a x lgd b x Outstanding), dove i parametri di rischio pd ed
lgd sono stimati separatamente per ogni classe su base storica ed in particolare la lgd è stimata
separatamente per i contratti leasing, finanziamenti standard e maxirata c .
Dal 31/12/2012 il calcolo dei parametri (PD e LGD) è stato separato per Linea di Business:
• BMW/Mini
• Multimarca
L’outstanding o esposizione complessiva, è calcolato come Scaduto + Scadere, ovvero sommando sia
gli eventuali importi scaduti che il capitale residuo. Questo in virtù del fatto che si considera l’intera
esposizione come soggetta al rischio di Credito 6 .
Portafoglio Retail - Scorecards di accettazione
Le Scorecards attualmente in uso sono state implementate nel 2009 ed è attualmente in corso 2012 il
risviluppo, che verrà completato con implementazione nel sistema entro Q3 2013.
Le Scorecards attribuiscono ad ogni contratto uno score quindi un rating, a cui sono associati i
rispettivi costi di rischio quale previsione della perdita attesa.
Si precisa che lo score così calcolato si riferisce ad una valutazione dell’operazione nel suo complesso,
considerando sia le informazioni di controparte che di prodotto.
Le classi di rating attuali sono comprese in un range da 1 a 7 (1 migliore, 7 peggiore).
Nel corso del 2011 è stato effettuato un back test sulle scorecards che ha portato ad un
aggiornamento dei costi di rischio nel 2012 ed in particolare ad un aumento degli stessi per il prodotto
Maxirata.
A Novembre 2012 sono stati implementati i nuovi modelli di scoring per il segmento Multimarca (brand
Alphera).
Commercial Finance (concessionari) - Sistema di rating
Tutti i concessionari sono classificati mediante un “tool” fornito dalla Capogruppo di Monaco, che
prevede l’utilizzo di alcuni indicatori e indici di bilancio, al fine di mantenere una coerenza, nella stima
del rating, fra le diverse società controllate dal Gruppo BMW a livello europeo.
Le classi di rating attuali sono comprese in un range da 1a 9 (1 migliore, 9 peggiore).
L’attività di analisi del merito creditizio può essere idealmente divisa un due momenti:
attribuzione del rating e quindi identificazione della classe di rischio del dealer e delle garanzie
corrispondenti;
calcolo delle linee di credito e delle eventuali garanzie.
Il rating deve essere utilizzato a tutti i livelli del processo di gestione dei crediti e dei rischi, ad esempio
come base per stabilire l’autorità di approvazione, il ciclo di revisione, la decisione di concessione dei
finanziamenti, le condizioni (quali il prezzo, i limiti, l'esposizione netta massima, le garanzie, la frequenza
di verifica delle scorte), l’elaborazione del credito, il trattamento dei concessionari problematici, il
monitoraggio del portafoglio e gli accantonamenti per i rischi.
E’ opportuno precisare che le attività di analisi del merito creditizio e di calcolo del limite di credito non
si esauriscono nella fase preliminare alla stipula del contratto, ma vengono effettuate periodicamente
lungo tutta la durata del contratto.
a Probabilità di Default.
b Loss Given Default.
c La Loss Given Default è sensibilmente diversa per i contratti leasing e finanziamento, essendo il bene nel caso
del finanziamento di proprietà del cliente, e nel caso del leasing di proprietà di BMW.
6 Tale convenzione di considerare l’esposizione complessiva vale sia per i prodotti Loan (finanziamenti) che per i
prodotti Leasing. In quest’ultimo caso il bene è ancora di proprietà di BMW, ma essendo in uso al cliente, in caso
di default/risoluzione del contratto, rappresenta comunque un bene da recuperare.
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BMW Financial Services Italia S.p.A.